DP PERTAMINA merupakan Dana Pensiun Pemberi Kerja yang menyelenggarakan Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP), dimana Peserta dan Pemberi Kerja bersama-sama membayar Iuran. Peserta Program Pensiun di DP PERTAMINA adalah Pekerja Tetap Pendiri dan Mitra Pendiri yang pada saat menjadi Peserta sekurangkurangnya telah berusia 18 tahun dan tidak lebih dari 40 tahun. Peserta program pensiun adalah Pekerja Waktu Tidak Tertentu/Pekerja Tetap Pendiri dan Mitra Pendiri yang memenuhi syarat kepesertaan seperti diatur dalam Peraturan Dana Pensiun dari DP PERTAMINA. Sesuai dengan pasal 4 Peraturan Dana Pensiun dari DP PERTAMINA, maksud pembentukan DP PERTAMINA adalah untuk mengelola dan mengembangkan dana guna menjamin dan memelihara kesinambungan penghasilan bagi peserta dan pihak yang berhak, dengan tujuan menyelenggarakan Program Pensiun Manfaat Pasti dengan perhitungan manfaat pensiun menggunakan rumus bulanan. Kondisi perekonomian makro tahun 2008 diwarnai dengan tingkat inflasi yang lebih tinggi dibandingkan tahun 2007 dan terjadinya krisis keuangan global. Sebagai dampak dari krisis keuangan global kinerja bursa saham dunia mengalami penurunan yang signifikan sehingga mengakibatkan investasi pasar modal seperti saham dan reksadana mengalami penurunan nilai yang cukup tajam. Namun demikian Pengurus DP PERTAMINA tetap melaksanakan pengelolaan dana dengan prinsip kehati-hatian tanpa mengabaikan pencapaian hasil investasi yang optimal. Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Pendiri No. Kpts.P-417/20120/2007-S8 tanggal 6 Agustus 2007, No. Kpts.P-490/120/2007-S8 tanggal 1 Oktober 2007 dan No. Kpts.P-017/20120/2008-S8 tanggal 30 Januari 2008 tentang Susunan Dewan Pengawas dan Pengurus DP PERTAMINA, susunan Dewan Pengawas dan Pengurus DP PERTAMINA per 31 Desember 2008 adalah sebagai berikut: 1.
Dewan Pengawas Ketua merangkap anggota Wakil Ketua merangkap anggota Sekretaris Anggota Anggota
2.
: : : : :
Sumarsono Ferederick S.T Siahaan Mardijono Nugroho Mamad Samadi Priyambodo M
: : :
Farida Taher Nanang Hendriana A.B. Hadi Karyono
Pengurus Presiden Direktur Dir Administrasi&Kepensiunan Dir Keuangan & Investasi
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
1
Sedangkan berdasarkan Surat Keputusan Direksi PT PERTAMINA (Persero) No. Kpts.P.637/120120/2008-SO tanggal 11 Desember 2008 Susunan Dewan Pengawas dan Pengurus DP PERTAMINA selanjutnya adalah sebagai berikut: 1.
Dewan Pengawas a. Ketua merangkap anggota b. Wakil Ketua merangkap anggota c. Sekretaris d. Anggota e. Anggota
2.
: : : : :
Waluyo Ferederick S.T Siahaan Mardijono Nugroho Yudo Irianto Priyambodo Mulyosudirjo
: : :
Torang M.Napitupulu A.B Hadi Karyono Nanang Hendriana
Pengurus a. Presiden Direktur b. Direktur Keuangan & Investasi c. Direktur Administrasi & Kepensiunan
DP PERTAMINA mempunyai 46 pekerja pada tanggal 31 Desember 2008 dan 47 pekerja pada tanggal 31 Desember 2007.
2
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
I. LAPORAN KEUANGAN (AUDITED) TAHUN 2008 Laporan Keuangan tahun 2008 diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sarwoko & Sandjaja (Ernst & Young) dengan laporan Nomor RPC-10279 tanggal 20 Mei 2009, dengan pendapat : Laporan Keuangan telah menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, Aktiva Bersih dan posisi keuangan DP PERTAMINA tanggal 31 Desember 2008, Perubahan Aktiva Bersih, Hasil Usaha serta Arus Kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia. A. AKTIVA BERSIH AKTIVA BERSIH
PER 31 DESEMBER 2008
Rp. Juta
AKTIVA INVESTASI (NILAI WAJAR) Deposito on call Deposito Berjangka Saham Obligasi Unit Penyertaan Reksadana Surat Berharga Pemerintah Penempatan Langsung Tanah dan Bangunan Total Investasi Aktiva Lancar Diluar Investasi Aktiva Operasional Aktiva Lain-Lain TOTAL AKTIVA Kewajiban diluar Kewajiban Aktuaria AKTIVA BERSIH
2008 KMK 511 (PMK 199)
2008 PSAK 18
2007
31.322 1.877.641 780.670 1.041.461 26.245 1.656.535 69.582 198.968 5.682.424 85.400 3.932 1.392 5.773.148 98.750 5.674.398
31.322 1.877.641 780.670 970.949 26.245 1.673.744 69.582 198.968 5.629.121 85.400 3.932 1.392 5.719.845 98.750 5.621.095
38.400 2.089.348 1.543.891 1.132.097 30.937 1.410.766 173.772 129.989 6.549.200 77.925 2.755 3.910 6.633.790 69.746 6.564.044
Aktiva Bersih DP PERTAMINA per 31 Desember 2008 adalah sebesar Rp. 5.674.398 juta (sesuai KMK 511/ PMK199, mengalami penurunan sebesar Rp. 889.646 juta atau negatif 13,55 % dari tahun 2007) atau sebesar Rp. 5.621.095 juta (sesuai PSAK 18, mengalami penurunan sebesar Rp. 942.949 juta atau negatif 14,36 % dari tahun 2007). Perbedaan nilai penyajian berdasarkan KMK 511/PMK 199 dan PSAK 18
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
3
terdapat pada penyajian nilai wajar Obligasi dan Surat Berharga Pemerintah yang diklasifikasikan sebagai hold to maturity. Penyajian nilai wajar Obligasi dan Surat Berharga Pemerintah yang diklasifikasikan sebagai hold to maturity berdasarkan KMK 511/PMK 199 menggunakan nilai perolehan yang diperhitungkan dengan nilai amortisasi. Sedangkan penyajian berdasarkan PSAK 18 menggunakan nilai pasar dari Obligasi dan Surat Berharga Pemerintah pada saat tanggal 31 Desember 2008. Penurunan nilai aktiva bersih tahun 2008 sebagian besar disebabkan karena adanya penurunan nilai wajar investasi Saham dan Penempatan Langsung Pada Saham sejumlah Rp1.105.728 juta. B. PERUBAHAN AKTIVA BERSIH Perubahan yang mempengaruhi peningkatan dan penurunan Aktiva Bersih DP PERTAMINA terangkum dalam Laporan Perubahan Aktiva Bersih seperti yang disajikan sebagai berikut : PERUBAHAN AKTIVA BERSIH 1 JANUARI - 31 DESEMBER 2008
PENAMBAHAN Pendapatan Investasi Peningkatan (Penurunan) Nilai Investasi Penerimaan Iuran Normal Pemberi Kerja Penerimaan Iuran Normal Peserta Pendapatan di Luar Investasi Jumlah Penambahan PENGURANGAN Beban Investasi Beban Operasional Beban di Luar Investasi dan Operasional Manfaat Pensiun Taksiran Pajak Penghasilan Jumlah Pengurangan Kenaikan (Penurunan ) Aktiva Bersih Aktiva Bersih Awal Tahun Pengalihan Mitra Pendiri AKTIVA BERSIH AKHIR TAHUN
4
Rp. Juta 2007 (disajikan kembali)
2008
2008
PMK 199
PSAK 18
868.090 (1.139.208) 64.027 33.224 1.701 (172.166)
868.090 (1.283.489) 64.027 33.224 1.701 (316.447)
799.786 444.514 65.997 33.741 1.724 1.345.762
14.176 31.605 1.092 519.296 59.468 625.638
14.176 31.605 1.092 519.296 59.468 625.638
11.220 23.632 840 485.103 3.608 524.404
(797.804) 6.473.066 864 5.674.398
(942.085) 6.564.044 864 5.621.095
821.358 5.742.686 6.564.044
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
C. NERACA NERACA
PER 31 DESEMBER 2008
2008
Rp. Juta 2007 (disajikan kembali)
AKTIVA Investasi ( Nilai Perolehan ) Selisih Penilaian Investasi Aktiva Lancar diluar Investasi Aktiva Operasional Aktiva Lain - lain
TOTAL AKTIVA
5,877,077 (247,956) 85,400 3,932 1,392
5,513,667 1,035,533 77,925 2,755 3,910
5,719,845
6,633,790
6,189,833 (568,738) 98,750
5,865,115 698,929 69,746
5,719,845
6,633,790
KEWAJIBAN Kewajiban Aktuaria Selisih Kewajiban Aktuaria Kewajiban di Luar Kewajiban Aktuaria
TOTAL KEWAJIBAN D. PERHITUNGAN HASIL USAHA
PERHITUNGAN HASIL USAHA
PERIODE 1 JANUARI - 31 DESEMBER 2008
2008
Rp. Juta 2007 (disajikan kembali)
Bunga Dividen Sewa Laba (Rugi) Pelepasan/Perolehan Investasi Pendapatan Investasi Lain
505.159 54.138 12.492 295.665 635
502.070 41.752 7.855 248.058 51
Total Pendapatan Investasi
868,090
799,786
Beban Investasi Hasil Usaha Investasi Beban Operasional Hasil Usaha Operasional Pendapatan Dan Beban Lain - Lain Hasil Usaha Sebelum Pajak Pajak Penghasilan
14,176 853,913 31,605 822,308 609 822,916 59,468
11,220 788,566 23,632 764,934 883 765,817 3,608
Hasil Usaha Setelah Pajak
763,449
762,209
Pendapatan Investasi
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
5
II. LAPORAN INVESTASI (AUDITED) TAHUN 2008 Dalam pengelolaan investasi, Pengurus berpedoman pada prinsip – prinsip tata kelola dana pensiun yang baik. Disamping menganut prinsip keamanan, kehati-hatian dan minimalisasi risiko dengan perolehan keuntungan yang optimal, diperhatikan juga likuiditas minimal agar kepentingan pembiayaan operasional kegiatan DP PERTAMINA dan pembayaran Manfaat Pensiun dapat terpenuhi. Acuan yang digunakan DP PERTAMINA adalah arahan investasi yang ditetapkan Pendiri dan ketentuan perundang–undangan yang berlaku dibidang dana pensiun. Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sarwoko dan Sandjaja (Ernst & Young) telah memeriksa asersi Pengurus tentang kepatuhan DP PERTAMINA terhadap Undang-undang No. 11 Tahun 1992 tentang Dana Pensiun dan Peraturan Pelaksanaannya serta Keputusan Pendiri DP PERTAMINA No. Kpts-003/C00000/2008-S0 tanggal 28 Januari 2008 tentang Arahan Investasi DP PERTAMINA, untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2008 yang menyatakan bahwa DP PERTAMINA telah menyajikan Laporan Investasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2008 secara wajar dalam semua hal yang material dan telah mematuhi ketentuan-ketentuan tersebut di atas. Berikut portofolio investasi DP PERTAMINA untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2008 yang disajikan berdasarkan PMK No. 199/PMK.010/2008 PORTOFOLIO INVESTASI 31 DESEMBER 2008
JENIS INVESTASI
Deposito Berjangka Deposito On Call Saham Obligasi Penempatan Langsung Tanah dan Bangunan Reksadana Surat Berharga Pemerintah Sukuk JUMLAH
6
BATASAN PADA ARAHAN INVESTASI (%) 85 5 35 25 20 15 10 50
BATASAN SESUAI PMK (%)
20 15
REALISASI Rp. Juta
%
1.877.641 31.322 780.670 1.002.484 69.582 198.968 26.245
33,04 0,55 13,74 17,64 1,22 3,50 0,46
1.656.535
29,15
382.977 5,682,424
0,69 100
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
KOMPOSISI INVESTASI 31 DESEMBER 2008
3.50% 17.64%
29.15%
0.46% 1.22%
0.69%
13.74% 0.55% 33.04%
Deposito Berjangka
Deposito On Call
Saham
Obligasi
Penempatan Langsung
Tanah dan Bangunan
Reksadana
Surat Berharga Pemerintah
Sukuk
Komposisi portofolio investasi tahun 2008 sebagian besar diinvestasikan dalam bentuk Deposito berjangka sebesar 33,04%, diikuti dengan Surat Berharga Pemerintah sebesar 29,15% dan Obligasi sebesar 17,64%. Sedangkan komposisi portofolio investasi terkecil adalah Reksadana yaitu sebesar 0,46%. RETURN ON INVESTMENT ( ROI ) 31 DESEMBER 2008 Sasaran Hasil Investasi (Return on Investment) ditetapkan secara tahunan oleh Pendiri dalam Rencana Kerja dan Anggaran Penerimaan & Pengeluaran (RKAP) yang dibuat secara tahunan dan disetujui oleh Pendiri. Berdasarkan RKAP tahun 2008, sasaran Hasil Investasi yang harus dicapai oleh Pengurus dalam adalah sebesar 10,20% dari jumlah investasi.
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
7
Return On Investment (ROI) untuk periode 1 Januari sampai dengan 31 Desember 2008 adalah sebesar 14,90% dengan rincian sebagai berikut : RETURN ON INVESTMENT ( ROI ) 1 JANUARI - 31 DESEMBER 2008
NO 1 2 3 4 5 6 7 8
JENIS INVESTASI Deposito Berjangka Deposito On Call Saham Obligasi + Sukuk Penempatan Langsung Tanah & Bangunan Reksadana Surat Berharga Pemerintah Jumlah
Rata-Rata Investasi Nilai Wajar (Rp Juta) 1.900.097 26.845 1.210.027 1.067.765 (175.092) 143.262 28.568 1.440.092 5.731.565
Hasil Investasi dengan SPI (Rp Juta) 191.196 2.243 141.546 127.800 204.332 3.367 460 182.970 853.913
ROI (%) 9,61 8,35 11,70 11,97 (116,70) 2,35 1,61 12,71 14,90
Pencapaian ROI periode 1 Januari – 31 Desember 2008 melebihi 4,70% dari ROI yang ditetapkan dalam RKAP 2008. Namun demikian perhitungan ROI sesuai dengan lampiran Keputusan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan No. KEP-2344/LK/2003 tanggal 14 April 2003 maka perbandingan Hasil Investasi termasuk pendapatan (rugi) yang belum direalisasikan dengan rata-rata nilai wajar investasi adalah sebesar negatif 4,98%. Hal tersebut disebabkan karena DP PERTAMINA mengalami rugi penurunan nilai wajar yang belum direalisasikan atas portofolio investasi sebesar Rp1.139.208 juta. Kerugian ini terutama akibat penurunan nilai wajar investasi dalam bentuk Saham dan Penempatan Langsung Saham sebesar Rp1.105.728 juta. III. ANALISA LAPORAN KEUANGAN & INVESTASI A. KINERJA PORTOFOLIO 2003 - 2008 Persen (%) 18,11 13,94
12,25
13,2
11,75
14,9
13 9,77
2003
2004
9,64 2005 ROI
8
11,31
2006
9,8 2007
10,2 2008
Target RKAP
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
Return on Investment (ROI) periode 1 januari - 31 Desember 2008 adalah sebesar 14,90%. Pencapaian ROI tersebut melampui target pencapaian ROI yang ditetapkan di dalam RKAP yaitu sebesar 10,20% B. KINERJA KEUANGAN 2008 DAN 2007 Kinerja keuangan DP PERTAMINA tahun 2008 dibandingkan tahun 2007 adalah sebagai berikut ; KINERJA KEUANGAN 2008 DAN 2007
LAPORAN KEUANGAN
2008
2007
Naik /Turun
Rp. Juta
Rp. Juta
%
(Disajikan kembali) Nilai Investasi ( Perolehan )
5.877.077
5.513.667
6,59
Kewajiban Aktuaria
6.189.833
5.865.115
5,54
868.090
799.786
8,54
Beban Investasi
14.176
11.220
26,35
Beban Operasional
31.605
23.632
33,74
822.916
765.817
7,46
59.468
3.608
1548,21
763.449
762.209
0,16
Pendapatan Investasi
Hasil Usaha Sebelum Pajak Pajak Hasil Usaha Setelah Pajak
Meskipun beban investasi dan beban operasional mengalami peningkatan masing – masing sebesar 26,35% dan 33,74%, namun pendapatan investasi mengalami kenaikan sebesar 8,54% sehingga hasil usaha sebelum pajak mengalami peningkatan sebesar 7,46%. Pengeluaran pajak mengalami kenaikan yang cukup signifikan karena adanya laba pelepasan/penjualan Penyertaan Langsung Saham PT. Tugu Pratama Indonesia yang memberikan gain / keuntungan sebesar Rp. 194,4 juta. C. PERBANDINGAN HASIL INVESTASI, IURAN NORMAL DAN MANFAAT PENSIUN TAHUN 2003 – 2008 Trend perbandingan pencapaian Hasil Investasi, jumlah Iuran yang diterima dan Pembayaran Manfaat dari tahun 2003 – 2008 adalah sebagai berikut ;
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
9
PERBANDINGAN HASIL INVESTASI, IURAN NORMAL DAN MANFAAT PENSIUN Tahun 2003-2008
Rp. Juta 868.090 799.786 644.354
501.870 365.713
414.803 425.601
294.277 360.715
345.969 73.802
2003
519.296
485.103
109.740
100.524
2004
2005
Hasil Investasi
101.992
2006 Iuran Normal
99.738
2007
97.252
2008
Manfaat Pensiun
Tahun 2008 DP PERTAMINA menerima Iuran Normal sebesar Rp.97.252 juta sedangkan jumlah Manfaat Pensiun yang dibayarkan adalah sebesar Rp. 519.296 juta. Jumlah Pembayaran Manfaat tersebut masih dibawah pencapaian Hasil Investasi yaitu sebesar Rp.868.090 juta. IV. LAPORAN KEPATUHAN PER 31 DESEMBER 2008 Audit Kepatuhan Terhadap Ketentuan Perundangan – Undangan Dan Sistem Pengendalian Internal DP PERTAMINA tahun 2008 dilakukan oleh Kantor Akuntan Publik Ellya Noorlisyati & Rekan. Pelaksanaan investasi DP PERTAMINA untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2008 dinyatakan telah sesuai dengan Undang-undang No. 11 tahun 1992 tentang Dana Pensiun beserta Peraturan Pelaksanaannya dan Keputusan Pendiri DP PERTAMINA No. Kpts-003/COOOOO/2008-S0 tanggal 28 Januari 2008 tentang Arahan Investasi DP PERTAMINA, kecuali untuk ketidakpatuhan terhadap ketentuan mengenai pembatasan investasi pada pihak terafiliasi untuk penempatan langsung pada saham dimana lebih dari 25% sahamnya dimiliki oleh Pendiri dan Mitra Pendiri, pembatasan investasi dana pensiun dalam hal dana pensiun memiliki investasi penempatan langsung pada saham dengan pemilikan saham paling rendah 25%, serta pembatasan kualitatif per jenis investasi.
10
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
I. KEPESERTAAN Peserta DP PERTAMINA terdiri dari Peserta Aktif, Pensiunan dan Mantan Pekerja yang masih berhak atas Pensiun Ditunda. Peserta Aktif adalah Pekerja pada Pendiri dan Mitra Pendiri yang menjadi Peserta DP PERTAMINA. Pensiunan adalah Peserta yang telah berhenti bekerja dan mendapat Manfaat Pensiun secara bulanan dari DP PERTAMINA. Sedangkan Mantan Pekerja adalah Peserta yang berhenti bekerja dengan Masa Kerja sekurang-kurangnya 3 (tiga) tahun) serta tidak mengalihkan haknya ke Dana Pensiun lain, yang ditunda Pembayaran Manfaat Pensiunnya sampai pada saat Peserta mencapai usia sekurang-kurangnya 10 tahun sebelum usia 56 tahun. Data kepesertaan dari tahun 2003 sampai dengan 2008 sebagai berikut : PERKEMBANGAN JUMLAH PESERTA
2003
2004
2005 aktif
2006
2007
45.027 17.004
43.962 19.215
41.865 22.240
40.966 24.345
39.513 26.263
38.904
28.591
TAHUN 2003 – 2008
2008
pensiunan
Jumlah Penerima Manfaat Pensiun mengalami penambahan rata-rata sebesar 3,15% per tahun dalam 5 tahun dan untuk tahun 2008 terjadi penambahan sebesar 2,42% atau 1.065 orang dibanding tahun 2007, antara lain karena Pemutusan Hubungan Kerja atas permintaan sendiri. Peserta Aktif berkurang rata-rata sebesar 8,11% pertahun dalam 5 tahun terutama karena tidak ada penambahan Peserta dari Pendiri, dengan rincian untuk Pendiri dan Mitra Pendiri sebagaimana tabel dibawah ini :
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
11
RINCIAN PESERTA PROGRAM PENSIUN TAHUN 2008
Pemberi Kerja
Mantan Pekerja (Pensiun Tertunda)
Peserta Aktif
PT PERTAMINA (PERSERO) PT Tongkang PT Patra Jasa PT Badak NGL PT Pelita Air Service PT Pertamina Dana Ventura PT Indopelita Aircraft Services Jumlah
14.531 422 110 1.234 600 22 85 17.004
Pensiunan
268 2 15 63 27 2 14 391
42.578 727 180 615 923 1 3 45.027
Jumlah 57.377 1.151 305 1.912 1.550 25 102 62.422
Profil pensiunan menurut usia digambarkan dalam grafik dibawah ini ; PROFIL PENSIUNAN MENURUT USIA
12.432 11.337 12.000 10.000 7.084
8.000 6.000 3.714 4.000
4.328 3.103 1.901
2.000
936
188
4
0
Penerima Manfaat Pensiun mayoritas berada pada usia 55-59 tahun dengan rata-rata usia 64,3 tahun yang tersebar di seluruh propinsi di Indonesia.
12
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
Demografi sebaran Penerima Manfaat Pensiun tercermin pada grafik dibawah ini ; SEBARAN LOKASI DOMISILI PENSIUNAN
Penghasilan Dasar Pensiun (PhDP) yang dinyatakan sebagai persentase tertentu dari Gaji Pokok/Upah/Upah Pokok/Upah Tetap/Upah Tetap Pensiun yang ditetapkan oleh Pemberi Kerja, disajikan lebih rinci untuk masing -masing Pemberi Kerja sebagai berikut : PENGHASILAN DASAR PENSIUN Pemberi Kerja PT PERTAMINA (PERSERO) PT Pertamina Tongkang PT Patra Jasa PT Badak Natural Gas Liquefaction PT Pelita Air Service PT Pertamina Dana Ventura PT Indopelita Aircraft Services LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
Penghasilan Dasar Pensiun (PhDP) 26% dari Upah Tetap Pensiun 26% dari Upah 26% dari Upah Pokok 26% dari Upah Tetap 178% dari Gaji Pokok 26% dari Upah Tetap 26% dari Upah Tetap
13
II. IURAN DANA PENSIUN DAN MANFAAT PENSIUN PROSENTASE IURAN DANA PENSIUN Valuasi Aktuaria per 31 Desember 2008
Pemberi Kerja
Iuran Peserta 7,5% PhDP 7,5% PhDP 7,5% PhDP 7,5% PhDP 7,5% PhDP 7,5% PhDP 7,5% PhDP
PT PERTAMINA (PERSERO) PT Pertamina Tongkang PT Patra Jasa * PT Badak Natural Gas Liquefaction PT Pelita Air Service * PT Pertamina Dana Ventura PT Indopelita Aircraft Services
Iuran Pemberi Kerja 15,8% PhDP 17,2% PhDP 0 14,5% PhDP 0 15,0% PhDP 13,9% PhDP
Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No. 113/PMK.05/2005 tanggal 18 Nopember 2005 tentang Perubahan Atas KMK No. 510/KMK.06/2002 tentang Pendanaan & Solvabilitas Dana Pensiun Pemberi Kerja pasal 17, PT Patra Jasa dan PT Pelita Air Service tidak membayar Iuran Pemberi Kerja karena Rasio Kecukupan Dana dari Pemberi Kerja tersebut lebih dari 120%. PENERIMAAN IURAN DAN PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN TAHUN 2003 - 2008
Rp. Juta Iuran Tahun
Peserta
Pemberi Kerja
Tambahan
Jumlah
Manfaat Pensiun
2003
25.163
48.639
173.623
247.425
294.277
2004
36.923
72.817
591.891
701.630
345.969
34.269
66.255
769.191
869.715
360.715
34.466
67.526
517.937
619.929
425.601
33.741
65.997
-
99.738
485.103
33.224
64.027
-
97.251
519.296
2005 2006 2007 2008
Pembayaran Manfaat Pensiun bertambah setiap tahun dengan penambahan rata-rata sebesar 15,29% pertahun dan iuran semakin menurun karena tidak ada penambahan Peserta baru dari Pendiri.
14
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
Penerimaan Iuran dan pembayaran Manfaat Pensiun tahun 2003-2008 secara grafik adalah sebagaimana tergambar pada tabel dibawah ini ;
Trend Penerimaan Iuran selama 2 tahun terakhir cenderung mengalami penurunan, sedangkan trend pembayaran Manfaat Pensiun dari tahun ke tahun selalu mengalami peningkatan sehingga dengan demikian diperlukan upaya optimal DP PERTAMINA untuk dapat menjaga kelangsungan Pembayaran Manfaat Pensiun. III. LAPORAN AKTUARIS DAN KONDISI PENDANAAN Berikut adalah Laporan Aktuaris Berkala per 31 Desember 2008 dibandingkan dengan Laporan Aktuaris Berkala per 31 Desember 2007. Valuasi berkala DP PERTAMINA pada tahun 2008 dan 2007 dilakukan oleh PT Dayamandiri Dharmakonsilindo dengan nomor laporan masing – masing No. 0553/ST-RS-VAL/V/2009 tanggal 20 Mei 2009 dan No.0554/ST-RS-VAL/IV/2008 tanggal 30 April 2008.
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
15
KONDISI PENDANAAN DP PERTAMINA VALUASI AKTUARIA PER 31 DESEMBER 2008
KETERANGAN Kewajiban Solvabilitas Kewajiban Aktuaria Kekayaan Untuk Pendanaan Surplus/(Defisit) - Gabungan Kelebihan Surplus Iuran Normal Pekerja Iuran Normal Pemberi Kerja - PT PERTAMINA (PERSERO) - PT Pertamina Tongkang - PT Badak NGL - PT Pertamina Dana Ventura - PT Indopelita Aircraft Service Rasio Solvabilitas Rasio Pendanaan Kualitas Pendanaan
31 Des 2008 (Rp. Juta) 5.986.719 6.189.833 5.617.889 (571.944) 55.978 7,5% PhDP
31 Des 2007 (Rp. Juta) 5.678.102 5.865.115 6.476.337 611.222 118.703 7,5% PhDP
15,8% PhDP 17,2% PhDP 14,5% PhDP 15,0% PhDP 13,9% PhDP 93,80% 90,80% Tingkat III
15,9% PhDP 17,2% PhDP 13,9% PhDP 114,10% 110,40% Tingkat I
Pada akhir tahun 2008 pendanaan DP PERTAMINA dalam kondisi kualitas pendanaan Tingkat III (Dana belum Terpenuhi). Berikut disajikan Rasio Kecukupan Dana (RKD) DP PERTAMINA RASIO KECUKUPAN DANA ( RKD) DP PERTAMINA TAHUN 2003 - 2008
IV. PENUTUP Dari penyampaian Laporan Tahunan di atas, dapat disimpulkan bahwa walaupun kondisi makro ekonomi tahun 2008 tidak menggembirakan, DP PERTAMINA telah berusaha untuk menjalankan fungsinya dengan maksimal
16
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
serta berupaya mempertahankan pencapaian hasil investasi dan kesinambungan pembayaran Manfaat Pensiun tanpa kendala.
Segala pertanyaan, kritik dan saran yang berhubungan dengan administrasi kepensiunan dan kepesertaan agar disampaikan melalui : Alamat
:
Dana Pensiun PERTAMINA Jl. MI. Ridwan Rais 7A Jakarta 10110
Telepon :
6221 380.2280 6221 380.2281
Fax
:
6221 380.4623 6221 345.2714
E-mail
:
[email protected] [email protected]
LAPORAN TAHUNAN DANA PENSIUN PERTAMINA 2008
17
