příspěvková organizace FRÝDECKÁ 32, ČESKÝ TĚŠÍN, IČ

Střední škola hotelová a obchodně podnikatelská, Český Těšín, příspěvková organizace

FRÝDECKÁ 32, 737 01 ČESKÝ TĚŠÍN, IČ 00577235

ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ ŠKOLY ČÁST:

ROZBOR HOSPODAŘENÍ 2010

Osnova rozboru hospodaření školy

A) Základní údaje o organizaci

str. 3

B) Rozbor hospodaření 1. výnosy 2. účelové prostředky ze státního rpzpočtu 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat 4. účelové dotace z rozpočtu zřizovatele 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti 6. náklady 7. doplňková činnost 8. výsledek hospodaření

str. 5

C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření

str. 16

D) Závodní stravování zaměstnanců organizace

str. 17

E) Péče o spravovaný majetek str. 17 1. informace o nemovitém majetku 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku 3. informace o pojištění majetku a pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku, včetně zápisu inventarizační komise 5. informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku F) Pohledávky a závazky 1. pohledávky 2. závazky

str. 20

G) Výsledky kontrol

str. 21

H) Termíny projednání rozboru školskou radou a termín seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace, část rozbor hospodaření za rok 2010 str. 22 I) Tabulková část a přílohy

3

A) Základní údaje o organizaci Název

Střední škola hotelová a obchodně podnikatelská, Český Těšín, příspěvková organizace

Sídlo

ul. Frýdecká 32/690, 737 01 Český Těšín

IČ

00577235

IZO

130 001 341

DIČ

CZ 396-0057235, neplátce DPH

Identifikátor právnické osoby

600 171 213

Tel./fax

558 746 149/558 746 508

E-mail

[email protected]

Web stránka

www.sshopct.cz

Právní forma školy

příspěvková organizace

Zřizovatel

Moravskoslezský kraj IČO 70 890 692 ul. 28. října 117/2771 702 18 Ostrava

Právnická osoba vykonává činnost školy a školského zařízení: střední škola

kapacita – 1250 cílová IZO 130 001 341

školní jídelna

kapacita – 380 cílová – 380 stravovaných IZO 110 035 984

odloučená pracoviště

737 01 Český Těšín, Frýdecká 37/819 737 01 Český Těšín, Masarykovy sady 19/103 737 01 Český Těšín, ul. Hlavní 2061

Hlavním účelem zřízení organizace je uskutečňovat vzdělávání a výchovu žáků podle vzdělávacích programů. Předmět činnosti odpovídající hlavnímu účelu: - poskytuje střední vzdělání s výučním listem, - poskytuje střední vzdělání s maturitní zkouškou, - zabezpečuje stravování žáků a studentů, - zabezpečuje stravování vlastním zaměstnancům organizace.

Střední škola hotelová a obchodně podnikatelská Český Těšín , příspěvková organizace

4

Obory vzdělání Kód 65-42-M/004 65-42-M/01 63-41-M/006 63-41-M/01 34-41-M/001

Název oboru Hotelnictví a turismus Hotelnictví Obchodně podnikatelská činnost Ekonomika a podnikání Polygrafie

Celkem SOŠ 29-54-H/002 29-54-H/01 65-51-H/002 65-51-H/01 65-52-H/001 65-53-H/001 65-41-L/504 65-41-L/504 66-41-L/008 66-41-L/01 66-52-H/001 66-52-H/01 66-51-H/01 66-41-L/501

Počet žáků 118 121 55 40 115

449 Cukrář - výroba Cukrář Kuchář-číšník pro pohostinství Kuchař-číšník Kuchař Číšník,servírka Společné stravování- denní studium Společné stravování- dálkové studium Obchodník Obchodník Aranžér Aranžér Prodavač Provoz obchodu dálkové studium

Celkem SOU Souhrn

10 25 32 112 6 23 53 87 44 50 10 32 17 81

582 1031

Organizační struktura školy Škola se člení na tři základní úseky. úsek teoretického vzdělávání úsek praktického vzdělávání vedoucí pracovníci:

vedoucí pracovníci:

2 zást.řed.pro teoret.výuku 1 zást.řed.pro prakt.výuku 1vedoucí učitel odloučeného 1 vedoucí učitel odborného pracoviště teoretického výcviku vyučování

úsek ekonomicko-provozní vedoucí pracovníci: 1 zást.řed.pro ekonomiku do úseku spadá : - účtárna vedená zást..řed.pro ekonomiku - školní jídelna vedená vedoucí školní jídelny - útvar provozně-technický vedený technicko provozním vedoucím

Pod ředitele školy spadá samostatný útvar - sekretariát školy vedený vedoucím sekretariátu.


5 Počet pracovníků v jednotlivých úsecích ( fyzické osoby ):   

úsek teoret. vzděl.vč.ředitele úsek praktického vzdělávání úsek ekonomicko-provozní z toho účtárna školní jídelna útvar provozně-technický  sekretariát školy Celkem pracovníků

61 15 23 4 4 14 2 101

Teoretická výuka Teoretická výuka se koná ve třech místně oddělených školních budovách. Pro výuku se využívá 26 kmenových tříd, 6 tříd pro méně než 20 žáků a 14 odborných tříd. Pro výuku tělesné výchovy slouží nová víceúčelová hala, tělocvična na Frýdecké 37 a sportovní areál. Praktická výuka Praktická výuka žáků se koná částečně na sjednaných pracovištích a částečně ve škole. Odborný výcvik na pracovištích školy (školní jídelna na ul. Frýdecká 32, školní jídelna Masarykovy sady 19, pracoviště OV oboru aranžér na ul. Frýdecká 37, pracoviště cukrářů a číšníků v odloučeném místě poskytování vzdělání na ul. Hlavní 2061 – multifunkční budova NOIVA) vykonává 47 žáků oboru kuchař - číšník, 28 žáků oboru cukrář a 38 žáků oboru aranžér. V prostorách školy se koná také část učební praxe oboru hotelnictví a turismus. Seznam pracovišť praktické výuky je přílohou č.1.

B) Rozbor hospodaření Veškeré předepsané závazné ukazatele včetně limitu pracovníků a odvodu do rozpočtu kraje byly dodrženy, výsledek hospodaření v hlavní činnosti byl nulový a zisk doplňkové činnosti činil 111 663,21 Kč. 1. výnosy Celkové výnosy v hlavní činnosti činily 51 924 903,49 Kč. Výnosy jsou tvořeny dotacemi státního rozpočtu, dotacemi rozpočtu MSK, účelovými dotacemi a vlastními výnosy. Na tvorbě vlastních výnosů se nejvíce podílí tržby za stravování, tržby z prodeje zboží v bufetu do 30. 6., od 1. 7. tržby z prodeje zboží v kavárně NOIVA – pracovišti praktické výuky oboru cukrář a číšník, prodej služeb aranžérů. Zřízení nového místa poskytování vzdělání v multifunkční budově NOIVA ul. Hlavní 2061 výraznou měrou ovlivnilo výši vlastních výnosů. V roce 2010 byly zapojeny do vlastních výnosů také investiční a rezervní fond.


6

Rozpis stanovených závazných ukazatelů od zřizovatele Dotace ze státního rozpočtu na krytí přímých neinvestičních výdajů na vzdělávání byly stanoveny závaznými a oriantačními ukazateli, včetně určení limitu pracovníků Výše ukazatele ( v Kč) Neinvestiční výdaje ÚZ 33353 a 33026 v tom : závazné ukazatele

41 994 744,00

prostř.na platy

30 028 000,00

ostatní osobní náklady

510 000,00

orientační ukazatele zákonné odvody

10 384 000,00

tvorba FKSP

602 000,00

ONIV přímé

306 000,00

ONIV náhrady financování odměn v rámci pokusného ověřování MZ ÚZ 33026 Limit počtu pracovníků

137 000,00 27 744,00 104,50

Dotace rozpočtu MSK na krytí provozních nákladů Výše ukazatele ( v Kč) Provozní výdaje celkem

7 160 500,00

v tom: příspěvek na provoz ÚZ 001

5 690 000,00

prostředky na ICT ÚZ 001

50 000,00

účelové prostředky na ocenění pedagogických pracovníků ÚZ 130

6 800,00

účelová dotace na krytí odpisů ÚZ 205

903 000,00

účelová dotace na podporu málopočetných tříd s obory požadovanými na trhu práce ( prodavač, cukrář ) ÚZ 131

228 000,00

projekt EVVO „Zelená výuka“ ÚZ 334

97 500,00

účelová dotace na „Rekonstrukci budovy pro zřízení polygrafického oboru“ – neinvestiční ÚZ 206

185 200,00


7

Schválený rozpis závazných ukazatelů na rok 2010 ze dne 27. 01. 2010 byl postupně navýšen deseti úpravami, poslední schválená úprava rozpočtu byla ke dni 25. 11. 2010. Finanční prostředky od zřizovatele byly použity v souladu s finančním plánem, právními předpisy, principy stanovenými v „Zásadách vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, které byly zřízeny krajem…“ a zásadami hospodárnosti a účelovosti. Nevyčerpání dotace ÚZ 33026 na financování odměn v rámci pokusného ověřování MZ ve výši 1 632,00 Kč vzniklo menším počtem opravených písemných maturitních prací než bylo původně plánováno. Vratka byla odeslána na účet KÚ MSK dne 10. ledna 2011. Dotace na projekt EVVO „Zelená výuka“ ve výši 48 940,00 bude čerpána až v roce 2011. Škole byla také přidělena účelová investiční dotace na akci „Rekonstrukce budovy pro zřízení polygrafického oboru“ na nákup specializovaných polygrafických strojů. Investiční dotace ÚZ 206

Poskytnutá výše 1 414 800,00

Čerpání k 31.12.2010 1 414 800,00

Škola je zapojena také do projektů Leonardo, Comenius a Tandem, ve kterých byly škole poskytnuty prostředky z mezinárodních evropských institucí. Poskytnutá výše v Kč Projekt Leonardo – přípravná návštěva, Národní agentura pro evropské vzdělávací programy Projekt Tandem – výměna studentů, Koordinační centrum českoněmeckých výměn mládeže Projekt Comenius – partnerství škol, Národní agentura pro evropské vzdělávací programy, 2010 až 2012

Čerpání k 31.12.2010 v Kč

20 774,63

20 744,63

27 163,00

27 163,00

326 236,80

11 559,00


8

2. vyhodnocení dotací ze státního rozpočtu Rozpis poskytnutých účelových dotací ze státního rozpočtu -přímé náklady UZ 33353 a jejich čerpání: Poskytnuto ( v Kč) Čerpání ( v Kč ) Rozdíl ( v Kč ) Příspěvek SR přímé náklady z toho : Prostř.na platy OON Zákonné odvody Příděl FKSP ONIV náhrady Přímý ONIV

41 967 000

41 967 000

0

30 028 000 510 000 10 384 000 602 000 137 000 306 000

30 028 000 510 000 10 266 475 601 624 26 643 534 258

0 0 + 117 525 + 376 +110 357 - 228 258

Úspora finančních prostředků ze zákonných odvodů ( sleva na pojistném), náhrad DPN a FKSP byla použita v souladu s pokynem zřizovatele na dofinancování přímého ONIVu. Přehled čerpání přímého ONIVu ( ostatní neinvestiční výdaje): Druh nákladů

čerpání 2010 v Kč

učeb.pomůcky

141 479,43

cestovné ped..

71 167,80

cest.nepedag.

2 279,00

cestovné DVVP

7 531,00

cest. zahraniční

49 117,37

školení DVPP

5 680,00

školení ostatní

27 298,00

Software

18 048,00

strav.zaměstn.

38 584,00

prevent.prohlídky

19 880,00

OOPP

26 103,40

povinné pojištění

127 090,00

CELKEM

534 258,00

V položce „školení DVPP“ jsou zahrnuty náklady na akreditovaná školení pedagogických pracovníků. V položce „školení ostatní“ jsou zahrnuty náklady na odborná školení pedagogických pracovníků ve výši 6 800,00 Kč a odborná školení ostatních pracovníků (školení topičů, řidičů, účetních). Střední škola hotelová a obchodně podnikatelská Český Těšín , příspěvková organizace

9 U zahraničních pracovních cest se jednalo o účast na soutěži v Bratislavě, jazykový pobyt pedagogů v Anglii, školní výlety do Polské republiky a Rakouska, výchovně-vzdělávací zájezdy do Osvětimi, LVVZ v Rakousku a cykloturistický kurz v Chorvatsku. Rozpis poskytnutých účelových dotací ze státního rozpočtu – přímé náklady UZ 33026 : Poskytnuto ( v Kč) Financování odměn pro hodnotitele písemných prací v rámci pokusného ověřování maturitní zkoušky

Čerpání ( v Kč )

27 744

26 112

Rozdíl ( v Kč ) 1 632

Celkem přímé náklady na vzdělání na rok 2010 činily 41 993 112,00 Kč a byly čerpány v souladu s rozpočtovými pravidly. Vratka ve výši 1 632,00 Kč vznikla menším počtem opravených písemných maturitních prací při pokusném ověřování maturitní zkoušky než bylo původně plánováno. 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Přehled počtu pracovníků dle úseků: Limit prac.2010

Skutečný přepočtený počet prac.

Pracovníci celkem 104,50 99,343 z toho : ped.prac.-učitelé --58,562 ped.prac.-učit.OV 15,009 ped.prac.ostatní --0,800 neped.prac. 20,805 ŠJ --3,622 */ jiné zdroje – podpora malopočetných tříd oboru P, Cu

z toho z cizích zdrojů

0,545 0,545*/ 0 0 0 0

Přehled čerpání mzdových prostředků - jen platy, bez OON dle úseků: Limit PNP 2010 v Kč vč.přísp.na pokusné ověřování MZ

Pracovníci celkem z toho : ped.prac.-učitelé ped.prac.- učit.OV ped.ostatní- asist. neped.prac. ŠJ

Skutečné čerpání v Kč

z toho z cizích zdrojů –

30 048 400

30 225 219

178 019

-----

21 136 162 4 051 073

117619 53500

-------

184 222 4 144 484 709 278

6900


10

Přehled čerpání mzdových prostředků – jen OON dle úseků: Limit 2010 na OPPP v Kč

Pracovníci celkem z toho : ped.prac.učitelé ped.prac.učit.OV neped.prac. žáci ŠJ

Skutečné čerpání v Kč

z toho : přímé nákl.

EVVO

510000

698 213

510 000

11 700

---

247 405

235 705

11 700

---

49 260

-------

201 415 127 253 72 880

prod.práce žáků

118 153

DČ

58 360

49 260 201 415 118 153

9 100

72 880

Průměrný plat v roce 2010 dle úseků : Průměrný plat v Kč

Pracovníci celkem z toho : ped.prac.-učitelé ped.prac.-učit.OV ped.prac. – asist. neped.prac. ŠJ

25 354 29 888 22 233 19 190 16 601 16 319

Vývoj průměrného platu v letech 2005 až 2010 úsek ped.prac.učitelé ped.prac.učit.OV asistent ped

2005

2006

2007

2008

2009

2010

25 963

26 515

27 684

28 084

30 114

29 888

17 960

18 271

19 415

20 835

21 734

22 233

22 860

19 190

neped.prac.

13 593

13 699

14 047

14 110

15 735

16 601

ŠJ

11 585

11 705

12 786

13 786

15 803

16 319

Celkem

21 420

21 864

22 848

23 410

25 166

25 354


11

4. vyhodnocení účelových dotací z rozpočtu zřizovatele Provozní prostředky ÚZ 0001, účelové prostředky na ocenění pedagogických pracovníků u přiležitosti Dne učitelů ÚZ 130, účelové prostředky na krytí odpisů ÚZ 205, účelová dotace na dofinancování přímých nákladů na podporu málopočetných tříd s obory požadovanými trhem práce cukrář a prodavač ÚZ131, účelová dotace na akci „ Rekonstrukce budovy pro zřízení polygrafického oboru“ ÚZ 206 byly vyčerpány v souladu s finančním plánem školy. Účelová dotace na projekt EVVO s názvem „Zelená výuka“ byla čerpána jen ve výši 48 560,00 Kč - projekt bude pokračovat v následujícím roce. Rozpis účelových dotací z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků a jejich čerpání Poskytnuto ( v Kč) Čerpání ( vKč ) Rozdíl (v Kč ) Provozní výdaje celkem

7 160 500,00

7 111 560,00

48 940,00

5 690 000,00

5 690 000,00

0

50 000,00

50 000,00

0

6 800,00

6 800,00

0

903 000,00

903 000,00

0

228 000,00

228 000,00

0

97 500,00

48 560,00

48 940,00

185 200,00

185 200,00

0

v tom: příspěvek na provoz ÚZ 001 prostředky na ICT ÚZ 001 účelové prostředky na ocenění pedagogických pracovníků ÚZ 130 účelová dotace na krytí odpisů ÚZ 205 účelová dotace na podporu málopočetných tříd s obory požadovanými na trhu práce ( prodavač, cukrář ) ÚZ 131 projekt EVVO „Zelená výuka“ ÚZ 334 účelová dotace na „Rekonstrukci budovy pro zřízení polygrafického oboru“ – neinvestiční ÚZ 206


12

Účelová dotace „Rekonstrukce budovy pro zřízení polygrafického oboru“ byla využitá na vybavení nábytkem a ostatním zařízením nově zrekonstruovaného polygrafického studia. Rekonstrukce objektu byla ukončena v únoru 2010 a byla financována z rozpočtu zřizovatele ve výši 4 253,39 tis. Kč. Investiční dotace ve výši 1 414 000,00 Kč byla použitá na nákup polygrafických strojů. Přehled čerpání účelové dotace „Rekonstrukce budovy pro zřízení polygrafického oboru“ UZ 206 je přílohou č.2. 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti Přehled skutečných a plánovaných vlastních výnosů hlavní činnosti Plánovaný výnos v tis. Kč Tržby z prodeje služeb ( stravování, produktivní práce žáků, startovné a ost. ) Tržby z prodeje zboží ( produktivní práce žáků –bufet, kavárna NOIVA )

Skutečný výnos v tis. Kč

1 000

1 194,32

520

992,13

3

2,5

850

509,80

65

36,61

12

13,24

-

12,14

Úroky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy ( náhrady od pojišťoven, náhrady, ost.) Tržby z prodeje materiálu ( kov.odpad, odprodej JPO a učebnic) Finanční výnosy- ref. mzdy předs.maturitní komise

Vlastní výnosy činily v roce 2010 celkem 2 760 734,86 Kč.


13 Vlastní výnosy organizace zaznamenaly v roce 2010 výraznou změnu ve skladbě. Výnosy z nájmů byly přesunuty do DČ. K 30.6. byl zrušen žákovský školní bufet v hlavní budově školy provozovány v rámci produktivní práce žáků. K 1.9. pak bylo zřízeno nové místo poskytování vzdělání na ul. Hlavní 2061, ve kterém konají odbornou praxi žáci oboru číšník a cukrář a zde se přenesla hlavní tíha příjmů z titulu produktivní práce žáků. Lze očekávat, že v následujících letech budou zvýšené příjmy z produktivní práce žáků pokračovat

6. náklady Čerpání finančních prostředků Finanční prostředky byly čerpány dle finančního plánu na rok 2010. K odchylkám proti plánu došlo v položkách „spotřeba materiálu“s ohledem na nákup UP z úspor na sociálním pojištění a pojistných náhrad a také zvýšením nákupu surovin pro školní jídelnu, v položce „opravy“ s ohledem na opravy ( výměnu) oken na budově školy Frýdecká 37 hrazenou z investičního fondu školy. V položce služby došlo ke snížení s ohledem na zrušení pracovišť praktické výuky v prodejnách PR Marketu Třinec a v cukrárně Kumax. Přehled skutečných i plánovaných nákladů hlavní činnosti

Spotřeba materiálu Spotřeba energie Prodané zboží Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné soc., zdrav. poj. Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady Ostatní daně a poplatky Manka a škody Jiné ostatní náklady Finanční náklady Odpis DHM

Plánovaný náklad v tis. Kč Skutečný náklad v tis. Kč 2420 2 971,9 2250 2 029,1 520 563,5 1481 1 820,8 110 152,1 20 21,6 1427 1 237,1 31424 30 858,2 10677 10 331,2 691 663,9 172 55,7 2 3 0 3,9 225 267,2 36 42,7 936 903

Celkem skutečné náklady v roce 2010 (hlavní činnosti školy) činily 51 924 903,49 Kč. Vývoj celkových nákladů hlavní činnosti v letech 2005 až 2010

Náklady HČ v tis.Kč

2005

2006

2007

2008

40 343,97

41 914,94

46 275,09

49 078,80

2009 51 297,47

2010 51 924,90


14

Vývoj nákladů na energie v letech 2005 až 2010

Náklady energie v tis.Kč

2005

2006

2007

2008

2009

2010

1 154,45

1 508,82

1 579,73

1 913,30

2 138,64

2 029,10

Vývoj mzdových nákladů v letech 2005 až 2010

Mzdové náklady v tis.Kč

2005

2006

2007

2008

2009

2010

23 725,09

24 471,90

26 095,84

27 410,32

29 905,99

30 225,22

Z výše uvedených přehledů je zřejmé, že příčinou nárůstu nákladů za posledních pět let o více než 11,5 mil. Kč jsou zvýšující se náklady na energie a hlavně progresivní vývoj v oblasti mzdové. Část nákladů na energie byla v roce 2010 přenesena do doplňkové činnosti v souvislosti se změnou vykazování nájmů. 7. doplňková činnost Střediska doplňkové činnosti Doplňková činnost školy je realizována v souladu s okruhy doplňkové činnosti vymezenými ve zřizovací listině v následujících střediscích : - provoz školního bufetu v Masarykovych sadech - jen do 30.6.2010 - provoz sportovního areálu (jen na objednávky a pouze mimo vyučování), - cateringové služby, - pořádání kurzů, - prodej obědů cizím stravníkům, - nájmy učeben a tělocvičen. Okruhy doplňkové činnosti vymezené zřizovací listinou ke dni 15. října 2009: 1. Hostinská činnost (živnostenský list : Ev.č.380300-196 č.j. MUCT/34402/2006) 2. Zprostředkování obchodu a služeb 3. Pronájem majetku 4. Provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování 5. Závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí 6. Reklamní činnost a marketing 7. Návrhářská, designérská, aranžérská činnost a modeling 8. Obchodní činnost včetně zprostředkování 9. Provozování cestovní agentury 10. Pořádání kulturních produkcí, zábav, přehlídek, a obdobných akcí 11. Knihářské práce 12. Vydavatelská a polygrafická činnost Střední škola hotelová a obchodně podnikatelská Český Těšín , příspěvková organizace

15

Přehled výnosů a nákladů doplňkové činnosti: Doplňková činnost dle středisek sportoviště školní bufet catering „cizí“ obědy pronájmy CELKEM

Výnosy v Kč

Náklady v Kč 6 520,00 271 952,00 121 580,00 33 212,76 256 130,50 689 395,26

0 256 529,29 109 605,26 28 786,50 182 811,00 577 732,05

Zisk vytvořený v doplňkové činnosti ve výši 111 663,21 Kč je navržen k rozdělení do fondů. Zisk v doplňkové činnosti byl vytvořen provozováním školního bufetu v budově školy Masarykovy sadyv období leden až červen 2010 – od září byl bufet předán do nájmu, zajišťováním cateringových služeb zejména významným organizacím v okolí, partnerským firmám a městu, prodejem obědů cizím strávníkům a hlavně pronájmem učeben a tělocvičen. Nájemné za plochu tzv.“čisté“ nájemné činilo celkem 80 117,50 Kč

Foto: ukázka cateringových služeb v prostorách Těšínského divadla

Struktura zisku v doplňkové činnosti

6% 14% FIT BUFET CATERING 11% 65%

4%

JIDELNA NÁJMY


16 8. výsledek hospodaření Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je nulový; hospodářský výsledek v doplňkové činnosti činí 111 663,21 Kč a je navržen na rozdělení :  50 000,00 Kč do fondu odměn  61 663,21 Kč do fondu rezervního Výsledky hospodaření školy byly průběžně zveřejňovány, a to formou písemných informací pro zaměstnance školy, konzultacemi s odborovou organizací a byly rovněž předloženy školské radě a studentskému parlamentu na výročních setkáních.

C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření a) Fond odměn Stav k 1. 1. 2010 činil 119 000,00 Kč. Příděl z HV roku 2009 činil 11 000,00 Kč. Fond nebyl v minulém roce čerpán. Zůstatek k 31.12.2010 činí 130 000,00 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu. b) Rezervní fond Stav k 1. 1. 2010 činil 274 429,14 Kč. Fond byl v minulém roce čerpán ve výši 5 527 Kč. – účelová dar nadace „Život dětem“ na nákup učebních pomůcek. Do rezervního fondu byl přeúčtován příděl z výsledku hospodaření za rok 2009 ve výši 68 737,27 Kč. Do rezervního fondu byly také převedeny nevyčerpané prostředky z projektu Comenius ve výši 314 677,80 Kč. Zůstatek k 31.12.2010 činí 657 844,21 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu c) Fond kulturních a sociálních potřeb Stav k 1. 1. 2010 činil 222 349,96 Kč. Příděl do fondu dle vyhlášky MF č.114/2002 Sb. činil 605 569,00 Kč. Fond byl použit v souladu s vyhláškou a se zásadami stanovenými v kolektivní smlouvě. Zůstatek k 31.12. 2010 činí 161 873,96 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu FKSP a pohledávkami za zaměstanci ( ke dni 31.12. 2010 škola poskytla zaměstnanům dvě půjčky).

V roce 2010 bylo dle zásad schválených v kolektivní smlouvě čerpáno na:


17 nákup vitaminů, vybavení prostředí, prac.oblečení stravování

31 271,00 Kč

rekreace, rehabilitace

334 622,00 Kč

kultura a tělových.

22 967,00 Kč

činnost odbor.org.

3 550,00 Kč

dary

115 800,00 Kč

půjčky

7 535,00 Kč

zájezdy

71 081,00 Kč

Celkem Kč

86 754,00 Kč

673 580,00

d) Investiční fond Stav k 1. 1. 2010 činil 1 738 176,45 Kč. Fond byl čerpán na odvod z odpisů ve výši 270 000,00 Kč, na nákup myčky a multifunkčního robotu pro školní jídelnu ve výši 234 984,00 Kč a dvou kávovaru pro odborné učebny oboru číšník ve výši 134 243,00 Kč, na nákup polygrafických strojů pro obor polygraf - zde byla použita účelová investiční dotace ve výši 1 414 800 Kč a na dofinancování opravy oken v budově školy Frýdecká 37 ve výši 501 734,57 Kč. Odpisy k 31.12.2010 činí celkem 906 248,00 Kč. Zůstatek k 31.12. 2010 činí 1 503 462,88 Kč a je krytý finančními prostředky na běžném účtu. D) Závodní stravování zaměstnanců organizace Vlastní školní jídelna zajišťuje ve dvou odloučených stravovacích zařízeních stravování celkem pro 406 strávníků dle stavu k 31. 10. 2010. Z toho 327 strávníků (v tom 264 žáků a 59 zaměstnanců a 4 cizí strávníci) v jidelně na Frýdecké 32 a 79 strávníků (v tom 59 žáků a 20 zaměstnanců) v jídelně Masarykovy sady 19. Stravovací normativ činí 24,00 Kč, cena obědu pro zaměstnance činí 17,00 Kč a příspěvek z FKSP je 7,00 Kč. Režijní náklady činí 22,50 Kč. Průměrně denně je vydáno 170 obědů. Cena pro cizí strávníky v rámci doplňkové činností je 49,00 Kč včetně 2,50 Kč zisku. Dle kolektivní smlouvy zaměstnanci, kteří se stravují během školního roku, mají během hlavních prázdnin nárok na stravenky. Stravenky obdrží také pracovníci na provozech, kde není umožněno závodní stravování. E) Péče o spravovaný majetek Organizace hospodaří s nemovitým a movitým majetkem vedeným v účetní a operativní evidenci. Tento majetek užívá k zajištění hlavní činnosti. Organizace zajišťuje dodržování veškerých předpisů na úseku bezpečnosti práce a požární ochrany. Provádí odpisy majetku


18 v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Zajišťuje řádnou údržbu a opravy majetku včetně všech předepsaných revizí. 1. informace o nemovitém majetku Dle zřizovací listiny má škola ve správě následující budovy a pozemky :  budova školy Masarykovy sady 103/19, parcel.č.183  budova školy Frýdecká 690/32, parcel.č. 1492  budova školy Frýdecká 819/37, parcel.č. 1779  nářaďovna , malá tělocvična Frýdecká 820/37, parcel.č. 1780  víceúčelová hala Frýdecká 690/32, parcel.č. 1493/5  skleník Frýdecká 690/32, parcel.č. 1493/2  hřiště – stadion, parcel.č. 1778/1  pozemek ostatní plocha 1875m2, parcel.č. 1493/1  pozemek ostatní plocha 6049 m2, parcel č.1778/1  pozemek ostatní plocha 1015 m2, parcel č. 1778/2  pozemek ostatní plocha 1753 m2, parcel.č. 1778/3  pozemek ostatní plocha 862 m2, parcel.č. 1778/4  pozemek ostatní plocha 1531 m2, parcel.číslo 1493/3  pozemek ostatní plocha 494 m2, parcel.č.1493/4

Foto: budova školy Frýdecká 37 po výměně oken

2. informace o investiční činnosti , provedených opravách a údržbě na majetku V roce 2010 byla dokončena investiční akce financována z rozpočtu MSK „Rekonstrukce budovy pro zřízení polygrafického oboru“. Zadní trakt budovy na Frýdecké 37 původně využíván jako posilovna a označen jako nářaďovna byl rekonstruován na polygrafické studio vybavené polygrafickými stroji umožňujícími moderní výuku oboru polygraf.


19 Na údržbu majetku bylo vynaloženo v roce 2010 celkem 1 821 052,50 Kč. Kromě běžných oprav budov, strojů, nábytků, rozvodů, vozidel, učebních pomůcek a nářadí škola realizovala výměnu oken v budově školy na Frýdecké 37 v částce 568,1 tis. Kč, provedla výměnu podhledu v malé tělocvičně Frýdecká 37 v částce 235,9 tis.Kč, za 310,5 tis. Kč provedla generální opravu terasy na Frýdecké 37, která byla již delší dobu uzavřená s ohledem na narušenou statiku. Část oprav a údržby zajišťuje škola svými pracovníky. Pro zajištění provozu školy, zejména údržby a provozu odloučených školních jídelen, využívá škola dvě služební auta. Přehled o využití vozidel je přílohou č. 3.

3. informace o pojištění majetku a pojistných událostech Majetek školy movitý do výše 4,5 mil.Kč vč. zásob do výše 200 tis.Kč byl pojištěn u pojišťovny Generali Pojišťovna a.s. Pojištění odpovědnosti za škodu z provozu vozidel bylo sjednané u České pojišťovny a.s. a Kooperativy a.s., pojištění podnikatelských rizik bylo sjednané u pojišťovny Kooperativa a.s. Pojistné smlouvy byly sjednané prostřednictvím firmy RESPECT Ostrava, s.r.o. Za pojištění majetku škola uhradila v minulém roce celkem 90 623,00 Kč. Náhrady od pojišťoven činily 18 742,00 Kč. Jednalo se o úhradu za vypůjčení náhradního vozidla. Veškeré pojistné smlouvy byly ukončeny k 31.12.2010.

4. informace o inventarizaci majetku Ke dni 31.12. 2010 byly provedeny inventarizace veškerého majetku dle pokynu ředitelky školy ze dne 01.10.2008 a dle plánu inventarizací pro rok 2010. U provedených inventarizací nebyly zjištěny inventarizační rozdíly a nevznikly žádné závady. Závěrečný inventární zápis vč. rekapitulace všech účtů je přílohou č. 4.

5. informace o pronájmech svěřeného majetku Škola pronajímá majetek používaný v hlavní činnosti jen mimo dobu vyučování a jen na dobu kratší než jeden rok. Jedná se o pronajmy sjednané smluvně i náhodilé pronájmy tělocvičen a učeben. Dále to jsou pronájmy prostor pro prodejní automaty na nápoje a cukrovinky. Celkem za pronájmy škola v roce 2010 obržela 256 130,50 Kč, z toho nájemné za plochu 80 117,50 Kč.

F) Pohledávky a závazky 1. pohledávky Pohledávky celkem k 31.12. 2010 činí 103 052,39 Kč. Jedná se o poskytnuté provozní zálohy na elektr.energii, pohledávky za zaměstnaci a pohledávky po lhůtě splatnosti.


20 Pohledávky po lhůtě splatnosti celkem k 31. 12. 2010 činí : 47 877,39 Kč. v tom  po lhůtě splatnosti: 10 875,00 Kč ( odběratelé)  starší 3 let – v soudním řízení: 37 002,39 Kč Pohledávky starší 3 let tvoří neuhrazené faktury za výuku z let 1996 až 1998 a pohledávka z nájmu sportovního areálu z roku 2001, které jsou v soudním řízení a byl na ně vydán výkon rozhodnutí. Příloha č. 5. 2. závazky Závazky celkem k 31.12.2010 činí 4 832 488,29 Kč: v tom  dodavatele ( fa po 1.1.2011, zálohy na el.en.)  přijaté zálohy ( stravné a LVVZ )  zaměstnanci  pojištění zdrav.,soc.  ostatní přímé daně  vypořádání dotací  srážky z mezd

691 154,29 Kč 204 802,00 Kč 1 608 372,00 Kč 1 765 464,00 Kč 535 934,00 Kč 1 632,00 Kč 25 130,00 Kč

G) Výsledky kontrol V roce 2010 nebyla prováděna v organizaci veřejnosprávní kontrola. V roce 2010 byly provedeny na škole další kontroly: 1)

Všeobecná zdravotní pojišťovna ČR, územní pracoviště v Karviné Termín kontroly: 19. února 2010 Předmět kontroly: rekapitulace zdravotního pojištění, mzdové listy od 1.1.2008 do 31.12.2009 Závěr kontroly: nebyly shledány nedostatky

2)

Krajská hygienická stanice MSK, územní pracoviště v Karviné Termín kontroly: 20. dubna 2010 Předmět kontroly: dodržování požadavků zákona 258/200 Sb. o ochraně veřejného zdraví….a dalších navazujících předpisů Závěr kontroly: nedostatečné mikroklimatické podmínky v kuchyni nad varnou plochou - odstranění závady do konce srpna 2012


21

H) Termín projednání školskou radou a termín seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů, část rozbor hospodaření 2009 Školské radě bude předána k vyjádření dne 21. 2. 2011. Zaměstanci budou prokazatelně seznámení na pedagogické radě začátkem března ´11 Zprava bude zveřejněná na přístupném místě ve škole.

I) Tabulková část a přílohy Tabulková část obsahuje tab. 1 – 11, účetní výkazy - Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát a Příloha, rozbor plnění HV, tabulka Evidence nájemních smlouv a smlouv o vypůjčce a ostatní přílohy: 1. Seznam pracovišť praktické výuky 2. Vyúčtování investiční a neinvestiční účelové dotace akci „Rekonstrukce budovy pro zřízení polygrafického oboru „ 3. Přehled o využití školních vozidel 4. Závěrečný inventární zápis vč. rekapitulace všech účtů 5. Seznam pohledávek po lhůtě splatnosti starší 3 let Zpracovala: Ing. Twardziková Halina

Schválila: Ing.Vanda Palowská, ředitelka školy

V Českém Těšíně dne 21. 2. 2011


22

Zápis o předání k vyjádření Zprávy o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2009 Školské radě Střední školy hotelové a obchodně podnikatelské v Českém Těšíně Školská rada na svém zasedání dne 21. 02. 2011 projednala „Zprávu o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace – rozbor hospodaření 2010“.

Podpisy členů Školské rady : předseda

…………………………………….

členové

……………………………………. ……………………………………. ……………………………………. …………………………………….

……………………………………. ……………………………………. …………………………………….


příspěvková organizace FRÝDECKÁ 32, ČESKÝ TĚŠÍN, IČ

Recommend Documents