PT HARTADINATA ABADI, Tbk LAPORAN KEUANGAN Untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2017 dan 2016 serta tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016
PT HARTADINATA ABADI, Tbk DAFTAR ISI LAPORAN KEUANGAN TANGGAL 30 JUNI 2017 SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Halaman Surat Pernyataan Direksi tentang tanggung jawab atas Laporan Keuangan Laporan Keuangan Laporan Posisi Keuangan Laporan Laba Rugi Komprehensif Laporan Perubahan Ekuitas Laporan Arus Kas
1-2 3 4 5
Catatan Atas Laporan Keuangan
6 - 12
**********************
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN Per 30 Juni 2017 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016) (Dinyatakan dalam rupiah) Catatan
31 Desember 2016
30 Juni 2017
ASET Aset Lancar Kas dan setara kas Piutang : Piutang usaha Piutang lain-lain Persediaan Beban dibayar dimuka Aktiva Pajak Tangguhan Biaya Emisi ditangguhkan
2
21.071.062.095
327.365.182.482
3.a
601.198.671.534 156.487.503 353.324.401.719 283.539.298 2.989.435.075 3.307.419.847
641.341.531.566 1.800.838.069 409.526.020.924 903.898.528 2.989.435.075 -
982.331.017.071
1.383.926.906.644
3.b 4 5 10.c 6
Jumlah Aset Lancar Aset Tidak Lancar Deposito Berjangka dijaminkan
7
7.300.000.000
7.300.000.000
Perolehan Aktiva Tetap Akum.Peny.Aktiva Tetap
8
136.274.541.411 (54.798.685.259)
136.323.076.411 (57.960.786.382)
88.775.856.152
85.662.290.029
1.071.106.873.223
1.469.589.196.673
Jumlah Aset Tidak Lancar JUMLAH A S E T
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan
1
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN Per 30 Juni 2017 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016) (Dinyatakan dalam rupiah) Catatan
31 Desember 2016
30 Juni 2017
KEWAJIBAN DAN EKUITAS KEWAJIBAN Kewajiban Lancar Hutang usaha Hutang bank Jangka Pendek Hutang pajak Beban masih harus dibayar Hutang Lainnya
8 9.a 10.a 11 12
Jumlah Kewajiban Lancar
43.644.000 444.893.745.000 36.116.881.729 3.066.820.267 -
698.221.213 444.893.745.000 57.638.259.750 2.178.529.187 405.104.986
484.121.090.996
505.813.860.136
12.188.000.000 5.496.059.746
9.470.000.000 6.043.861.887
17.684.059.746
15.513.861.887
501.805.150.742
521.327.722.023
20.000.000.000
460.526.240.000 204.967.239.605
Kewajiban Tidak Lancar Hutang bank Jangka Panjang Liabilitas Imbalan Pasca Kerja
9.b 13
Jumlah Kewajiban Tidak Lancar Jumlah Kewajiban EKUITAS Modal saham - nilai nominal Rp 500.000 per saham pada tahun 2016, dan Rp. 100,- per saham pada tahun 2017 Modal dasar - 40.000 saham pada tahun 2016 dan Modal dasar 1.400.000.000. saham pada tahun 2017 Modal ditempatkan dan disetor penuh 40.000 saham, pada tahun 2016 14 dan 4.605.262.400 saham pada tahun 2017 Tambahan Modal disetor bersih Saham di Setor Dimuka Saldo laba
330.000.000.000 219.301.722.481
282.767.995.045
Jumlah Ekuitas
569.301.722.481
948.261.474.650
1.071.106.873.223
1.469.589.196.673
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan
2
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016) (Dinyatakan dalam rupiah) Catatan
30 Juni 2016
30 Juni 2017
PENDAPATAN
15
1.021.658.170.194
1.362.077.585.204
BEBAN POKOK PENDAPATAN
16
917.221.611.905
1.240.404.426.940
104.436.558.289
121.673.158.264
4.597.461.766 2.411.116.216
6.313.337.424 5.664.541.775
7.008.577.982
11.977.879.199
97.427.980.307
109.695.279.065
(25.049.420.787)
(24.995.037.210)
Jumlah Beban Lain-lain
(25.049.420.787)
(24.995.037.210)
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN TAKSIRAN MANFAAT (BEBAN) PAJAK Pajak kini
72.378.559.520
84.700.241.855
(18.167.602.750)
(21.233.969.291)
54.210.956.770
63.466.272.564
LABA KOTOR BEBAN USAHA Beban penjualan Beban administrasi dan umum
17.a 17.b
Jumlah Beban usaha LABA USAHA PENDAPATAN/ (BEBAN) LAIN-LAIN Pendapatan (Beban) lain-lain
18
10.b
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan
3
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016) (Dinyatakan dalam rupiah) Keterangan Saldo 1 Januari 2016
Modal Saham
Saham disetor dimuka
20.000.000.000
-
Tambahan Modal Disetor Bersih
Saldo Laba -
Laba bersih untuk Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2016
Total
372.285.677.373
392.285.677.373
54.210.956.770
54.210.956.770
Saldo 30 Juni 2016
20.000.000.000
-
-
426.496.634.143
446.496.634.143
Saldo 1 Januari 2016
20.000.000.000
-
-
372.285.677.373
392.285.677.373
-
5.461.000.000 324.539.000.000
(324.539.000.000) 171.555.045.108
5.461.000.000 171.555.045.108
Saldo 31 Desember 2016
20.000.000.000
330.000.000.000
-
219.301.722.481
569.301.722.481
Saldo 1 Januari 2017
20.000.000.000
330.000.000.000
-
219.301.722.481
569.301.722.481
5.461.000.000 324.539.000.000 110.526.240.000
-5.461.000.000 -324.539.000.000 -
315.493.479.605
Penambahan setoran Modal melalui Konversi utang pemegang saham Pembagian Deviden Saham Laba tahun berjalan
Penambahan setoran Modal melalui Konversi utang pemegang saham Pembagian Deviden Saham Penawaran Umum Perdana Laba tahun berjalan
-
Saldo 30 Juni 2017
460.526.240.000
204.967.239.605 -
204.967.239.605
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
4
63.466.272.564
63.466.272.564
282.767.995.045
948.261.474.650
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016) (Dinyatakan dalam rupiah) 30 Juni 2016 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan dari pelanggan Penerimaan dari pelanggan Pembayaran untuk : Pembayaran gaji dan tunjangan Pembayaran kepada pemasok dan Pembayaran diluar usaha
30 Juni 2017
959.610.417.346
1.320.290.374.608
(1.682.485.700)
(2.690.292.100)
(922.544.790.435)
(1.299.329.726.552)
35.383.141.211
18.270.355.956
(20.862.367.950) (25.217.734.787)
287.408.730 317.771.346 (25.308.360.249)
(10.696.961.526)
(6.432.824.218)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Perolehan / penambahan aset tetap (Bersih) Perolehan / penambahan deposito berjangka
-
(48.535.000) -
Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas investasi
-
(48.535.000)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penambahan / (pembayaran) utang Bank Jk. Pendek Peambahan setoran Modal Saham Penambahan / (pembayaran) utang Bank Jk. Panjang
(4.077.000.000)
315.493.479.605 (2.718.000.000)
Arus kas diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas pendanaan
(4.077.000.000)
312.775.479.605
(14.773.961.526)
306.294.120.387
22.049.505.134
21.071.062.095
7.275.543.608
327.365.182.482
Kas diperoleh dari operasi Penerimaan dari (pembayaran untuk) : Pembayaran pajak Pendapatan bunga Pembayaran Bunga Bank Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas operasi
KENAIKAN / (PENURUNAN) KAS DAN BANK Kas dan setara kas awal tahun - Perusahaan SALDO AKHIR KAS DAN SETARA KAS
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan
5
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016) (Dinyatakan dalam rupiah) 1. UMUM a. Pendirian dan Informasi Umum PT Hartadinata Abadi ("Perusahaan") berdiri berdasarkan Akta Pendirian Nomor 11 tanggal 29 Maret 2004 yang dibuat oleh Notaris Mayasari Soegiharto, Sarjana Hukum, Notaris di Kabupaten Bandung . Akta pendirian perusahaan telah mendapatkan pengesahan berdasarkan Surat Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Nomor : C-17631 HT.01.01 Tahun 2004 tanggal 15 Juli 2004, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 47 tanggal 14 Juni 2005, tambahan Berita Negara Republik Indonesia Tahun 2005. Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan terakhir dengan Akta terakhir no. 36 tanggal 13 Maret 2017 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta tentang peningkatan Modal Dasar, modal yang ditempatkan serta modal yang disetor Perusahaan. Akta perubahan tersebut telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusan No. AHU- 0006270.AH.01.02. Tahun 2017, tanggal 14 Maret 2017. Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar, Perseroan bergerak dalam bidang usaha Perindustrian dan Perdagangan.
b. Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Berdasarkan Akta no. 36 tanggal 13 Maret 2017 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta, susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan adalah sebagai berikut : Dewan Komisaris Komisaris Utama Komisaris Komisaris Independen
: Ferriyady Hartadinata : Fendy Wijaya : Suprihadi Usman
Dewan Direksi Direktur Utama Direktur Direktur
: Sandra Sunanto : Ong Deny : Cuncun Muliawan
2. KAS DAN SETARA KAS 30 Juni 2017
31 Desember 2016
Kas ; Kas Rupiah ;
10.897.935.080
744.600.850
10.897.935.080
744.600.850
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Central Asia
315.485.473.548 981.773.854
20.308.494.172 17.967.073
Jumlah Bank
316.467.247.402
20.326.461.245
Jumlah Kas dan setara kas
327.365.182.482
21.071.062.095
Jumlah Kas Bank Rupiah ;
6
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016) (Dinyatakan dalam rupiah) 3. PIUTANG 30 Juni 2017 a. Piutang dagang ; Piutang dagang Jawa Barat Piutang dagang Luar Jawa Barat Jumlah Piutang dagang b. Piutang lain-lain ; Piutang lain-lain Jumlah Piutang lain-lain
31 Desember 2016
442.407.513.588 198.934.017.978
419.173.704.247 188.486.647.843
641.341.531.566
607.660.352.090
1.800.838.069
156.487.503
1.800.838.069
156.487.503
643.142.369.635
607.816.839.593
- Kurang dari 30 hari - 31 - 60 hari - 61 - 90 hari - Lebih dari 90 hari Mengalami penurunan Nilai
192.402.459.470 389.935.651.192 44.573.236.444 7.610.348.202 6.819.836.258
182.298.105.728 369.457.494.274 42.232.394.494 7.210.677.374 6.461.680.556
Jumlah
641.341.531.566
607.660.352.425
Jumlah Piutang Umur Piutang dagang dapat di kategorikan sebagai berikut :
4. PERSEDIAAN Akun ini terdiri dari : 30 Juni 2017
31 Desember 2016
Persediaan barang : - Persediaan Barang Bahan Baku - Persediaan Barang Pembantu - Persediaan Barang Jadi Jumlah Persediaan
121.142.060.017 10.981.016.488 277.402.944.419
118.837.118.022 10.884.849.629 223.602.434.068
409.526.020.924
353.324.401.718
5. BEBAN DIBAYAR DIMUKA Akun ini terdiri dari : 30 Juni 2017 Beban Asuransi Dibayar dimuka (Prepaid Insurance) Uang Muka Pembelian Uang Muka Pajak PPh 25 Jumlah
31 Desember 2016
319.108.128 510.000.000 74.790.400 903.898.528
283.539.298
283.539.298
6. BIAYA EMISI DITANGGUHKAN Akun ini terdiri dari : 30 Juni 2017 Biaya Emisi ditangguhkan
31 Desember 2016 -
3.307.419.847
Berdasarkan Peraturan No. VIII.G.7, Lampiran No. Kep-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 dan PSAK No 50 (Revisi 2014): "Instrumen keuangan: Penyajian". Biaya emisi saham yang dapat diatribusikan secara langsung dengan penawaran umum perdana saham Perusahaan seperti fee pendaftaran dan komisi lain yang ditetapkan, fee yang dibayarkan kepada penasehat hukum, akuntan dan penasehat profesional lain, biaya percetakan, dsb, ditangguhkan dan akan diakui sebagai pengurang dari akun "Tambahan Modal Disetor" pada ekuitas ketika penawaran umum tersebut telah efektif. Sedangkan biaya-biaya lain yang tidak dapat diatribusikan secara langsung dengan penawaran umum tersebut ataupun biaya yang berkaitan dengan pencatatan saham di bursa efek atas saham yang sudah beredar, biaya yang berkaitan dengan dividen saham dan pemecahan nilai nominal saham, diakui sebagai beban pada saat terjadinya.
7
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016) (Dinyatakan dalam rupiah) 7. DEPOSITO BERJANGKA DIJAMINKAN Akun ini terdiri dari : 30 Juni 2017 Deposito Berjangka yang dijaminkan
31 Desember 2016
7.300.000.000
7.300.000.000
Akun ini seluruhnya merupakan deposito berjangka dalam mata uang rupiah yang ditempatkan pada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Deposito berjangka ini digunakan sebagai jaminanatas utang bank yang diperolehdari PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk, tingkat suku bunga Deposito berkisar sebesar 5,5% pertahun. 8 ASET TETAP TAHUN 2017 Nilai perolehan Tanah Bangunan & Prasarana Peralatan kantor Peralatan Mesin Kendaraan
31 Jan 2017
Penambahan
Pengurangan
-
-
22.390.000.000 32.948.836.584 333.102.500 78.935.137.327 1.716.000.000
136.274.541.411
48.535.000
-
136.323.076.411
Bangunan & Prasarana Peralatan kantor Peralatan Mesin Kendaraan
9.314.047.379 277.885.235 44.259.377.645 947.375.000
823.720.915 15.352.083 2.215.778.125 107.250.000
-
10.137.768.294 293.237.318 46.475.155.770 1.054.625.000
Jumlah
54.798.685.259
3.162.101.123
-
57.960.786.382
Nilai buku
81.475.856.152
Jumlah
22.390.000.000 32.948.836.584 284.567.500 78.935.137.327 1.716.000.000
48.535.000
31 Jun 2017 -
Akumulasi penyusutan
78.362.290.029
TAHUN 2016 Nilai perolehan Tanah Bangunan & Prasarana Peralatan kantor Peralatan Mesin Kendaraan
31 Jan 2016
Penambahan
Pengurangan
31 Des 2016
22.390.000.000 32.948.836.584 284.567.500 78.935.137.327 1.716.000.000
-
-
-
-
22.390.000.000 32.948.836.584 284.567.500 78.935.137.327 1.716.000.000
136.274.541.411
-
-
136.274.541.411
Bangunan & Prasarana Peralatan kantor Peralatan Mesin Kendaraan
7.666.605.550 255.512.655 39.740.171.395 732.875.000
1.647.441.829 22.372.580 4.519.206.250 214.500.000
-
9.314.047.379 277.885.235 44.259.377.645 947.375.000
Jumlah
48.395.164.600
6.403.520.659
-
54.798.685.259
Nilai buku
87.879.376.811
Jumlah Akumulasi penyusutan
81.475.856.152
Penambahan akumulasi penyusutan disajikan sebagai beban (HPP) dalam laporan laba rugi sebagai berikut : 30 Juni 2017
31 Desember 2016
Beban Pokok Penjualan Beban Adiminstrasi & Umum
3.039.499.040 122.602.083
5.081.833.733 1.321.686.926
Jumlah
3.162.101.123
6.403.520.659
8
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016) (Dinyatakan dalam rupiah) 8. HUTANG USAHA Akun ini terdiri dari :
30 Juni 2017
PT Bintang Saudara Jayakarta Pihak ke III - Lainnya Jumlah
31 Desember 2016
314.128.081 384.093.132
43.644.000 -
698.221.213
43.644.000
Pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2016, akun ini merupakan utang usaha dalam mata uang Rupiah kepada PT Bintang Saudara Jayakarta, pihak ketiga, sehubungan dengan pembelian bahan baku persediaan. Tidak ada bunga ataupun jaminan yang secara khusus diberikan oleh Perusahaan sehubungan dengan utang usaha di atas. Pembayaran utang usaha umumnya diselesaikan dalam 30 hari. 9. HUTANG BANK Akun ini terdiri dari : 30 Juni 2017 Jangka Pendek : a. PT Bank Mandiri (persero) Tbk - Kredit Modal Kerja Jumlah Jangka Panjang : b. PT Bank Mandiri (persero) Tbk - Kredit Investasi Jumlah Jumlah Hutang Bank
31 Desember 2016
444.893.745.000
444.893.745.000
444.893.745.000
444.893.745.000
9.470.000.000
12.188.000.000
9.470.000.000
12.188.000.000
454.363.745.000
457.081.745.000
10. HUTANG PERPAJAKAN Akun ini terdiri dari : a. Utang Pajak Utang Pajak yang masih harus di setor ke Kas Negara, dengan rincian sebagai berikut : 30 Juni 2017 Pajak Penghasilan Pasal 21 (PPh 21) Pajak Penghasilan Pasal 23 (PPh 23) Pajak Penghasilan Pasal 25 (PPh 25) Pajak Penghasilan Pasal 29 (PPh 29) Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Keluaran Jumlah
45.759.542 165.789.360 21.233.969.291 33.811.666.000 2.381.075.557 57.638.259.750
31 Desember 2016 49.808.580
34.186.289.000 1.880.784.148 36.116.881.728
b. Estimasi pajak penghasilan badan Rekonsiliasi antara Manfaat (beban) pajak penghasilan dan hasil perkalian laba (rugi) akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut : 30 Juni 2017 Laba sebelum estimasi beban Pajak penghasilan
31 Desember 2016
84.700.241.855
127.275.276.972
264.774.305 72.353.000 547.802.141 (350.132.535)
1.648.829.331 (91.874.029)
534.796.911
1.556.955.302
Estimasi Laba (Rugi) Fiskal
85.235.038.766
128.832.232.274
Estimasi beban pajak penghasilan
21.308.759.691
31.818.819.293
(74.790.400) 21.233.969.291
31.818.819.293
Beda permanen : -
Pajak Penghasilan Karyawan Iuran dan Sumbangan Beban yg tdk dapat dikurangkan untuk tujuan Fiska Beban Imbalan Pasca Kerja Penghasilan Bunga Bank Jumlah
Dikurangi : - Pajak Penghasilan Pasal 25 Estimasi Pajak Kurang (lebih) bayar - Dampak Penyesuaian tahun sebelumnya sehubungan dengan T.A Manfaat Pajak Penghasilan 9
(77.678.450.342) (44.302.675.748)
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016) (Dinyatakan dalam rupiah) c. Pajak Tangguhan 30 Juni 2017 Dikreditkan ke Dikreditkan ke Laba Rugi Penghasilan Komprhenshif Lain -
Saldo Awal 1.374.014.937 Liabilities Imbalan Pasca Kerja Cadangan Penurunan nilai Piutang Usaha Jumlah
Saldo Akhir 1.374.014.937
1.615.420.138
-
-
1.615.420.138
2.989.435.075
-
-
2.989.435.075
11. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR Akun ini terdiri dari :
30 Juni 2017
Biaya Bunga Yang Masih Harus Dibayar Jasa Profesional yang Masih Harus dibayar Biaya Listrik,Air & Telepon Yang Masih Harus dbayar Jumlah
31 Desember 2016
1.017.020.773 962.013.730 199.494.684
1.168.097.793 1.619.346.590 279.375.884
2.178.529.187
3.066.820.267
12 HUTANG LAIN-LAIN Akun ini terdiri dari :
30 Juni 2017
Hutang Lain-lain Jumlah
31 Desember 2016
405.104.986
-
405.104.986
-
13. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA Pada tanggal 31 Desember 2016, Perusahaan mencatat liabilitas imbalan pascakerja berdasarkan perhitungan yang dilakukan oleh PT Sigma Prima Solusindo, aktuaris independen, dengan laporannya masing-masing tertanggal 16 Januari 2017 di mana menggunakan metode "Projected Unit Credit" dan asumsi-asumsi utama sebagai berikut: Umur Pensiun Normal Tingkat diskonto Tingkat kenaikan Gaji Tingkat Mortalitas
30 Juni 2017
31 Desember 2016
55 tahun 8,35% p.a 10% p.a TMI-II-2011
55 tahun 8,35% p.a 10% p.a TMI-II-2011
30 Juni 2017
31 Desember 2016
Rekonsiliasi nilai kini dari liabilitas imbalan pascakerja pada awal dan akhir tahun adalah sebagai berikut: Saldo Awal Beban Jasa Kini Beban Bunga Kerugian (Keuntungan) aktuarial yang diakui pada komprehensif lain : Dampak Asumsi perubahan asumsi Keuangan Dampak Penyesuaian pengalaman
5.496.059.746 348.752.650 199.049.491
4.369.911.984 697.505.299 398.098.982
-
(1.250.063.943) 1.280.607.424
Saldo Akhir
6.043.861.887
5.496.059.746
30 Juni 2017 348.752.650 199.049.491
31 Desember 2016 697.505.299 398.098.982
547.802.141
1.095.604.281
Rincian beban imbalan kerja karyawan adalah sebagai berikut : Beban Jasa Kini Beban Bunga Jumlah Mutasi liabilitas imbalan pascakerja adalah sebagai berikut : 30 Juni 2017 Saldo Awal Beban imbalan kerja karyawan tahun berjalan Jumlah yang diakui dalam penghasilan komprehensif lain
10
31 Desember 2016
5.496.059.746
4.369.911.984
547.802.141 -
1.095.604.281 30.543.481
6.043.861.887
5.496.059.746
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016) (Dinyatakan dalam rupiah) 14. MODAL SAHAM Berdasarkan Akta no. 36 tanggal 13 Maret 2017 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta, susunan Pemegang Saham Perseroan adalah sebagai berikut : Jumlah saham (lembar)
Pemegang saham
Prosentase Kepemilikan
Modal disetor (Rupiah)
PT Terang Anugerah Abadi Fendy Wijaya Masyarakat ESA
3.362.530.000 137.470.000 1.104.630.600 631.800
73,01% 2,99% 23,99% 0,01%
336.253.000.000 13.747.000.000 110.463.060.000 63.180.000
Jumlah
4.605.262.400
100%
460.526.240.000
15. PENJUALAN 30 Juni 2017
30 Juni 2016
Grosir Toko Frenchise
1.244.125.993.222 117.826.591.983 125.000.000
917.336.654.435 104.321.515.759 -
Jumlah
1.362.077.585.204
1.021.658.170.194
Penjualan ;
16. HARGA POKOK PENJUALAN 30 Juni 2017
30 Juni 2016
Harga pokok pendapatan; Pemakaian Bahan Baku Tenaga Kerja Langsung Jumlah Beban Produksi Langsung Penyusutan Bahan Pembantu Lainnya Listrik Perbaikan & Pemeliharaan Jumlah Beban Produksi Tidak Langsung Jumlah Beban Produksi Persediaan Barang Jadi Saldo Awal Saldo Akhir Harga Pokok Produksi
11
1.282.632.494.415 7.432.828.837 1.290.065.323.252
913.871.771.469 1.325.847.500 915.197.618.969
3.039.499.040 658.540.600 342.087.400 99.487.000 4.139.614.040
3.147.249.040 1.296.857.600 675.148.300 312.587.400 5.431.842.340
1.294.204.937.292
920.629.461.309
223.602.434.068 (277.402.944.419) 1.240.404.426.941
228.916.552.314 (232.324.401.717) 917.221.611.906
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016) (Dinyatakan dalam rupiah) 17. BEBAN USAHA 30 Juni 2017
30 Juni 2016
a. Beban penjualan Komisi Penjualan Promosi & Iklan
4.701.734.064 1.611.603.360
3.064.974.511 1.532.487.255
Jumlah
6.313.337.424
4.597.461.766
384.357.205 2.479.463.100 381.055.129 547.802.141 144.510.900 169.628.800 347.020.640 344.564.000 91.158.000 122.602.083 84.968.500 279.966.078 268.649.300 18.795.900
23.586.400 1.682.485.700 265.359.800 12.750.000 143.675.800 -
5.664.541.775
2.411.116.216
11.977.879.199
7.008.577.982
b. Beban administrasi dan umum Uang Tebusan & Beban Pajak Beban gaji, Upah & THR Beban Jamsotek, Kesehatan Beban Imbalan Pasca Kerja Beban Tunjangan Uang Makan Beban iuran & sumbangan & Entertaiment Beban transportasi & Akomodasi dinas Beban Pemeliharaan & Kebersihan Kantor Beban Keamanan Beban penyusutan Beban listrik, telepon dan air Beban Asuransi Beban perlengkapan kantor Beban Adm umum lainnya Jumlah Beban Administrasi & Umum Jumlah Beban Usaha
119.294.116 101.107.000 62.857.400 -
18. PENGHASILAN & BEBAN LAIN-LAIN Akun ini terdiri dari : 30 Juni 2017 Penghasilan bunga Bank Pendapatan (Beban) Lain-lain diluar Beban bunga Pinjaman - KMK & KI Jumlah
350.132.535 613.190.505 (25.958.360.249) (24.995.037.210)
12
30 Juni 2016 294.750.653 439.053.495 (25.783.224.935) (25.049.420.787)
