PROSEDUR MUTU
No. PM
6.1.06
Revisi
2
Tanggal
1 Juli 2010
PENELAAHAN RENCANA ANGGARAN DIPA
Halaman
O1.
1/
Tujuan Prosedur ini memberikan pedoman untuk penelaahan Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA).
2.
Ruang Lingkup Prosedur ini berlaku bagi pelaksanaan penelaahan anggaran DIPA Politeknik Negeri Semarang setiap tahun anggaran meliputi rangkaian kegiatan sejak diterimanya Surat Rincian Alokasi Anggaran (SRAA) sampai dengan disetujuinya Lembar DIPA.
3.
Uraian Umum 3.1.
SRAA adalah pagu alokasi anggaran dalam DIPA per Mata Anggaran Pengeluaran (MAK) untuk masing-masing satuan kerja setiap Kementerian Negara/Lembaga/Satker Departemen/nonDepartemen.
3.2. Penelaahan Anggaran DIPA adalah pencocokan antara SRAA, Peraturan Presiden tentang Rincian APBN (menurut organisasi, fungsi, sub fungsi, program, kegiatan, sub kegiatan, jenis belanja, serta lokasi kegiatan/sub kegiatan) dari Direktorat Jenderal Perbendaharaan dengan konsep DIPA dari instansi Kementerian Negara/Lembaga/Satker terkait. 4.
Prosedur 4.1.
Direktur 4.1.1
Menerima SRAA dari Dirjen Perbendaharaan Departemen Keuangan serta jadwal kegiatan penelaahan.
4.1.2.
Mendisposisi kepada Pembantu Direktur II selambat-lambatnya 1 minggu setelah menerima SRAA, untuk melakukan persiapan dan koordinasi dengan jurusan dan unit kerja terkait dalam rangka penyusunan data pendukung penelaahan rencana kegiatan dan anggaran DIPA untuk satu tahun anggaran.
4.2.
Pembantu Direktur II. 4.2.1.
Melakukan koordinasi dengan Pembantu Direktur I, Pembantu Direktur III, dan seluruh pimpinan jurusan dan unit kerja untuk mempersiapkan pembahasan konsep DIPA di Polines.
4.2.2.
Mendisposisi ke Kabag AUK untuk menyiapkan Konsep DIPA dan data pendukung awal yang akan dibahas di Polines serta akan diajukan dalam penelaahan rencana kegiatan dan anggaran DIPA untuk satu tahun anggaran.
PROSEDUR MUTU
No. PM
6.1.06
Revisi
2
Tanggal
1 Juli 2010
PENELAAHAN RENCANA ANGGARAN DIPA
Halaman
4.3.
2/
Kabag AUK 4.3.1
Melakukan koordinasi dengan Penanggung jawab kegiatan, Kasubbag Tata Usaha, dan Koord. Urusan Keuangan sepengetahuan Pembantu Direktur II, untuk menyiapkan konsep Rencana Kerja Anggaran Kementerian/Lembaga (RKA-KL), Usulan Lembar Kerja (ULK), dan konsep DIPA serta data pendukung awal dalam rangka pembahasannya di Polines serta penelaahan rencana kegiatan dan anggaran dalam DIPA.
4.4.
Kasubbag Tata Usaha 4.4.1.
Melakukan koordinasi dengan Penanggung Jawab Kegiatan dan Kaur Keuangan untuk menyiapkan konsep RKA-KL, ULK, dan konsep DIPA serta data pendukung awal dalam rangka pembahasan konsep DIPA di Polines serta penelaahan rencana kegiatan dan anggaran dalam DIPA.
4.4.2.
Melaporkan hasil penyusunan konsep RKA-KL dan konsep DIPA beserta data dukungnya ke Kabag AUK
4.5.
Kabag AUK 4.5.1.
Bersama Penanggung Jawab Kegiatan, Kasubbag
TU, dan Kaur Keuangan, menelaah
konsep RKA-KL, ULK, dan konsep DIPA untuk persiapan pembahasan di Polines. 4.5.2.
Mengadakan penyempurnaan konsep RKA-KL, ULK, dan konsep DIPA untuk diteruskan ke PD II.
4.6.
PD II 4.6.1.
Menerima dan memeriksa konsep RKA-KL, ULK, dan konsep DIPA untuk persiapan pembahasan di Polines.
4.6.2.
Mendisposisi kepada Kabag AUK untuk mempersiapkan pembahasan kosep RKA-KL, ULK, dan konsep DIPA di Polines.
4.6.3.
Mengadakan rapat pembahasan konsep RKA-KL, ULK, dan konsep DIPA.
4.6.4.
Mendisposisi ke Kabag AUK untuk perbaikan konsep RKA-KL, ULK, dan konsep DIPA berdasar hasil pembahasan di Polines.
4.7.
Kabag AUK 4.7.1.
Mengkoordinasikan proses perbaikan konsep RKA-KL, ULK, dan konsep DIPA.
4.7.2.
Mempersiapkan dan mengikuti penelaahan konsep RKA-KL, ULK, dan konsep DIPA di DJPb Pusat.
4.7.3.
Menunggu hasil penetapan RKA-KL, ULK, dan konsep DIPA dari DJPb Pusat, yang akan diterimakan oleh Direktur Polines.
PROSEDUR MUTU
No. PM
6.1.06
Revisi
2
Tanggal
1 Juli 2010
PENELAAHAN RENCANA ANGGARAN DIPA
Halaman
3/
PROSEDUR MUTU
No. PM
6.1.06
Revisi
2
Tanggal
1 Juli 2010
PENELAAHAN RENCANA ANGGARAN DIPA
Halaman
4/
4.9 Direktur 4.9.1
Menerima penetapan RKA-KL, ULK, dan konsep DIPA dari DJPb Pusat.
4.9.2
Mendisposisi kepada PD II untuk mempersiapkan verifikasi konsep DIPA di DJPb Wilayah
4.10 PD II 4.10.1 Mendisposisi kepada Kabag AUK untuk mengikuti verifikasi konsep DIPA di DJPb Wilayah sesuai jadwal. 4.11 Ka Bag AUK 4.11.1 Bersama Penanggungjawab Kegiatan mengikuti verifikasi konsep DIPA di DJPb Wilayah 4.11.2 Menerima hasil verifikasi konsep DIPA dari DJPb Wilayah untuk ditandatangani Direktur 4.12 Direktur 4.12.1 menandatangani
lembar
DIPA untuk
disahkan
oleh
Kepala
Kanwil
XIII Ditjen
Kepala
Kanwil
XIII
Perbendaharaan Semarang atas nama Menteri Keuangan 4.12.2 menerima
lembar
DIPA
yang
telah
disahkan
oleh
Perbendaharaan Semarang atas nama Menteri Keuangan 4.12.3 Mendisposisi kepada PD II untuk proses lanjut 5.
Lampiran
Ditjen
PROSEDUR MUTU
No. PM
6.1.06
Revisi
2
Tanggal
1 Juli 2010
PENELAAHAN RENCANA ANGGARAN DIPA
Halaman
5/
