RENJA [RENCANA KERJA] DINAS PENDAPATAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH PEMERINTAH DAERAH KABUPATEN GORONTALO 2012
BAB I PENDAHULUAN A. Gambaran Umum Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah merupakan salah satu unit organisasi berada dibawah koordinasi Asisten Administrasi yang ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor
36 Tahun 2007 dengan fungsi
pokoknya yaitu mengelola administrasi keuangan daerah Kabupaten Gorontalo yang terdiri dari Sekretariat dan 4 Bidang yaitu Bidang Pendapatan, Bidang Anggaran dan Verifikasi, Bidang Akuntansi dan Bidang Aset. Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dibentuk berdasarkan Peraturan Daerah Nomor 36 Tahun 2007 dengan susunan organisasi sebagai berikut: 1. Kepala Dinas 2. Sekretariat, membawahkan: a. Sub Bagian Keuangan b. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian c. Sub Bagian Penyusunan Program 3. Bidang Pendapatan, membawahkan : a. Seksi Pengembangan dan Pengelolaan Pendapatan Asli Daerah b. Seksi Pengembangan dan Pengelolaan Pendapatan Lainnya 4. Bidang Akuntansi membawahkan: a. Seksi Akuntansi dan Pelaporan b. Seksi Pembinaan Akuntansi SKPD
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 1
5. Bidang Anggaran,Verifikasi dan Pembiayaan membawahkan: a. Seksi Anggaran dan Verifikasi b. Seksi Pembiayaan 6. Bidang Asset dan Investasi membawahkan a. Seksi Asset b. Seksi Investasi 7. Unit Pelaksana Teknis Dinas 8. Kelompok Jabatan Fungsional. Dalam menunjang pelaksanaan tugas, wewenang dan fungsinya , Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo didukung oleh sumber daya manusia sebagai penggerak roda organisasi sebanyak 75 personil dengan rincian sebagai berikut: 1. Jumlah pegawai berdasarkan golongan: a. Golongan IV
: 2 Orang
b. Golongan III
: 39 Orang
c. Golongan II
: 33 Orang
d. Golongan I
: 1 Orang
2. Jumlah pegawai menduduki jabatan struktural : a. Eselon II/B
:
1 Orang
b. Eselon III/A
:
1 Orang
c. Eselon III/B
:
4 Orang
d. Eselon IV/A
: 11 Orang
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 2
3. Jumlah pegawai berdasarkan tingkat pendidikan umum (formal) a. Pasca Sarjana (S2)
:
4 Orang
b. Sarjana (S1)
: 18 Orang
c. Sarjana Muda (D3)
:
d. SLTA
: 44 Orang
e. SLTP
: -
f. SD
:
5 Orang
4 Orang
4. Jumlah Pegawai yang telah mengikuti Diklat Penjenjangan : a. ADUM/ADUMLA : 5 Orang b. SPAMA
: -
c. SPAMEN
:
-
Guna menunjang pelaksanan tugas, wewenang dan fungsi pengelolaan penerimaan atas pendapatan daerah pada masing-masing kecamatan, maka Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Dan Asset Daerah Kabupaten Gorontalo menempatkan 18 personil sebagai tenaga teknis KUPTD. B. Tugas dan Fungsi Sebagaimana keputusan Bupati Gorontalo nomor 57 Tahun 2007, bahwa Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah mempunyai tugas melaksanakan kewenangan desentralisasi di bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah sebagaimana diatur dalam peraturan perundangundangan dengan fungsi: 1. Perumusan kebijakan teknis dibidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan asset daerah;
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 3
2. Pengelolaan administrasi keuangan daerah; 3. Pelaksanaan pelayanan umum; 4. Pembinaan terhadap Unit Pelaksana Teknis Dinas; 5. Pengelolaan urusan kesekertariatan Dinas. Untuk melaksanakan tugas-tugas tersebut diatas maka Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dibagi menjadi: 1. Sekretariat Mempunyai tugas melaksanakan pengelolaan kesekertariatan, penyusunan rencana program, pengendalian dan pengawasan,evaluasi dan pelaporan, penyelenggaraan anggaran rutin keuangan, umum dan kepegawaian. Untuk menyelenggarakan tugas tersebut, Sekretariat mempunyai fungsi: a) Penyusunan program dan anggaran serta pengelolaan data dalam rangka penyusunan evaluasi dan pelaporan. b) Pengelolaan administrasi kepegawaian, penganggaran dan keuangan, peralatan dan perlengkapan, penyusunan pedoman pelaksanaan program kerja, dokumentasi dan kepustakaan; c) Pelaksanaan monitoring, pengendalian dan evaluasi serta pelporan pelaksanaan program. d) Pelaksanaan
fungsi-fungsi
lainnya
sesuai
tugas
dan
kewenangan
kedinasan.
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 4
Sekretariat membawahkan: a. Sub bagian keuangan Mempunyai tugas melaksanakan pengelolaan keuangan dalam rangka belanja kegiatan dinas, perbendaharaan dan gaji, pembukuan, urusan kas, serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. b. Sub bagian Umum dan Kepegawaian Mempunyai tugas melaksanakan pengelolaan administrasi dinas yang meliputi
surat
menyurat,
kearsipan,
pengagendaan,
melaksanakan
pengumpulan dan pengelolaan bahan dalam rangka urusan rumah tangga, pengadaan dan pemeliharaan inventaris, pengadaan benda berharga/alat pungut perlengkapan dinas lainnya dan kesejahteraan pegawai, statistik pegawai, daftar urut kepangkatan, cuti, kenaikan pangkat, pendisiplinan pegawai dan pelayanan jabatan fungsional, serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. c. Sub Bagian Penyusunan Program Mempunyai
tugas
melaksanakan
pengelolaan,
penyusunan
dan
pengendalian rencana program kegiatan dinas serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. 2. Bidang Pendapatan Mempunyai tugas melaksanakan sebagian tugas dinas dibidang pendapatan daerah, dengan fungsi sebagai berikut: a) Perumusan kebijakan teknis dibidang pendapatan daerah
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 5
b) Pelaksanaan pembinaan terhadap Unit Pelaksana Teknis Dinas dibidang pendapatan daerah; c) Penyusunan peraturan perundang-undangan dibidang pendapatan daerah; Pelaksanaan intensifikasi dan ekstensifikasi sumber pungutan pajak daerah, pendapatan non pajak dan pendapatan daerah lainnya; d) Pelaksanaan pendaftaran, pendataan obyek dan subyek pajak dan retribusi daerah; e) Penerbitan Surat Ketetapan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah; f) Pengelolaan pendapatan daerah yang bersumber dari pungutan pajak daerah dan penerimaan non pajak serta pendapatan daerah lainnya; g) Pelakanaan
fungsi-fungsi
lainnya
sesuai
tugas
dan
kewenangan
kedinasan; Bidang Pendapatan membawahkan: a. Seksi Pengembangan dan Pengelolaan Pendapatan Asli Daerah Mempunyai tugas melakukan pengembangan potensi pendapatan daerah, melakukan penelitian dan pengkajian peraturan dibidang pendapatan daerah, merumuskan teknis pemungutan pendapatan daerah, menyusun peraturan perundang-undangan dibidang pendapatan daerah serta tugastugas lain sesuai fungsi kedinasan. b. Seksi Pengembangan dan pengelolaan pendapatan lainnya Mempunyai tugas melaksanakan pengelolaan dan pembukuan pendapatan daerah yang bersumber daripungutan pajak daerah dan penerimaan non pajak serta pendapatan daerah lainnya, menyelenggarakan penyampaian
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 6
Surat Pemberitahuan Pajak Terhutang (SPPT), Surat Ketetapan Pajak (SKP) dan sarana administrasi Pajak Bumi Dan Bangunan (PBB), membantu penyampaian Daftar Himpunan Ketetapan Pajak (DHKP) Pajak Bumi Dan Bangunan (PBB) kepada petugas pemungut serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. 3. Bidang Akuntansi Mempunyai tugas melaksanakan sebagian tugas Dinas dibidang akuntansi dan Pelaporan. Fungsi Bidang Akuntansi a) Pelaksanaan
sistim
akuntansi
dan
pelaporan
keuangan
daerah
berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. b) Pengelolaan administrasi keuangan mengenai penerimaan-penerimaan dan pengeluaran-pengeluaran menurut tujuannya; c) Persiapan bahan penyusunan perhitungan anggaran dan nota keuangan; d) Penerimaan, penelitian dan penilaian realisasi Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah; e) Penyusunan
Laporan
Keungan
pemerintah
daerah
dalam
rangka
pertanggungjawaban pelaksanaan APBD; f) Pelaksanaan
fungsi-fungsi
lainnya
sesuai
tugas
dan
kewenangan
kedinasan.
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 7
Bidang Akuntansi membawahkan: a. Seksi Akuntansi dan Pelaporan Mempunyai tugas mengarsipkan setiap bukti penerimaan dan pengeluaran dari Bendahara Umum Daerah yang sebelumnya telah dibukukan pada buku kas daerah, baik lembara asli maupun lembaran tindasan, meneliti kebenaran angka-angka yang ada pada Buku Kas Daerah dengan bukti yang ada dan membukukan pada buku besar penerimaan dan buku besar pengeluaran, menyusun laporan semester dan Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Gorontalo serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. b. Seksi Pembinaan Akuntansi SKPD Mempunyai tugas membantu Satuan Kerja Perangkat Daerah dalam melaksanakan administrasi keuangan, mengevaluasi pelaksanaan Sistim Dan Prosedur Penatausahaan Bendahara Penerimaan Dan Bendahara Pengeluaran SKPD, membantu Satuan Kerja Perangkat Daerah dalam Penyusunan Laporan Keuangan yang terdiri atas Laporan Realisasi Anggaran, Neraca dan Catatan Atas Laporan Keuangan berdasarkan Sistem Pengendalian Intern yang memadai dan Standar Akuntansi Pemerintahan sesuai dengan peraturan perundang-undangan, melakukan pengawasan terhadap Pengelolaan Keuangan SKPD dengan berpedoman pada ketentuan peraturan perundang-undangan serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan.
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 8
4. Bidang Anggaran, Verifikasi dan Pembiayaan Mempunyai
tugas
melaksanakan
sebagian
tugas
dinas
dibidang
penganggaran, verifikasi dan pembiayaan: a) Pengumpulan bahan penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) dan Perubahan Anggaran dan Belanja Daerah; b) Pengelolaan Administrasi Keuangan Daerah Kabupaten Gorontalo; c) Pelaksanaan Verifikasi Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) berdasarkan ketersediaan anggaran dan Surat Penyediaan Dana (SPD) yang ada; d) Pengumpulan
bahan
penyusunan
pedoman
dan
petunjuk
teknis
pembinaan administrasi keuangan; e) Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah dalam bidang keuangan; f) Perumusan petunjuk pelaksanaan Peraturan Daerah dalam Bidang Keuangan Daerah. g) Perencanaan dan persiapan ketentuan-ketentuan peningkatan pendapatan daerah; h) Pelaksanaan
fungus-fungsi
lainnya
sesuai
tugas
dan
kewenangan
kedinasan. Bidang Anggaran, Verifikasi dan Pembiayaan membawahkan: a. Seksi Anggaran dan Verifikasi Mempunyai tugas mempersiapkan rencana anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) dan petunjuk pelaksanaan Anggaran Pendapatan Belanja Daerah, menyiapkan dan menyusun Nota Keuangan, menyiapkan
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 9
Surat Penyediaan Dana, melakukan pemeriksaan/penelitian terhadap realisasi anggaran, serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. b. Seksi Pembiayaan Mempunyai
tugas
pembayaran
gaji
melaksanakan berdasarkan
perhitungan
perubahan
surat
dan
penyesuaian
keputusan
yang
ada,memeriksa kelengapan lampiran Surat Perintah Membayar (SPM), menandatangani tindasan Surat Perintah Membayar Uang (SPMU), memberikan pertimbangan dan mengikuti pelaksanaan penyelesaian masalah-masalah perbendaharaan dan ganti rugi, serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. 5. Bidang Aset dan Investasi Mempunyai tugas melaksanakan sebagian tugas dinas dibidang asset dan investasi daerah, dengan fungsi sebagai berikut: a) Penyusunan rencana kebutuhan barang/asset daerah; b) Penginventarisiran barang/asset daerah c) Penyusunan rencana dan pengkoordinasian pengadaan, pemanfaatan dan pemeliharaan barang/aset daerah yang dilakukan oleh Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD); d) Pelaksanaan penilaian barang/asset daerah; e) Pelaksanaan
monitoring,
evaluasi,
pengendalian
serta
pembinaan
terhadap pemanfaatan barang/asset daerah; f) Penyusunan rencana dan pelaksanaan pemindahtanganan barang/asset daerah;
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 10
g) Penyusunan
rencana,
pelaksanaan
penghapusan
dan
pelaporan
barang/asset daerah; h) Pelaksanaan
fungsi-fungsi
lainnya
sesuai
tugas
dan
kewenangan
kedinasan. Bidang Aset dan Investasi membawahkan: a. Seksi Aset Mempunyai tugas menyusun standarisasi sarana dan prasarana pemerintah daerah, menginventarisir barang/asset daerah, menyusun rencana dan mengkoordinasikan
pengadaan,
pemanfaatan
dan
pemeliharaan
barang/asset daerah yang dilakukan oleh Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD), melakukan penilaian barang/asset daerah,melakukan monitoring evaluasi,
pengendalian
serta
pembinaan
terhadap
pemanfaatan
barang/asset daerah, menyusun rencana dan melakukan penghapusan barang/asset daerah serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan. b. Seksi Investasi Mempunyai
tugas
menginventarisir
barang/asset
daerah
yang
dimanfaatkan oleh pihak ketiga, menyusun dan memfasilitasi rencana pengadaan dan pemanfaatan barang/asset daeraholeh pihak ketiga, melakukan monitoring, evaluasi, pengendalian, pembinaan dan pelaporan pemanfaatan barang/asset daerah oleh pihak ketiga serta tugas-tugas lain sesuai fungsi kedinasan.
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 11
C. Isu-isu Strategis Sesuai dengan tugas dan fungsi Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah yakni melaksanakan administrasi dibidang pendapatan, keuangan dan aset daerah pada saat ini terus mengalami perbaikan dan penyempurnaan dari tahun ke tahun. Saat ini Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah telah melaksanakan program pengelolaan keuangan daerah yang dijabarkan pada beberapa program kegiatan yang proses pelaksanaannya telah dilakukan melalui sistem komputerisasi yang terintegrasi mulai
dari
penyusunan
anggaran,
penerbitan
Surat
Penyediaan
Dana,
pemrosesan Surat Permintaan Pembayaran dan Surat Perintah Membayar, penerbitan Surat Perintah Penyediaan Dana sampai dengan proses siklus akuntansi telah menggunakan Sistem Komputerisasi SIMDA dengan asistensi dari BPKP Perwakilan Sulawesi Utara. Namun hingga saat ini SIMDA Gaji dan SIMDA Aset masih belum terintegrasi dengan SIMDA Keuangan, jadi masih memakai sistem manual. Pada tahun 2010 telah masuk program SIPKD (Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah) binaan dari Departemen Dalam Negeri. Program ini telah disosialisasikan di tingkat SKPD, dan pada tahun 2011 ini Pemerintah Gorontalo akan menerima dana sebesar 1 Milyard dalam rangka penerapan SIPKD, yaitu untuk pengadaan perangkat penunjang sarana prasarana pelaksanaan SIPKD dimaksud. Pada tahun 2011 ini Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah akan melakukan penyempurnaan terhadap Sistem dan Prosedur
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 12
Akuntansi yang telah disusun pada tahun 2009. Sistem dan Prosedur Akuntansi ini digunakan sebagai pedoman dalam pelaksanaan sistem akuntansi SKPD, sehingga diharapkan dengan adanya penyempurnaan ini maka pelaksanaan sistem akuntansi di seluruh SKPD bisa berjalan secara optimal. D. Landasan Hukum 1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara 3. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional 4. Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah 5. Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Daerah 6. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 yang telah dirubah dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 Tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah; 7. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian, dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah; 8. Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah; 9. Peraturan Daerah Nomor 6 Tahun 1996 tentang Rencana Umum Tata Ruang Wilayah Kabupaten Dati II Gorontalo;
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 13
10. Peraturan Daerah Kabupaten Gorontalo Nomor 36 Tahun 2007 tentang Pembentukan Organisasi dan Tata Kerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo; 11. Peraturan Daerah Kabupaten Gorontalo Nomor 38 Tahun 2010 tentang APBD Kabupaten Gorontalo TA. 2011; 12. Peraturan Bupati Kabupaten Gorontalo Nomor 64 Tahun 2010 tentang Penjabaran APBD Kabupaten Gorontalo TA. 2011. E. Sistematika Penulisan Sistematika penyusunan rencana kerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo sebagai berikut: Bab I
PENDAHULUAN A. Gambaran Umum B. Tugas dan Fungsi C. Isu-isu Strategis D. Landasan Hukum E. Sistematika Penulisan
Bab II
EVALUASI PELAKSANAAN RENJA SKPD TAHUN LALU
Bab III
TUJUAN, SASARAN, PROGRAM DAN KEGIATAN A. Tujuan B. Sasaran C. Program dan Kegiatan
Bab IV
INDIKATOR
KINERJA
DAN
KELOMPOK
SASARAN
YANG
MENGGAMBARKAN PENCAPAIAN RENSTRA SKPD Bab V
PAGU INDIKATIF DAN SUMBER DANA
BAB VI
PENUTUP
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 14
BAB II EVALUASI PELAKSANAAN RENJA SKPD TAHUN LALU Rencana kerja program kegiatan Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah pada tahun 2011 belum dapat dievaluasi hasil pelaksanaannya, karena pada saat penyusunan rencana kerja untuk tahun 2012, program kegiatan di tahun 2011 baru dimulai pelaksanaannya. Berikut tabel rencana kerja yang dilaksanakan di tahun 2011 : TABEL 1 EVALUASI PELAKSANAAN RENCANA KERJA TAHUN 2011 NO
PROGRAM/KEGIATAN
ANGGARAN SESUAI RENJA (Rp)
REALISASI SESUAI DPA (Rp)
43.126.000 39.500.000
36.500.000 39.500.000
KET
PENINGKATAN DAN PENGEMBANGAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH 1. 2. 3. 4. 5.
6. 7.
8. 9.
Penyusunan Standar Satuan Harga Penyusunan Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggung Jawaban Pelaksanaan APBD Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah Bimbingan Teknis Implementasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah Peningkatan Manajemen Aset / Barang Milik Daerah Revaluasi/Appraisal Aset/Barang Milik Daerah
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
166.000.000 166.000.000 155.000.000 160.000.000 188.760.000 165.450.000
457.500.000 355.500.000 147.200.000 142.000.000
137.500.000 171.500.000 0
30.000.000
Page 15
10. Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-sumber Pendapatan Daerah
786.500.000 580.500.000
PROGRAM PENATAAN PENGUASAAN PEMILIKAN, PENGGUNAAN DAN PEMANFAATAN TANAH 11. Penataan Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan, dan Pendapatan Daerah
82.750.000
80.800.000
23.300.000
23.300.000
0
40.000.000
85.000.000
90.000.000
PROGRAM PELAYANAN ADMINISTRASI PERKANTORAN 12. Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik 13. Penyediaan Jasa Peralatan dan Perlengkapan Kantor 14. Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perizinan Kendaraan Dinas / Operasional 15. Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan 16. Penyediaan Alat Tulis Kantor 17. Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan 18. Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor 19. Penyediaan Makanan dan Minuman 20. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah 21. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Dalam daerah
746.000.000 920.000.000 16.000.000 32.500.000
38.000.000 12.500.000
54.500.000
26.000.000
50.000.000 106.000.000 35.000.000 60.000.000 20.000.000
30.000.000
51.500.000
26.500.000
13.650.000
15.000.000
PROGRAM PENINGKATAN DISIPLIN APARATUR 22. Pengadaan Pakaian Dinas beserta Perlengkapannya 23. Pengadaan Pakaian Khusus Harihari Tertentu Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 16
Dari tabel diatas dapat dilihat bahwa ada beberapa kegiatan yang tidak direncanakan tetapi terealisasi di tahun 2011. Kegiatan yang direncanakan sesuai dengan Rencana Kerja tahun 2011 adalah sebanyak 21 kegiatan dan semuanya terakomodir dalam DPA tahun 2011, bahkan ada kegiatan yang tidak direncanakan dalam Rencana Kerja tetapi terealisasi dalam DPA. Kegiatan tersebut adalah Revaluasi/Appraisal Barang Milik Daerah dan Penyediaan Jasa Peralatan dan Perlengkapan Kantor. Untuk program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah
direncanakan
ada
9
kegiatan
dengan
total
anggaran
sebesar
Rp.2.121.086.000,- tetapi realisasi di DPA menunjukkan bahwa ada 10 kegiatan dengan total anggaran Rp. 1.846.950.000,-. Hal ini dikarenakan ada tambahan satu kegiatan yaitu kegiatan revaluasi/appraisal barang milik daerah. Kegiatan ini bertujuan agar seluruh aset pemda bisa terdata dan memiliki nilai yang wajar. Walaupun besarnya realisasi belanja ini lebih kecil jika dibandingkan dengan anggaran yang telah ditetapkan dalam Rencana Kerja, tetapi tidak berpengaruh terhadap target kinerja. Dengan memaksimalkan dana yang ada diharapkan target kinerja tetap bisa tercapai. Untuk
program
penataan,
penguasaan,
pemilikan,
penggunaan
dan
pemanfaatan tanah hanya ada satu kegiatan dan kegiatan itu terakomodir dalam DPA. Besarnya anggaran dalam Rencana Kerja sebesar Rp. 82.750.000,- dan terealisasi dalam DPA hanya sebesar Rp. 80.800.000,-. Dana yang lebih kecil ini diharapkan bisa digunakan secara maksimal, sehingga target kinerja tetap bisa tercapai.
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 17
Untuk program pelayanan administrasi perkantoran direncanakan dalam Rencana Kerja tahun 2011 sebanyak 9 kegiatan dan semuanya terakomodir dalam DPA, bahkan ada tambahan satu kegiatan, yaitu penyediaan jasa peralatan dan perlengkapan kantor. Kegiatan ini dilaksanakan dengan tujuan untuk lebih memperlancar operasional dinas. Total anggaran yang termuat dalam rencana Kerja sebesar Rp. 1.062.300.000,- dan
realisasi
yang termuat di DPA
sebesar
Rp.1.345.800.000,-. Hal ini berarti bahwa ada kenaikan DPA terhadap Rencana Kerja yang berarti juga ada kenaikan terhadap volume kinerja. Dengan dana yang tersedia ini diharapkan pelayanan administrasi juga lebih meningkat, sehingga target kinerja bisa segera tercapai. Dalam program peningkatan disiplin aparatur terdapat dua kegiatan yang termuat dalam Rencana Kerja dan semuanya terakomodir dalam DPA. Anggaran di Rencana
Kerja
sebesar
Rp.
65.150.000,-
dan
realisasi
di
DPA
sebesar
Rp.41.500.000,-. Walaupun besarnya realisasi ini lebih kecil tetapi tidak mengurangi volume kinerja yang telah ditetapkan. Hal ini dilakukan dengan memaksimalkan dana yang tersedia.
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 18
BAB III TUJUAN, SASARAN, PROGRAM DAN KEGIATAN A. Tujuan Tujuan yang ingin dicapai oleh Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo adalah : 1. Meningkatkan kualitas pengelolaan pendapatan daerah; 2. Meningkatkan pemahaman masyarakat dalam membayar pajak dan retribusi daerah; 3. Meningkatkan
kualitas
perencanaan
keuangan
daerah
agar
mampu
menyelaraskan antara potensi daerah dan kebutuhan daerah; 4. Meningkatkan aksesibilitas publik terhadap produk-produk pengelolaan keuangan daerah. 5. Meningkatkan dan menyempurnakan sistem manajemen keuangan daerah agar dapat menghasilkan laporan keuangan yang andal dan terpercaya. 6. Meningkatkan dan menyempurnakan sistem manajemen pengelolaan aset daerah B. Sasaran Guna mencapai tujuan sebagaimana tersebut di atas, maka telah ditetapkan sasaran yang ingin dicapai oleh Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo, sebagai berikut : 1. Terciptanya pengelolaan keuangan daerah yang bersih, transparan dan akuntabel 2. Terkelolanya penerimaan pendapatan daerah secara optimal Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 19
3. Terpenuhinya kualitas perencanaan keuangan daerah 4. Tingginya kesadaran wajib pajak dan wajib retribusi 5. Tersedianya laporan keuangan yang handal dan dapat dipercaya 6. Tercapainya pengelolaan manajemen aset daerah C. Program dan Kegiatan Untuk tahun 2012 program yang akan dilaksanakan oleh Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo adalah: 1. Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah 2. Penataan, Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan dan Pemanfaatan Tanah 3. Pelayanan Administrasi Perkantoran 4. Peningkatan Disiplin Aparatur Program-program tersebut dijabarkan dalam beberapa kegiatan, yakni : 1. Penyusunan Standar Satuan Harga 2. Penyusunan Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah 3. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD 4. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD 5. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggung Jawaban Pelaksanaan APBD 6. Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah 7. Bimbingan
Teknis
Implementasi
Paket
Regulasi
tentang
Pengelolaan
Keuangan Daerah 8. Peningkatan Manajemen Aset/Barang Daerah
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 20
9. Revaluasi/Apraissal Aset/Barang Daerah 10. Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-sumber Pendapatan Daerah 11. Penataan, Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan dan Pemanfaatan Tanah 12. Penyediaan Jasa komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik 13. Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perizinan Kendaraan Dinas/Operasional 14. Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan 15. Penyediaan Alat Tulis Kantor 16. Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan 17. Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor 18. Penyediaan Makanan dan Minuman 19. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah 20. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke Dalam Daerah 21. Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya 22. Pengadaan Pakaian Khusus Hari-hari Tertentu
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 21
BAB IV INDIKATOR KINERJA DAN KELOMPOK SASARAN YANG MENGGAMBARKAN PENCAPAIAN RENSTRA SKPD Dalam rangka pencapaian visi, misi, tujuan dan sasaran yang dimuat dalam Rencana Strategis Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo, maka ditetapkan indikator kinerja program dan kegiatan yang ditujukan untuk mengevaluasi tingkat keberhasilan kinerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo. Adapun indikator kinerja dimaksud dapat digambarkan sebagai berikut : TABEL 2 PROGRAM DAN KEGIATAN TAHUN 2012 NO PROGRAM 1. Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah
KEGIATAN Penyusunan Standar Satuan Harga Penyusunan Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggung Jawaban Pelaksanaan APBD
INDIKATOR
LOKASI Kab. Gorontalo
TARGET 1 Dokumen
Dokumen Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Pemerintah Daerah Kab. Gorontalo
Kab. Gorontalo
1 Dokumen
Dokumen Rancangan Peraturan Daerah APBD Kab. Gorontalo Tahun 2013
Kab. Gorontalo
1 Dokumen
Dokumen Rancangan Peraturan Daerah Perubahan APBD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Kab. Gorontalo
1 Dokumen
Laporan Keuangan Pemerintah Daerah Kabupaten Gorontalo TA. 2011
Kab. Gorontalo
1 Dokumen
Dokumen Standar Satuan Harga Pemda Kab. Gorontalo TA. 2012
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 22
2.
3.
Penataan, Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan dan Pemanfaatan Tanah Pelayanan Administrasi Perkantoran
Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah Bimbingan Teknis Implementasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah Peningkatan Manajemen Aset / Barang Daerah Revaluasi / Appraissal Aset/Barang Daerah Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-sumber Pendapatan Daerah Penataan, Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan & Pemanfaatan Tanah Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perizinan Kendaraan Dinas / Operasional Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan Penyediaan Alat Tulis Kantor Penyediaan Barang Cetakan & Penggandaan
Dokumen Pengelolaan Keuangan Daerah
Kab. Gorontalo
1 Dokumen
Frekuensi Pelaksanaan Bimtek, Jumlah Peserta
Kab. Gorontalo
2 kali 150 orang
Dokumen Inventaris Aset/Barang Milik Daerah Semua Aset/Barang Milik Daerah Terdata dan Memiliki Nilai yang Wajar Jumlah Capaian Realisasi Target PBB dan PAD
Kab. Gorontalo
1 Dokumen
Kab. Gorontalo
100 %
Kab. Gorontalo
3.472.056.823
Dokumen Bukti Kepemilikan Aset / Barang Milik Daerah
Kab. Gorontalo
1 Dokumen
Jumlah Biaya Listrik, Air dan Telepon
Kab. Gorontalo
25.630.000
Jumlah Biaya Pemeliharaan Kendaraan Dinas dan Pembaharuan Dokumen Kendaraan Dinas Laporan Pertanggung Jawaban Kegiatan Dinas PPKAD Jumlah Biaya Penyediaan ATK Dinas Jumlah Biaya Penyediaan Dokumendokumen/Surat Dinas
Kab. Gorontalo
26 unit 93.500.000
Kab. Gorontalo
1 Dokumen
Dinas PPKAD
17.600.000
Dinas PPKAD
35.750.000
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
32.621.408.372
Page 23
Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor Penyediaan Makanan dan Minuman Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Dalam Daerah 4.
Peningkatan Disiplin Aparatur
Pengadaan Pakaian Dinas beserta Perlengkapanya Pengadaan Pakaian Khusus Hari-hari Tertentu
Jumlah Biaya Penyediaan Fasilitas Kantor
Dinas PPKAD
59.950.000
Jumlah Biaya Makan Minum Kegiatan
Dinas PPKAD
55.000.000
Frekuensi Keikutsertaan pada Rapat-rapat Koordinasi dan konsultasi di Luar Daerah Frekuensi Keikutsertaan pada Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi di Dalam Daerah Jumlah Pakaian Dinas bagi PNS Dinas PPKAD
Jakarta, Makassar, Manado
8 kali
Desa, Kecamatan seKab. Gorontalo dan Provinsi Gorontalo
5 kali
Dinas PPKAD
90 Pasang
Jumlah Pakaian Olahraga bagi PNS Dinas PPKAD
Dinas PPKAD
90 Pasang
Dengan ditetapkannya indikator kinerja program dan kegiatan sebagaimana diatas, maka diharapkan setiap akhir tahun dapat dilakukan evaluasi atas kinerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo berdasarkan pada indikator tersebut dan selanjutnya dilaporkan dalam bentuk Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo.
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 24
BAB V PAGU INDIKATIF DAN SUMBER DANA Pagu indikatif Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo Tahun 2012 dengan sumber dana untuk membiayai program dan kegiatan yang berasal dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kabupaten Gorontalo dapat dilihat pada tabel berikut : TABEL 3 PAGU INDIKATIF TAHUN 2012 NO 1.
PROGRAM Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah
PAGU INDIKATIF TAHUN 2012 Kerangka Sumber (Rp) Anggaran Pendanaan Penyusunan 47.438.600 APBD Standar Satuan Harga Penyusunan 43.450.000 APBD Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah Penyusunan 182.600.000 APBD Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD Penyusunan 170.500.000 APBD Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD Penyusunan 207.636.000 APBD Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggung Jawaban Pelaksanaan APBD Penyusunan 503.250.000 APBD Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Pagu Indikatif Tahun 2013 52.182.460 47.795.000
200.860.000
187.550.000
228.399.600
553.575.000
Page 25
2.
3.
Penataan, Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan dan Pemanfaatan Tanah Pelayanan Administrasi Perkantoran
Bimbingan Teknis Implementasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah Peningkatan Manajemen Aset / Barang Daerah Revaluasi / Appraissal Aset/Barang Daerah Intensifikasi dan Ekstensifikasi Sumber-sumber Pendapatan Daerah Penataan, Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan dan Pemanfaatan Tanah Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perizinan Kendaraan Dinas / Operasional Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan Penyediaan Alat Tulis Kantor Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor Penyediaan Makanan dan Minuman
161.920.000
APBD
178.112.000
151.250.000
APBD
166.375.000
171.000.000
APBD
188.100.000
865.150.000
APBD
951.665.000
91.025.000
APBD
100.127.500
25.630.000
APBD
28.193.000
93.500.000
APBD
102.850.000
820.600.000
APBD
902.660.000
17.600.000
APBD
19.360.000
35.750.000
APBD
39.325.000
59.950.000
APBD
65.945.000
55.000.000
APBD
60.500.000
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 26
4.
Peningkatan Disiplin Aparatur
Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Dalam Daerah Pengadaan Pakaian Dinas beserta Perlengkapanya Pengadaan Pakaian Khusus Hari-hari Tertentu
38.500.000
APBD
42.350.000
22.000.000
APBD
24.200.000
56.650.000
APBD
62.315.000
15.015.000
APBD
16.516.500
Dengan adanya dukungan dana, maka diharapkan kiranya rencana kerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo Tahun 2012 dapat tercapai.
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 27
BAB VI PENUTUP
Rencana kerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah periode tahun 2012 yang telah disusun ini diharapkan dapat memberikan arah yang jelas dalam pelaksanaan tugas dan fungsi Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Gorontalo.
Limboto, Februari 2011 Kepala Dinas
YUSRAN LAPANANDA, SH.MH PEMBINA TK. I NIP. 19681122 199703 1 002
Rencana Kerja Dinas PPKAD Kab. Gorontalo Tahun 2012
Page 28
