Persbericht Trends Top. grote nadelen

PERSBERICHT 2014NL 03/12/13 12:12 Page 1

December 2013

Persbericht Trends Top

Kleine bedrijven, grote nadelen

De kleinste ondernemingen • betalen dubbel zoveel belastingen • zien hun loonkost tweemaal zo snel stijgen • krijgen minder verlaging van werkgeversbijdragen dan de grote bedrijven.

Embargo tot woensdag 4/12 - 08.00u. Persbericht online op www.trendstop.be



Wat doen ondernemingen met hun geld? In 2012 telde onze Top 24.178 ondernemingen die het boekjaar met winst afsloten. Samen rijfden ze 65.160 miljoen binnen. Indien we rekening houden met eerdere winsten, is dat een te bestemmen bedrag van 208.140 miljoen. Daar moeten we nog 7.944 miljoen aan onttrekking aan het eigen vermogen bijtellen. Goed voor een totaal van 216.084 miljoen. Dat bedrag werd als volgt verdeeld:

Over te dragen winst

163.114 miljoen

Toevoeging aan het eigen vermogen

16.662 miljoen

Uit te keren winst

36.396 miljoen

Die uit te keren winst wordt dan weer als volgt opgesplitst:

Vergoeding van het kapitaal

35.034 miljoen

Bestuurders of zaakvoerders

543 miljoen

Andere rechthebbenden

818 miljoen

In 2012 hebben de aandeelhouders 54% van de winst op zak gestoken. Dat is meer dan het jaar voordien. Toen waren ze namelijk tevreden met 40%.

PERSBERICHT TRENDS TOP - EDITIE 2014 - pagina 3


Vlaanderen genereert meer winst dan Brussel Ondanks het feit dat Brussel op een hogere concentratie van maatschappelijke zetels kan rekenen, genereerde Vlaanderen in 2012 meer winst. Nettowinst 30.553

28.651

5.956

Vlaanderen

Brussel

Wallonië

Bedragen in miljoenen euro

De aandeelhouders staken overal ruim de helft van de winst als dividend op zak. Maar in Vlaanderen wat minder dan elders. Uitgekeerde winst Regio

Nettowinst

Vlaanderen

Aan aandeelhouders

%

30.553

15.723

51,46

Wallonië

5.956

3.160

53,06

Brussel

28.651

16.152

56,37

Bedragen in miljoenen euro

De loonkosten blijven stijgen Voor de ondernemingen in onze Top slorpten de personeelskosten 60,5% van de toegevoegde waarde op, tegenover 60,1% in 2008. In 2012 kostte een werknemer gemiddeld 56.354 euro. In 2008 was dat nog 51.241 euro. (*) Dat is een stijging met 9,98%. Tegelijkertijd steeg de index van 108,84 in januari 2008 naar 121,66 in december 2012. Of een toename met 11,77%.

(*) Berekend op basis van een staal van 50.000 industriële en commerciële ondernemingen. Banken, verzekeringsmaatschappijen en financiële vennootschappen (holdings of financieringsvennootschappen binnen één groep) werden uitgesloten.



Men werkt beter in een grote onderneming Loonkost per werknemer Werknemers

2012

2011

2010

2009

2008

=> 200

60.055

58.290

57.496

57.845

57.095

50-199

58.727

57.712

56.618

54.599

53.589

10-49

49.257

47.949

46.589

46.205

45.209

< 10

48.584

48.151

45.242

44.643

43.562

In euro

Hoe kleiner de werkgever, des te minder men verdient. Het verschil in loonkost tussen grote en micro-ondernemingen bedraagt 11.471 euro. Maar het wordt kleiner. In 2008 bedroeg de kloof tussen grote en micro-ondernemingen 31,1%. In 2012 is dat nog 23,61%.

Hoe kunnen we bedrijven onderverdelen: • Grote ondernemingen – vanaf 200 werknemers • Middelgrote ondernemingen – van 50 tot 199 werknemers • Kleine ondernemingen – van 10 tot 49 werknemers • Micro-ondernemingen – minder dan 10 werknemers

Een kmo leiden is geen sinecure Op vijf jaar tijd steeg de loonkost met: • 5,2% in ondernemingen met meer dan 200 werknemers. • 11,5% in bedrijven met minder dan 10 werknemers.



Belastingen in verhouding tot de bedrijfsgrootte? Absoluut. Maar het type onderneming speelt ook een rol. Vele ondernemingen realiseren enorme winsten maar betalen nauwelijks of zelfs helemaal geen belastingen. Nettowinst Nettowinst Plaats

Naam

2012

% Belastingen 2011

2012

2011 0,00

1

Anheuser-Busch InBev

5.978.736.644

18.490.546.293

0,0004

2

BP IFC Belgium

1.702.765.592

-

0,00

-

3

GBL

1.642.073.920

-

0,00

-

4

Halse Investeringsmaatschappij

877.445.557

38.083

0,074

1,36

5

Wirefree Services Belgium

499.612.823

109.482.815

0,00

0,00

6

Distributie Investering

321.151.979

8.040.278

0,12

1,89

7

AXA Holdings

201.217.448

-

0,0004

-

8

Cobepa

198.659.686

17.019.019

0,001

0,00

9 10

CMB

196.053.318

-

0,04

-

Sofina

183.362.191

-

0,002

-

Bedragen in euro

Het zijn voornamelijk holdings of financiële vennootschappen die de vroegere coördinatiecentra opgevolgd zijn. Gemiddelde belastinggraad Holdings Financieringsvennootschappen (intragroep)

2012 2,58% 4,09%

2011 0,72% 5,17%

Als we holdings, financieringsvennootschappen, banken en verzekeringsmaatschappijen buiten beschouwing laten, stijgt de gemiddelde belastinggraad naar 13,56%. Met volgende onderverdeling: Belastinggraad Grote ondernemingen Middelgrote ondernemingen Kleine ondernemingen Micro-ondernemingen

10,14% 14,55% 19,80% 21,34%

Kleine ondernemingen betalen afgerond dubbel zoveel belastingen als grote bedrijven.



Sociale bijdragen zijn toch voor iedereen gelijk? In theorie wel. Maar in de praktijk wat gelijker voor de ene dan voor de andere. Dat blijkt uit onderstaande tabel die het aandeel van de patronale bijdragen (rubriek 621 uit de toelichting van de jaarrekening) in de personeelskosten (rubriek 62 van de resultatenrekening) onder de loep neemt. Aandeel patronale bijdragen in personeelskosten

Grote ondernemingen Middelgrote ondernemingen Kleine ondernemingen Micro-ondernemingen

2012 21,84 23,31 24,83 23,54

2011 21,68 23,27 24,67 23,35

In %

Hoe verklaren we die vaststelling? Door de extra voordelen die een dubbel doel hebben: • Vertrouwen en motivatie kweken bij de werknemer • De steeds zwaardere fiscale druk ontvluchten Gsm, ecocheques, bedrijfswagen, laptop, hospitalisatieverzekering, goedkope maaltijden,… Er zijn zowat 80 bijkomende voordelen die de loonkost uiteraard verhogen. Het spreekt voor zich dat dergelijke voordelen veel gangbaarder zijn in grotere bedrijven dan bij kleinere ondernemingen.



Vermindering patronale bijdragen: warboel Door de jaren heen heeft de regering heel wat maatregelen tot vermindering van de sociale bijdragen getest. Begin deze eeuw bestonden er 27 maatregelen die elkaar overlapten. Het werd een ware doolhof waarin een kat haar jongen niet meer vond. In 2004 besliste de overheid om orde op zaken te stellen en splitste ze de steunmaatregelen in twee groepen op: • Een algemene of “structurele” verlaging • Een gerichte verlaging voor bepaalde “doelgroepen”

In 2012 kostte de structurele verlaging 4.084 miljoen.

Voornaamste begunstigden van de structurele verlagingen in 2012: • Industrie – 892 miljoen • Distributie – 828 miljoen • Administratieve en ondersteunende diensten – 469 miljoen • Bouw – 321 miljoen • Financiën en verzekeringen – 271 miljoen • Transport, opslag en overslag – 270 miljoen • Informatie en communicatie – 165 miljoen



Maar niet iedereen krijgt evenveel De vermindering bedraagt gemiddeld 2.034 euro per persoon. Maar bedienden zijn meer waard dan arbeiders. • Structurele vermindering per arbeider: 1.878 euro per jaar • Structurele vermindering per bediende: 2.162 euro per jaar En dat is logisch. De structurele vermindering stemt overeen met een forfaitair bedrag per kwartaal dat varieert naargelang het referentieloon van de werknemer, de categorie waartoe hij behoort en de effectieve duur van zijn prestaties. Er zijn ook meer bedienden (55%) dan arbeiders (45%) die de maatregel genieten. Grote ondernemingen halen in ieder geval meer voordeel uit de structurele vermindering dan kleinere bedrijven. Als de gemiddelde vermindering per persoon 100 is, • krijgt een grote onderneming

104,06

• krijgt een middelgrote onderneming

99,92

• krijgt een kleine onderneming

94,75

• krijgt een micro-onderneming

96,86

per persoon.

Gemiddelde vermindering per persoon per jaar

Grote ondernemingen Middelgrote ondernemingen Kleine ondernemingen Micro-ondernemingen

Arbeiders

Bedienden

1.901,47 1.861,99 1.832,23 1.907,83

2.258,96 2.182,28 2.024,00 2.029,23

In euro



Doelgroepen maken nauwelijks het verschil De doelgroepen worden in zes categorieën onderverdeeld: Vermindering doelgroepen 2012 367,2 137,5 241,9 97,6 8,3 0,3 852,8

Oudere werknemers Jongere werknemers Werklozen Eerste aanwervingen Arbeidsduurherverdeling Mentors Totaal In miljoenen euro

Het heeft geen zin om die bedragen nog volgens bedrijfsgrootte op te splitsen. Samen zijn de maatregelen goed voor amper 853 miljoen euro. Dat is 17% van de totale vermindering van bijdragen in 2012 (4.937 miljoen). In vergelijking met 2008 is de stijging niet echt spectaculair en voornamelijk geconcentreerd in twee maatregelen: oudere werknemers en werklozen. Vermindering doelgroepen

Oudere werknemers Jongere werknemers Werklozen Eerste aanwervingen Arbeidsduurherverdeling Mentors Totaal

2012 367,2 137,5 241,9 97,6 8,3 0,3 852,8

2008 302,4 175,8 204,4 113,4 7,4 803,4

In miljoenen euro

Op vijf jaar tijd genoten de zes doelgroepen een bijkomende structurele vermindering van 50 miljoen euro.



Regering: wachten op Godot Wat de vermindering van patronale bijdragen betreft, was het tot op heden wachten op Godot. Er werd veel over gepraat. Maar we zagen weinig beweging. Op vijf jaar tijd was er nauwelijks iets veranderd.

Structurele vermindering 2012 Aantal (in VTE) Arbeiders

Bedienden

Grote ondernemingen

220.498

Middelgrote ondernemingen

Bijdragevermindering (in duizenden euro) Totaal

Arbeiders

Bedienden

275.814

496.313

423.569

598.295

1.021.864

Totaal

229.785

276.454

506.239

429.897

586.188

1.016.085

Kleine ondernemingen

227.182

274.000

501.182

422.460

559.734

982.194

Micro-ondernemingen

221.700

281.960

503.660

412.107

651.686

1.063.794

Totaal

899.165

1.108.229

2.007.394

1.688.032

2.395.903

4.083.936

Structurele vermindering 2008 Aantal (in VTE) Arbeiders

Bedienden

Grote ondernemingen

232.329


237.283



Arbeiders

Bedienden

269.494

501.823

456.144

579.237

270.635

507.918

461.537

574.791

1.036.329

234.123

269.208

503.331

453.205

551.185

1.004.390

Micro-ondernemingen

225.360

274.474

499.834

421.106

616.360

1.037.467

Totaal

929.096

1.083.811

2.012.906

1.791.993

2.321.573

4.113.566

In totaal daalde de vermindering aan werkgeversbijdragen met 30 miljoen euro op vijf jaar.


Totaal 1.035.381


Doelgroepen: zelfde scenario Bijdragevermindering oudere werknemers 2012 Aantal (in VTE)

Bijdragevermindering (in duizenden euro)

Arbeiders

Bedienden

Arbeiders

Bedienden

Grote ondernemingen

37.755

33.749

71.505

45.475

45.440


40.019

34.497

74.516

47.398

46.346

93.744


40.348

35.776

76.124

47.320

47.823

95.143

Micro-ondernemingen Totaal

Totaal

Totaal 90.915

36.656

29.343

65.999

45.411

41.883

87.294

154.777

133.365

288.143

185.603

181.492

367.096

Bijdragevermindering oudere werknemers 2008 Aantal (in VTE) Grote ondernemingen

Arbeiders

Bedienden

48.281

52.212

Bijdragevermindering (in duizenden euro) Totaal 100.493

Arbeiders

Bedienden

36.282

38.375

Totaal 74.657


26.580

20.373

46.953

37.634

39.077

76.711


38.046

26.275

64.322

37.752

41.070

78.822

Micro-ondernemingen Totaal

21.006

20.318

41.325

36.655

35.809

72.464

133.912

119.178

253.092

148.323

154.331

302.654

Voor oudere werknemers wordt een aanzienlijke inspanning (+65 miljoen) geleverd. Jongere werknemers komen er minder goed vanaf. Voor hen daalde het bedrag namelijk met 39 miljoen. Bijdragevermindering jonge werknemers 2012 Aantal (in VTE) Arbeiders

Bedienden

Grote ondernemingen

15.244

16.293


17.094

Kleine ondernemingen Micro-ondernemingen Totaal


Arbeiders

Bedienden

31.537

21.415

14.362

Totaal 35.777

16.569

33.663

23.153

14.494

37.647

16.361

16.525

32.886

21.921

14.513

36.433

9.046

8.959

18.005

17.326

10.259

27.585

57.744

58.347

116.091

83.814

53.628

137.442

Bijdragevermindering jonge werknemers 2008 Aantal (in VTE)

Bijdragevermindering (in duizenden euro)

Arbeiders

Bedienden

Totaal

Arbeiders

Bedienden

Grote ondernemingen

24.146

23.443

47.589

26.844

8.047


26.518

23.692

50.210

29.869

18.302

48.171


25.113

24.438

49.551

28.713

19.289

48.002

Micro-ondernemingen

14.058

13.404

27.463

21.533

13.381

34.914

Totaal

89.836

84.978

174.813

106.958

69.018

175.977


Totaal 44.891


Echte inspanning of eenvoudige inhaalbeweging? In 2013 kwam de machine terug op gang. Terwijl er tussen 2008 en 2012 weinig bewoog, kwam er in april 2013 een eerste verhoging van het basisbedrag voor de structurele vermindering. Op 1 januari 2014 komt er een tweede, eerder bescheiden verhoging. Dat is een inspanning van 370 miljoen per jaar. Via het Pact voor Competitiviteit en Werkgelegenheid van vorige week worden op het vlak van lastenverlaging drie enveloppes van 450 miljoen beloofd, de eerste in 2015, de tweede in 2017, de derde in 2019. Een derde van die enveloppes – 150 miljoen – zal ingezet worden voor een hogere forfaitaire structurele vermindering. Tegen 2015 zal de maatregel dus op 520 miljoen extra kunnen rekenen. In absolute cijfers is dat indrukwekkend. Een eenvoudige indexering van het bedrag uit 2008 levert een gelijkaardig resultaat op. Na indexering had het bedrag voor de vermindering er nu als volgt moeten uitzien: • 518 miljoen in functie van de algemene consumptieprijsindex • 503 miljoen in functie van de gezondheidsindex



Auto: gelukkig zijn er nog bedrijfswagens Eind 2011 werden de federale premies voor de aankoop van wagens met een lage CO2-uitstoot afgeschaft. Dat zorgde voor bijna 100.000 minder inschrijvingen.

600.000

572.211

Inschrijvingen

550.000

526.141

547.347

535.947 524.795

515.204 500.000

488.683

484.757

480.088 472.000

467.569

486.737

485.000*

2012

2013

458.796 450.000

400.000

350.000

300.000

250.000 2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

* Schatting Bron: Febiac

In 2012 brachten de bedrijfswagens enig soelaas. Het aandeel van bedrijfswagens in de inschrijvingen klom van 39% naar 47%.

Inschrijvingen per type eigenaar

Bron: Febiac



Het jaar van de non-consumptie Zelfs op het toppunt van de recessie in 2008-2009 duurde de terugval in de consumptie niet langer dan twee kwartalen. In 2012 werd er voor het eerst sinds de jaren tachtig een heel jaar lang minder geconsumeerd. Consumptie en BBP - 2012 Q1

Q2

Q3

Q4

0,3 0,2 0,1 0 -0,1 -0,2 -0,3 -0,4 -0,5 -0,6 Gezinsconsumptie

BBP

Als de consument onzeker is, wordt er meer gespaard. Sinds de crisis merken we een dubbele vlucht naar meer zekerheid: • Van aandelen naar bankrekeningen • Van bankrekeningen naar vastgoed

En de ondernemingen? Die dalende vraag vertaalde zich bij onze ondernemingen in een stagnering van omzet en winst voor boekjaar 2012. De bedrijven in onze Top waren samen goed voor een omzet van 718 miljard. Dat is een stijging met 1,4%, maar die ligt lager dan de inflatie van dat jaar (2,6%), zodat achter de schijnbare groei eigenlijk een daling schuilgaat. De totale winst van onze industriële en commerciële bedrijven steeg van 30,7 naar 31,5 miljard, maar ook hier speelt de wet van de grote getallen. Eén bedrijf op vijf sloot boekjaar 2012 met verlies af. Eén bedrijf op twee verdiende in 2012 minder dan in 2011.



Geconsolideerde rangschikking In principe moet elke bedrijvengroep consolideren zodra ze een bepaalde omvang heeft. Er is echter een uitzondering waarvan heel wat bij ons gevestigde dochters van multinationals gebruikmaken: vrijstelling indien er al consolidatie op hoger niveau is. Een aantal groepen, zoals Suez, Total of Arcelor, komen dan ook niet in onze rangschikking voor, hoewel ze in ons land sterk aanwezig zijn.

De top 10 van de geconsolideerde jaarrekeningen Plaats

2012

2011

2010

2009

2008

1

Anheuser-Busch InBev

29.916

30.177

27.164

25.363

16.102

2

Delhaize de Leeuw

22.737

21.119

20.850

19.938

19.024

3

Frère-Bourgeois

15.905

15.518

13.908

11.383

15.624

4

Umicore

12.548

14.480

9.691

6.937

9.169

5

Solvay

12.435

8.109

7.109

8.485

9.490

6

Louis Delhaize

9.072

9.193

9.324

9.166

9.993

7

Colruyt

8.312

7.848

7.280

6.752

6.261

8

Belgacom

6.415

6.361

6.552

5.922

5.911

9

D’Ieteren

5.514

5.977

7.054

6.269

6.147

Bekaert

3.461

3.340

3.263

2.437

2.673

10

Naam

Omzet in miljoenen euro

Geen belangrijke verschuivingen. Anheuser-Busch InBev en Delhaize staan nog steeds bovenaan. Ze realiseren beide een belangrijk deel van hun omzet in Amerika. Frère-Bourgeois is ongetwijfeld ondergeklasseerd omdat 99% van de geconsolideerde omzet uit één enkele participatie komt, namelijk die in Transcor Astra Group (TAG), trader in olie- en energieproducten. Na de overname van Rhodia staat Solvay met een 53% hogere omzet voortaan vijfde in onze rangschikking. Bekaert begon 2012 met de aankondiging dat het in ons land 600 banen zou schrappen en wereldwijd zou herstructureren, waardoor meer dan 3.000 personeelsleden moesten afvloeien. Verschillende overnames in Azië en Latijns-Amerika zorgden ervoor dat er 1.900 werknemers bijkwamen, waardoor de groep eind 2012 uiteindelijk maar 1.300 personeelsleden minder telde dan eind 2011.



Top-winsten

Men mag nooit uit het oog verliezen dat de nettowinst per einde boekjaar eigenlijk de optelsom is van verschillende resultaten: de bedrijfswinst die uit de activiteit van de onderneming voortvloeit enerzijds en de financiële en uitzonderlijke resultaten anderzijds. Het financiële resultaat kan in sterke mate beïnvloed worden door dividenden, terwijl het uitzonderlijk resultaat een flinke injectie kan krijgen van eventuele meerwaarden op de verkoop van participaties. Zo wordt de koppositie van InBev Belgium verklaard door een meerwaarde van 2,8 miljard op de verkoop van de participatie in Brandbrew. In 2012 daalde de bierverkoop van 5,3 naar 5,1 miljoen hectoliter. Geen paniek echter, want de groep heeft nog steeds een nationaal marktaandeel van 56,3%. ExxonMobil Petroleum & Chemicals is een vaste waarde in de hoogste regionen van deze rangschikking. De onderneming realiseerde weliswaar een nettowinst van 284 miljoen uit raffinage (Esso) en van 317 miljoen uit chemische activiteiten. Toch komt het leeuwendeel van het resultaat uit dividenden, die voor boekjaar 2012 goed waren voor 2,6 miljard euro.

Nettowinst Plaats 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50

Naam InBev Belgium ExxonMobil Petr. & Chem. BNP Paribas Fortis Total Petrochem.& Refin. Solvay KBC Verzekeringen ING België Belgacom Colruyt Janssen Pharmaceutica Belfius Bank AG Real Estate BASF Antwerpen AG Insurance MasterCard Europe Delhaize Group Lhoist Industrie Yara Belgium AXA Belgium Atlas Copco Airpower UCB Bayer Antwerpen Hydro Aluminium Raeren Fluxys GSK Biologicals eni gas & power Douwe Egberts Retail Bel. Tiense Suikerraffinaderij Ethias Mobistar bpost Agfa HealthCare SCR-Sibelco Umicore BP Iraq SABAM Euroclear Bank Primus International BASE Company Apetra Vivium Dolomies Marche-les-Dames Taminco Exmar Taminco Group Belfius Verzekeringen Jan De Nul WABCO Europe Argenta Spaarbank Toyota Motor Europe

In euro


2012 2.976.045.944 2.784.100.552 1.703.993.000 1.231.840.479 933.000.921 786.475.360 746.184.000 745.704.079 723.208.685 718.406.824 634.957.000 616.952.003 524.704.835 430.538.483 420.124.919 410.583.412 401.806.461 360.331.357 359.016.040 335.543.234 323.182.270 286.282.830 280.076.175 264.799.583 249.404.303 231.802.375 230.400.531 197.236.644 181.687.649 174.700.396 171.870.627 153.495.266 151.789.784 146.722.777 136.541.698 130.885.389 129.138.000 128.163.344 127.961.123 126.513.864 126.144.771 123.628.228 122.567.510 122.292.732 118.420.868 115.914.447 114.838.173 112.707.070 111.573.900 111.111.495


EBIT

Aangezien winstcijfers in flinke mate opgeblazen of gereduceerd kunnen worden door financiële en uitzonderlijke resultaten, werpen we tegelijkertijd een blik op de EBIT of het exploitatieresultaat van de onderneming. Dat klassement wordt traditioneel aangevoerd door Electrabel, wiens bedrijfswinst al sinds 2009 boven het miljard euro ligt. In 2012 ligt dat anders. Electrabel wordt voorafgegaan door Colruyt en Belgacom en noteert in 2012 voor het eerst in de geschiedenis een boekhoudkundig verlies van 106 miljoen, tegenover 1.196 miljoen euro winst in 2011. Oorzaak: het verlengd stilleggen van de centrales Doel 3 en Tihange 2 nadat er scheurtjes ontdekt waren in de reactorkuipen en het aandeel van Electrabel (479 miljoen) in de bijdrage van 550 miljoen euro die de regering de uitbaters van kerncentrales in boekjaar 2012 ten laste legde. Colruyt verdriedubbelt bijna het exploitatieresultaat door de opening van nieuwe verkooppunten en een hogere omzet per vierkante meter in de bestaande winkels. De tweede plaats is voor Belgacom, dat zijn exploitatieresultaat met 15% ziet slinken.

Bedrijfswinst Plaats 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50

Naam Colruyt Belgacom Electrabel BASF Antwerpen ExxonMobil Petr. & Chem. Atlas Copco Airpower Janssen Pharmaceutica Anheuser-Busch InBev bpost MasterCard Europe Mobistar InBev Belgium Telenet eni gas & power BP Iraq GSK Biologicals Umicore Delhaize Group Elia System Operator BASE Company Apetra WABCO Europe EDF Luminus Fluxys Belgium Safmarine Container Lines Philips Innovative Appl. Alpha Credit Tiense Suikerraffinaderij SABAM Coca-Cola Enterpr. Belg. Publigas Hydrobru IMEWO Gaselwest Aquafin Sibelga Gem. Havenbedrijf A’pen D’Ieteren Iverlek Total Belgium BICS Styrolution Belgium Evonik Oxeno Antwerpen Matexi Inter-energa Alcatel-Lucent Bell Siemens Elia Asset KBC Lease Belgium Iveka

In euro


2012 944.809.428 723.045.887 645.222.112 510.075.931 510.000.246 479.605.887 435.559.125 377.383.065 370.001.706 354.949.597 282.305.367 279.433.830 245.117.476 188.150.851 163.432.765 160.194.479 159.558.628 156.420.867 149.655.160 143.697.096 137.994.308 136.674.915 133.160.427 132.560.535 131.437.772 127.101.605 124.097.253 122.030.324 116.145.283 113.121.587 107.413.255 106.852.916 101.866.265 100.902.510 90.158.838 89.920.765 88.044.899 87.718.486 85.885.774 84.765.357 84.475.111 79.447.747 75.306.263 75.084.614 72.050.208 71.716.955 71.473.885 66.247.410 66.045.731 66.019.000


Werkgelegenheid Uit onderstaande tabel blijkt dat 2012 geen goed jaar was voor de loontrekkende tewerkstelling.

Bron: RSZ

In tegenstelling tot in de periode 2008-2009 vertaalde de dalende conjunctuur zich slechts in beperkte mate in economische werkloosheid of tijdskrediet. Aantal werknemers Plaats Naam 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40

bpost N.M.B.S. BNP Paribas Fortis Colruyt Belgacom Delhaize Group Infrabel ING België KBC Bank Carrefour Belgium ArcelorMittal Belgium De Lijn GSK Biologicals M.I.V.B. Electrabel Belfius Bank ISS Facility Services Ford Fabrieken te Genk Volvo Cars AXA Belgium Securitas Eandis AG Insurance G4S Secure Solutions Janssen Pharmaceutica Van Hool Cofely Fabricom Caterpillar Belgium Volvo Group Belgium Umicore BASF Antwerpen Makro Atlas Copco Airpower VRT CNH Belgium Laurenty Brussels Airlines Balta Industries Sodexo Belgium ORES

Industriële en commerciële vennootschappen

2012

2011

Verschil

26.464 18.688 18.272 14.887 13.610 13.052 11.589 9.661 8.574 8.497 8.049 7.875 7.426 6.616 5.719 5.598 5.587 4.746 4.626 4.366 4.346 4.200 4.105 3.785 3.765 3.708 3.585 3.454 3.015 2.979 2.978 2.862 2.741 2.539 2.513 2.501 2.479 2.459 2.458 2.450

27.793 19.238 18.671 14.473 13.830 13.300 11.993 9.805 8.648 8.597 8.208 7.992 7.252 6.512 5.901 5.742 5.709 4.677 4.348 4.559 3.245 4.213 4.038 3.906 3.665 3.755 3.534 3.683 2.916 2.909 3.164 2.888 2.655 2.608 2.319 2.400 2.418 2.613 2.555 2.405

-1.330 -550 -399 414 -221 -248 -404 -144 -74 -99 -159 -117 174 104 -182 -144 -122 69 278 -193 1.101 -14 68 -121 100 -47 51 -229 99 69 -186 -25 86 -69 194 101 61 -154 -97 45

Op macro-economisch vlak stellen we een desindustrialisering van ons land vast. Sinds 2002 gingen om en bij de 100.000 industriële banen verloren, waarvan 6.900 in de loop van 2012. De profit en non-profit waren in 2012 goed voor 16.000 nieuwe jobs en nemen momenteel 80% van onze werkgelegenheid voor hun rekening. En op bedrijfsniveau? Ondanks een aanzienlijke jaarlijkse daling – in vergelijking met 2006 gingen 6.773 banen verloren – is bpost nog steeds koploper, gevolgd door de NMBS en BNP Paribas Fortis.

in eenheden



Waar vind je de best betaalde jobs? Het antwoord ligt voor de hand: in de bedrijven met de hoogste loonkost. GDF Management werd in mei 2010 opgericht om diensten te verlenen aan de verschillende maatschappijen van de groep GDF Suez. De onderneming is vrijgevig met het oog op een flink pensioen. De werkgeversbijdrage voor extralegale verzekeringen, die aan de voordelen bovenop het loon toegevoegd worden, bedragen 23,5% van de loonkost in 2013. Dit type klassement is eerder stabiel, tenzij er massale ontslagen vallen, want dan kunnen er aanzienlijke verschillen opduiken. Zo heeft FBFC, gespecialiseerd in de assemblage van nucleaire brandstof, via moederbedrijf Areva om en bij de 43 miljoen euro gekregen als provisie voor het sociale passief naar aanleiding van de stopzetting van de activiteiten die in maart 2012 beslist werd. 43 bedrijven laten een uurkost van meer dan 100 euro optekenen, tegenover 37 euro een jaar eerder.

Loonkost per ingeschreven werknemer Plaats 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50

Naam GDF Suez Mgt Cy Belgium FBFC International UCB Ip Belgian Services Cy AstraZeneca Royal Sporting Club Korean Motor Company Volvo Construction Equip. WABCO Europe Gimv Intel Corporation General Motors Belgium Solvay MasterCard Europe Starwood Eame Services Cy Sappi Europe British American Tobacco Safmarine Container Lines Ageas Merck Microsoft Electrolux Home Prod.Cor. Honeywell Europe Anheuser-Busch InBev Rezidor Hotel Group Huntsman (Belgium) Yara Pfizer Amgen Covance Abbott Vascular Intern. Standard de Liège EMC Information Systems Sanofi Belgium Yara Belgium Ideal Standard Int. British American Tobacco Janssen Diagnostics Cisco Systems Belgium SAP Belgium Medtronic St. Jude Medical Belgium BASF Belgium Coord. Cent. Etex Bristol-Myers Squibb Nokia Solutions & Network ExxonMobil Petr. & Chem. Abbott Products Dexia Baxter World Trade

2012

2011

585.841 436.978 421.965 292.918 290.055 261.567 253.883 246.444 241.700 229.542 227.354 224.593 223.582 214.673 211.255 203.803 203.747 201.332 200.108 198.896 196.922 193.565 190.220 189.418 188.460 187.989 186.751 185.545 184.780 184.685 183.344 178.983 176.389 174.126 173.300 169.266 168.611 166.591 166.492 165.913 165.848 165.261 165.148 164.492 162.073 161.354 160.039 157.538 157.043 156.651

581.094 78.817 395.165 245.755 138.222 254.266 250.446 404.632 199.120 238.435 389.680 172.354 210.746 177.811 164.763 165.486 166.943 289.925 124.483 188.835 193.080 203.146 179.868 255.609 131.385 180.498 148.392 170.679 180.259 162.805 178.828 180.464 155.119 161.318 268.002 137.372 162.255 139.711 148.837 146.039 165.484 188.009 207.491 135.129 106.694 158.842 245.624 133.085 161.768

Kost per ingeschreven werknemer in euro %: procentuele toe- of afname


% 0,82 454,42 6,78 19,19 109,85 -0,15 -1,60 -40,27 15,28 -4,65 -42,36 29,72 1,86 18,81 23,70 23,12 20,60 -30,98 59,78 4,28 0,25 -6,36 5,31 -26,27 43,08 3,46 25,04 8,26 2,46 12,62 0,09 -2,26 12,25 7,43 -36,84 22,74 2,67 19,17 11,47 13,56 -0,13 -12,16 -20,72 19,94 51,23 0,75 -35,86 18,00 -3,16


Voordelen bovenop het loon Bovenop het eigenlijke salaris komen soms nog verschillende kleine extra's, die voor meer motivatie of tevredenheid zorgen. ING neemt opnieuw de eerste plaats in, gevolgd door Electrabel. Het is een teken des tijds dat ondernemingen minder vrijgevig worden. We tellen er nog vijf die meer dan tien miljoen euro spenderen, tegenover negen vorig jaar. We moeten die rubriek echter wel met de nodige reserves interpreteren, aangezien de inhoud lang niet op een uniforme manier vastgelegd werd. Er komt namelijk nogal wat administratieve rompslomp aan te pas. Daarom verkiezen heel wat ondernemingen om dergelijke voordelen in de personeelskosten op te nemen. Anderen “vergeten” ze dan weer te vermelden, om tijd te winnen of “vervelende” vragen van de vakbonden of zelfs de fiscus te vermijden.

Voordelen bovenop het loon Plaats 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40

Naam ING België Electrabel De Lijn Audi Brussels KBC Bank IBM Belgium Belgacom M.I.V.B. AstraZeneca Beiersdorf Daikin Europe ExxonMobil Petr. & Chem. Belfius Bank AG Insurance AXA Belgium Agfa-Gevaert Carrefour Belgium Ecu-Line Van Hool Balta Industries Vivium Delhaize Group Aon Belgium P & V Verzekeringen Recticel Abbott Vascular Intern. Atlas Copco Airpower Allianz Belgium Volvo Group Belgium KBC Verzekeringen Volvo Cars Janssen Pharmaceutica GDF Suez Mgt Cy Belgium Honda Europe Multipharma Toyota Motor Europe TEC Liège-Verviers S.W.D.E. Mobistar Bayer Antwerpen

2012

2011

28.619.000 25.826.725 21.298.875 20.373.919 15.962.767 9.389.651 9.336.903 8.283.551 7.631.636 7.355.150 7.163.374 6.827.421 6.021.980 5.697.298 4.979.217 4.833.347 4.318.403 4.000.609 3.972.225 3.827.206 3.786.468 3.769.222 3.602.775 3.200.758 3.198.150 3.090.686 3.065.337 2.991.196 2.791.264 2.592.851 2.590.035 2.556.681 2.531.836 2.398.743 2.375.704 2.346.684 2.150.737 2.069.825 2.068.393 2.061.499

28.137.000 23.871.438 21.365.606 10.331.158 15.610.306 7.591.534 12.545.604 8.219.136 10.417.641 7.716.766 6.199.930 11.141.250 3.460.172 4.727.464 3.210.073 4.673.451 3.650.495 4.008.525 4.079.347 3.692.172 3.939.511 4.859.183 2.943.564 4.040.557 2.802.865 2.451.276 2.921.613 2.454.224 2.117.483 2.524.453 583.949 2.306.550 2.053.100 2.168.484 1.999.385 2.028.619 2.393.799

Voordelen bovenop het loon in euro %: procentuele toe- of afname


% 1,71 8,19 -0,31 97,21 2,26 23,69 -25,58 0,78 -26,74 -7,17 10,12 -45,95 64,65 5,33 50,57 -7,60 9,59 -0,91 -6,18 2,55 -4,32 -25,86 8,74 -20,85 9,36 22,03 -4,46 5,65 20,74 0,29 310,78 3,00 14,30 -0,82 3,52 1,96 -13,88


Uitzendarbeid

Dat klassement wordt opnieuw aangevoerd door bpost, voor Volvo Cars en Volvo Group Belgium. Volvo Cars is een dochter van het Chinese Geeley en bood een overeenkomst van onbepaalde duur aan 400 uitzendkrachten. Daarnaast rolde in 2012 de vijf miljoenste Volvo van de Gentse band. Het goede nieuws kende geen vervolg in 2013: de contracten van 300 interims werden niet verlengd en de cyclus van de productieketen werd van 57 naar 62 seconden gebracht. Volvo Group is ook in Gent gevestigd en produceert enkel zware voertuigen. We vinden massaal veel industriële bedrijven in onze rangschikking, want zes op tien uitzendkrachten zijn arbeiders. Uitzendarbeid is een waardevolle economische barometer. Tegenover een BBP-daling van 0,2% stond een terugval van 5,6% qua aantal gepresteerde uren.

Grootste interimgebruikers Plaats Naam 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50

2012

bpost 1.623.759 Volvo Cars 1.420.642 Volvo Group Belgium 931.076 Cleaning Masters 601.722 Audi Brussels 596.186 Alcon-Couvreur 555.938 Logisport 540.705 Action Belgium 532.832 IPG Group 518.197 CEVA Logistics Belgium 492.710 Van Gansewinkel 485.619 Coca-Cola Enterpr. Belg. 422.136 Kuehne + Nagel Logistics 361.671 Mestdagh 355.660 SNT Belgium 354.212 ArcelorMittal Belgium 341.981 Noliko 341.729 Febelco 328.273 Toyota Motor Europe 325.671 Hennes & Mauritz 324.021 SD Viangros 317.169 T.Group 315.624 Soubry Joseph Etabl. 310.990 Colruyt 305.092 Baxter 303.950 Plukon Maasmechelen 301.956 Compass Group Belgilux 296.626 Gom 290.382 H. Essers Logistics Cy 290.095 Janssen Pharmaceutica 288.770 Alysse Food 288.273 Unamic/HCN 280.684 SITA Waste Services 280.287 Sodexo Belgium 279.619 Cofely Fabricom 269.820 W.B.C.C. 254.956 Wallenius Wilhelmsen Log. 254.000 Asco Industries 249.480 SITA 245.254 Cora 240.732 Estée Lauder 238.579 TNT Express 235.325 DHL Supply Chain Belgium 233.877 VF Europe 229.623 Sixteen 226.369 Call-IT Belgium 225.954 Q-Bakeries Belgium 224.882 GSK Biologicals 221.998 Lsg Sky Chefs Belgium 217.902 Logistics Nivelles 215.714

Aantal uren gepresteerd door uitzendkrachten %: procentuele toe- of afname


2011 1.712.853 1.758.781 902.350 537.252 685.031 569.156 495.950 312.858 546.998 472.508 320.087 396.188 291.016 296.583 338.835 597.917 342.503 307.034 301.043 338.248 314.573 345.932 372.619 272.131 276.366 267.219 304.116 250.204 326.479 297.110 228.777 145.998 313.115 295.080 261.895 242.767 198.882 164.261 294.677 277.126 163.955 226.891 244.837 262.928 275.970 133.712 233.670 354.000 367.994 245.768

% -5,20 -19,23 3,18 12,00 -12,97 -2,32 9,02 70,31 -5,27 4,28 51,71 6,55 24,28 19,92 4,54 -42,80 -0,23 6,92 8,18 -4,21 0,83 -8,76 -16,54 12,11 9,98 13,00 -2,46 16,06 -11,14 -2,81 26,01 92,25 -10,48 -5,24 3,03 5,02 27,71 51,88 -16,77 -13,13 45,51 3,72 -4,48 -12,67 -17,97 68,99 -3,76 -37,29 -40,79 -12,23


Opleidingskost

Veertien ondernemingen geven hier meer dan tien miljoen euro uit, tegenover twaalf in onze vorige Top. Absolute leider is BNP Paribas Fortis, dat weliswaar minder dan vorig jaar maar nog steeds bijna 15 miljoen meer dan onmiddellijke achtervolger ING spendeert. Uit die gegevens zou in principe afgeleid moeten kunnen worden of de opleidingskosten 1,9% van de loonmassa uitmaken voor Belgische ondernemingen in de privésector. In een verslag aan de regering van de Expertengroep Concurrentievermogen en Werkgelegenheid lezen we echter dat dit “wegens de onnauwkeurigheid van het huidige wettelijke kader bij het definiëren van de opleidingscategorieën en gelet op de discrepanties die zijn vastgesteld tussen de toepassingsgebieden onderling” momenteel niet kan worden nagegaan.

Opleidingskost Plaats Naam 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50

BNP Paribas Fortis ING België Electrabel Belgacom Eandis ArcelorMittal Belgium KBC Bank Colruyt bpost GSK Biologicals Belgocontrol ORES ExxonMobil Petr. & Chem. M.I.V.B. BASF Antwerpen Carrefour Belgium AG Insurance De Lijn Delhaize Group Janssen Pharmaceutica Brussels Airlines Mobistar AXA Belgium Umicore Atlas Copco Airpower Solvay Total Raffinaderij A’pen Caterpillar Belgium Volvo Cars Euroclear Cofely Fabricom Belfius Bank Cepa PwC Bedrijfsrevisoren Techspace Aero BNO Barco N.M.B.S.-Holding NMBS Logistics Toyota Motor Europe Telenet D’Ieteren Deloitte Bedrijfsrev. Ethias Fluxys Belgium Deloitte Belastingcons. Bekaert Securitas Tractebel Engineering Siemens

Opleidingskost in euro %: procentuele toe- of afname


2012

2011

50.642.945 36.035.262 31.263.040 30.267.983 25.931.279 16.672.947 15.985.618 15.074.011 13.658.025 13.323.940 12.192.689 11.949.330 11.869.406 11.730.030 8.701.827 8.436.889 8.314.206 8.281.282 8.226.228 7.984.521 7.664.000 6.825.717 6.641.685 6.069.048 5.145.401 4.628.187 4.333.975 4.296.912 4.053.890 3.947.420 3.862.673 3.682.740 3.586.750 3.429.619 3.393.782 3.393.316 3.343.651 3.337.713 3.208.224 3.189.273 3.144.995 3.129.742 3.016.205 3.004.775 2.936.740 2.901.981 2.866.375 2.836.963 2.805.555 2.721.679

67.642.263 30.405.381 31.332.392 31.228.941 21.934.919 18.239.717 14.822.619 14.400.380 15.995.394 13.920.534 9.777.200 11.817.505 14.591.038 9.014.264 8.628.596 7.005.458 9.443.378 9.722.509 8.492.317 3.449.278 8.193.490 5.970.690 7.168.474 4.763.992 2.701.029 3.624.432 3.614.927 3.792.970 4.068.969 1.937.406 2.717.496 5.696.326 3.275.636 3.257.929 2.900.232 3.137.968 2.827.093 536.596 996.812 2.360.632 2.861.048 4.656.106 4.042.738 3.789.210 5.058.077 4.000.804 1.643.027 910.570 3.353.321

% -25,13 18,52 -0,22 -3,08 18,22 -8,59 7,85 4,68 -14,61 -4,29 24,71 1,12 -18,65 30,13 0,85 20,43 -11,96 -14,82 -3,13 131,48 -6,46 14,32 -7,35 27,39 90,50 27,69 19,89 13,29 -0,37 103,75 42,14 -35,35 9,50 4,17 17,00 6,55 18,06 497,88 219,95 33,23 9,39 -35,22 -25,67 -22,50 -42,63 -28,36 72,67 208,11 -18,84




NIEUW Bedrijfs- en sectorrapporten

Top Company Report Gedetailleerd individueel rapport met algemene gegevens, financiële en administratieve incidenten, fusies, opslorpingen, opsplitsingen, raad van bestuur, financiële banden, financiële analyse, financieringstabel, kredietadvies, evolutie rating, risico betalingsachterstand.

Voorbeeld: trendstop.be/report

!

Vermijd onaangename verrassingen bij klanten en leveranciers.

SectorTop Uitgebreide analyse en evolutie van de 50 grootste spelers per sector volgens rentabiliteit, solvabiliteit, liquiditeit en toegevoegde waarde. Daarnaast krijgt u voor elke speler een individuele fiche met alle kerncijfers en sectoriële benchmarks.

Voorbeeld: trendstop.be/sectortop

!

Hou de vinger aan de pols van de sector waarin uw onderneming evolueert.


Z


Gratis opleiding prospectie en salesmanagement, ook in uw regio Regionale agenda en registratie: trendstop.be/expertclass



Binnen zonder bellen bij Top-bedrijven Trends Top Database Werkinstrument voor beslissers Marketing, sales en communicatie 15%

Dat is het aantal directie- en kaderleden opgenomen in de Trends Top Database. Trends Top vormt een essentieel platform om uw communicatiedoelstellingen te realiseren.

Administratie 17%

U bereikt 612.835 directie- en kaderleden die beslissen over 95% van alle aankopen en investeringen in ons land.

IT & HRM 8%

Operations 12%

Investeringen in de producten van uw onderneming. Algemene directie 48%

27.940

www.trendstop.be 29.000

Zoveel beslissers bezoeken dagelijks de Top Website. Goed voor 3,6 miljoen pageviews per maand.

4.000.000

26.000

20.000

3.000.000

18.000

2.500.000

15.000

2.000.000

12.000 1.500.000 9.000 1.000.000

6.000

Pageviews per maand

3.500.000

23.000

Unieke bezoekers per dag

612.835

Het bewijs dat kaderleden nood hebben aan een continu geactualiseerde bedrijvensite. Met webtools die het commerciële proces van uw bedrijf ondersteunen en waarmee u meer omzet realiseert.

500.000

3.000

0

0

2008

2009

2010

2011

2012

Surf mee op het succes van de Top Website.

2013

160.936

Elektronische nieuwsbrief 165.000

Wekelijks krijgen 160.936 beslissingsnemers de elektronische nieuwsbrief van Trends Top rechtstreeks in hun mailbox.

160.000 155.000 150.000 145.000

Steeds meer adverteerders maken van dit wervingskanaal gebruik om relevante informatie onder de aandacht te brengen van een uiterst belangrijke doelgroep.

140.000 135.000 130.000 125.000

Uw boodschap rechtstreeks in hun mailbox.

120.000 115.000 110.000 2008

2009

2010

2011

2012

2013

www.trendstop.be



Trends Top Editie 2014 is vanaf 4 december 2013 te koop bij

UITGEVERIJ BIBLO - TRENDS TOP Meiboomlaan 33 8800 Roeselare

te bestellen via ons faxnummer

03/620.03.62 of online

trendstop.be/bestel vanaf 120 EUR exclusief btw met persoonlijke login voor de Top Website

UITGEVERIJ BIBLO is een dochteronderneming van Roularta Media Group.

PERSINFORMATIE Telefoon 03/620.03.11 Tommy Browaeys 0479.97.78.17 Lieve De Sitter 0475.78.00.65 Fax 03.620.03.62 [email protected]


Persbericht Trends Top. grote nadelen

Recommend Documents