Kontrolní výbor
Výtisk č.
PROTOKOL O VÝSLEDKU KONTROLY číslo 03/2012/KV využití příspěvků na volnočasové aktivity Kontrolu provedli: RSDr. Jiří Lejčar, Bc. Marcela Průšová Kontrola byla provedena: 01.06.2012,07.06.2012,18.06.2012,18.06.2012,20.06.2012,22.06.2012, 25.06.2012,9.08.2012 Kontrolovaný subjekt: Junák – svaz skautů a skautek ČR, Mažoretková školička Ilony Holasové, TJ Sokol Semice Při kontrole bylo zjištěno: I. JUNÁK – SVAZ SKAUTŮ A SKAUTEK ČR Kontrola byla zaměřena na využití příspěvků na volnočasové aktivity namátkově za r. 2009, r. 2010, r. 2011 ve všech střediscích – Oheň života, Gahál, Stínadla, Šipka. Příspěvky byly čerpány na - akce - činnost 1) r. 2009 – činnost Překontrolována byla členská základna střediska Stínadla a střediska Šipka. Podmínka z Pravidel P/35 ze dne 24.09.2012 (usnesení zastupitelstva města č. 247/09), aby v členské základně bylo z celkového počtu členů do 19 let nejméně 80% s trvalým pobytem na území města Písek byla splněna. Středisko Stínadla žádalo o příspěvek na úklidové prostředky, energie, materiál na opravy, vybavení kuchyně, sportovní a horolezecké pomůcky aj. v celkové výši 185.900,-- Kč, přiznáno bylo 104.600,-- Kč. Skutečné výdaje byly ve výši 162.078,-- Kč. Namátkově zkontrolována faktura na nákup tee-pee ve výši 26.341,-- Kč, z příspěvku hrazeno 13.500,-Kč. Dále zkontrolována faktura na jízdné při výletu na částku 3.334,-- Kč, plně hrazeno
z příspěvku. Fyzicky proběhla kontrola tee-pee. Nebyly shledány systémové nesprávnosti, doložené výdaje byly uznatelné. Středisko řádně vybírá roční členský příspěvek ve výši 300,Kč na jednoho dětského nebo mládežnického člena. Kontrola proběhla na základně Lísek v katastru obce Oslov, kterou má středisko Stínadla ve výpůjčce na 10 let od města Písek. Klubovna na Stínadlech v Písku je v pronájmu od DBS. Středisko Šipka žádalo o příspěvek na kánoe, pádla, vesty, barely, stany, energie, materiál na opravy aj. v celkové výši 236.740,--Kč, přiznáno bylo 139.500,-- Kč. Kontrolováno vyúčtování – pokladní doklady, faktury, výpisy za celý r. 2009. Fyzicky byl zkontrolován stan šestiúhelník, který byl fakturován v hodnotě 30.000,-- Kč, z příspěvku byla uhrazena plná cena stanu. Vyúčtování bylo shledáno bez nedostatků, doložené výdaje byly uznatelné. Středisko řádně vybírá roční členský příspěvek ve výši 500,-- Kč na jednoho dětského nebo mládežnického člena. 2) r. 2010 – činnost Dtto jako v r. 2009 – kontrola členské základny u všech středisek, kontrolou nebyly zjištěny systémové nesprávnosti. Středisko Oheň života žádalo na nájem, energie, záchranné vesty, stany a GPS aj. o příspěvek v celkové výši 111.000,-- Kč, obdržený příspěvek byl ve výši 57.600,-- Kč. Zkontrolováno vyúčtování dle faktur, nebyly zjištěny rozdíly. Fyzicky zkontrolován stan Husky (fakturovaná cena 5.561,--Kč, z příspěvku použito 5.561,--Kč) a GPS (fakturovaná cena 4.613,-- Kč, z příspěvku použito 4.613,-- Kč). Středisko Šipka žádalo na činnost 210.620,-- Kč, obdržený příspěvek ve výši 109.300,-- Kč. Namátkově zkontrolovány doklady, které se týkaly opravy chaty na Skaličňáku – jednalo se o opravy střešní krytiny po poškození padlým stromem ve fakturované výši 25.990,-- Kč (z příspěvku použito 25.990,-- Kč), střešní vikýř (fakturovaná cena 4.456,-- Kč, z příspěvku hrazeno 4.456,-- Kč). Další faktury na služby (energie, vodné) Skautský dům (fakturováno 43.758,-- Kč, plně hrazeno z příspěvku), nájem Skautský dům (fakturováno 24.188,-- Kč, z příspěvku hrazena poměrná část 17.717,-- Kč). Středisko Stínadla žádalo na materiál, energie, nájemné, sportovní vybavení aj. 183.500,--, přiznaný příspěvek ve výši 95.000,-- Kč. Namátkově byly ke kontrole vybrány doklady na nákup nářadí ve výši 4.007,-- Kč (z příspěvku hrazeno 4.007,-- Kč), rozbor vody na základně Lísek ve výši 2.099,-- Kč (z příspěvku použito 2.099,-- Kč), jízdné pro členy na výletě v hodnotě 2.754,-- Kč (uhrazeno z příspěvku 2.754,-- Kč), pronájem základny Sedlo u Jindřichova Hradce v rámci činnosti oddílu v hodnotě 10.000,-- Kč (z příspěvku hrazeno 10.000,-- Kč) a nákup řeziva na stavbu jídelny základny Lísek v hodnotě 26.691,-- Kč (plně uhrazeno z příspěvku). Fyzicky zkontrolováno položkově nakoupené nářadí, dále stan, padák a brutar – na tyto položky byl žádán příspěvek v rámci činnosti. Nebyly shledány systémové nedostatky, Pravidla P/35 dodržována. Předložena Smlouva o poskytnutí příspěvku na volnočasové aktivity 2010 ze dne 16.04.2010. r. 2010 - akce Středisko Gahál žádalo na akci UMBRIE 2010 (5ti denní akce v Itálii) příspěvek ve výši 40.000,-- Kč, poskytnut příspěvek ve výši 27.500,--Kč. Zkontrolována faktura č. 42300105 a pokladní doklady z valutové pokladny. Středisko splnilo podmínku z Pravidel P/35, že minimální podíl vlastních finančních zdrojů žadatele je v minimální výši 50%. Celková cena akce byla ve výši 168.750,-- Kč pro 45 účastníků. 3) r. 2011 – činnost Kontrola členské základny u všech středisek, nebyly zjištěny systémové nesprávnosti. Středisko Gahál žádalo na činnost 100.000,-- Kč, obdrželo 33.400,--Kč – na lakýrnické a natěračské práce, dopravu v rámci činnosti, úpravy el. topení aj. Zkontrolovány všechny faktury, vyúčtování shledáno bez rozdílů. Středisko Oheň života žádalo příspěvek ve výši 131.850,-- Kč, přiznaný příspěvek byl ve výši 44.100,-- Kč na energie, nájem aj. Namátkově vyžádány a předloženy faktury na nájem Putimská 155 (faktura ve výši 42.065,-- Kč, z příspěvku uhrazeno 8.025,--Kč), zálohová stránka 2 (celkem 5)
faktura na služby (vodné,plyn, el. energie – ve výši 110.400,-- Kč, z příspěvku uhrazeno 22.992,-- Kč. Zkontrolovány všechny předložené faktury, vyúčtování shledáno bez nedostatků, celkem uhrazeno z příspěvku města 44.100,-- Kč. Středisko Šipka žádalo příspěvek na činnost 219.620,-- Kč, přiznaný příspěvek ve výši 73.500,-- Kč. Kontrola vyúčtování příspěvku – služby (energie, vodné) Skautský dům ve fakturované výši 57.408,-- Kč (z příspěvku uhrazeno 49.312,-- Kč) a nájemné 24.188,-- Kč (z příspěvku uhrazeno 24.188,-- Kč). Středisko Stínadla žádalo o příspěvek ve výši 198.000,-- Kč, přiznán byl příspěvek ve výši 66.300,-- Kč. Namátkově vyžádané faktury na várnice (v hodnotě 5.877,-- Kč, z příspěvku hrazeno 5.877,-- Kč. Dále dřevo na opravu střechy základny v hodnotě 9.495,-- Kč, plně kryto příspěvkem), klempířské práce na opravě střechy ve výši 5.800,-- Kč (z příspěvku hrazeno 5.232,-- Kč) a šindele na střechu ve fakturované výši 28.485,-- Kč, z příspěvku nehrazeno. Zkontrolovány předložené faktury na materiál, výtvarné potřeby, služby, vybavení základny, nájem, opravy aj. V předloženém vyúčtování nebyly shledány systémové nedostatky. II. MAŽORETKOVÁ ŠKOLIČKA ILONY HOLASOVÉ Kontrola byla zaměřena na využití příspěvků na volnočasové aktivity namátkově za r. 2010, r. 2011. Příspěvky byly čerpány na - akce - činnost 1. r. 2010 – akce V r. 2010 nebylo žádáno na činnost z důvodů, že občanské sdružení nestihlo podat žádost v předepsaném termínu. Zažádáno bylo na akci – letní tábor se soustředěním v Chlumu u Třeboně. Žádáno bylo 44.100,-- Kč, přiznaný příspěvek byl ve výši 30.300,-- Kč. Zkontrolovány účetní doklady týkající se této akce. Celkové náklady činily 60.614,-- Kč, z příspěvku uhrazeno 30.300,-- Kč. Podíl vlastních finančních prostředků občanského sdružení tedy činí 30.314,-- Kč, čímž splňuje podmínku Pravidel P/35. 2. r. 2011 – činnost Zkontrolovány stanovy občanského sdružení a členská základna 2010, 2011. Podmínka Pravidel P/35, že z celkového počtu členů do 19 let je nejméně 80% s trvalým pobytem na území města Písek byla splněna. Splněna rovněž podmínka o výši ročního členského příspěvku na jednoho dětského člena – občanské sdružení vybírá členský příspěvek v roční výši 1.100,-- Kč. Zkontrolovány byly namátkově bankovní výpisy o ročních členských příspěvcích. Na činnost žádáno 219.020,-- Kč, přiznáno 73.300,-- Kč. Finanční prostředky žádány na startovné, dopravu dětí na soutěže, letní tábor v rámci činnosti, kostýmy, nájem tělocvičny aj.Namátkově zkontrolován doklad dle účetního deníku č. 18 – zhotovení 20 ks kostýmů á 1.920,-- Kč, celková částka 38.400,-- Kč, z příspěvku hrazena plná výše faktury. Doklady č. 22 a č. 33 – nájem tělocvičny ZŠ E.Beneše – 132 hod á 105,-- Kč a 42 hod á 105,-- Kč, celková výše faktury 13.860,-- Kč a 4.410,-- Kč – plně hrazena z příspěvku na volnočasové aktivity. III. TJ SOKOL SEMICE Kontrola byla zaměřena na využití příspěvků na volnočasové aktivity za r. 2010 a r. 2011. Příspěvky byly čerpány na - činnost 1. r. 2010 – činnost Občanské sdružení spadá pod obec Sokolskou, základnu má v Semicích ve vlastních prostorách, ze kterých neplatí nájem ani služby. stránka 3 (celkem 5)
Žádáno bylo 103.760,-- Kč, po krácení koeficientem bylo obdrženo 53.800,-- Kč. Celý příspěvek byl použit na nákup písku do jízdárny, předložená faktura od firmy Strabag a.s. byla v hodnotě 70.000,-- Kč. Členský příspěvek ve výši 600,-- Kč, Pravidla P/35 dodržována. 2. r. 2011 – činnost V tomto roce bylo žádáno na činnost (překážky pro koně, sedlo s příslušenstvím) 95.620,-Kč, přiznaný příspěvek ve výši 32.000,-- Kč. Předložené faktury – výroba překážek pro koně (1 ks v hodnotě 2.100,-- Kč, z příspěvku hrazeno 2.100,-- Kč a 8 ks v hodnotě 20.582,-- Kč, z příspěvku hrazena celá výše). Dále zkontrolována faktura na sedlo s příslušenstvím v hodnotě 10.825,-- Kč, z příspěvku hrazeno 9.318,-- Kč. Fyzicky zkontrolovány překážky a sedlo. IV. ODBOR ŠKOLSTVÍ A KULTURY Po ukončených kontrolách jednotlivých subjektů bylo provedeno závěrečné vyhodnocení kontrolní akce za přítomnosti zástupců odboru školství a kultury Městského úřadu v Písku, Ing. Marie Cibulkové, vedoucí odboru a Bc. Lenky Škodové a členů kontrolní skupiny RSDr. Jiřího Lejčara a Bc. Marcely Průšové. Odbor školství a kultury vede agendu příspěvků volnočasových aktivit a zajišťuje jejich administraci. Kontrolní skupina předala poznatky, které získala během kontroly v namátkově vybraných subjektech, které žádaly o příspěvky na volnočasové aktivity. Pozitivním poznatkem bylo zjištění, že v průběhu sledovaného období i po vyúčtování odbor pravidelně provádí i fyzickou kontrolu na místě, včetně fotodokumentace a jsou pořizovány zápisy z takto provedených kontrol.
Závěry kontroly: Finanční příspěvky na podporu volnočasových aktivit jsou účelně využívány. Součinnost žadatelů s odborem školství a kultury zaslouží ocenění (metodická pomoc, administrace bez problémů, odpovědný přístup žadatelů). Všechny kontrolované subjekty hodnotily přístup odboru kladně. Kontrolní skupina neshledala nedostatky v poskytování příspěvků a jejich využití. Závěrem doporučuje kontrolní skupina odboru RIMM zabývat se nedobrým stavebnětechnickým stavem objektu Skautského domu. Odboru školství a kultury pak kontrolní skupina doporučuje každoročně vyhodnotit poznatky z využití přidělených prostředků a naplňování schválených pravidel.
Opatření k nápravě nedostatků:
S protokolem byl seznámen:
za odbor školství a kultury MěÚ Písek Ing. Marie Cibulková, vedoucí odboru
Bylo provedeno poučení o právu podat vyjádření k provedené kontrole ve lhůtě do 5 pracovních dnů.
stránka 4 (celkem 5)
Stanovisko kontrolovaného Ing. Marie Cibulková: Bez připomínek. Jen vyjádření k závěru kontroly: OŠK každoročně předkládá vyúčtování zastupitelstvu města. O výsledcích fyzických kontrol je informována kromě příslušné místostarostky i komise pro výchovu a vzdělávání.
Protokol byl vyhotoven v 3 výtiscích. Výtisk č. 1 obdržel
RSDr. Jiří Lejčar, předseda KV
Výtisk č. 2 obdržel
Ing. Jiří Votýpka, sekretář KV
Výtisk č. 3 obdržel
odbor školství a kultury MěÚ Písek
Podpis člena výboru provádějící kontrolu
V Písku dne: 30.08.2012
Podpis člena výboru provádějící kontrolu
V Písku dne: 30.08.2012
stránka 5 (celkem 5)
