Albrechtova střední škola (do 31.12.2013 Střední odborná škola), Český Těšín, příspěvková organizace
FRÝDECKÁ 32, 737 01 ČESKÝ TĚŠÍN, IČ 00577235
ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ ŠKOL ČÁST:
ROZBOR HOSPODAŘENÍ 2013
Osnova rozboru hospodaření školy za rok 2013 A) Základní údaje o organizaci, zaměření školy, předmět činnosti, obory vzdělání, organizační struktura, počty žáků a zaměstnanců str. 3 B) Rozbor hospodaření str. 7 1. výnosy, rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele, účelové dotace ze státního rozpočtu a z rozpočtu zřizovatele 2. vyhodnocení čerpání účelových dotací ze státního rozpočtu 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat 4. vyhodnocení čerpání účelových dotací z rozpočtu zřizovatele 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti, vývoj v dalších letech 6. náklady, anylýza čerpání prostředků, hodnocení meziročního vývoje 7. doplňková činnost, výsledek hospodaření C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření a) fond odměn b) fond rezervní c) fond FKSP d) fond investiční
str. 21
D) Závodní stravování zaměstnanců organizace 1. Způsob zajištění stravování 2. Náklady na stravování, cena strávného
str. 23
E) Péče o spravovaný majetek str. 25 1. informace o nemovitém majetku 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku 3. informace o pojištění majetku a pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku, včetně zápisu inventarizační komise a) provedení inventarizací b) pořízení majetku 5. informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku F) Pohledávky a závazky 1. pohledávky, vyhodnocení pohledávek, přičiny vzniku 2. závazky, objem, vyhodnocení
str. 29
G) Výsledky kontrol
str. 30
H) Termíny projednání rozboru školskou radou a termín seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace, část: rozbor hospodaření str. 32 I) Plnění povinného podilu osob se zdravotním postižením dle 435/2004 Sb. str. 33 J) Tabulková část a ostatní přílohy str. 34
3
Základní údaje o organizaci Název
Albrechtova střední škola, Český Těšín, příspěvková organizace do 31.12.2013 Střední odborná škola, Český Těšín, p.o. do 30.6.2013 Střední škola hotelová, obchodní a polygrafická s platností od 1. 7. 2013 sloučená se Střední školou zemědělskou, Český Těšín, p.o.
Sídlo
ul. Frýdecká 32/690, 737 01 Český Těšín
IČ
00577235
IZO
130 001 341
DIČ
CZ 396-00577235, neplátce DPH
Identifikátor právnické osoby
600 171 213
Telefon
558 425 100
E-mail
š
[email protected] (
[email protected])
Web stránka
www.albrechtovastredni.cz (www.sshopct.cz)
Statutární orgán
Ing. Vanda Palowská
Právní forma školy
příspěvková organizace
Zřizovatel
Moravskoslezský kraj IČ 70 890 692 ul. 28. října 117/2771 702 18 Ostrava
Právnická osoba vykonává činnost školy a školského zařízení: střední škola
kapacita – 1300 cílová IZO 130 001 341
školní jídelna
kapacita – 540 cílová – 540 stravovaných IZO 110 035 984
odloučená pracoviště
737 01 Český Těšín, Frýdecká 37/819 737 01 Český Těšín, Masarykovy sady 19/103 do 31.12.2013 737 01 Český Těšín, ul. Hlavní 2061 737 01 Český Těšín, Tyršova 2/611 od 1.7.2013 737 01 Český Těšín, ul. Cihelní od 1.7.2013
4
Hlavním účelem zřízení organizace je uskutečňovat vzdělávání a výchovu žáků podle vzdělávacích programů. Předmět činnosti odpovídající hlavnímu účelu: - poskytuje střední vzdělání s výučním listem, - poskytuje střední vzdělání s maturitní zkouškou, - zabezpečuje stravování žáků a studentů, - zabezpečuje stravování vlastním zaměstnancům organizace. Ke dni 1.7.2013 došlo na základě rozhodnutí zastupitelstva MSK usnesením č.3/236 ze dne 21. 3. 2013 ke sloučení Střední školy hotelové, obchodní a polygrafické, Český Těšín p.o. se Střední školou zemědělskou Český Těšín, p.o. Přejímající školou se stala Střední škola hotelová, obchodní a polygrafická. Vznikla sloučená škola s názvem Střední odborná škola, Český Těšín, p.o. Obory vzdělání dle stavu k 30.9.2013 : Kód
Název oboru
65-42-M/01 63-41-M/01 34-41-M/001 34-41-M/01 16-01-M/01 41-41-M/01 78-42-M/05
Hotelnictví Ekonomika a podnikání Polygrafie Polygrafie Ekologie a životní prostředí Agropodnikání Přírodovědné lyceum
Celkem SOŠ 29-54-H/01 29-53-H/01 41-53-H/02 65-51-H/01 65-51-H/01 64-41-L/51 65-41-L/51 65-41-L/51 66-41-L/51 65-41-L/504 66-41-L/01 66-52-H/01 66-51-H/01 66-41-L/501
Celkem SOU Souhrn
Počet žáků 227 13 31 85 70 72 15
513 Cukrář Pekař Jezdec a chovatel koní Kuchař-číšník Kuchař-číšník-zkracené studium Podnikání - dálkové studium Gastronomie – denní studium Gastronomie - dálkové studium Obchodník – dálkové studium Společné stravování - dálkové studium Obchodník Aranžér Prodavač Provoz obchodu - dálkové studium
33 24 51 116 22 54 51 31 20 12 28 40 31 12
525 1038
5
Vývoj počtu žáků 2002 - 2013 1055
1063
1083
1059
1053
1046
1083
1075
1031
1038
958 845
185 522
195 522
189 567
190 522
186 550
158 533
154 517
157 482
168 414
141 382
65 396
348
346
327
341
323
355
412
436
449
435
384
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
129 396 513
2013
Organizační struktura školy k 31. 12. 2013 Škola se člení na tři základní úseky: 1/ úsek teoretického vzdělávání – 71 pracovníků, z toho ředitel školy, 3 zástupci ředitele pro teoretickou výuku a 1 vedoucí učitel odloučeného pracoviště 2/ úsek praktického vzdělávání – 20 pracovníků, z toho 1 zástupce pro praktickou výuku a 2 vedoucí učitelé odborného výcviku 3/ úsek ekonomicko-provozní vč. sekretariátu – 33 pracovníků, z toho 1 zástupce pro ekonomiku, 1 vedoucí školní jídelny, 1 vedoucí sekretariátu a 2 vedoucí provozu Sekretariát školy vedený vedoucím sekretariátu je samostatným útvarem spadájícím pod ředitelku školy – 2 pracovníci. Fyzický počet pracovníků činí 126 osob, přepočtený počet pracovníků k 31.12. 2013 byl 108,208. Pro teoretickou výuku sloužily čtyři místně oddělené školní budovy: - Český Těšín, Frýdecká 32/690 vč. víceúčelové sportovní haly - Český Těšín, Frýdecká 37/819 vč. polygrafické dílny - Český Těšín, Masarykovy sady 19/103 do 31.12.2013 -Český Těšín, Tyršova 2/611 vč. sportovní haly od 1.7.2013 - Český Těšín, ul Cihelní – mechanizační středisko od 1.7.2013
Foto: budova školy Tyršova 2/611
6
Kromě výše uvedených pracovišť škola využívá jako školní pracoviště praktické výuky pro produktiví práci žáků také pronajatý prostor v Kavárně a čítárně NOIVA – AVION, Český Těšín, ul. Hlavní 2061
Praktická výuka žáků se koná částečně na sjednaných pracovištích a částečně ve škole. Školní pracoviště odborného výcviku: školní jídelna na ul. Frýdecká 32 33 žáků školní jídelna Masarykovy sady 19, od 1.7.2013 ul.Tyršova 26 žáků pracoviště OV oboru aranžér na ul. Frýdecká 37 36 žáků pracoviště cukrářů a číšníků (odloučené místo poskyt.vzdělání AVION/NOIVA ) 37 žáků V prostorách školy se koná také část učební praxe oboru hotelnictví a turismus na školních recepcích a ve školních jídelnách. Seznam pracovišť praktické výuky je přílohou č.1.
7 B) Rozbor hospodaření Veškeré předepsané závazné ukazatele stanovené Radou MSK včetně limitu pracovníků a odvodu do rozpočtu kraje byly dodrženy. 1. výnosy Celkové výnosy v hlavní činnosti: 61 166 056,96 Kč
projekty neinvestiční 6% dotace MÚ Č.Těšín 0% vlastní výnosy 5%
státní rozpočet 71%
rozpočet zřizovatele 18%
státní rozpočet rozpočet zřizovatele vlastní výnosy projekty neinvestiční dotace MÚ Č.Těšín
Struktura výnosů hlavní činnosti
Přehled výnosů v Kč: státní rozpočet rozpočet zřizovatele vlastní výnosy projekty neinvestiční dotace MÚ Č.Těšín
43 122 000,00 11 166 736,00 3 305 887,20 3 536 433,76 35 000,00
CELKEM
61 166 056,96
Výnosy jsou tvořeny dotacemi státního rozpočtu, dotacemi rozpočtu MSK, účelovými dotacemi a vlastními výnosy. Na tvorbě vlastních výnosů se nejvíce podílí tržby za stravování, tržby z prodeje zboží v kavárně AVION/NOIVA – pracovišti praktické výuky oboru cukrář a číšník, prodej služeb aranžérů.
Srovnání výnosů hlavní činnosti za období 2010 až 2013 s předchozím obdobím: údaje v Kč 2010
2011
index
2012
index
2013
index
51 924 903,49
50 346 521,80
0,97
48 833 723,89
0,97
61 166 056,96
1,25
8
Výrazný nárůst výnosů v roce 2013 byl ovlivněn sloučením škol od 1. 7. 2013. Rozpis stanovených závazných ukazatelů od zřizovatele Dotace ze státního rozpočtu na krytí přímých neinvestičních výdajů na vzdělávání byly stanoveny závaznými a orientačními ukazateli, včetně určení limitu pracovníků: Výše ukazatele ( v Kč) Neinvestiční výdaje MŠMT ÚZ 33353 v tom : závazné ukazatele
43 122 000,00
prostř.na platy pedagog.
30 835 000,00
ostatní osobní náklady
628 000,00
orientační ukazatele zákonné odvody
10 697 000,00
tvorba FKSP
306 000,00
ONIV přímé
656 000,00
Limit počtu pracovníků
114,03
Veškeré závazné ukazatele „přímých“ neinvestičních výdajů na vzdělání byly splněny.
Dotace rozpočtu MSK na krytí provozních nákladů byla dána závaznými ukazateli a povinným odvodem do rozpočtu kraje: Příspěvky a dotace od zřizovatele v Kč
v tom: Příspěvek provozní náklady ÚZ 001 Příspěvek na ICT provozní náklady ÚZ 132 Prostředky na úhradu nákladů souvisejících se sloučením škol ÚZ 131 Prostředky na úhradu nákladů spojených s vydáním publikace ÚZ 134 Příspěvek na úhradu služeb za realizaci výuky Chovatel koní a jezdec, Agropodnikání ÚZ 203 Příspěvek na provoz - účel.dotace na krytí odpisů ÚZ 205
11 224 000,00
9 063 000,00 50 000,00 700 000,00 10 000,00 166 000,00 1 160 000,00
9 Projekt EVVO „Učíme se navzájem“ ÚZ 334 Odvod do rozpočtu kraje z investičního fondu
75 000,00 0
Dotace na provoz poskytnuté MSK byly čerpány jen ve výši: 11 166 736,00 Kč Převod do roku 2014 činil: ÚZ 334 projekt „Učíme se navzájem“ ve výši 57 264,00 Kč. Jedná se o projekt v rámci dotačního programu Podpora enviromentálního vzdělávání, výchovy a osvěty, který zabezpečuje vzdělávání koordinátorů EVVO. V roce 2013 pokračoval projekt EVVO v rámci dotačního programu Podpora aktivit v oblasti prevence rizikového chování děti a mládeže MSK s názvem „ Začínáme spolu“. Projekt podpořil adaptační dny žáků 1. ročníků. Celkem dotace činila 79 100,00 Kč. Čerpáno bylo 77 539,00 Kč Příspěvek od zřizovatele na projekty neinvestiční ( dle §28 odst.2 zákona č.250/2000 Sb.) Projekty neinvestiční v Kč v tom: Účelové prostředky na financování grantových projektů v rámci globálních grantů OPVK projekt „Polygrafie v praxi“ ÚZ 33030 Účelové prostředky na financování grantových projektů v rámci globálních grantů OPVK projekt “Zvýšení kompetencí pedagogických pracovníků Střední školy zemědělské, Český Těšín, p.o.“ ÚZ 33030 Účelové prostředky v rámci OPVK „EU peníze školám“ (projekt č. CZ.1.07/1.5.00/34.0256 ) ÚZ 33031 Výdaje spojené s realizací klíčových aktivit a dosažení požadovaných výstupů a výsledků projektu „Podpora přírovědného a technického vzdělávání v MSK – NatTech“ ÚZ 254 SR Výdaje spojené s realizací klíčových aktivit a dosažení požadovaných výstupů a výsledků projektu „ Podpora přírovědného a technického vzdělávání v MSK – NatTech“ ÚZ 255 EU
2 995 268,58
796 348,67
356 170,96
1 122 868,40
107 982,25
611 899,30
10 Závazné ukazatelé „Projekty neinvestiční“ nebyly dodrženy s ohledem na časovou použitelnost u všech projektů do roku 2014, případně 2015. Cílem projektů je pomáhat studentům, podpořit nové metody vyučování, zajistit další vzdělávání pedagogů, získávat a zlepšovat si dovednosti v týmové práci, společenských vztazích, v jazykové vybavenosti, v odbornosti a interkulturní komunikaci. Díky finanční podpoře je možné rychleji modernizovat výuku a obstát v konkurenceschopnosti škol.
Schválený rozpis závazných ukazatelů na rok 2013 usnesením rady kraje č. 2/30 ze dne 20.12.2012 byl postupně navýšen třinácti úpravami, poslední schválená úprava rozpočtu byla ke dni 03. 12. 2013. Finanční prostředky od zřizovatele byly použity v souladu s finančním plánem, právními předpisy, principy stanovenými v „Zásadách vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, které byly zřízeny krajem…“ a zásadami hospodárnosti a účelovosti.
Škola byla v roce 2013 zapojena také do projektu Leonardo da Vinci.
Projekt Leonardo da Vinci „Work and learn languages“ v období 2012 až 2014 umožnil realizovat odborné stáže studentů v Německu a v Anglii. V roce 2013 se konala dvoutýdenní stáž oboru hotelnictví v Londýně a dvě třitýdenní stáže oboru polygraf v polygrafické střední škole v Berlíně.
Foto: studenti zapojení do projektu „Work and learn languages“ v Londýně
11 Příspěvek od zřizovatele na účelové dotace do investičního fondu
Účelová dotace investiční v Kč
553 575,00
v tom: Účelové prostředky na financování grantových projektů v rámci globálních grantů OPVK projekt „Polygrafie v praxi“ ÚZ 33926 Účelové prostředky na financování energetických úspor III.etapa – akce „Zateplení Střední odborné školy v Českém Těšíně ( budova na ul.Tyršova )“ ÚZ 259
369 655,00
183 920,00
Účelové investeční dotace byly použity v souladu se stanoveným účelem. Pro projekt „Polygrafie v praxi“ byl zakoupen tiskový stroj Heidelberg ve výši 369 655,00 Kč. Z finančních prostředků na energetické úspory bylo uhrazeno 50% nákladů na vstupní projektovou dokumentaci zateplení budovy a výměny oken a energetický audit. 2. vyhodnocení dotací ze státního rozpočtu Celkem přímé náklady na vzdělání na rok 2013 činily 43 122 000,00 Kč a byly čerpány v souladu s rozpočtovými pravidly. Vypořádání finančního vztahu ke státnímu rozpočtu za rok 2013 bylo provedeno. Rozpis poskytnutých účelových dotací ze státního rozpočtu -přímé náklady UZ 33353: Poskytnuto ( v Kč) Příspěvek SR přímé náklady z toho : prostř.na platy OON z toho odstupné Zákonné odvody Příděl FKSP Přímý ONIV
Čerpání ( v Kč )
Rozdíl ( v Kč )
43 122 000
43 122 000
0
30 835 000 628 000
30 835 000 628 000 315 690 10 506 751 309 511 842738
0 0
10 697 000 306 000 656 000
+ 190 249 - 3 511 - 186 738
Úspora finančních prostředků ze zákonných odvodů byla použita v souladu s pokynem zřizovatele na částečné dofinancování přímého ONIVu. Přímý ONIV byl dofinancovám také z provozních prostředků školy. Poskytnutá dotace na přímé náklady na vzdělání byla s ohledem na sloučení se Střední školou zemědělskou vyšší o 2 141,8 tis. Kč ve srovnání s předchozím rokem. Avšak příspěvek
12 na mzdové výdaje s ohledem na nižší počet žáků od 1.9. 2013 byl nižší ve srovnání s předchozím školním rokem ( mimo vliv sloučení škol ) a s tím byl spojen také pokles počtu zaměstnaných pedagogických pracovníků. Přehled čerpání přímého ONIVu ( ostatní neinvestiční výdaje): druh nákladů
čerpání v Kč
cestovní náhrady
127 757,26
náhrady za prac.neschopnost
116 237,00
stravování zaměstnanců
46 628,00
školení DVPP
5 030,00
školení ost.
44 037,60
preventivní prohlídky
20 970,00
OOPP zaměstnanců
34 508,56
povinné pojištění Kooperativa
132 401,00
náhrady předsedů MK a ZK
82 086,00
DDHM učeb.pomůcky
233 082,58
CELKEM
842 738,00
3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat
Přehled počtu pracovníků dle úseků – přepčtený stav k 31. 12. 2013: Limit pracovníků
Pracovníci celkem z toho : ped.prac.-učitelé ped.prac.-učit.OV ped.prac.ostatní neped.prac.celkem z toho jen ŠJ
Skutečný přepočtený počet prac.
z toho z cizích zdrojů ( projekty ESF)
114,03
108,314
0,182
---
61,85 16,087 1,144 29,233
0,182
---
---
3,906
13 Přehled čerpání mzdových prostředků jen platy ( bez OON) dle úseků: Skutečné vyplac. mzdové prostředky
Limit PNP
Pracovníci celkem z toho : ped.prac.-učitelé ped.prac.-učit.OV ped.prac.ostatní neped.prac.celkem z toho jen ŠJ
z toho z cizích zdrojů ( projekty ESF)
30 835 000
31 024 006
189 006
---
20 812 505 4 492 954 288 828 5 429 719 742 230
189 006
-----
Průměrný plat v roce 2013 dle úseků : Průměrný plat v Kč
Pracovníci celkem z toho : ped.prac.-učitelé ped.prac.-učit.OV ped.prac. – asist. neped.prac.celkem z toho jen ŠJ
23 869 28 042 23 274 21 039 15 478 15 835
Přehled skutečného čerpání mzdových prostředků – jen OON dle úseků:
v tom :
Pracovníci celkem z toho : ped.prac.učitelé
Limit v Kč
Čerpání v Kč
328000
přímé nákl.
projekty neinvest. ŠABLONY
projekty ostatní
prod.práce žáků a zaměstn., cizí zdroje
2 160 624
628 000
598 992
560 862
325 763
1 608 489
462 305
583 752
521 962
40 470
343 587
165 695
15 240
38 900
98 150
25 602
187 143
21 405
DČ
47 007
x
neped.prac.
x
žáci
x
208 548
Odstupné činilo z celkové částky OON hrazené z přímých nákladů 315 690,00 Kč.
14 Vývoj průměrného platu v letech 2007 až 2013 2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Index 2013/ 2012
27 684
28 084
30 114
29 888
29 108
27 989
28 042
1,002
19 415
20 835
21 734
22 233
20 128
22 852
23 274
1,018
---
---
22 860
19 190
16 248
16 885
21 039
1,246
neped.prac. z neped. jen ŠJ
14 047
14 110
15 735
16 601
16 305
15 598
15 478
0,992
12 786
13 786
15 803
16 319
16 440
16 053
15 835
0,986
Celkem
22 848
23 410
25 166
25 354
24 366
23 895
23 869
0,998
úsek ped.prac.učitelé ped.prac.učit.OV asistent ped.
Příloha č. 2 – roční výkaz P1-04 za rok 2013
4. vyhodnocení účelových dotací z rozpočtu zřizovatele Příspěvek na provoz od MSK činil 11 224 000 Kč. Součástí příspěvku byly i účelové prostředky na sloučení škol ve výši 700 tis.Kč, které byly použity na stěhování po sloučení se Střední školou zemědělskou – přemístění školní jídelny z budovy Masarykovy sady 19, rozšíření účetních programů a práce na sloučení serverů. Z provozních účelových prostředků poskytovaných od zřizovatele byly hrazeny náklady na odpisy DHIM ve výši 1160 tis.Kč, které byly dofinancovány z provozních prostředků. V souvislosti s vydáním jubilejní školní publikace o dějinách regionálního odborného školství byla poskytnuta účelová dotace ve výši 10 tis.Kč. Od 1.7.2013 byla přidělena účelová dotace pro úhradu služeb za realizaci výuky, praxe a odborného výcviku u oborů Chovatel koní a jezdec a u oboru Agropodnikání ve výši 166 tis.Kč Provozní prostředky byly vyčerpány v souladu s finančním plánem školy. Vypořádání finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele za rok 2013 bylo provedeno. Do roku 2014 byla přededena částka z účelové dotace pro projekt EVVO „Učíme se navzájem“ ve výši 75 000,00 Kč, která byla čerpána jen ve výši 17 736,00Kč. Termín ukončení projektu je 31.8.2014.
15 Rozpis účelových dotací z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků a jejich čerpání Poskytnuto ( v Kč) Čerpání ( vKč ) Rozdíl (v Kč ) Provozní výdaje celkem
11 224 000,00
11 166 736,00
57 264,00
9 063 000,00
9 063 000,00
0
50 000,00
50 000,00
0
700 000,00
700 000,00
0
10 000,00
10 000,00
0
1 160 000,00
1 160 000,00
0
166 000,00
166 000,00
0
75 000,00
17 736,00
57 264,00
v tom: příspěvek na provoz ÚZ 001 prostředky na ICT ÚZ 001 prostředky na sloučení škol ÚZ 131 prostředky na vydání publikace ÚZ 134 účelová dotace na krytí odpisů ÚZ 205 účelová dotace na úhradu služeb –Jezdec, Agropodnikání ÚZ 203 účelová dotace na projekt EVVO „Učíme se navzájem“ UZ 334
5. rozbor příjmů z vlastní činnosti Vlastní výnosy organizace jsou naplňovány zejména stravným školní jídelny a příjmy z produktivní práce žáků konané v místě poskytování vzdělání AVION/NOIVA, ve kterém konají odbornou praxi žáci oboru číšník a cukrář. Ve výnosech vlastní činnosti se projevuje také čerpání projektu Leonardo da Vinci. Přehled vlastních výnosů hlavní činnosti v Kč Tržby z prodeje služeb -stravování
1 149 240,00
Tržby z prodeje služeb -produktivní práce žáků AR
9 421,00
Tržby z prodeje služeb - ostatní
21 040,00
16 Tržby z prodeje zboží ( produktivní práce žáků – Ku, Č, Cu)
1 131 128,00
Úroky, kurz. zisky
91 518,03
Zúčtování fondů
3 586,00
Jiné ostatní výnosy
101 281,92
Rozpouštění invest.transferu
14 972,00
Tržby z prodeje materiálu ( kov.odpad, odprodej JPO a učebnic) Výnosy z transferů ( projekty spolufinancované EU – Leonardo da Vinci)
6 930,00
776 770,25
Vlastní výnosy činily v roce 2013 celkem 3 305 887,20 Kč. Výrazně se opět projevilo zapojení našeho bankovního účtu do cash poolingu v rámci MSK zvýšenými úroky z vkladů. Lze předpokládat, že úroveň vlastních výnosů bude zachována na stejné úrovni kromě položky projekt Leonardo da Vinci, který končí v lednu 2014. Srovnání vlastních výnosů za období 2010 až 2013 s předchozím obdobím: údaje v Kč 2010
2011
index
2012
index
2013
Index
2 760 734,86
3 117 021,80
1,13
3 240 836,04
1,04
3 305 887,20
1,02
6. náklady Čerpání finančních prostředků Finanční prostředky na provoz hlavní činnosti byly čerpány v souladu s finančním plánem na rok 2013. Ve srovnání s předchozím rokem došlo k výrazné změně výše ročního objemu nákladů a to v souvislosti se sloučením se Střední školou zemědělskou. K 1.7.2013 byl původní rozpočet školy navýšen usnesením č 18/1389 a 18/1390 Rady MSK o: - přímé náklady 7 157 000,00 Kč - provozní náklady 2 980 000,00 Kč - příspěvek na krytí odpisů 174 000,00 Kč - příspěvek na realizaci výuky, praxe a OV obor Chovatel koní a jezdec a Agropodnikání 166 000,00 Kč
17
Přehled skutečných nákladů hlavní činnosti Druh nákladu
v Kč
Spotřeba materiálu Spotřeba energie Prodané zboží Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné soc., zdrav. poj. Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Daně a poplatky Odpis DHM Náklady z vyřaz.pohledávek Náklady z dlouhod. majetku Ostatní náklady z činnosti Kurzové ztráty
2 339 118,18 2 899 947,53 487 107,09 3 403 193,11 240 669,26 27 686,00 3 644 184,51 33 253 860,00 10 660 966,00 132 401,00 541 312,16 25 178,00 1 174 972,00 33 397,39 1 949 641,25 183 226,68 446,23
Celkem skutečné náklady hlavní činnosti školy v roce 2013 činily 60 997 306,39 Kč.
Srovnání nákladů hlavní činnosti 2010 až 2013 s předchozím obdobím: údaje v tis. Kč 2010
2011
index
2012
index
2013
index
51 924,90
50 160,57
0,97
48 387, 60
0,96
60 997,30
1,26
Výši nákladů ovlivnilo kromě sloučení od 1.7.2013 se Střední školou zemědělskou také čerpání výdajů pro projekty cca ve výši 3 554 tis.Kč
Vývoj nákladů na energie v letech 2007 až 2013 v tis. Kč
Náklady energie v tis.Kč
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
1 579,73
1 913,30
2 138,64
2 029,10
2 059,483
1 925,33
2899,95
18 Vývoj úrovně nákladů na energie je ovlivněn kromě sloučení od 1.7.2013 se Střední školou zemědělskou změnou cen, ale také velkou měrou počasím. Teplejší období zasahující do podzimu způsobilo v posledních letech snížení spotřeby plynu. Se zvyšenými pronájmy učeben a tělocvičen došlo k přesunu části nákladů na energie do doplňkové činnosti.
Vývoj mzdových nákladů v letech 2007 až 2013 v tis. Kč
Mzdové náklady v tis.Kč
2007
2008
2009
2010
2011
26 095,84
27 410,32
29 905,99
30 225,22
29 841,86
2012
2013
28 755,83 33 253,86
Ve mzdových nákladech se projevuje výrazný pokles způsoben změnou ve výkonech školy tj. poklesem počtu žáků od 1.9.2013 . Příčinou vykazovaného nárůstu mezd je sloučení se Střední školou zemědělsku od 1.7.2013.
7. doplňková činnost, výsledek hospodaření Střediska doplňkové činnosti Doplňková činnost školy je realizována v souladu s okruhy doplňkové činnosti vymezenými ve zřizovací listině v následujících střediskách : - provoz sportovního areálu (jen na objednávky a pouze mimo vyučování), - cateringové služby, - prodej obědů cizím stravníkům, - nájmy učeben a tělocvičen. - polygrafická výroba Okruhy doplňkové činnosti vymezené zřizovací listinou ke dni 1. červenci 2013 – úplné znění ZL/124/2001 1. Hostinská činnost (živnostenský list : Ev.č.380300-196 č.j. MUCT/34402/2006) 2. Zprostředkování obchodu a služeb 3. Pronájem majetku 4. Provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování 5. Závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí 6. Reklamní činnost a marketing 7. Návrhářská, designérská, aranžérská činnost a modeling 8. Obchodní činnost včetně zprostředkování 9. Provozování cestovní agentury 10. Pořádání kulturních produkcí, zábav, přehlídek, a obdobných akcí 11. Knihářské práce
19 12. Vydavatelská a polygrafická činnost 13. Poskytování služeb pro zemědělství, zahradnicví, lesnictví a myslivost 14. Provozování autoškoly 15. Kopírovací práce Přehled výnosů a nákladů doplňkové činnosti:
Doplňková činnost dle středisek venkovní sportoviště catering „cizí“ obědy pronájmy polygrafická výroba CELKEM
Výnosy v Kč
Náklady v Kč 7 700,00 59 400,00 70 941,00 478 211,90 14 126,00 630 378,90
0 50 586,00 67 463,50 306 258,31 12 862,00 437 169,81
Zisk vytvořený v doplňkové činnosti ve výši 193 209,09 Kč je navržen k rozdělení do fondů. Zisk v doplňkové činnosti byl vytvořen zajišťováním cateringových služeb zejména významným organizacím v okolí, partnerským firmám a městu, prodejem obědů cizím strávníkům a hlavně pronájmem učeben a tělocvičen. Nájemné za plochu tzv.“čisté“ nájemné činilo celkem 171 953,59 Kč. K téměř 100% navýšení výnosů z pronájmu došlo s ohledem na sloučení se Střední školou zemědělskou. V budově školy ul. Tyršová je pronajímána nejen tělocvična a učebny, ale také velká část budovy pro Kongres Poláků v RČ.
Foto: ukázka cateringových služeb v prostorách Gymnázia s pol.jaz vyuč. v Českém Těšíně
Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření v roce 2013 celkem je kladný – celkem 361 959,66 Kč. Hospodářský výsledek v doplňkové činnosti činí 193 209,09 Kč Hospodářský výsledek v hlavní činnosti činí 168 750,57 Kč. Kladný hospodařský výsledek v hlavní činnosti je výsledkem zvýšení výnosů z produktivní práce žáků v místě poskytování vzdělání ul. Hlavní tj. v čitárně a kavárně AVION/ NOIVA. Tyto
20 finanční prostředky získané z vlastních zdrojů budou určené pro dofinancování položky opravy, zejména rekonstrukce budovy školy ul.Tyršova. Lze očekávat, že i v následujícím roce bude příjem z produktivní práce žáků ve stejném rozsahu. Výsledk hospodaření je navržen k rozdělení do fondů:
70 000,00 Kč do fondu odměn 291 959,66 Kč do fondu rezervního
Vývoj výše výsledků hospodaření v letech 2007 až 2013 v tis. Kč
hlavní činnost doplňk.činnost
2007 0 58,18
2008 0 65,02
2009 0 79,74
2010 0 111,66
2011 185,95 114,98
2012 446,13 134,67
2013 168,75 193,21
Výsledky hospodaření školy byly průběžně zveřejňovány, a to formou písemných informací pro zaměstnance školy, konzultacemi s odborovou organizací a byly rovněž předloženy školské radě a studentskému parlamentu na výročních setkáních.
21
C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření a) Fond odměn Stav k 1. 1. 2013 činil 220 000,00 Kč. Příděl z HV roku 2012 činil 130 000,00 Kč, převod zůstatku zanikající SŠZ činil 89 847,00 Kč. Fond nebyl v minulém roce čerpán. Zůstatek k 31.12.2013 činí 439 847,00 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu. b) Rezervní fond Stav k 1. 1. 2013 činil 405 765,24 Kč. Prostřednictvím fodu byly přeúčtovány dary ve výši 3 586,00 Kč – dar nadace „Život dětem“ čerpán na nákup učebních pomůcek pro obor polygraf. Do rezervního fondu byl přeúčtován příděl zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2012 ve výši 450 797,72 Kč a převod zůstatku zaníkající SŠZ ve výši 1 009 055,60. Převod zůstaku z ost.titulů zaníkající SŠZ činil 135 056,70 Kč Z rezervního fondu byl proveden převod ve výši 450 000,00 Kč do fondu investičního – povoleno usnesením Rady MSK č. 14/991 ze dne 30.4.2013. Zůstatek k 31.12.2013 činí 1 550 675,26 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu c) Fond kulturních a sociálních potřeb Stav k 1. 1. 2013 činil 69 763,98 Kč. Příděl do fondu dle vyhlášky MF č.114/2002 Sb. činil 311 398,00 Kč, převod zůstatku zaníkající SŠZ byl ve výši 64 626,00 Kč. Fond byl použit v souladu s vyhláškou a se zásadami stanovenými v kolektivní smlouvě. Zůstatek k 31.12. 2013 činí 107 396,28 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu FKSP. V roce 2013 bylo dle zásad schválených v kolektivní smlouvě čerpáno na: stravování
92 884,00 Kč
rekreace, rehabilitace
172 609,00 Kč
zlepšení prostředí
1 497,00 Kč
sociální výpomoc
1 500,00 Kč
kultura a tělových.
24 177,00 Kč
činnost odbor.org.
501,00 Kč
dary
28 624,00 Kč
penzijní připijištění
16 600,00 Kč
Celkem Kč
338 392,00 Kč
22
d) Investiční fond Stav k 1. 1. 2012 činil 979 924,98 Kč. Odpisy k 31.12.2013 činí celkem 1 206 820,00 Kč. Investiční fond byl navýšen účelovou dotací „Energetické úspory III. etapa„ - akce „Zateplení Střední odborné školy v Českém Těšíně, budova ul. Tyršova“ úhrada 50% nákladů na vstupní projektovou dokumentaci ve výši 183 920,00 Kč a účelovou dotaci v rámci projektu OP VK „Polygrafie v praxi“ ve výši 369 655,00 Kč na nákup tiskového stroje Heidelberg. Do investičního fondu byl přeúčtován převod zůstatku zaníkající SŠZ ve výši 314 507,05 Kč. Zůstatek k 31.12. 2013 činí 3 135 172,03 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu.
23 D) Závodní stravování zaměstnanců organizace 1. Způsob zajištění stravování Vlastní školní jídelna zajišťuje ve dvou odloučených stravovacích zařízeních stravování celkem pro 502 strávníků dle stavu k 31. 10. 2013. Z toho 331 strávníků (v tom 255 žáků a 73 zaměstnanců a 3 cizích strávníků ) v jidelně na Frýdecké 32 a 171 strávníků (v tom 128 žáků a 41 zaměstnanců a 2 cizí strávníky) v jídelně Tyršova. S platností od 1.9.2013 byla zrušena školní jídelna v budově školy Masarykovy sady 19 a přenesena vč. pracoviště odborného výcviku žáků do budovy školy Tyršova.
Byl zde rekonstruován prostor bývalé školní výdejny Střední školy zemědělské.
Dle kolektivní smlouvy zaměstnanci, kteří se stravují během školního roku, mají během hlavních prázdnin nárok na stravenky. Stravenky obdrží také pracovníci na provozech, kde není umožněno závodní stravování. Celkové náklady na provoz školních jídelen v roce 2013 činily: - potraviny 1 148 160,00 Kč - osobní náklady 1 021 276,00 Kč - provozní náklady 280 935,75 Kč 2. Cena stravy Stravovací normativ činí 26,00 Kč, cena obědu pro zaměstnance činí 21,00 Kč a příspěvek z FKSP je 5,00 Kč pro pracovníky bývalé Střední školy hotelové, obchodní a polygrafické a 11,50 pro pracovníky bývalé Střední školy zemědělské ( dle platných kolektivních smluv).
24 Režijní náklady činí 22,50 Kč. Průměrně denně je vydáno v obou jídelnách 230 obědů. Cena pro cizí strávníky v rámci doplňkové činností je 51,00 Kč včetně 2,50 Kč zisku. Vývoj počtu uvařených obědů v letech 2006 až 2013: Vývoj počtu uvařených obědů ( obě školní jídelny)
45800
46500
49100
47101
37500 29600
29800
23300
rok 2006
rok 2007
rok 2008
rok 2009
rok 2010
rok 2011
rok 2012
rok 2013
25 E) Péče o spravovaný majetek Organizace hospodaří s nemovitým a movitým majetkem vedeným v účetní a operativní evidenci. Tento majetek užívá k zajištění hlavní činnosti. Organizace zajišťuje dodržování veškerých předpisů na úseku bezpečnosti práce a požární ochrany. Provádí odpisy majetku v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Odpisy činily v roce 2013 1 206 820,00 Kč. Organizace zajišťuje řádnou údržbu a opravy majetku včetně všech předepsaných revizí. K 1.7.2013 byl organizaci převeden ze zanikající Střední školy zemědělské majetek ve výši: - budovy 46 658 586,03 Kč - ostatní investiční majetek 4 780 327,53 Kč - drobný dlouhodobý nehmotný majetek 311 298,08 Kč - drobný dlouhodobý hmotný majetek 12 471 942,18 Kč - pozemky 2 623 120,33 Kč 1. informace o nemovitém majetku Dle zřizovací listiny má škola ve správě následující budovy a pozemky : budova školy Masarykovy sady 103/19, parcel.č.183 budova školy Frýdecká 690/32, parcel.č. 1492 budova školy Frýdecká 819/37, parcel.č. 1779 polygrafické studio Frýdecká 820/37, parcel.č. 1780 víceúčelová hala Frýdecká 690/32, parcel.č. 1493/5 skleník Frýdecká 690/32, parcel.č. 1493/2 hřiště - stadion, parcel.č. 1778/1 pozemek ostatní plocha 1875m2, parcel.č. 1493/1 pozemek ostatní plocha 6049 m2, parcel č.1778/1 pozemek ostatní plocha 1015 m2, parcel č. 1778/2 pozemek ostatní plocha 1753 m2, parcel.č. 1778/3 pozemek ostatní plocha 862 m2, parcel.č. 1778/4 pozemek ostatní plocha 1531 m2, parcel.číslo 1493/3 pozemek ostatní plocha 494 m2, parcel.č.1493/4 Ke dni 1.7.2013 byly převedeny ze Střední školy zemědělské níže uvedené budovy a pozemky: budova školy Tyršova 2/611, parcel.č. 1328 pozemek ostatní plocha zeleň Tyršova 6354m2 , parcel.č. 1330/1 pozemek ostatní plocha 3110 m2, parcel.č. 2950/2 pozemek zastavěná plocha Cihelní 520 m2, parcel.č. 2950/3 pozemek zastavěná plocha Cihelní 451 m2, parcel.č. 2950/4 pozemek zastavěná plocha Cihelní 213 m2, parcel.č. 2950/5
2. informace o investiční činnosti , provedených opravách a údržbě na majetku V roce 2013 nebyla realizována žádná investiční akce.
26
V roce 2013 na údržbu a opravy majetku bylo vynaloženo celkem 3 403 193,11 Kč, z toho 39 900,00 Kč bylo hrazeno z projektových prostředků. Kromě běžných oprav budov, malování, oprav strojů, nábytku, rozvodů, vozidel, učebních pomůcek a nářadí škola realizovala akce, které téměř všechny byly realizovány v budově školy na ul.Tyršova: - úpravu původní výdejny jídel na školní jídelnu v budově školy ul.Tyršova vč. oprav WC, chodby a šaten v částce tis. 438,3 tis.Kč - výměna oken v budově ul.Tyršova 63,8 tis.Kč - opravy topného systému a rozvodu vody pro ŠJ a polygrafickou dílnu 189,5 tis.Kč - stavební úpravy suterénu školy na ul. Tyršova s cílem vytvořit novou polygrafickou dílnu 1757 tis.Kč ( opravy nad 500 tis. povoleny radou kraje dne 20. 8. 2013 č. 23/1656) - opravy podlah v učebnách v budově školy na ul. Tyršova 368,3 tis.Kč - opravy stávajícího serveru školy 48,4 tis.Kč - opravy rozvodu sítě v budově školy ul. Tyršova 45,7 tis.Kč
Foto: rekonstrukce suterénu budovy školy ul.Tyršova s cílem zřídit polygrafickou dílnu, stav červenec 2013 a září 2013
Pro zajištění provozu školy, zejména údržby a provozu odloučených školních jídelen, využívá škola tři služební auta. Pro zajištění výuky autoškoly je využíváno vozidlo Škoda Fabie a dva traktory Zetor. Kromě toho pro zajištění praktické výuky jsou využívány dva traktory, nákladní přívěsy a autobus. Celkem má škola k dispozici 4 osobní vozidla, autobus a čtyři traktory. Celkem bylo nakoupeno v roce2013 pohonných hmot za 99 783,94 Kč.
3. informace o pojištění majetku a pojistných událostech Majetek školy movitý i nemovitý je pojištěn v rámci centrální smlouvy zajišťované MSK.
27 V roce 2013 byly hlášeny dvě škody na majetku – rozbitý inventář na pracovišti odborného výcviku a zatečení vlivem prasklého potrubí v budově školy ul.Tyršova. Náhrady od pojišťovny činily 3 106,00 Kč za rozbitý inventář a 14 833,00 Kč za opravy malování po zatečení. Pojistných události u žáků ( úrazy odeslané na pojišťovnu k odškodnění ) bylo v roce 2013 celkem 38, výše odškodnění činí 79 210,00 Kč.
4. informace o inventarizaci majetku a) provedení inventarizací Ke dni 31.12. 2013 byly provedeny inventarizace veškerého majetku dle pokynu ředitelky školy ze dne 26. 01. 2011 a dle plánu inventarizací pro rok 2013. Inventarizační komise pracovaly ve složení dle plánu práce školy, ve kterém ředitelka školy jmenovala jednotlivé pracovníky do funkce v ústřední inventarizační komisi a čtyřech dílčích inventárních komisích pro různé okruhy majetku. U provedených inventarizací nebyly zjištěny inventarizační rozdíly a nevznikly žádné závady. Závěrečný inventární zápis vč. rekapitulace všech účtů je přílohou č. 3. b) pořízení majetku od 1.1.2013 do 31.12.2013 V roce 2013 škola pořídila majetek za 1 949 641,25 Kč. Z toho nákup učebních pomůcek činil 1 532 894,93 Kč. Bylo zakoupeno vybavení ICT pro projekt EU peníze školám ve výši 1 099 388,00 Kč a pro projekt „Polygrafie v praxi“ ve výši 174 845,80 Kč. Nákup učebních pomůcek posílil především vybavení odborné výuky oborů Chovatel a jezdec, Agropodnikání a gastronomie. Pro realizaci telefonního propojení sloučených školy byla zakoupena telefonní ústředna za 39 809,00 Kč. V roce 2013 byl zakoupen software za 186 069,62 Kč. Jednalo se o rozšíření účetního programu Gordic, rozšíření programu pro školní jídelnu, nákup licenci pro server a licence Windows a grafických programů pro nově vytvořenou učebnu polygrafů v rámci projektu „Polygrafie v praxi“ 5. informace o pronájmech svěřeného majetku Škola pronajímá majetek používaný v hlavní činnosti jen mimo dobu vyučování a většinou jen na dobu kratší než jeden rok. Jedná se o pronájmy sjednané smluvně i nahodilé pronájmy tělocvičen a učeben. Dále to jsou pronájmy prostor pro školní bufety a prodejní automaty na nápoje a cukrovinky, v pronájmu je také nebytový prostor 10m2, který využívá Pedagogické centrum pro polské národnostní školství jako garáž.
28 Na dobu neurčitou pronajímá prostory na ul. Tyršova celkem 168 m2 Kongresu Poláků v RC. ( schváleno Radou MSK v roce 2003 č 37/2793). Ve vypůjčce je prostor části budovy školy na ul.Tyršova celkem 591 m2 Kongresu Poláků v RC. Celkem tržby z pronájmů činily v roce 2013 478 211,90 Kč, z toho „čisté“nájemné za plochu 171 953,59 Kč. Srovnání příjmů za pronájmy za období 2011 až 2013 v Kč:
2011
2012
index
2013
index
202 205,00
310 855,50
1,54
478 211,90
1,54
Nárůst tržeb z pronájmů byl způsoben pronájmy budovy a tělocvičny na ul.Tyršova.
29 F) Pohledávky a závazky 1. pohledávky Pohledávky celkem k 31.12. 2013 činí 293 502,90 Kč. Jedná se o nezaplacené nájmy nebytových prostor, zaplacené zálohy, refundace odměn žáků, pohledávky za zaměstnaci a pohledávky po lhůtě splatnosti dlouhodobé, straší 3 let. Pohledávky po lhůtě splatnosti celkem k 31. 12. 2013 činí : 41 367,00 Kč. v tom po lhůtě splatnosti - odběratelé: 8 642,00 Kč Jedná se o faktury vydané č. 219, 223, 221 a 222 neuhrazené refundace odměn žáků. starší 3 let – v soudním řízení: 32 725,00 Kč Pohledávky starší 3 let tvoří převod dlouhodobé pohledávky ze zaniklé Střední školy zemědělské, která je v insolvenčním řízení. ( firma TEWO, s.r.o. ) 2. závazky Závazky celkem k 31.12.2013 činí 7 316 246,64 Kč: v tom dodavatele ( fa po 1.1.2014, zálohy na el.en.) přijaté zálohy ( stravné a LVVZ ) přijatá návratná finanční výpomoc zaměstnanci pojištění zdrav.,soc. ostatní přímé daně závazky ke státnímu rozpočtu závazky k rozpočtu ÚSC kratkodobé přijaté transfery dohadné účty pasívní ( nevyfakt.dodávky) ost.krátkodobé závazky (srážky z mezd, exekuce)
253 087,05 Kč 226 498,00 Kč 709 000,00 2 018 970,00 Kč 1 808 214,00 Kč 540 258,00 Kč 425 843,00 Kč 8 992,59 852 856,00 110 150,00 362 378,00 Kč
30 G) Výsledky kontrol V roce 2013 nebyla prováděna v organizaci veřejnosprávní kontrola. V roce 2013 byly provedeny ve škole jiné kontroly: 1)
Okresní zpráva sociálního zabezpečení Karviná Termín kontroly: 01. 08. 2013 Předmět kontroly: nemocenské a důchodové pojištění od 1.4.2011 do 30.6.2013 Závěr kontroly: nebyly shledány nedostatky
2)
Okresní zpráva sociálního zabezpečení Karviná ( kontrola provedena u Střední školy zemědělské Český Těšín, p.o. ) Termín kontroly: 24. 07. 2013 Předmět kontroly: nemocenské a důchodové pojištění od 1.1.2011 do 30.6.2013 Závěr kontroly: nebyly shledány nedostatky
3)
Všeobecná zdravotní pojišťovna, pobočka Ostrava ( kontrola provedena u Střední školy zemědělské Český Těšín, p.o. ) Termín kontroly: 21. 07. 2013 Předmět kontroly: nemocenské a důchodové pojištění od 1.5.2012 do 30.6.2013 Závěr kontroly: nebyly shledány nedostatky
2)
Krajská hygienická stanice MSK, územní pracoviště v Karviné Termín kontroly: 16. 10. 2013 Předmět kontroly: dodržování požadavků zákona 258/200 Sb. o ochraně veřejného zdraví….a dalších navazujících předpisů, provozovna ŠJ Frýdecká Závěr kontroly: nebyly shledány nedostatky
V roce 2013 byly provedeny kontroly v Střední škole zemědělské do 30.6.2013. Ve dnech 28. 01. až 06. 02. 2013 ve Střední škole zemědělské, Český Těšín, p.o. na základě pověření č. 106/03/2013 ředitele krájského úřadu byla provedena veřejnosprávní kontrola hospodaření s veřejnými prostředky. Kontrolované období: 2011 -2012. Byly prověřeny oblasti: vnitřní kontrolní systém, čerpání rozpočtu, hospodaření s majetkem, správnost dokladové inventarizace,počty žáků, autoprovoz, náležitosti účetních dokladů, mzdová a personální oblast, doplňková činnost, náležitosti účetních dokladů. Kontrolou nebylo zjištěno porušení rozpočtové kázně ve smyslu zákona č. 205/2000 Sb. Pro nástupnickou školu nevznikly žádné povinnosti. V roce 2013 byla provedena ve dnech 28. 01. až 06. 02. 2013 ve Střední škole zemědělské, Český Těšín, p.o. kontrola poskytnuté dotace na realizaci projektu „Zvýšení kompetencí pedagogických pracovníků Střední školy zemědělské, Český Těšín, p.o. Rozhodnutím kontrolního orgánu byl stanoven odvod za porušení rozpočtové kázně čj. MSK 78211/2013 ze dne 31.5.2013 ve výši 369 828,00 Kč. Současně platebním výměrem č. 12/2013 ze dne 31. 05. 2013 čj. MSK 78212/2013 bylo příjemci dotace uloženo penále za prodlení s odvodem za porušené rozpočtové kázně ve výši 52 186,00 Kč. Dne 26. 06. 2013 se příjemce dotace požádal o prominutí povinnosti odvodu a příslušného penále. Rozhodnutím zastupitelstva
31 kraje č.7/580 ze dne 19.12.2013 bylo prominuto penále za prodlení na částku 0,00 Kč a rozhodnutím č.7/580 ze dne 19.12.2013 byl odvod za porušení rozpočtové kázně snížen na 92 457,00 Kč. Pro nástupnickou organizaci vznikla povinnost řešit tuto skutečnost.
32 H) Termín projednání školskou radou a termín seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů, část rozbor hospodaření Školské radě bude předána k vyjádření dne 26. února 2014. Zaměstanci budou prokazatelně seznámeni na pedagogické radě 26. února 2014. Zpráva bude zveřejněná na přístupném místě ve škole. Zápis z projednání školskou radou se zprávou je přílohou č. 4
33 I) Plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. Povinný podíl osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců ( včetně prvního pololetí za Střední školu zemědělskou ) v roce 2013 činil 5,13 osob. Škola splňuje povinnost v počtu 2,23 osob. Náhradním plněním TJ. Odběrem výrobků a služeb byla pokratá část ve výši 1,99 osob. Za 0,91 osoby byl proveden odvod do státního rozpočtu ve výši
56 015,00 Kč
34
J) Tabulková část a přílohy Tabulková část obsahuje tab. 1 – 8, účetní výkazy Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát a Příloha, rozbor plnění HV, tabulky zůčtování se SR a rozpočtem zřizovatele, ostatní přílohy: 1. Seznam pracovišť praktické výuky 2. Roční výkaz P1-04 za rok 2012 3. Závěrečný inventární zápis vč. rekapitulace všech účtů 4. Zápis z projednání zprávy školskou radou Zpracovala: Ing. Twardziková Halina
Předkládá:
Ing.Vanda Palowská, ředitelka školy V Českém Těšíně dne 26. února 2014
35
Zápis o předání na vědomí Zprávy o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2013 Školské radě Albrechtovy střední školy, Český Těšín, příspěvkové organizace ( do 31.12.2013 Střední odborné školy )
Školská rada na svém zasedání dne 26. února 2014 se vyjádřila ke „Zprávě o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace – rozbor hospodaření 2013“.
Podpisy členů Školské rady : předseda
…………………………………….
členové
……………………………………. ……………………………………. ……………………………………. …………………………………….
……………………………………. ……………………………………. …………………………………….
