Profiel 2 Bestuur, Raad en Directie 2 Exploitatiesaldo boekjaar 3 Begroting Mooi hè...wat bloemen en planten doen! 4

Aan het bestuur van de Stichting Bloemenbureau Holland Schipholweg 1 2316 XB LEIDEN

INHOUDSOPGAVE

DIRECTIEVERSLAG Profiel Bestuur, Raad en Directie Exploitatiesaldo boekjaar Begroting 2012 Mooi hè...wat bloemen en planten doen!

2 2 3 3 4

JAARREKENING Balans per 31 december 2011 Staat van baten en lasten 2011 Kasstroomoverzicht Toelichting algemeen Toelichting op de balans per 31 december 2011 Toelichting op de staat van baten en lasten 2011

6 8 10 11 13 19

OVERIGE GEGEVENS Bestemming exploitatiesaldo Controleverklaring

29 30

DIRECTIEVERSLAG Profiel Stichting Bloemenbureau Holland is opgericht per notariële akte van 10 januari 1980 en statutair gevestigd te Leiden. Bloemenbureau Holland bevordert de afzet van snijbloemen en potplanten vanuit Nederland door maximaal gebruik te maken van de kennis van markten en communicatie. Dit doet het Bloemenbureau voor het totale assortiment waarover vakheffing wordt afgedragen. Bloemenbureau Holland richt zich op versterking van het marktaandeel van Nederland als leverancier en het vergroten van de consumptie van snijbloemen en potplanten in die markten. Bestuur, Raad en Directie Per ultimo 2011 waren Bestuur, Raad en Directie als volgt samengesteld: Bestuur H. van Droffelaar H. de Boon M. van Zijverden B.C. Oosterom J.H.F Kersten J.C.M. van den Nouweland M.C. Maasse

Voorzitter Vereniging Vereniging Vereniging Vereniging Vereniging Vereniging

voor de Groothandel in Bloemkwekerijproducten voor de Groothandel in Bloemkwekerijproducten van Bloemenveilingen in Nederland van Bloemenveilingen in Nederland van Bloemenveilingen in Nederland Bloemist Winkeliers

De heer J.M. Gerritsen vervult namens het Productschap Tuinbouw de rol van waarnemer in het bestuur. Raad R. Roodenburg H.J.G. Salome H. van der Kwaak J. Thijert F.A. Olthof R. Fransen R. van der Lans C. van der Meij

Voorzitter Intergreen B.V. H. van der Kwaak Bloemenexport B.V. Bloemist FloraHolland, vestiging Aalsmeer Levoplant B.V. Colours of Nature Koninklijke Lemkes Groep

Directie I.G.J. Brautigam

Algemeen Directeur

Directieverslag – Bloemenbureau Holland

Pagina 2

DIRECTIEVERSLAG Exploitatiesaldo boekjaar De begroting 2011 en gerealiseerde bedragen 2011 kunnen als volgt worden samengevat: Werkelijk €x1

Begroot €x1

18.000.000

18.0000.000

1.663.631

1.200.000

Over het boekjaar 2011 is door het verkopen van promotiemateriaal bijgedragen:

151.894

150.000

Over het boekjaar 2011 is door het Productschap Tuinbouw een subsidie beschikbaar gesteld voor Promotie Perkgoed:

150.000

0

Over het boekjaar 2011 is door het Productschap Tuinbouw een subsidie beschikbaar gesteld voor Lelie Promotie:

300.000

150.000

Over het boekjaar 2011 is door het Productschap Tuinbouw een subsidie beschikbaar gesteld voor de Floriade 2012:

703.105

P.M.

Over het boekjaar 2011 is door het Productschap Tuinbouw een subsidie beschikbaar gesteld voor de Imagovormende Arbeidsmarktcampagne:

814.039

927.250

Over het boekjaar 2011 zijn aan het Internationaal Bloembollen Centrum bijdragen gefactureerd ten behoeve van diverse campagnes van:

369.706

300.000

De totaal voor 2011 beschikbare bijdrage bedraagt:

22.152.375

20.727.250

De totale kosten over 2011 bedragen:

22.150.520

20.727.250

1.855

0

Over het boekjaar 2011 is door het Productschap Tuinbouw een exploitatiesubsidie beschikbaar gesteld van: Over het boekjaar 2011 is door facturering aan de projectpartners van het Projectbureau bijgedragen:

Het exploitatieresultaat bedraagt derhalve

Het exploitatieresultaat is, vooruitlopend op een daartoe strekkend besluit van het Bestuur van het Productschap Tuinbouw, toegevoegd aan de egalisatiereserve. Aanwending van de bestemmingsreserve geschiedt pas na toestemming van het Productschap Tuinbouw. Begroting 2012 De door Bloemenbureau Holland ingediende begroting 2012 is in de bestuursvergadering van het Productschap Tuinbouw van 14 november 2011 goedgekeurd en bedraagt in totaal € 17,2 miljoen.

Directieverslag – Bloemenbureau Holland

Pagina 3

DIRECTIEVERSLAG Mooi hè...wat bloemen en planten doen! 2011 kende een stevig slot. De leden van FloraHolland en de VGB stemden over het voortbestaan van collectieve marketing en promotie voor bloemen en planten. Gelukkig heeft de sierteeltsector zich in ruime meerderheid uitgesproken vóór de kracht van generieke marketing en promotie! Ondernemers in de sector beseffen dat de consument niet automatisch voor bloemen en planten kiest. Daarnaast ben ik er van overtuigd dat het zenden van een eenduidige boodschap naar de consument over bloemen en planten veel krachtiger werkt dan het zenden van een veelvoud aan boodschappen door individuele bedrijven, productgroepen en subcollectieven. Financiering In 2013 zal circa 14 miljoen voor promotie beschikbaar zijn tegenover 17 miljoen in 2012, zodat een duidelijke focus in onze marketingoutput meer dan ooit van belang is. Naast de 14 miljoen in 2013 voor collectieve generieke marketing is het Bloemenbureau nadrukkelijk bezig met het werven van derde geldstromen zoals EUfinanciering en cofinanciering in samenwerkingsverbanden met bijvoorbeeld mediapartners, verkooporganisaties, kwekers en exporteurs. Daarbij is de onafhankelijke en neutrale positie van Bloemenbureau Holland van onschatbare waarde voor de sector. Alles met het doel het door zware internationale concurrentie onder druk staande marktaandeel van Nederland in de belangrijkste buitenlandse afzetmarkten te handhaven dan wel de totale vraag naar bloemen en planten te vergroten. Marketingstrategie De consumentenmarketingstrategie van het Bloemenbureau gaat uit van internationale formats; campagnes die in meerdere landen kunnen worden uitgerold. Als centraal vertrekpunt voor de marketingprojecten worden merkkaders bloemen dan wel planten gebruikt. Campagnes en samenwerkingsverbanden met retailers zoals tuincentra, supermarkten en bloemisterijen. De meeste aandacht wordt besteed aan de laatste categorie, vooral in Nederland. De belangrijkste campagnes waren “Woonplant van de maand”, “de bloemen GIVE campagne”, “Ik & mijn plant”, “My Marketing Shop” en productpromoties, zoals Tulp, Chrysant en Lelie van het Projectbureau. Voor de GIVE campagne werd zelfs 100 dagen lang campagne gevoerd in de media met iedere dag een nieuwe reden voor consumenten om bloemen te geven. In onze campagnes en activiteiten wordt de focus steeds meer gelegd op het bereiken van consumenten via sociale media. Organisatie In de loop van 2012 zal het Bloemenbureau verhuizen naar het Horti Business Centre te Naaldwijk. In hetzelfde pand zullen samen met de Consumentenmarketeers van het Bloemenbureau de Business-to-business marketeers van FloraHolland gevestigd worden, zodat één centrum voor marketing voor de sierteeltsector wordt gecreëerd. In totaal had het Bloemenbureau per 31 december 2011 45 mensen in dienst, 39,7 FTE (2010: 38,9 FTE). Binnen de afdeling Marketing werd een nieuw team voor online marketing gevormd. Zodat de online ambities kunnen worden waargemaakt en strategische doelstellingen worden behaald. In 2011 werd sterk gestuurd op het efficiënt plannen van tijd en middelen binnen projecten, volgden medewerkers trainingen in projectmatig werken en was er structureel aandacht voor financieel- en risicomanagement op alle niveaus binnen de organisatie. De interne beheersbaarheid ten opzichte van voorgaand jaar is hierdoor verder toegenomen. Gezien de krimp in budget in 2013 naar 14 miljoen en de huidige capaciteit zal de organisatie al in 2012 verder focussen op de corebusiness: consumentenmarketing voor bloemen en planten. Activiteiten en personele bezetting zullen daarbij opnieuw onder de loep worden genomen. Wist u overigens dat Unilever alleen in Nederland 268 miljoen euro besteedt aan mediabestedingen? Daar kan het Bloemenbureau van dromen, maar niet aan tippen. Vandaar dat onze missie blijft: “creating growth together” door middel van spraakmakende, baanbrekende en verbindende marketing. Wij blijven er voor gaan! Met vriendelijke groet,

I.G.J. Brautigam Algemeen Directeur Directieverslag – Bloemenbureau Holland

Pagina 4

JAARREKENING

Jaarrekening 2011 – Bloemenbureau Holland

BALANS PER

ACTIVA 31 december 2011

31 december 2010

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris kantoor Huurpand Hard- en software Vervoermiddelen

Cumulatief gesubsidieerd bij aanschaf

75.728 9.309 117.014 163.462

108.085 0 173.292 155.361

365.513 -209.670

436.738 -340.783 155.843

95.955

VLOTTENDE ACTIVA Voorraad reclamemateriaal Cumulatief gesubsidieerd bij aanschaf

230.022 -75.437

Projecten in uitvoering

243.813 -166.399 154.585

77.414

495.822

476.912

Vorderingen Debiteuren Omzetbelasting Productschap Tuinbouw Overige vorderingen

832.376 1.323.130 16.961 577.158

909.108 1.145.624 16.961 608.792 2.749.625

2.680.485

Liquide middelen Banktegoeden Nederland Banktegoeden buitenland Cheques Kasgeld Nederland Kasgeld vreemde valuta


1.114.551 89.234 384 301 45

1.193.884 71.458 0 87 3.050 1.204.515

1.268.479

4.760.390

4.599.245 Pagina 6

31 DECEMBER 2011

PASSIVA 31 december 2011

31 december 2010

OVERIGE RESERVES Egalisatiereserve

67.887

66.032

KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Belastingen en sociale lasten Overige schulden Projecten in uitvoering


3.868.515 87.260 486.590 250.138

2.879.962 78.254 321.211 1.253.786 4.692.503

4.533.213

4.760.390

4.599.245 Pagina 7

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BOEKJAAR 2011

Werkelijke cijfers 2011 €x1 BATEN Bijdragen LASTEN Personeelskosten Huisvestingskosten Afschrijvingskosten Organisatiekosten

Begroting 2011

€x1

€x1

€x1

22.152.375

3.090.927 389.677 37.882 1.091.707

20.727.250

3.100.000 500.000 0 750.000 -4.610.193 17.542.182

PROMOTIEKOSTEN Consument Business to business Regio projecten (incl. Projectbureau) Algemene promotie

10.012.966 1.272.597 3.288.158 2.487.467

-4.350.000 16.377.250

10.050.000 1.650.000 2.950.000 1.602.250 -17.061.188 480.994

OVERIGE BATEN EN LASTEN Financiële baten en lasten Voor bijdrage in aanmerking komende investeringen Resultaat op verkochte activa Claims, geschillen en rechtsgedingen Reorganisatiekosten

Voordelig exploitatieresultaat Toevoeging aan de egalisatiereserve


-16.252.250 125.000

-128.178

0

0 31.195 -221.988 -160.168

-125.000 0 0 0 -479.139

-125.000

1.855 -1.855

0 0

0

0

Pagina 8

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BOEKJAAR 2010

Werkelijke cijfers 2010 €x1 BATEN Bijdragen LASTEN Personeelskosten Huisvestingskosten Afschrijvingskosten Organisatiekosten

Begroting 2010

€x1

€x1

21.119.771

3.010.044 520.736 9.248 1.326.562

20.977.250

3.000.000 450.000 0 800.000 -4.866.590 16.253.181

PROMOTIEKOSTEN Consument Business to business Regio projecten (incl. Projectbureau) Algemene promotie

9.964.892 1.548.825 2.933.615 1.686.078

-4.250.000 16.727.250

9.450.000 2.310.000 3.215.000 1.652.250 -16.133.410 119.771

OVERIGE BATEN EN LASTEN Financiële baten en lasten Voor bijdrage in aanmerking komende investeringen Resultaat op verkochte activa Reorganisatiekosten

Voordelig exploitatieresultaat Toevoeging aan de egalisatiereserve


€x1

-16.627.250 100.000

95.804

-50.000

0 64.907 -214.450

-50.000 0 0 -53.739

-100.000

66.032 -66.032

0 0

0

0

Pagina 9

KASSTROOMOVERZICHT

2011 € Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatieresultaat Aanpassingen voor: - Afschrijvingen Veranderingen in het werkkapitaal: - Mutatie vorderingen - Mutatie onderhanden projecten - Mutatie voorraden - Mutatie kortlopende schulden

€

1.855

9.248

-69.140 -18.910 -77.171 159.290

-1.030.726 0 -77.414 -70.618 31.951

98.989 -1.219

€

66.032

37.882

Kasstroom uit organisatievoering

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa

2010 €

-1.169.510

105.203 0

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-97.770

-105.203

Mutatie van de liquide middelen

-63.964

-1.208.681

Stand liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen boekjaar

1.268.479 -63.964

2.477.160 -1.208.681

Liquide middelen per 31 december

1.204.515

1.268.479


Pagina 10

TOELICHTING ALGEMEEN (in euro’s)

ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de richtlijn voor organisaties zonder winststreven zoals die door de Raad voor de Jaarverslaggeving is gepubliceerd (richtlijn 640). Enkele (sub)posten in de jaarrekening zijn ten behoeve van het inzicht uitgesplitst dan wel samengevoegd; waar nodig zijn de vergelijkende cijfers hierop aangepast. Voor het kasstroomoverzicht over voorgaand jaar zijn deze vergelijkende cijfers niet aangepast. GRONDSLAGEN VAN WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met de op basis van de geschatte economische levensduur bepaalde afschrijvingen dan wel tegen bedrijfswaarde indien deze laatste lager is. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de verkrijgingsprijs, waarbij waar nodig rekening wordt gehouden met de restwaarde van het actief. De eventueel ontvangen bijdragen zijn in mindering gebracht op de betreffende investeringen. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel tegen lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. De eventueel ontvangen bijdragen zijn in mindering gebracht op de aanschaf. Noodzakelijk geachte voorziening voor het risico van incourantheid wordt in mindering gebracht. Deze voorziening wordt bepaald op basis van individuele beoordeling van de voorraden. Projecten in uitvoering De onderhanden projecten van derden worden opgenomen tegen de ontvangen bijdragen verminderd met de gerealiseerde projectkosten. Indien de projectkosten de toegekende bijdrage overschrijden wordt het meerdere in de staat van baten en lasten als kosten opgenomen. De projectkosten omvatten de direct op het project betrekking hebbende kosten, de kosten die toerekenbaar zijn aan projectactiviteiten in het algemeen en toewijsbaar zijn aan het project. Onderhanden projecten waarvan het saldo een debetstand vertoont, worden gepresenteerd onder de vlottende activa. Onderhanden projecten waarvan het saldo een creditstand vertoont, worden gepresenteerd onder de kortlopende schulden. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, waarbij rekening is gehouden met mogelijke oninbaarheid. Noodzakelijk geachte voorziening voor het risico van oninbaarheid wordt in mindering gebracht. Deze voorziening wordt bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden opgenomen tegen nominale waarde. Tenzij anders vermeld staan deze ter vrije beschikking. Overige activa en passiva De overige activa en passiva zijn opgenomen tegen de nominale waarde.


Pagina 11

TOELICHTING ALGEMEEN (in euro’s)

GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald op basis van het verschil tussen de toegekende baten en alle aan het (activiteiten)verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald op historische kostprijs met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Opbrengsten worden verantwoord in het jaar waarin de bijdragen zijn begroot en goedgekeurd. Kosten worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze zijn gemaakt c.q. voorzienbaar zijn. Exploitatiesubsidie De exploitatiesubsidie wordt ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde uitgaven komen. Diversen Voor zover niets anders vermeld, luiden alle bedragen in hele euro’s. Uitgaven in buitenlandse valuta zijn omgerekend tegen de dagkoers. GRONDSLAGEN KASSTROOMOVERZICHT Algemeen Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode, waarbij voor de herleiding van de mutatie in de liquide middelen wordt uitgegaan van het exploitatieresultaat volgens de staat van baten en lasten.


Pagina 12

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (in euro’s)

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Ingevolge de in 2010 doorgevoerde stelselwijziging zijn vanaf 2011 de investeringen geactiveerd op de balans en komen derhalve vanaf boekjaar 2010 de investeringen niet direct ten laste van de staat van baten en lasten. De afschrijvingen op activa aangeschaft na 1 januari 2010 zijn als last opgenomen in de staat van baten en lasten. Inventaris kantoor

Huurpand

Hard- en software

Vervoermiddelen

Totaal

200.188 -92.103 108.085

0 0 0

290.634 -117.342 173.292

280.110 -124.749 155.361

770.932 -334.194 436.738

-99.732

0

-131.294

-109.757

-340.783

8.353

0

41.998

45.604

95.955

Mutaties 2011: Investeringen Desinvesteringen AW Afschrijvingen

0 0 -32.357

11.636 0 -2.327

12.320 -12.601 -55.997

75.033 -11.520 -55.412

98.989 -24.121 -146.093

Mutaties

-32.357

9.309

-56.278

8.101

-71.225

200.188 -124.460 75.728

11.636 -2.327 9.309

254.610 -137.596 117.014

285.649 -122.187 163.462

752.083 -386.570 365.513

-69.230

0

-75.269

-65.171

-209.670

6.498

9.309

41.745

98.291

155.843

20%

20%

20%

20%

Stand per 1 januari: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Waarvan gesubsidieerd bij aanschaf Boekwaarde per 1 januari

Stand per 31 december: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Waarvan gesubsidieerd bij aanschaf Boekwaarde per 31 december

Afschrijvingspercentages


Pagina 13


VLOTTENDE ACTIVA

Voorraad reclamemateriaal Voorraden aangeschaft voor 1 januari 2010 Af: voorziening i.v.m. mogelijke incourantheid Af: gesubsidieerd bij aanschaf Voorraden aangeschaft in 2010 en 2011 Voorraad per 31 december

31-12-2011

31-12-2010

225.896 -150.459 -75.437 0 154.585

250.768 -84.369 -166.399 0 77.414

154.585

77.414

De voorraden aangeschaft voor 2010 werden direct bij aanschaf volledig ten laste van het exploitatieresultaat gebracht. In 2010 heeft een stelselwijziging plaatsgevonden. De voorraden aangeschaft in 2010 en 2011 zijn geactiveerd, waarbij de kostprijs op het moment van de daadwerkelijk verbruik ten laste van de exploitatie worden gebracht.

Projecten in uitvoering IPM Essen Projecten Projectbureau Imagovormende Arbeidsmarktcampagne Overige projecten

Debiteuren Openstaande debiteuren Af: voorziening i.v.m. mogelijke oninbaarheid

Omzetbelasting Nederlandse BTW Duitse MWST Engelse VAT Franse TVA Omzetbelasting overige landen


34.449 212.016 0 249.357

0 233.982 242.930 0

495.822

476.912

854.919 -22.543

953.890 -44.782

832.376

909.108

1.056.399 224.886 0 41.845 0

762.215 252.168 76.575 30.004 24.662

1.323.130

1.145.624

Pagina 14


Productschap Tuinbouw Vordering per 1 januari Ontvangen voorschotten boekjaar Afrekening boekjaar Toevoeging egalisatiereserve

2011

2010

16.961

16.961

-18.000.000 17.998.145 1.855

Vordering per 31 december

-18.000.000 17.963.968 66.032 0

0

16.961

16.961

De ontvangen exploitatiesubsidies zijn tot en met het jaar 2010 definitief vastgesteld door het Productschap Tuinbouw. VLOTTENDE ACTIVA 31 december 2011 Overige vorderingen Huisvestings- en servicekosten SSB Rekening-courant bureau Duitsland Nog te ontvangen bedragen Overige

393.368 0 39.214 6.207

31 december 2010

393.514 32.423 20.233 1.981 438.789

Vooruitbetaalde kosten Huur 1e kwartaal Automatiseringskosten Verzekeringen Pensioenpremies Overige


64.732 30.559 15.398 5.576 22.104

448.151 63.462 69.178 0 0 28.001

138.369

160.641

577.158

608.792

Pagina 15

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (in euro’s) OVERIGE RESERVES 2011

2010

Egalisatiereserve Stand per 1 januari Bij: exploitatiesaldo boekjaar

66.032 1.855

0 66.032

Stand per 31 december

67.887

66.032

Vooruitlopend op een daartoe strekkend besluit van het Productschap Tuinbouw is het voordelig exploitatiesaldo 2011 ad € 1.855 toegevoegd aan de egalisatiereserve. De reserve staat niet ter vrije beschikking van de Stichting. KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Crediteuren binnenland Crediteuren buitenland

Belastingen en sociale lasten Loonbelasting/ premie volksverzekeringen

31-12-2011

31-12-2010

3.443.342 425.173

2.423.427 456.535

3.868.515

2.879.962

87.260

78.254

31 december 2011 Overige schulden Reservering vakantiegeld en -dagen Overige

173.502 13.473

31 december 2010

167.391 2.801 186.975

Overlopende passiva: Claims, geschillen en rechtsgedingen Reorganisatiekosten Organisatiekosten Sociale lasten kantoor Frankrijk


168.300 41.321 55.644 34.350

170.192 0 91.835 59.184 0

299.615

151.019

486.590

321.211

Pagina 16


KORTLOPENDE SCHULDEN

Projecten in uitvoering Floriade 2012 Imagovormende Arbeidsmarktcampagne IPM Essen Promotie Lelie Projecten Projectbureau Overige projecten

31-12-2011

31-12-2010

89.910 26.632 0 0 133.596 0

693.015 0 45.257 150.000 279.776 85.738

250.138

1.253.786

Het verloop van de projecten met een projectsubsidie vanuit het Productschap Tuinbouw kunnen als volgt worden gespecificeerd:

2011 Floriade 2012 Stand per 1 januari Ontvangen voorschotten Projectkosten boekjaar

693.015 100.000 -703.105

Saldo per 31 december Imagovormende Arbeidsmarktcampagne Stand per 1 januari Ontvangen voorschotten Afrekening boekjaar

-86.579 927.250 -814.039

Saldo per 31 december


693.015

0 927.250 -1.013.829 26.632

0 150.000 -150.000

Saldo per 31 december Promotie Lelie Stand per 1 januari Ontvangen voorschotten Afrekening boekjaar

29.711 720.000 -56.696 89.910

Saldo per 31 december Promotie Perkgoed Stand per 1 januari Ontvangen voorschotten Afrekening boekjaar

2010

-86.579

0 0 0 0

150.000 150.000 -300.000

0

0 150.000 0 0

150.000

Pagina 17


NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN Toezegging medewerkers VUT-regeling Aan de medewerkers die reeds voor 1 januari 1997 in dienst zijn getreden bij Bloemenbureau Holland, is bij de ingangsdatum (1 januari 2003) van de prépensioenregeling de toezegging gedaan, dat de uitkering op basis van de prépensioenregeling over de leeftijdsperiode 61 tot 65 jaar zal worden aangevuld tot 85% van het laatst genoten salaris. In het kader van de veranderde wetgeving is met uitzondering van de medewerkers, die op 1 januari 2006 55 jaar of ouder waren (twee personen), per 1 januari 2006 de prépensioen- en VUT-regeling afgeschaft. De reeds opgebouwde waarde van de prépensioenregeling is gebruikt voor de optimalisering van de huidige pensioenregeling. Het saldo van de depotrekening voor de medewerkers, die nog van de oude VUTregeling gebruik kunnen maken bedroeg per 31 december 2011 € 238.100. Deelname in de Stichting Servicebureau Bloemencentrum Stichting Bloemenbureau Holland participeert samen met twee andere rechtspersonen in Stichting Servicebureau Bloemencentrum, waardoor Bloemenbureau Holland mede aansprakelijk is voor aangegane verplichtingen door Stichting Servicebureau Bloemencentrum. Met ingang van 1 januari 2011 zijn nagenoeg alle operationele activiteiten van de Stichting beëindigd en is derhalve sprake van een slapende entiteit. Huurverplichtingen In 2010 werd een huurverplichting aangegaan per 1 januari 2011 voor de duur van één jaar. Deze is per 2012 verlengd met 6 maanden en eindigt derhalve op 30 juni 2012. De totale huurverplichting bedraagt € 253.900 op jaarbasis. Leaseverplichtingen In 2010 werd een leaseverplichting aangegaan inzake lease van hardware per 1 januari 2011. De leaseverplichting op jaarbasis bedraagt € 83.200. E.U.-projecten Stichting Bloemenbureau Holland heeft in de jaren 1997 tot en met 1999 en in de jaren 2004 tot en met 2006 contracten afgesloten ten behoeve van het uitvoeren van promotieactiviteiten binnen en buiten de Europese Unie. Bovengenoemde activiteiten zijn deels gesubsidieerd met gelden van de Europese Unie. Tot en met het jaar 2013 is de Europese Unie gerechtigd controles uit te (laten) voeren inzake de financiële verantwoording van de bestede gelden in het kader van de door de Europese Unie gesubsidieerde promotieactiviteiten. Tot en met het jaar 2013 is de Europese Unie gerechtigd bestedingen in het kader van de gesubsidieerde promotieactiviteiten terug te vorderen, indien komt vast te staan dat betreffende bestedingen niet in overeenstemming zijn met de voor de projecten geldende subsidierichtlijnen. Bankgaranties Ten behoeve van diverse instanties zijn bankgaranties afgegeven ter financiële dekking van lopende verplichtingen voor in totaal € 119.500. Reorganisatie 2012 Per 2013 zal van een aanzienlijke krimp in de subsidie inkomsten sprake zijn. Personeelslasten zijn omvangrijk en betreffen een vrij vast component aan kosten, waardoor in 2012 wederom arbeidsplaatsen verloren zullen gaan. Dit gegeven is reeds gecommuniceerd met de personeelsleden. De directeur heeft te kennen gegeven dat het voor de verhuizing in juni wenselijk is dat er uitsluitsel is om welke personeelsleden dit gaat.


Pagina 18

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (in euro’s)

Werkelijke cijfers 2011

Begroting 2011


Begroting 2010

18.000.000

18.000.000

18.000.000

18.000.000

814.039 300.000 150.000 369.706 1.663.631 151.894 703.105

927.250 150.000 0 300.000 1.200.000 150.000 P.M.

1.013.829 0 0 256.735 1.625.905 166.606 56.696

927.250 0 0 650.000 1.200.000 200.000 P.M.

22.152.375

20.727.250

21.119.771

20.977.250

BATEN Bijdragen Exploitatiesubsidie Projectsubsidie Imagovormende Arbeidsmarktcampagne Projectsubsidie promotie Lelie Projectsubsidie promotie Perkgoed Internationaal Bloembollen Centrum Bijdragen partners Projectbureau Opbrengst verkopen promotiemateriaal Projectsubsidie Floriade 2012


Pagina 19



Begroting 2011


Begroting 2010

LASTEN Personeelskosten Bruto salarissen Vakantietoeslag Af: ontvangen ziekengelden Sociale lasten Pensioenpremies Premies WIA, AO en VUT Kosten Arboned Uitzendkrachten Opleidingskosten Wervingskosten Reiskosten Vakantiedagen Externen Kosten personeelsvertegenwoordiging Overige personeelskosten Af: doorberekende salariskosten

2.162.841 139.984 -17.776 535.161 461.263 46.503 9.271 40.978 62.611 6.152 27.803 -2.895 25.839 3.510 23.464 -433.782

2.170.000 145.000 -20.000 500.000 470.000 50.000 10.000 45.000 65.000 6.000 30.000 0 26.000 3.000 25.000 -425.000

2.041.051 133.386 -67.701 404.992 438.275 83.728 9.716 66.547 60.891 46.431 25.962 15.946 25.620 3.191 40.772 -318.763

1.990.000 160.000 -40.000 380.000 500.000 93.000 10.000 50.000 70.000 45.000 35.000 0 30.000 6.000 46.000 -375.000

3.090.927

3.100.000

3.010.044

3.000.000

De volgende aantallen FTE waren gemiddeld gedurende 2011 werkzaam: Directie Staffuncties Marketing

1,0 6,0 30,9 37,9

De vergoedingen aan bestuurders en commissarissen bedroegen € 32.650 (2010: € 30.688).

Huisvestingskosten Huisvestingskosten kantoor Leiden Huisvestingskosten buitenlandse kantoren


311.128

420.000

445.192

370.000

78.549

80.000

75.544

80.000

389.677

500.000

520.736

450.000

Pagina 20



Afschrijvingskosten Inventaris kantoor Huurpand Hard- & software Vervoermiddelen

Organisatiekosten Telefoonkosten Kantoorbenodigdheden Porti Kopieerkosten Bankkosten Abonnementen Drukwerk briefpapier Verzekeringen Lease hardware Automatisering Automatiseringsadvies-en implementatie Representatie organisatie Administratiekosten extern kantoor Accountantskosten Kosten bedrijfsauto’s Externe advieskosten Kosten koeriersdiensten Abonnement bloem & groenvoorziening Kosten Bestuur en Raad Overige kosten



Begroting 2011

Begroting 2010

1.856 2.327 11.354 22.345

0 0 0 0

926 0 4.822 3.500

0 0 0 0

37.882

0

9.248

0

79.972 8.838 11.112 15.596 8.639 20.351 2.646 25.727 73.624 242.592

80.000 10.000 12.000 16.000 10.000 20.000 2.000 25.000 0 235.000

85.010 8.548 18.715 40.638 10.494 18.312 8.159 30.534 0 234.950

70.000 10.000 14.000 50.000 10.000 14.000 12.000 32.000 0 210.000

207.929 12.421 89.347 20.700 67.768 111.848 6.145 27.359 23.186 35.907

0 12.000 95.000 20.000 70.000 50.000 5.000 23.000 25.000 40.000

344.956 16.382 141.882 20.910 65.257 149.973 5.558 22.495 53.414 50.645

0 21.000 130.000 20.000 50.000 55.000 2.000 25.000 39.000 36.000

1.091.707

750.000

1.326.562

800.000

Pagina 21


PROMOTIEKOSTEN Consument Consumentenonderzoekanalyse Bloemencampagnes incl. PR Snijbloemen online platform Plantencampagnes incl. PR Planten online platform Nichemarkten - Bruidssegment Balkon en terras Best cases aandachtsmarkten

Business to business Mymarketingshop retail breed Online beheer en onderhoud platforms Shopper/ Multichannel Vakpers inclusief vakpersportaal Beurzen Kostprijs promotiemateriaal Shows en events

Regioprojecten Projectbureau Specifieke landenpromotie Buitenlandse vertegenwoordiging Accountmanagement Overige activiteiten netwerk



Begroting 2011


Begroting 2010

119.650 5.363.401 180.926 3.613.714 409.076 77.113 200.501 48.585

100.000 5.300.000 200.000 3.300.000 200.000 400.000 50.000 500.000

73.462 6.058.721 419.030 2.814.561 312.358 246.085 40.675 0

100.000 4.850.000 400.000 3.300.000 300.000 450.000 50.000 0

10.012.966

10.050.000

9.964.892

9.450.000

263.577 127.641 350.769 55.642 388.069 86.899 0

400.000 150.000 250.000 150.000 600.000 100.000 0

584.379 320.823 157.999 61.544 279.360 9.938 134.782

350.000 300.000 375.000 235.000 650.000 250.000 150.000

1.272.597

1.650.000

1.548.825

2.310.000

2.924.236 72.885 179.134 86.359 25.544

2.250.000 350.000 200.000 100.000 50.000

2.415.435 124.934 237.821 118.054 37.371

2.450.000 192.000 217.000 214.000 142.000

3.288.158

2.950.000

2.933.615

3.215.000

Pagina 22


Werkelijke cijfers 2011 Promotiekosten algemeen Fulfilment promotiemateriaal Corporate communicatie Sponsoring Netwerksponsoring Content Management Systeem Floriade 2012 Plantscope/ VKC Technische update Picture Service Imagovormende Arbeidsmarktcampagne Afrekening EU-projecten 2006 – 2008


Begroting 2011

Begroting 2010

72.735 293.875 156.187 17.658 130.715 703.105 118.500 180.653 814.039 0

75.000 300.000 175.000 0 0 P.M. 125.000 0 927.250 0

52.816 268.451 176.298 4.723 0 56.696 118.600 0 1.013.829 -5.335

75.000 350.000 175.000 0 0 P.M. 125.000 0 927.250 0

2.487.467

1.602.250

1.686.078

1.652.250

OVERIGE BATEN EN LASTEN (negatieve bedragen betreffen baten) Werkelijke cijfers 2011 Financiële baten en lasten Koersverschillen Rentebaten bank (en) Dotatie voorziening dubieuze debiteuren Overige baten en lasten


Begroting 2011

Begroting 2010

21.871 -40.781

0 0

28.343 -28.622

0 -40.000

-12.729 159.817

0 0

-16.069 -79.456

0 90.000

128.178

0

-95.804

50.000

0 -31.195

165.000 -40.000

0 -64.907

90.000 -40.000

-31.195

125.000

-64.907

50.000

Voor bijdrage in aanmerking komende investeringen Investeringen Af: verkopen activa


Pagina 23

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN INZAKE ONDER- EN OVERSCHRIJDINGEN VAN BEGROTINGSPOSTEN 2011

BATEN Bijdragen De bijdrage voor exploitatie ad € 18 miljoen is toegekend door een besluit in de bestuursvergadering van het Productschap Tuinbouw van 10 november 2010. De jaarrekening inclusief accountantsverklaring dient uiterlijk voor 1 juni 2012 bij het Productschap Tuinbouw te zijn ingediend, waarna de definitieve vaststelling van de subsidie door het Productschap Tuinbouw plaatsvindt. De subsidiebijdragen tot en met het boekjaar 2010 zijn definitief vastgesteld. Het voordelig exploitatiesaldo 2011 ad € 1.855 is, vooruitlopend op een daartoe strekkend besluit van het Productschap Tuinbouw, toegevoegd aan de egalisatiereserve.

PROMOTIEKOSTEN Consument De begroting Consument heeft een onderschrijding van € 37.000 op een begroot bedrag van 10,05 miljoen. Hiermee bedraagt het aandeel aan consumentpromotie op de totaalrealisatie van Consument en Business-toBusiness activiteiten samen 89%; de focus op de consument is in het jaar 2011 daarmee onverminderd groot. De realisatie van de bloemencampagnes ad € 5.363.401 bestond grotendeels uit twee grote consumentencampagnes: in het voorjaar werd aan de Moederdagcampagne € 1.665.790 en in het najaar aan de GIVE-campagne € 3.257.392 besteed. Hiermee zijn miljoenen consumenten bereikt in de kernafzetmarkten voor snijbloemen met de boodschap “Mooi hè…wat bloemen doen”. De totaalbegroting voor plantencampagnes werd met circa € 314.000 overschreden op een begroot bedrag van 3,3, miljoen door het inspelen op nieuwe formats en concepten, zoals “Krabbé staat op straat” en de voorbereidingskosten van de in een nieuw jasje gestoken campagne “Kerstboom eruit, Kamerplant erin” die in januari 2012 werd gevoerd. Verder waren de belangrijkste plantencampagnes: “Ik & Mijn Plant” (€ 1.621.417) in het najaar, de jaarrondcampagne “Woonplant van de maand” (€ 959.648) en de in het kader van grootouderdag in Italië gevoerde campagne “Festa di Nonni” (€ 281.291). De overschrijding van € 209.076 op de kosten van het consumentenplatform planten werd grotendeels veroorzaakt door extra benodigde online activatie rondom de plantensite en de planten apps om bijbehorende doelstellingen te behalen. Aan het nichesegment bruidsmarkt (€77.113) alsmede aan de best cases aandachtsmarkten (€ 48.585) werd ten opzichte van de begrotingen veel minder besteed; deze activiteiten pasten uiteindelijk niet in de marketingactiviteitenkalender. Dit had te maken met de personele capaciteit in piekperioden en de noodzaak van focus in activiteiten door toekomstig krimpend budget. Het project “Balkon en terras” kende een overschrijding van € 150.000; dit werd geheel veroorzaakt door de extra door het Productschap toegekende subsidie voor “Perkgoed” ad € 150.000, welke is ingezet in deze activiteit. De projectsubsidie voor “Perkgoed” is separaat opgenomen onder de baten in deze jaarrekening. Business-to-Business Mymarketingshop heeft een onderschrijding van € 136.000 ten opzichte van de begroting en wordt veroorzaakt door uitvoering van € 234.000 extra activiteiten in 2010. De realisatie van “Shopper/ Multichannel” projecten kwam € 101.000 boven de begroting uit door twee extra activiteiten op het terrein van shopper marketing. Tijdens de Fruit Logistica werd een seminar over shopper marketing georganiseerd. Daarnaast werd ook een activiteit om de Duitse bloemisten hun eigen consument georiënteerde marketing op de winkelvloer (ook) op te zetten.


Pagina 24


Business-to-Business (vervolg) De begroting “Vakpers” kende een onderschrijding van € 94.400 ten opzichte van de begroting; vakperscommunicatie en activatie richting handel en consument wordt steeds meer meegenomen als onderdeel van de consumentencampagnes zelf. De uitgaven voor beurzen kwamen € 212.000 onder de begroting van € 600.000 uit. Het aantal deelnemers aan beurzen kwam aan de bovenkant van de verwachtingen uit. Vooral het aantal deelnemers aan de Flowers Moskou verraste positief. Dit jaar werd een concurrerende beurs in de Russische markt werd gezet, waardoor voor versnippering van het Holland collectief werd gevreesd. De realisatie van kostprijs promotiemateriaal ad € 86.899 betreft de kostprijs van de verkopen van in 2010 en 2011 aangeschafte voorraden, welke op de balans geactiveerd zijn.

REGIO PROJECTEN In 2011 kwam het Projectbureau € 674.000 boven de begrootte kosten uit, welke vooraf op € 2,25 miljoen waren begroot. Van het bedrag aan totale kosten ad € 2,9 miljoen werd een bedrag van € 2,3 miljoen bijgedragen door de projectpartners, waaronder Internationaal Bloembollencentrum en het Productschap Tuinbouw. Deze opbrengst is in deze jaarrekening apart gerubriceerd onder de baten. Derhalve werd door Bloemenbureau Holland een netto bedrag van € 600.000 aan productpromoties besteed in 2011 (2010: € 533.000). Bij specifieke landenpromotie kwam de realisatie € 277.000 onder de begroting uit. Enerzijds door de druk op personele capaciteit in piekperioden en anderzijds door de noodzaak van focus in landen door toekomstig krimpend budget.

ALGEMENE PROMOTIE De fulfilmentpartner, welke zorgdraagt voor de opslag, verzending en administratieve afhandeling van het promotiemateriaal kostte het Bloemenbureau circa € 72.735 ten opzichte van de vooraf begrootte € 75.000. De besparing ten opzichte van de situatie van voorgaande jaren toen een eigen magazijn werd aangehouden, bedraagt € 200.000 op jaarbasis. In 2011 werd het oude content managementsysteem uit gefaseerd vanwege de hoge online onderhouds- en beheerkosten en een nieuwe content management omgeving gecreëerd. De jaarlijkse besparing op online beheer en onderhoud bedraagt structureel € 75.000 door deze eenmalige investering van € 130.715. De post sponsoring ad € 156.187 heeft geheel betrekking op het sectorevent “Kom in de Kas”; deze bijdrage zal na het jaar 2012 stopgezet worden. De realisatie € 180.653 van eenmalig project “technische update Picture Service” was niet begroot in 2011; deze beeldenbank diende een noodzakelijke update te ondergaan om het systeem toekomstbestendig te maken. Tevens werd naast de al aanwezige functionaliteit voor het beschikbaar stellen van campagnebeelden aan sectorgenoten een kleine verbetering aangebracht, zodat het primaire consumentencampagneproces efficiënter verloopt. In het kader van de Floriade 2012 werd € 703.105 gerealiseerd voor de Binnententoonstelling; waarmee nu over de jaren 2009 t/m 2011 circa € 800.000 is besteed in het kader van de Floriade 2012. In het laatste projectjaar van de Imagovormende Arbeidsmarktcampagne “It’s Alive” werd een uitgave gerealiseerd van € 814.039. De kosten van de Floriade en Imagovormende Arbeidsmarktcampagne worden volledig gedekt door de bijbehorende projectbijdragen vanuit het Productschap Tuinbouw, welke opgenomen zijn onder de baten in deze jaarrekening.


Pagina 25


PERSONEELSKOSTEN De begroting bruto salarissen ad € 2.170.000 werd met € 7.159 onderschreden. In totaal had BBH per 31 december 2011 45 mensen in dienst, 39,7 FTE (2010: 38,9 FTE). Rekening houdend met de verandering in FTE stegen de bruto salarissen in 2011 met gemiddeld 3,8%, waaronder inbegrepen een prijscompensatie van 1,3%. De voortvloeiende kosten uit de reorganisatie, welke is ingezet eind 2011 en een vervolg kende in 2012, zijn niet in de salariskosten inbegrepen, maar zijn gerubriceerd onder de reorganisatiekosten. De begroting sociale lasten werd met 7% overschreden door een navordering sociale lasten Frankrijk 2010 van € 35.000. De begrootte kosten voor pensioenen ad € 470.000 werden met € 8.737 onderschreden. De reservering voor openstaande vakantiedagen per 31 december nam af met € 2.895 ten opzichte van het uitstaande saldo voorgaand jaar. De realisatie van doorbelaste salariskosten kwam € 8.782 boven de begrote opbrengsten van € 425.000 uit en bestaan uit de gefactureerde uren aan projectpartners van de projecten van het Projectbureau. HUISVESTINGSKOSTEN De huisvestingskosten van kantoor Leiden komen € 108.872 oftewel 26% onder de begroting van € 420.000 uit en daalde ten opzicht van diezelfde kosten in 2010 zelfs met 30%. Enerzijds wordt dit veroorzaakt door een in 2011 nieuw afgesloten eenjarig huurcontract, waardoor de huurkosten alleen al met circa € 59.000 daalde. Daarnaast werden de kantinefaciliteiten in Leiden na een enquête onder het personeel gesloten. Hiermee wordt ook een besparing van circa € 50.000 gerealiseerd ten opzichte van 2010. AFSCHRIJVINGSKOSTEN De afschrijving op materiele vaste activa bedroeg € 37.882. In 2011 waren de afschrijvingen nog niet als zodanig begroot, maar was rekening gehouden met volledig subsidiabele investeringen ad € 125.000 in de budgetaanvraag 2011. ORGANISATIEKOSTEN De strategische ambitie op het gebied van online en de toenemende kosten van onderhoud en beheer van de kantoorautomatisering heeft het Bloemenbureau eind 2010 doen besluiten afscheid te nemen van de eigen automatiseringsinfrastructuur en de automatisering via een schaalbare SAAS-oplossing af te gaan nemen. In dit traject is tevens meegenomen dat alle losstaande softwareonderdelen (onder andere CRM, projectmanagement en financiën) zijn vervangen door één geïntegreerd systeem. De kosten van dit automatiseringsproject bedroegen € 208.000 in 2011 met als doel de primaire bedrijfsprocessen effectiever te ondersteunen en een significante besparing op de toekomstige kosten van automatisering te effectueren anderzijds. Aan de operationele lease van hardware werd € 74.000 uitgegeven. Beide voorgaande kostencomponenten (samen € 282.000) waren niet meegenomen in de budgetaanvraag 2011; deze was in 2010 al eerder ingediend bij het Productschap Tuinbouw dan dat het besluit voor het traject ter verbetering van de automatisering werd genomen. De kosten van het externe administratiekantoor namen ten opzichte van 2010 af met € 52.535 naar € 89.347; dit werd bewerkstelligd door een interne reorganisatie op de afdeling Financiën begin 2011 waarbij één boventallige medewerker werd vervangen door een gekwalificeerde medewerker. De externe advieskosten kwamen € 62.000 boven de begroting uit en bedroegen € 111.848 te weten: algemene en fiscale advieskosten € 26.597, advisering EU aanvraag € 24.975, advieskosten aanbesteden € 25.595 en advisering BBH 3.0 (incl. huisvestingsadvies Naaldwijk) € 34.681.


Pagina 26


OVERIGE BATEN EN LASTEN Financiële baten en lasten De lasten inzake koersverschillen ad € 22.000 hebben bijna geheel betrekking op het negatieve wisselkoersresultaat van de Engelse pond tegenover de euro. De voorziening voor dubieuze debiteuren kende een vrijval van € 13.000 door verbeterde kwaliteit van de debiteurenportefeuille ten opzichte van 2010. De voorziening voor dubieuze debiteuren bedroeg ultimo 2011 2,6% (2010: 4,7%) van het uitstaande debiteurensaldo. De overige baten en lasten betroffen hoofdzakelijk de lasten inzake de integratie van de voormalig Duitse economische deelneming in de administratie in Nederland. Investeringen In verband met de doorgevoerde stelselwijziging met betrekking tot de waardering van activa en voorraden zijn in 2010 de investeringen geactiveerd, waarop gedurende de geschatte economische levensduur van het actief wordt afgeschreven. De opbrengsten van de verkopen van activa ad € 31.000 betreft boekwinst op de verkopen van activa, welke voor het boekjaar 2010 waren aangeschaft. Reorganisatiekosten Halverwege 2011 werd duidelijk dat het Bloemenbureau in het kader van de meerjarenbegroting van het Productschap Tuinbouw rekening moest houden met een € 800.000 lagere bijdrage in 2011 ten opzichte van 2010. Tevens werd in december 2011 door FloraHolland en de VGB besloten de financiering vanaf 2013 van het Bloemenbureau voort te zetten; hierbij is een indicatie van 14 miljoen afgegeven wat weer circa 3,2 miljoen onder het niveau van de bijdrage 2012 ligt. Rekening houdend met beide vooruitzichten is in 2011 gestart met een nieuw reorganisatietraject gestart, waarbij drie personen boventallig zijn verklaard. De kosten voor reorganisatie bedroegen € 160.168 te weten: kosten voor een bedrijfscultuur omvormingstraject ad € 120.140 en € 40.028 voor schikking inzake ontbinding van de diverse arbeidscontracten (inclusief juridische begeleiding). Claims, geschillen en rechtsgedingen In het boekjaar is Bloemenbureau Holland gedagvaard voor een bedrag van € 360.000, mogelijk te vermeerderen met een nog nader vast te stellen bedrag aan gevolgschade. Deze eiser zou in principe diensten ten behoeve van een consumentencampagne gaan leveren. Deze partij claimt daarin een wilsovereenstemming te hebben bereikt met Bloemenbureau Holland over een meerjarig contract zonder dat daar getekende overeenkomsten aan ten grondslag liggen. Eind 2011 heeft een hoorzitting plaatsgevonden waar partijen niet van de mogelijkheid gebruik hebben gemaakt in de minne te schikken. Alle hiermee samenhangende kosten zoals verdere proceskosten en eventuele schikking zijn opgenomen in het boekjaar 2011 en bedroegen in totaal € 221.988.


Pagina 27

OVERIGE GEGEVENS

BESTEMMING EXPLOITATIESALDO Verwerking exploitatiesaldo 2010 Voor het verschil tussen de vastgestelde subsidie en de werkelijke kosten van de activiteiten is met ingang van het boekjaar 2010 een egalisatiereserve gevormd in de jaarrekening. Het voordelig exploitatieresultaat 2010 ad € 66.032 is definitief toegevoegd aan de egalisatiereserve middels een besluit van het bestuur van het Productschap Tuinbouw d.d. 29 maart 2011. Voorstel exploitatiesaldo 2011 Vooruitlopend op een daartoe strekkend besluit van het Productschap Tuinbouw is in 2011 het voordelig exploitatieresultaat ad € 1.855 toegevoegd aan de egalisatiereserve.

Overige gegevens – Bloemenbureau Holland

Pagina 29

Profiel 2 Bestuur, Raad en Directie 2 Exploitatiesaldo boekjaar 3 Begroting Mooi hè...wat bloemen en planten doen! 4

Recommend Documents