PT. BANK OMEGA NERACA PER TANGGAL 31 DESEMBER 20XX 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5.
1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 1.11.
AKTIVA Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada Bank Lain Penempatan pada bank lain / Penyisihan penghapusan Surat-surat berharga Penyisihan penghapusan dan penurunan nilai surat-surat berharga Kredit yang diberikan Penyisihan penghapusan kredit
2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6.
Penyertaan Pendapatan yang masih akan diterima Biaya dibayar dimuka Aktiva tetap Akumulasi penyusutan aktiva tetap Aktiva Lain-lain
2.9. 2.10. 2.11.
2.7. 2.8.
3. 3.1. 3.2.
3.3. 3.4.
KEWAJIBAN Giro Kewajiban Segera Lainnya Tabungan Deposito berjangka Sertifikat Deposito Surat-surat berharga yang diterbitkan a. SBPU b. Obligasi Pinjaman yang diterima Beban yang masih harus dibayar Kewajiban Lain-lain Pinjaman subordinasi Modal pinjaman (loan capital) EKUITAS Modal disetor a. Saham biasa b. Saham preferen Perkiraan tambahan modal disetor a. Agio/disagio b. Modal Sumbangan c. Penyesuaianakibat penjabaran laporan keuangan d. Lain-lain Selisih penilaian kembali aktiva tetap Saldo Laba a. Cadangan tujuan b. Cadangan umum c. Saldo laba yang belum dicadangkan
PT. BANK OMEGA LAPORAN KOMITMEN DAN KONTIJENSI
TANGGAL 31 DESEMBER 20XX KOMITMEN 1. 1.1. 1.2. 1.3. 2. 2.1. 2.2.
KEWAJIBAN KOMITMEN Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan Kewajiban pembelian kembali aktiva bank yang dijual dengan syarat Repo L/C yang irrevocable dan masih berjalan dalam rangka ekspor dan impor Akseptasi wesel impor atas dasar L/C berjangka Penjualan berjangka valuta asing Penjualan valuta asing tunai (spot) yang belum diselesaikan
2.3. 2.4. 2.5. 2.6. KONTIJENSI 1. 1.1. 1.2. 1.3. 2. 2.1.
2.2. 2.3.
TAGIHAN KOMITMEN Fasilitas pinjaman yang diterima dan belum digunakan Pembelian Berjangka Valuta Asing Pembelian valuta asing tunai (Spot) yang belum diselesaikan
TAGIHAN KONTIJEN Garansi dari Bank lain a. Penerbitan jaminan dalam bentuk bank garansi risk sharing b. Lainnya Pembelian Opsi Valuta Asing Pendapatan bunga dalam penyelesaian KEWAJIBAN KONTINJEN Garansi yang diberikan a. Penerbitan jaminan dalam bentuk : - bank garansi - risk sharing - standby L/C - performance bonds - advance payment bonds b. Akseptasi atau endosemen surat berharga c. Lainnya L/C yang revocable dan masih berjalan dalam rangka impor dan ekspor Penjualan Opsi Valuta Asing
PT. BANK OMEGA LAPORAN LABA-RUGI DAN SALDO LABA PERIODE JANUARI S.D DESEMBER 20XX
I. Pendapatan dan Beban Operasional
1.
2.
Pendapatan Bunga 1.1. 1.2 Beban bunga 2.1. 2.2. 2.3.
Bunga yang diperoleh Provisi dan Komisi Kredit
xxx xxx xxx
Bunga yang dibayar Hadiah Provisi dan komisi yang dibayar untuk mendapatkan dana
xxx xxx
3.
Pendapatan bunga
Neto
4.
Pendapatan dan 4.1.
beban lainnya Provisi dan komisi yang diterima selain dari pemberian kredit Provisi dan komisi yang dibayar selain untuk penerimaan dana Pendapatan/beban dari provisi dan komisi neto Pendapatan lain Beban overhead a. Beban umum dan administrasi b. Beban personalia c. Beban lain
4.2. 4.3. 4.4. 4.5.
5.
4.6. Pendapatan/beban lain neto Pendapatan operasi onal neto
II. Pendapatan dan Beban non Operasional 1. Pendapatan Non- Operasional 1.1. Keuntungan penjualan aktiva tetap 1.2. Lainnya 2.
3.
Beban non Operasi 2.1. 2.2. 2.3.
Onal Kerugian penjualan aktiva tetap Denda/sanksi Lainnya
Pendapatan/beban
non operasional
xxx (xxx) xxx
xxx (xxx) xxx xxx (xxx) (xxx) (xxx) (xxx) xxx xxx
xxx xxx xxx (xxx) (xxx) (xxx) (xxx) xxx
III. Laba (rugi) 1. Laba atau rugi 2. Pos Luar Biasa (Extra ordinary gain/loss) 3. Pengaruh kumulatif dari perubahan Kebijakan akuntansi 4. Laba (Rugi) sebelum PPh 5. Pajak Penghasilan 6. Laba (rugi) bersih tahun berjalan
xxx xxx xxx xxx (xxx) xxx
IV. Saldo Laba 1. Saldo laba tahun lalu 2. Jumlah saldo laba 3. Dividen yang dibayar 4. Jumlah saldo laba
xxx xxx (xxx) xxx
Dirinci atas : - Cadangan tujuan - Cadangan umum
xxx xxx
- Saldo laba yang belum dicadangkan
xxx xxx
PT. BANK OMEGA LAPORAN ARUS KAS PERIODE JANUARI S.D DESEMBER 20XX Arus Kas dari Aktivitas Operasi Penerimaan bunga dan komisi Pembayaran bunga Pembayaran pihutang yang telah dihapus Pembayaran kas pada karyawan dan pemasok Laba operasi sebelum perubahan dalam aktiva operasi
xxx xxx xxx xxx xxx
(Kenaikan) Penurunan dalam Aktiva Operasi : Dana jangka pendek Deposito untuk tujuan pengendalian moneter Dana uang muka untuk langganan Kenaikan bersih dalam piutang kartu kredit Surat berharga jangka pendek yang diperjual belikan
xxx xxx xxx xxx xxx
Kenaikan (penurunan) dalam Hutang Operasi : Deposito dari pelanggan Sertifikat deposito yang diperjual belikan Kas bersih dari aktivitas operasi sebelum pajak penghasilan Pajak penghasilan Arus kas bersih dari aktivitas operasi
xxx xxx xxx xxx
Arus Kas dari Aktivitas Investasi Pelepasan anak perusahaan Y Dividen yang diterima Bunga yang diterima Hasil penjualan surat berharga yang tidak diperjual belikan Pembelian surat berharga yang tidak diperjual belikan Pembelian tanah, bangunan dan peralatan Arus kas bersih yang dipergunakan dalam aktivitas investasi
xxx xxx xxx xxx xxx xxx
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan Penerbitan modal pinjaman Penerbitan saham prioritas oleh anak perusahaan Pembayaran kembali pinjaman jangka panjang Penurunan bersih pinjaman lain Pembayaran dividen Arus kas bersih dari aktivitas pendanaan Pengaruh perubahan kurs valuta kas dan setara kas Kenaikan bersih kas dan setara kas Kas dan setara kas pada awal periode Kas dan setara kas pada akhir periode
xxx
xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx
