,
rajskf firad Usteck6ho kraje Velkf Hradebni g11$t4g,4OO 02 Usti nad Labem odbor kontroly
JID:
1131j2O14]KUUK
Jednacidislo.: 396/KON/2013
Stejnopis c.
1
ZPRAVA
o visledku ptezkoum6ni hospodaienf obec Prackovice nad Labem, ld:0026422g za rok 2013
ZprAva o vfsledku piezkoum6ni hospodaieni byla vypracovdna na zAklad6 Zdpisu z dildiho piezkoum6nf hospodaieni z6klad6 vfsledku konedn6ho piezkoum6ni
a na
hospodaieni.
Piezkoumini se uskutednilo ve dnech:
-
25.11.2013 19.3.2014
na z6klad,5 g 42 z6kona
e.
12B12OO0
Sb., o obcich.
Piezkoum6ni prob6hlo v obci prackovice nad Labem se sidlem prackovice 54, 411 33 Prackovice Piezkoum6ni vykonaly:
-
Bc. Magdalena chottov6 - kontrolor pov6ienf iizenimpiezkoumdni Ing- Jiiina Janovsk6 - kontrolor
Z6stupci fzemniho samosprdvn6ho celku: - Mgr.Andrea Svobodovi Kieiovd - starostka - Bc. Eva Henniche KiiZovd - hlavni udetni
Piedm6t piezkoum6ni hospodaieni: Piedmdtem piezkoum6ni jsou 0daje o rocnim hospodaieni 0zemniho celku, tvoiici soud6st z6vdredn6ho 06tu podle $ 17 odst.2a3z1kona6,.25012000 Sb., o rozpoctovfch pravidlech uzemnich rozpodtti, ve zndni pozdej5ich piedpis0, a to v souladu se z6konem e. 42012004 Sb,S2odst. 1pism..
a) b)
c) d) e)
0
g)
plndni pifjmfr a vfdajfr rozpo6tu vdetn6 pen6Znich operacl, tfkajicich se rozpodtovych prostiedkt, financni operace, tlkajici se tvorby a pouZiti pen62nich fond0, n6klady a vlinosy podnikatelske dinnosti 0zemniho celku, pen6Zni operace, tfkajicf:se sdruZenych prostiedkfr vynakl6danfch na z6klad6 smlouvy mezi dvdma a vice 0zemnimi celky, anebo na z6klad6 smlouvy s jiniimi pr6vnickfmi nebo fyzickiimi osobami, financni operace, tfkajici se cizich zdrojfi ve smyslu pr6vnich piedpisft o udetnictvi, hospodaieni a nakl6d6ni s prostiedky poskytnutfmi z Ndrrodniho fondu a s dal5imi prostiedky ze zahraniei poskytnut!mi na zAkladd mezindrodnich smluv, vyrictov6ni a vypoi6d6nifinandnich vztah& ke st6tnfmu rozpodtu, k rozpodtfim kraj0, k rozpo6t[rm obci, k jinfm rozpodtirm, ke st6tnim fondr}m a k dal5fm osob6m).
PFedm6tem
piezkoumini d6le je dle $ 2 odst. 2) zilkana E. 42012004
Sb.:
a) naklAddni a hospodaieni s majetkem ve vlastnictvi 0zemniho celku, b) nakl6dani a hospodaieni s majetkem st6tu, s nimZ hospodaii uzemni celek, c) zadSv6nl a uskutecnov6niveiejnychzakAzek,.s vfjimkou Ukonfi a postup0 d) e)
f)
g) h)
piezkoumaniich org6nem dohledu podle z6kona c. 1 3712006, o veiejnfch zakAzkAch, ve zn6ni pozdej5ich piedpisr}, stav pohled6vek az1vazkl a nakl6d6nis nimi, ruceni zazAvazky fyzickyich a'pr6vnicklich osob, zastavov6ni movityin a nemovityich v6cive prosp6ch tietich osob, ziizovilniv6cnlch biemen k majetku (zemniho celku, 0cetnictvi veden6 0zemnim celkem.
Hlediska piezkoumini hospodaieni: Piedm,St piezkoum6ni podle ustanoveni $ 2 zSkona e.42012004 Sb. se ovdiuje z hlediska:
a)
b)
"j d)
dodr2ov6ni povinnosti stanovenlch zvlAstnimi pr6vnimi piedpisy, zejm6na piedpisy o finandnim hospodaienf uzemnich celkfr, o hospodaieni s jejich majetkem, o 0cetnictvi a o odmdnov6ni, souladu hospodaieni s finandnimi prostiedky ve srovn6ni s rozpodtem, dodrZeni ti6elu poskytnut6 dotace nebo n6vratn6 financni vyipomoci a podminek jejich pouZiti,
v6cn6 a form6lni spr6vnosti dokladfr o piezkoum6vanlch operacich.
Strana 2 (Celkem 7)
A. Piezkoumane Pisemnosti
l.
vfb6rovfm zprisobem byly prov6iov5ny n6sledujfci pisemnosti:
Druh pisemnosti
Popis pisemnosti
N6vrh rozoodtu Pravidla rozpodtov6ho orovizoria Rozpoctov6 opatieni
doloZeno zveiein6n[ ndvrhu rozpoctu dle S 11 zaKona c. Zculzuuu Dp. na prvnictvrtleti roku 2013
RozooctovV vVhled Schv6lenyi rozPocet
na rokv 2014 - 2018
@-.12.2012
6,. 112013 schv6len6 ZO dne 4.9.2013'
6.2t2013 schvAlen6 ZO dne 1 1.12.2013, d. 312013 schv6len6 starostkou obce na z6klad6 pov6ieni ZO ze dne
11.12.2013
Stanoveni
dne 13'3'2013; 'Poiizen
shodn6
do vVkazu pro hodnocenf plndni rozpoctu USC FIN 2-12 M wamc-isctrv6len6ho rozpodtu obce na rok 2013
z|vaznych ukazatelir zYizenym
orqanizacim Z6rv6recn! [cet
Bankovnivypis
Dohoda o hmotn6 odpov,Sdnosti
zAv'relny fcet obce za rok 2012 schvalen LO dne Z9.b.ZU1 J oez vynraq, doloZeno zveiejn6ni n6vrhu zav6recn6ho 0dtu dle s 17 zAkona e. zsolzooo Sb: (doporuceno projedn6ni z6v6recn6ho 0dtu v souladu s $ 17 odst. 7 uzaviit vyj6dienim "souhlasu s vfhradami, na z6kladd ni.iZ piijme USC opaiieni potiebn6 k n6prav6 zji5_tdnlich chyb a nedostaik0t, pfijata opatfenf k naprav6.schvelitq ZO dne,13-.3.2013 ch na stav SU zzt ltl
Faktura
do5l6 faktury vfberovytm zpusoDem za zatt a proslrleu zvto a vyucrrrc
Hlavni kniha
@
lnventurnisouPis maietku a zAvazktt Kniha doSl'fch faktur Kniha odeslanfch faktur Odm6nov6nidlen0 zastupitelstva Pokladnidoklad Pokladni kniha (denik) Pilloha rozvahY Rozvaha Ucetnidoklad
faktuqrk30.9.2013a31.12.2013 t<e
- et.tz.zotg -
uni go.g.zot g a
ke dni 31.12.2013
ffidni30.9.2013 ke
a
31
.12.2013
kontrola sprAvnosti vyplacenycn oomen
u
uvurr rsr
rc
Drar uDt^v
'
vfboru dle neuvolndn6ho mistostaroity, Ouou piedsedrl vyborg a 6lena mzdovVch list& za obdobi 1-1212013. -- - vfbdrovVm zpusobem za zart a prqstnec zu
tc
-.,. -stavem SU 26l Pokladna t ;;tp;ctovou poloZkou 5182 Poskvtovan6 z6lohv vlastni l;";;;;; 2-12 M ke dni 30.e'2013 a 31 12'2013 | ;okt;;;E ve vykaz; FIN lTe Oni 30.9.2013 a 31 .12'2013 .lke dni 30.9.2013 a 31.12.2U1J .
ffizazailawosnec2ol3 Strana 3 (Celkem 7)
roku 2013 ke dni 3019.2013 a
azzisku aztr
Sil|ZZClS
a311rfrn
Rozvaha ziizenych piisp6vkovyich
ke dni 30.9.2013 ke dni 30.9.2013 a g1iZ2U3 - Mateisk6 Skola Broucek, prackovice nad.Labem
Vlkazzisku a ztrAty ziizen!ch
ke dni 30.9.2013 a 31.12.2O1J Mateisk6 Skola Broucek, prackovice nad
piispdvkoviich
Ziizovaci Iistina ZL ze dne 29.6.200 Broucek, organizacnich sloZek Prackovice nad Labem" - zo schv6]iro rozd6reni VH za rok 2012 na a piispdvkovich jednSnf dne 13.3.2013; organizaci, odpisovf ZL ze dne 16.10.2002 organizadni ,,Mistni sloZky knihovna ' obce plan Prackovice nad Labem,,, ZL ze dne 16.10.2002 organizacni sloZky obce ,,Mistni knihovna Litochovice nad Labem,, Smlouvy a dal5i k 31..12.2013 obec prr.iata materiAly k piryatfm znakri, ov6iovSno z hlediska oznaceni UZ v rieetnictvi: ucelovlim dotacim UZ 13101 - dotace na aktivni p"iitifr'r"restnanosti, uz 13234 - dotace na aktivni priitir., zam6stnanosti spolufinancovan6 z ESF, UZ 15825, 90877 - Varovnyi protipovodn-ovf syst6m (Smlouva e' nl2\831 9 goskvfluti podpory 'ze sFzp cR'v r6mci operadniho p.pggry Zivotnl prostiedi ze dne 27 .11.2013), UZ 17046 - dotace na povodn6 2013, UZ 17928 - dotace tVlMn pro US ;O3iste hiiSt6 Broucek,,, IJZ 89517, 89518 - piijem dotace sZlF na KD Litochovice nad Labem (vldaje v roce 2012), UZ 98008 - dotace na volby prezidenta 2013, uz 98071- dotace na volby bo postanect<e snemovny parlamentu e R, UZg\Oll - dotace na prvoini naffaJy pR povoOni ZOiS, s.s.1_o-otace pro obdany ouce ne1vice pfriii"re p",ioni oo xu, uz 14022 - Usteckf kraj - smlouva o poskytnuif neinvesticni fdelov6 dotace na uhradu mimoi6dnyich vfdajfr spojenfch s cinnosti a iasany JSDH ze dne 20.11.2013, y.4!10,94 - Usteckf kral - 6o1r.e na vlidaje JSDHO, uz 27034 - Ministerstvo dopravy - Rozhodnu1[ e .j. 778t2013-120-srsp/9 o poskytnuti Idelove neinvesti6ni dotace na odstranov6ni skod zpfisobenfch obci povodn6mi v roce 2013 ze dne 1i.ii..zot3, zmdna l
!(
terminu u2iti dotace
na 31.12.2014 a navfseni
pr]vodni
rozhQdnutim c.j. 77812013-120-STSpt3O ze dne 3i .12.2.0'13.
cdrstky
31.5.2013 na pln6ni vefelne Smlouvy o pievodu majetku (koupe, prodej, sm6na, pievod)
odnovV syst6r.O pro obec prackovice nad Labem (MlS)"
Kupni smlouva ze dne 6.8.201S na k.11. Litochovice nad Labem a p.p.c. 50 o vlmeie 191 m, v k.u. Litochovice nad Lab,em. Kupni smlouva ze,dne 7.10.2013 na prodej p.p.d. 3g/4 o vfm6ie 32 m2 v k.0. Litochovice nad Labem. Kupni smlouva ze dne 13.6.2013 na prodej p.p.d. 43214 o vyimdie 4s6 m2 v k.0. Litochovice nad Labem dne 24.1.2o13 uzaviend s KB, a. s. na provedeni Tlekonstrukce in6ho osv6tleni v obcil' (schv6leno ZO dne 26.11 .2012
v
Strana 4 (Celkem 7)
Zveiejn6n6 z6m6ry o zAm5r prodeje p.p.6,.4812 o vfmdie 185 mz v k.0. Litochovice nad Labem nakl6d6nis a p.p.d. 50 o vyimeie 191 m2 v k.(. Litochovice nad Labem, majetkem zAmdr prodeje p.p.c. 39/4 o vfmdie 32 mz v k.ri. Litochovice nad Labem, zilmdr prodeie o.o.t. 432 v t<.0. Litochovice nad Labem Dokumentace veiejn6 zakAzka mal6ho rozsahu "Varovny protipovodriovyi system pro k veiejnfm obec Prackovice nad Labem (MlS)" zakAzkAm Vnitini piedpis a platn6 pro rok 2013 smdrnice Vfsledky kontrol kontrola provedena FV dne 14.11.2013 ziizenvch oroanizaci ZApisy z jedn6ni ze dne 20.12.2012, 13,3.2013, 29.5.2013, 10.7.2013, 4.9.2013, zastupitelstva vdetnd 11.12.2013 usnesenI Finandnia kontrolni z6pisy z kontrol FV ze dne 20;10.2013,14.11.2013, 15.12.2013, vVbor z6pisy z kontrol KV ze dne 16.5.2013.21.7.2013. 5.9.201 3 a 14.10.2013 Ucetni z6v6rka 0cetni z1vdrku obce za rok2012 schvdlilo ZO dne 29.5.2013
ll.
Z6stupce USC Prackovice nad Labem prohla5uje, Ze:
. . r . . . . o .
obec m6 zastavenyi majetek, obec mAzifuenavdcnd biemena, obec uskutecnila veiejne zakAzky mal6ho rozsahu, obec nesdruZuje prostiedky, obec neprovozuje hospod6iskou dinnost, obec je ziizovalelem piispevkov6 organizace, obec je ziizovatelem organizacni sloZky, obec mA majetkovou 0cast na podnik6nijinfch osob, obec nehospodaii s majetkem stdtu.
B. Zji5t6ni z.konedn6ho dilciho piezkoum6ni Pii piezkoumdrni hospodaieni USC Prackovice nad Labem nebyly zji5t6ny chyby a nedostatky.
G. Pln6ni
opatieni k odstrah6ni nedostatkti
a) zii5t6n'fch v,minut,fch minul'fch letech
- byly zji5t6ny m6n6 z|valn6 chyby a nedostatky, kter6 byly odstran6ny. - nebyly zjiStdny zAvaLn6 chyby a nedostatky b) zii5t6n,ich
pii dildim piezkoumdni za rok 2013
nebyly zjiSt6ny chyby a nedostatky.
Sfrana 5 /Celkem 7)
D. ZAvEr
l.
':
Pfi piezkoum5ni hospodaieni USC practovice nad Labem za rok 2013 nebyly zji5t6ny chyby a nedostatky ($ 10 odst. 3 pism. a) zakona E.42O:2OO4 Sb.)
ll,
Pti piezkoum6ni hospodaieni USC Prickovice,nad Labem za rok 2013 nebyla zjiStdna rizika dte g 10 odst. 4 pism. a) z6kona 6. 42012004 sb.
llf
.
Pfi piezkoum6ni hospodaieni USC Prackovice nad Labem za rok2013 byly zjist6ny dle $ 10 odst. 4 pism,. b) zdkona E.42OI2OO4Sb. ndstedujici podity
a) podfl pohled6vek na rozpoctu 0zemniho celku b) podfl zfuvazktt na rozpoctu rizemniho celku
6,57
o/o
11,45
0/o
5,53
o/o
c) podilzastaveneho majetku na celkov6m majetku rizemniho celku
Prackovice,nad Labem dne
2.4.2e14
.
Podpisy kontrolor[l: Bc. Magdalena Chottovd kontrolor povdienii fizenim piezkoum6n
i
lng. Jiiina Janovsk6 kontrolor
':
S obsahem zpr1vy o vfsledku piezkoum6ni hospodaieni USC Prackovice nad Labem o poctu 7 stran byla sezn6mena a jeho stejnopis dislo 1 obdrzela
Dne: 193.2AM
"d ; \..#ffN\di\ \{t.t':iN€\ "QI
q,r--Yi Strana 6 (Celkem 7)
r. Andrea Svobodov6 Kie5ov6
starostka
Rozd6lovnik: Stejnopis 1
/
POdet vrTficL,'
Piedinn
2
I
Obec prackovice nad Labem
1
r
pievzal
rMgr.
_
Andrea Svobodovd Kie5ov6
KU UK
1
Bc. Magdalena
odd6teni pHO
Chottov6
]
Pozndmka: Tato zprdva o vfsledku.piezkoumdni soucasn6 i n6vrhe r -;!?;#ky je po da ie n i a o bs r a huj; r ";?"?,f,ll' r, o n e n u n zprAvy se stdvd or3m;iiem o;i ; il ;
-;;il?il
nos
:ryli""ru l;"; ,iJ,";A: irgrvnutiir,,it;;;;;,,:"re " " v g 6 odst. i pism. r1 zakona E:,!!fJ?,i,i!^i,i;,i:,Hit*s-:n';gtifusiiiiifi*Jl",,ro,orovipovdrenemuiizenim ".:"'::"-'ru KIaJe' Uzemni celek ie \ "o ; ri;;" ;". ;:H:';' f u, r :y 1;: ffi ,"""# o; J" J,;&
ii",=:.*f,|:;:l#Tili
il;90'''#
""'
!e:,,::,j ilii ;i li;"il"mnou"=;jff& inrtrmaci"i
p9g;t
?"
"
orr.r,sn",,
ff:r#{:.iff"r# :,ilii'lj%*;i#1:r"'rffi*f1"il[#fl][fi, "r'".zoon, je ve usranoveni';;;;;;. Uzemni cerek
v rnrormacich
5?i3,3f
ff
il
i
:
d6re
smvsru
podrer.t"nouunis-ii"i.,
r i,irr.
il'itnii
c.420/2oo4sb., povinen rh'tu, ve kter6
raxona yygsr
l'i:?Hii5;:ilin:mwm;,,xr""r,r*:,1fJfi
:["# fiib:,ffi riT:',e [x1t ",';il? fu"",ttog r '
Strana 7 (CclVo^ ,t\
:iijratvichopatieni
iffi
l u, o
p is
m
r,,
