Stránka 1 z 5
EVROPSKÁ OPERACNI ŽIVOTNf
PROGRAM
UNIE Pro vodu.
Fond soudržnosti
PROSTŘEDf
Evropský
fond pro regionálni
rozvoj
I
vzduch a při rodu
V Jihlavě dne 22.9.2011 Č.j.: SFZP 203997/2011 Počet str.: 5 Kontrola Č. VSK-OPŽP 16/11 Výtisk Č. 4 Protokol o výsledku veřejnosprávní
kontroly na místě
ve smyslu § 13 odst. 1 zákona Č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů, s odkazem na § 15 zákona Č. 552/1991 Sb., o státní kontrole (dále jen "kontrola"). Předmětem kontroly byl následující projekt OP ŽP: Přřjernce podpory:
Obec Měšín, Měšín 33, 586 01 Měšín, IČ 00543721
Název projektu:
Oprava a odbahnění rybníka"
Název prioritní osy:
6.4 - Optimalizace vodního režimu krajiny
Akceptační číslo:
09023036
Přibylův "
Základní informace o kontrole: Místo konání kontroly:
Měšín 33, 586 01, rybník "pribylův" p.č.361 a 363 k.ú. Měšín
Datum zahájení a ukončení kontroly:
Zahájení 19. 9. 2011 v 11 hodin, ukončení 21.9.2011
Kontrolované období:
1.1.2008-19.7.2011
Předmět (cli) kontroly:
Oprávněnost přiznání a účelovost využití finančních prostředků poskytnutých na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na akci CZ.1.02/6.4.00/08.02730 Oprava a odbahnění rybníka "Přibylův" z Operačního programu Životní prostředí a Smlouvy Č. 09023036 o poskytnutí podpory ze Státního fondu životního prostředí ČR v rámci Operačního programu Životní prostředí.
Pověření ke kontrole ve smyslu § 13 odst. 1 zákona o finanční kontrole s odkazem na § 9 zákona státní kontrole vydala ředitelka SFŽP ČR dne 12. 9. 2011 pod
Č.
j. SFZP 197373/2011,
Č.
SFZP 197391/2011 a SFZP
197386/2011. Kontrolu provedli členové kontrolní skupiny: Ing. Kateřina Marková
Vedoucí kontrolní skupiny:
Ing. Aleš Cerný
Člen:
Ing. Jan Pavla s Ph.D.
Člen:
Státru fond životního prostředí korespondenční
a kontaktní
[email protected]
ca, srdlo: Kaplanova 1931/1. 14800
adresa'
Olbrachtova
552/1991 Sb., o
Praha 11 2006/9, 14000 Praha 4, T: +420 267 994 300, F: +420 272 936 585. lé: 00020729
Stránka 2 z 5
Kontrolovanou osobu zastupovali: Statutární zástupci kontrolované osoby:
Aleš Lancman, starosta obce
Osoba odpovědná za koordinaci spolupráce kontrolované osoby s vedoucím kontrolní skupiny:
Aleš Lancman, starosta obce
Zahájení veřejnosprávní Dne 14. 9. 2011 bylo č.j. SFZP 197433/2011 .
kontrolované
osobě,
odesláno
kontroly na místě datovou
schránkou
Oznámení
o zahájení
kontroly
Kontrola byla zahájena dne 19. 9. v 11 hodin v kanceláři obecního úřadu Měšín 33. Kontrolovanou osobou bylo podepsáno Poučení o právech a povinnostech kontrolované osoby č.j, SFZP 199100/2011. Oprávnění osob jednat a podepisovat ověřeno dle předložení Zápisu o volbě starosty ze dne 8.11.2010. Nebvlo identifikováno
porušení právních předpisů.
Při kontrole bylo zjištěno:
Kontrola technické a ekonomické dokumetace
a faktické realizace projektu
Ve dnech 19. až 21.9.2011 byla provedena kontrola technické projekt Oprava a odbahnění rybníka "Přibylův".
dokumentace
k žádosti o podporu z OPŽP na
V první fázi proběhla kontrola realizace opatření v terénu za přítomnosti starosty obce. Bylo zkontrolováno provedení opatření a soulad s projektovou dokumentací. Bylo ověřeno, že práce provedené v rámci realizace opatření odpovídají zápisům ve Stavebním deníku (1. a 2. část, vedený zhotovitelem stavby SYNER VHS Vysočina a.s.) a monitorovacím zprávám předloženým SFŽP ČR. Byl ověřen soulad realizace s podmínkami Rozhodnutí MŽP o poskytnutí dotace.
ve Smlouvě
o poskytnutí
podpory
ze SFŽP ČR a s podmínkami
Byla pořízena fotodokumentace, která je založena ve spisu kontroly. Následně bylo zkontrolováno dodržování pravidel publicity. Na hrázi rybníka .Přibylův" je umístěna pamětní deska, která je v souladu s pravidly publicity. Pamětní deska je také součástí fotodokumentace. Dále byla provedena kontrola odbahnění rybníka .Přibylův".
technické
dokumentace
k žádosti
o podporu
z OP ŽP na projekt Oprava
a
Kontrolní skupina ověřila, že kopie všech dokumentů předložených na SFŽP ČR jako podklady k samotné žádosti a žádostem o platbu odpovídají originálům, originály kontrolovaná osoba předložila k nahlédnutí. Bylo zkontrolováno,
že jednotlivé faktury a jejich výše odpovídá předložené Smlouvě o dílo č.194/2009.
Byl ověřen soulad realizace a dokumentace s Ohlášením magistrátu města Jihlavy ze dne 13.10.2005 č.j.OŽP/05/10235-No-231/2 o souhlasu s provedením prací, dále se Sdělením magistrátu města Jihlavy ze dne 2.7.2010 č.j. MMJ/OŽP/5434/2010 8817/2010/MMJ o schopnosti stavby užívání a se stanoviskem AOPK, střediska Havlíčkův Brod (č.j. 00816/HBRl2010). Ve dnech 24.1.2011 - 27.1.2011 proběhl audit Ministerstva životního prostředí. V průběhu auditu nebyla identifikována žádná zjištění a nebyla nařízena žádná nápravná opatření
Státru fond zivomiho prostředí CR, srdlo: Kaplanova 1931/1, 14800 Praha 11 korespondenční a kontaktní adresa: Olbrachtova 2006/9, 14000 Praha 4, T: .420 267 994 300, F' +420 272 936 585, IL. 00020729
[email protected]
Stránka 3 z 5
Byly zkontrolovány a ověřeny podklady doložené kontrolované osobou k závěrečnému vyhodnocení akce, včetně splnění indikátorů. U dokumentů k závěrečnému vyhodnocení akce nebyla hodnocena shoda originálů s dokumenty předloženými žadatelem Fondu, neboť tyto dokumenty nejsou v současné době součásti složky žádosti. Práce provedené v rámci realizace projektu odpovídají záznamy ze stavebního deníku a změnové listy 1, 2.
podkladům
doloženým
na SFLP ČR. Byly prověřeny
č.
Byl ověřen soulad realizace s podmínkami ve Smlouvě o poskytnutí podpory ze SFLP ČR a s podmínkami Rozhodnutí MLP o poskytnutí dotace.
Kontrola účtování o dotaci V rámci finanční kontroly bylo prověřováno účtování o přijatých dotacích a o majetku pořízeném z poskytnuté podpory. Smlouva v části III. Obsahuje "základní závazky a další povinnosti příjemce podpory". V bodě III.B.d) je uvedeno, že "Příjemce podpory je povinen řádně účtovat o veškerých příjmech a výdajích resp. výnosech a nákladech. Vést účetnictví a analytickou evidenci s vazbou na akci". Příjemce od SFLP finanční prostředky obdržel celkem ve 2. žádostech o platbu v roce 2010. Příjemce na základě Žádosti o platbu 1 obdržel dne 20.4.2010 částku 410 247,44 Kč - ÚZ 90001 Operační program živo ní prostředí (2007-2013) - spolufinancování - NIV, a dne 21.4.2010 částku 6 974206,52 Kč - ÚZ 15319 Podpora zlepšování stavu přírody a krajiny - program č. 115 120 - EU - NIV. Na základě Žádosti o platbu 2 obdržel dne 9.7.2010 částku 17515,60 Kč- ÚZ 90001 Operační program životní prostředí (2007-2013) - spolufinancování - NIV, a dne 13.7.2010 částku 297 765,32 Kč - ÚZ 15319 Podpora zlepšování stavu přírody a krajiny - program 115 120 - EU - NIV. č.
č.
č,
EU část dotace byla zaúčtována z účtu 231 na účet 671, rozpočtová položka 4116, SFLP část z 231 na 673, rozpočtová položka 4113. Faktury byly účtovány z O 231 na MO č.ú. 321. Z 321 byly účtovány na 511 opravy a udržování. Všechny výdaje byly účtovány pod paragrafem 3639, na rozpočtové položce 5171 - opravy a udržování. č.
č.
č.ú.
č.ú.
Na základě vyhlášky 449/2009 Sb., byl výdajům přiřazen nástroj 53 - OP Životní prostředí - ERDF. Dále podle stejné vyhlášky je dotacím ze SFLP přiřazen zdroj 1- prostředky ČR a dotacím z kapitoly MLP zdroj 5 - prostředky EU. č.
Příjemce dotace účtuje podle vyhlášky 505/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona Sb., o účetnictví, pro některé vybrané účetní jednotky. č.
č.
563/1991
Příjemce dotace provádí inventuru majetku 1x ročně, a to k 31.12. Kolaudace rybníka byla provedena v roce 2010. V bodě III.C.c) cit. Smlouvy je uvedeno, že "k zamezení dvojího financování smí příjemce podpory čerpat na výdaje akce pouze podporu v rámci OP LP". Kontrolní skupina zjišťovala, které další dotace byly poskytnuty Obci Měšín v roce 2010. Obec obdržela dotace v celkové výši 8 064 754,61 Kč. Z toho dotace od SFLP představovala částku 7699734,88 Kč. Prostředky OPLP byly použity v souladu s bodem III.C.c) Smlouvy. Ve dnech 24.1.2011 - 27.1.2011 proběhl audit Ministerstva životního prostředí. V průběhu auditu nebyla identifikována žádná zjištění s finančním dopadem.
Státru fond životního prostředt ČR, sidlo: Kaplanova 1931/1, 14800 Praha 11 korespondenční a kontaktní adresa: Olbrachiova 2006/9, 14000 Praha 4. T: +420 267 994 300. F: +420272 936 585, IČ: 00020729 www.sřzp.czcíorazyrgrsřzp.cz
Stránka 4 z 5
Závěr kontroly
na místě
Dle předložených dokladů a kontroly na místě - administrativní rybníka" Přibylův ", lze konstatovat následující: Samotná realizace proběhla v souladu poskytnuti podpory ze SFŽP ČR.
a faktická realizace
s účelem a podmínkami
stanovenými
opatření Oprava a odbahnění
v Rozhodnutí
MŽP a Smlouvě o
Nebyl shledán nesoulad s právními předpisy ČR. Nebyly shledány nesrovnalosti v administraci projektu. Nebylo zjištěno, že prostředky neefektivním způsobem.
poskytnuté
Na projekt Oprava a odbahněni rybníka" Stanovení nápravného opatření a termínu odstranění:
z OP ŽP a SFŽP ČR byly použity
Přibylův"
nehospodárným,
neúčelným
a
neobdržel příjemce prostředky od jiných poskytovatelů.
Nebylo stanoveno.
Počet příloh: O
Poučení: Proti protokolu může kontrolovaná a zdůvodněné
osoba podat podle § 17 zákona
námitky ve lhůtě 5 pracovních dnů od seznámení
Č.
552/1991
s tímto protokolem
Sb., o státní kontrole, písemné u vedoucího
kontrolní skupiny
(neurčí-u kontrolní skupina lhůtu delší).
Protokol byl vyhotoven v počtu 5 výtisků. Rozdělovník: Výtisk Č. 1 - 3 pro SFŽP ČR (založen do spisu) Výtisk Č. 4 - 5 pro Obec Měšin
V Jihlavě dne: 22.9. 2011 Ing. Kateřina Marková vedoucí kontrolní skupiny
Stát ni fond životruho prostředí ČR, sídlo: Kaplanova 1931/1, 14800 Praha 11 korespondenční a kontaktní adresa: Olbrachtova 2006/9, 14000 Praha 4, T +420 267 994 300, F: +420 272 936 585, 1(: 00020729 www.sfzp.cz.dotazy@)sfzp.cz
Stránka 5
Ing. Jan Pavla s Ph.D člen kontrolnf skupiny
Ing. Aleš Černý člen kontrolnf skupiny
//QB~'., Potvrzuji, že jsem byl seznámen s protokolem o výsledku kontroly, že jsem obdržel výtisky č/
0
a 5.•
I
.
\ , V Jihlavě dne: 22.9. 2011
~JJ Aleš Lancman, starosta
Stát", fond životního prostředf ČR, sldlo: Kaplanova 1931/1, 14800 Praha 11 korespondenční a kontaktní adresa' Olbrachrova 2006/9, 14000 Praha 4, T: +420 267 994 300, F: +420 272 936 585, IČ:00020729
[email protected]
z5
