”PERAN PEMBIAYAAN MUDHARABAH PADA PERKEMBANGAN USAHA DAN PENDAPATAN ANGGOTA BMT (studi Kasus Pada BMT UGT (Usaha Gabungan Terpadu) Sidogiri cabang Pembantu Dampit )” Oleh : Gresi Ayu Marselina
PENDAHULUAN Latar Belakang Dalam rangka mencapai pertumbuhan ekonomi yang stabil dan berkelanjutan, Bank Indonesia telah melakukan berbagai upaya dari sisi moneter dan perbankan agar tercapai kondisi ekonomi makro yang stabil dan kondusif. Sementara itu, pengembangan UMKM masih berhadapan dengan salah satu kendala dalam mengakses pembiayaan dari perbankan yaitu keterbatasan informasi perbankan mengenai UMKM yang potensial atau mengenai kelayakan usahanya (http://www.bi.go.id) Untuk memberikan solusi dalam permodalah yang di hadapi oleh UMKM, maka perlu adanya kerja sama antara UMKM – UMKM yang ada di Indonesia dengan lembaga bank maupun lembaga non bank lainnya, guna menunjang pendanaan untuk proses produksi dari UMKM tersebut. BMT merupakan salah satu jenis lembaga keuangan bukan bank yang bergerak dalam skala mikro sebagaimana koperasi simpan pinjam (KSP). BMT UGT (Usaha Gabungan Terpadu) Sidogiri cabang Pembantu Dampit merupakan lingkup BMT yang terkecil dan tersebar di setiap kecamatan untuk memudahkan, memberikan kenyamanan dan dekat dengan anggota dalam menabung serta melakukan pembiayaan di BMT sehingga merubah pandangan anggota bahwa pembiayaan – pembiayaan yang di tawarkan oleh BMT harus dengan dana yang besar dan sulit. Tabel 1.2 Jumlah anggota yang melakukan pembiayaan di BMT-UGT Sidogiri Campem Dampit (2013-2014) No 1 2 3 4
Jenis Pembiayaan Bai’ bitsamanil ajil Murabahah Talangan Haji Mudharabah Total
Sumber: Data primer diolah
Jumlah anggota 2013 2014 136 243 119 207 31 32 41 52 327 534
Total anggota 379 326 63 93 861
Produk yang ditawarkan BMT UGT Sidogiri dalam upaya meningkatkan perkembangan usaha masyarakat adalah pembiayaan mudharabah merupakan bentuk kerja sama antara BMT dengan anggota, BMT (shahibul maal) menyediakan seluruh (100%) modal, sedangkan anggota menjadi (mudharip) pengelola dengan pembagian hasil sesuai kesepakatan. Dalam pemberian pembiayaan Mudharabah oleh BMT hanya bersifat sementara dan hanya untuk rangsangan guna mendorong modal sehingga berdampak pada kemajuan produksi dan dapat meningkatkan kesejahteraan bagi nasabah. Dari berbagai fakta yang telah dipaparkan di atas peneliti tertarik untuk melakukan penelitian mengenai pembiayaan mudharabah tersebut. Adapun judul dari penelitian ini adalah ”PERAN PEMBIAYAAN MUDHARABAH PADA PERKEMBANGAN USAHA DAN PENDAPATAN ANGGOTA BMT (studi Kasus Pada BMT UGT (Usaha Gabungan Terpadu) Sidogiri cabang Pembantu Dampit ). Rumusan Masalah 1.
Bagaimana Pelaksanaan Pembiayaan Mudharabah BMT UGT (Usaha Gabungan Terpadu) Sidogiri cabang pembantu Dampit ?
2.
Bagaimana peran Pembiayaan Mudharabah pada perkembangan usaha dan pendapatan anggota ?
Tujuan 1.
Untuk mendiskripsikan Pelaksanaan Pembiayaan Mudharabah BMT UGT (Usaha Gabungan Terpadu) Sidogiri cabang pembantu Dampit.
2.
Untuk mengetahui peran Pembiayaan Mudharabah pada perkembangan usaha dan pendapatan anggota.
KAJIAN TEORI Penelitian Terdahulu Hasil tentang Pembiayaan mudharabah , dilakukan oleh Ernawati (2012) hasil penelitiannya bahwa adanya Pembiayaan dengan sistem mudharabah yang diberikan pada
masyarakat khusunya para pedagang yang kekurangan modal, mereka tidak perlu susah untuk mencari pinjaman. Karena dengan bertambahnya modal, usaha pun telah mengalami kemajuan yakni adanya peningkatan dalam hal pendapatan, produksi dan kinerjanya Ananda (2011) hasil penelitiannya bahwa Bahwa ada perbedaan dalam hal modal usaha, omzet penjualan dan keuntungan UMK sebelum dan sesudah memperoleh pembiayaan
dari BMT At Taqwa Halmahera Kota Semarang khususnya yang menjadi anggotanya. Dari variabel modal usaha, omzet penjualan dan keuntugan dalam UMK sesudah memperoleh pembiayaan dari BMT At Taqwa Halmahera terbukti mempunyai pengaruh positif terhadap kinerja UMK binaan BMT At Taqwa Halmahera di Kota Semarang.
Baitul Mal Wat Tamwil (BMT) Baitul Mal Wat Tamwil (BMT) adalah balai usaha mandiri terpadu yang isinya berintikan bayt al-mal wa al-tamwil dengan kegiatan mengembangkan usaha – usaha produktif dan investasi dalam meningkatkan kualitas kegiatan ekonomi pengusaha kecil bawah dan kecil dengan antara lain mendorng kegiatan menabung dan menunjang pembiayaan kegiatan ekonominya. Selain itu, Baitul Mal Wat Tamwil juga bias menerima titipan zakat, infak, dan sedekah, serta menyalurkan sesuai dengan peraturan dan amanatnya (soemitra, 2009:447-448). Pembiayaan Mudharabah Mudharabah
berasal dari kata dharb,berarti memukul atau berjalan.
Pengertian memukul atau berjalan ini lebih tepatnya adalah proses seseorang memukulkan kakinya dalam menjalankan usaha. Secara teknis, Al-Mudharabah adalah akad kerja sama usaha anata dua pihak dimana pihak pertama (shahibul mall) menyediakan seluruh modal, sedangkan pihak lainnya menjadi pengelola. Keuntungan usaha secara Mudharobah dibagi menurut kesepakatan yang dituangkan dalam kontrak, sedangkan apabila rugi di tanggung oleh pemilik modal selama kerugian itu bukan akibat kelalaian pengelola. Seandanya kerugian ini di akibatkan karena kecurangan atau kelalaian si pengelola, si pengelola harus bertanggung jawab atas kerugian tersebut (Antonio. 2001:95). Perkembangan Usaha dan Pendapatan Suatu kegiatan usaha (bisnis) yang di jalankan oleh suatu perusahaan, tentulah memiliki beberapa tujuan yang ingin di capai oleh pemilik dan manajemen.Pertama, Pemilik perusahaan menginginkan keuntungan yang optimal atas usaha yang di jalankan. Kedua, pemilik menginginkan bahwa usaha yang dijalankan tidak hanya untuk satu periode saja (perkembangan usaha). Ketiga, perusahaan tetap mampu menghasilkan atau menyediakan berbagai jenis barang dan jasa untuk mepentingan masyarakat umum. Keempat, usaha yang di jalankan akan dapat membuka lapangan kerja bagi masyarakat, baik yang berada dalam lingkungan perusahaan (yang bekerja di perusahaan) maupun di luar lingkungan perusahaan (kasmir, 2011:2-3).
METODE PENELITIAN Lokasi Penelitian Penelitian Ini di lakukan di BMT UGT (Usaha Gabungan Terpadu) Sidogiri cabang Dampit yang beralamat di JL Semeru Selatan Kecamatan Dampit. Jenis Penelitian Penelitian ini menggunakan jenis penelitian kualitatif dengan menggunakan pendekatan deskriptif. Data dan Sumber Penelitian Data Primer (Primary data) adalah data penelitian yang diperoleh langsung dari sumber asli (yidak melalui media perantara). Data primer diperoleh dari wawancara dan observasi yang dilakukan oleh peneliti. Data sekunder (secondary data) adalah data penelitian yang diperoleh peneliti secara tidak langsung melalui media perantara(diperoleh dari pihak lain). Datasekunder umumnya ini berupa bukti, catatan atau laporan historis. Data sekunder diperoleh dari dokumen resmi yang dimiliki oleh BMT UGT (Usaha Gabungan Terpadu) Sidogiri cabang Pembantu Dampit (Indriantora & Supono, 2013:146-147). Metode Pengumpulan Data Dalam penelitian salah satu hal penting adalah teknik pengumpulan data karena pemilihan teknik pengumpulan data yang relevan dengan situasi dan kondisi obyek penelitian diharapkan data – data yang diperoleh mampu menggambarkan secara obyektif (Nasir, 1999:212). Yaitu, dokumentasi berupa dokumen-dokumen seperti surat perjanijian, berkasberkas yang mendukung tentang informasi Mudharabah, Wawancara (Interview)Yaitu dengan melakukan wawancara terhadap
pihak-pihak yang terkait dalam penelitian,
Observasi/Pengamatan Objek yaitu metode pengumpulan data dengan cara
peneliti
mengamati secara langsung objek penelitian yang diteliti (BMT UGT (Usaha Gabungan Terpadu) Sidogiri cabang Pembantu Dampit). Analisis Data Pada proses analisis data dalam memeriksa keabsahan data peneliti menggunakan metode triangulasi, yaitu teknik pemeriksaan keabsahan yang memanfaatkan sesuatu lain, di luar data untuk keperluan pengecekan atau sebagai pembanding terhadap data itu. (Moleong, 2013:330). HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
Pelaksanaan Pembiayaan Mudharabah BMT UGT (Usaha Gabungan Terpadu) Sidogiri cabang pembantu Dampit. Di bawah ini adalah proses alur dari produk BMT UGT Sidogiri Cabang pembantu Dampit yaitu UGT MUB yang menggunakan akad mudharabah. Dmana terdapat dua proses yaitu pengajuan dan realisasi pada dana mudharabah. a. Proses Pengajuan Anggota yang ingin melakukan pembiayaan mudharabah datang terlebih dahulu ke BMT – UGT Sidogiri Capem Dampit. Pihak BMT – UGT Sidogiri Capem Dampit memiliki syarat – syarat seperti :a) Anggota peminjam dikenal baik oleh BMT – UGT Sidogiri Capem Dampit, b) Anggota peminjam rutin menabung, c) Anggota peminjam menunjukkan bukti pengeluaran dan pemasukan minimal selama tiga bulan terakhir. Adapun persyaratan yang di berikan untuk pembiayaan pada BMT – UGT Sidogiri Capem Dampit adalah: 1. Menyerahkan 4 berkas fotocopy dan membawa aslinya ( Fotocopy Kartu keluarga, fotocopy KTP suami istri, rekening listrik atau PDAM 3 bulan terakhir, fotocopy Buku nikah, fotocopy Jaminan 2. Mengisi permohonan pembiayaan 3. Menghadirkan anggota keluarga sebagai saksi. 4. Modal anggota tidak kurang dari 30% 5. Jaminan minimal tidak kurang dari 50% b. Proses Realisasi dan Controling Dari penjelasan bapak Mudhar, saat pencairan dan proses bagi hasil dapat di contohkan sebagai berikut: a. Bagi pertanian 1) untuk jangka panjang Bapak A adalah tani tebu, melakukan pembiayaan Mudharabah sebesar Rp 50.000.000 dengan modal sendiri tanah seluar 1 hektar. Bagi hasil
: 50:50 khusus untuk tebu
Bagi hasil
: Rp 25.000.000 : 2 Rp 12.500.000
Tabel 4.2 Sistem Angsuran Mudharabah 1 (Diasumsikan nasabah membayar pada saat panen)
Bulan ke1 11 12
Pokok
Margin
Total Pembayaran
Saldo
Tidak ada angsuran dan pembayaran pokok 50.000.000 12.500.000 62.500.000 0 LUNAS Sumber: Data primer diolah
Sedangkan jika mengalami kerugian maka pengerjaan dari mulai perawatan sampai ke panen akan diambil alih oleh BMT, karena biasanya untuk tebu hanya satu kali penaman. 2) untuk jangka pendek Pak B mempunyai lahan yang di tananami padi. Untuk menambah modal beliau menggunakan pembiayaan di BMT. Pembiayaan yg disarankan oleh BMT adalah mudharabah. Setelah kesepakatan, BMT memberikan dana sebesar Rp. 20.000.000. masa tanan padi satu tahun 3 kali dengan marjin 40% :60%. Tabel 4.3 Sistem Angsuran Murabahah 2 (Diasumsikan nasabah dalam 1 tahun beberapan kali panen) Total No Pokok Margin Pembayaran 1 2.000.000 0 2.000.000 2 2.000.000 0 2.000.000 3 2.000.000 0 2.000.000 4 2.000.000 2.400.000 4.400.000 5 2.000.000 0 2.000.000 6 2.000.000 0 2.000.000 7 2.000.000 0 2.000.000 8 2.000.000 2.800.000 4.800.000 9 2.000.000 0 2.000.000 10 2.000.000 0 2.000.000 7 LUNAS Sumber: Data primer diolah
Saldo 18.000.000 16.000.000 14.000.000 12.000.000 10.000.000 8.000.000 6.000.000 4.000.000 2.000.000 0
Sehingga hasil bagi hasil dalam 10 bulan bagi BMT adalah Rp5.200.000. sedangkan pada panen ke tiga laba yang didapatkan 100% diambil oelh anggota sendiri. b. Bagi pertokoan atau dagang Semisal bapak C mempunyai toko dan kekurangan modal, selanjutnya mendapatkan pinjaman sebesar Rp 50.000.000, Bagi hasil untuk ini adalah 40 % untuk BMT dan 60 % untuk anggota (alasannya karena untuk pembiayaan ini uang yang di hasilkan dari usaha anggaota di simpan pada rekening pribadi di
BMT sehingga pihak BMT bisa gulingkan untuk pembiayaan- pembiayaan di BMT). Pembiayaan Rp 50.000.000 Memasok Rp 30.000.000 – Saldo tabungan Rp 20.000.000 Tabungan Rp 40.000.000 + Saldo kotor Rp 60.000.000 Gaji anggota Rp 900.000 Operasioanl Rp 100.000 Laba Rp 59.000.000 Jika pada bulan pertama anggota ingin menutup pembiayaan maka Laba Rp 59.000.000 Pembiayaan Rp 50.000.000 – Laba bersih Rp 9.000.000 Bagi hasil untuk BMT 40% dari Rp 9.000.000 = Rp 3.600.000 Bagi hasil untuk anggota 60% dari Rp 9.000.000 = Rp 5.400.000 Maka untuk laba selanjutnya 100% laba untuk anggota Contoh jika pembiayaan tidak di tutup, dan tiap bulan membayar pokok Rp 12.500.000. pada bulan pertama mempunyai laba bersih Rp 9.000.000 laba kedua Rp 10.000.000, laba ketiga Rp 6.000.000 dan laba keempat Rp 10.000.000. maka angsuran yang di gunakan yaitu : Tabel 4.4 Sistem Angsuran Murabahah 3 (Diasumsikan nasabah dalam 4 bulan) Total No Pokok Margin Pembayaran 1 12.500.000 3.600.000 16.100.000 2 12.500.000 4.000.000 16.500.000 3 12.500.000 2.400.000 14.900.000 4 12.500.000 4.000.000 16.500.000 7 LUNAS Sumber: Data primer diolah
Saldo 37.500.000 25.000.000 12.500.000 0
Dari perhitungan diatas maka BMT menerima laba bersih dari anggota selama empat bulan adalah sebesar Rp 14.000.000. Sedangkan jika ditutup oleh nasabah pada bulan pertama maka BMT hanya menerima laba sebesar Rp 3.600.000. Gambar 4.5 Jenis Usaha yang Menggunakan Pembiayaan Mudharabah di BMT UGT Sidogiri capem Dampit
jumlah anggota 2013-2014 5%
7%
toko
9% 45%
dagang buah tani
20% 14%
dagang kambing dagang sapi lain - lain
Sumber: BMT-UGT Sidogiri Capem Dampit
Diagram di atas ini merupakan presentase dari penggunaan dana mudharabah yang di gunakan anggota untuk mengembangkan usahanya. Dimana 45% pembiayaan mudharabah diambil oleh anggota yang mengembangkan toko mereka. Dapat dilihat bahwa anggota yang menggunakan dana mudhabah lebih banyak dibanding dengan usaha yang lainnya karena untuk dana yang diberikan untuk toko tetap berada pada rekening BMT sampai anggota memerlukan dananya untuk pembelanjaan. Peran Pembiayaan Mudharabah pada perkembangan usaha dan pendapatan anggota Bertikut ini adalah hasil wawancara dengan beberapa anggota yang menggunakan Pembiayaan Mudharabah. 1. Pak Umar Malik (Tani Pisang) Pak Umar yang awal karirnya hanya pedagang pisang yang mengepul dari para petani pisang. Untuk mengembangkan usaha yang dimilikinya, pak Umar berencana untuk menanam pisang juga, jadi selain berdagang dibarengi dengan menaman pisangnya sendiri. Maka pak Umar yang merupakan anggota dari BMT –UGT Sidogiri Capem Dampit yang di dampingi oleh pak Mudhar (staff BMT) mengajukan pembaiayaan Mudharabah yang menurutnya cocok pada usahanya. Terbukti usaha dari pak Umar yang awalnya hanya pedagang pisang kini berkembang dan mepunyai kebun pisang sendri,sehingga laba yang di dapatkan adalah dari hasil penanaman pisang dan juga di pasarkan sendiri.
No
Tabel 4.5 Perkembangan Usaha Pak Umar Sebelum dan sesudah Pembiayaan Mudharabah Jenis Perkembangan Sebelum Sesudah
1
Jumlah bibit
3000 bibit
6000 bibit
2
Tenaga Kerja
15 pekerja
50 pekerja
3
Perluasan tanah
4 hektar
4 hektar
4
Omset penjualan per bulan
0
± Rp 16.000.000
Sumber: Data primer diolah
2. Pak Sutarno (tani cabe) Pak sutarno dulunya adalah petani pisang dengan modal sendiri, namun dalam berjalannya penanaman pisang ini pak tarno mengalami kerugian sehingga harus menjual tanahnya pada perhutani.
No
Tabel 4.6 Perkembangan Usaha Pak Tarno Sebelum dan sesudah Pembiayaan Mudharabah Jenis Perkembangan Sebelum Sesudah
1
Jumlah bibit
2500 bibit
4000 bibit
2
Tenaga Kerja
4 pekerja
5 pekerja
3
Perluasan tanah
1/4 hektar
1/2 hektar
4
Omset penjualan per panen
± Rp 55.000.000
±Rp 125.000.000
Sumber: Data primer diolah
Ini merupakan satu sinyal bahwa pembiayaan mudharabah sangat membantu bagi perkembangan usaha anggota BMT. Tidak hanya pada perkembangan usaha anggota tetapi juga pendapatan pak Tarno sudah meningkat pesat. 3. Pak Mukminin (dagang sapi/blantik sapi) Beda lagi dengan pak mukminin yang dari awal memang bekerja sebagai blantik sapi, dengan modal awal yang hanya Rp 30.000.000 pak Minin tidak bisa maksimal dalam perkembangan usahanya. Oleh karena itu, pak Minin melakukan pembiayaan mudharabah di BMT capem Dampit dengan tujuan menambah modalnya. Setelah kesepakatan pak Minin mendapat dana sebesar Rp.100.000.000 oleh BMT.
No
Tabel 4.7 Perkembangan Usaha Pak Minin Sebelum dan sesudah Pembiayaan Mudharabah Jenis Perkembangan Sebelum Sesudah
1
Jumlah sapi
Tidak tentu
2-4 sapi
2
Tenaga Kerja
1 pekerja
3 pekerja
3
Perluasan tempat usaha
Pasar hewan
Pasar hewan
4
Omset penjualan per panen
± Rp 20.000.000
±Rp 72.000.000
Sumber: Data primer diolah
Dari pembiayaan ini sudah sangat terlihat terdapat perkembangan usaha yang pesat mulai dari hanya pak minin sendiri sampai sekarang sudah tiga orang yang bekerja
pada pak Minin yaitu satu orang untuk memberi makan sapi, satu orang untuk ngantar sapi dan ngambil sapi ke petani, dan yang satunya ke jagal dan ke pasar. Ibu Nikmatul Hasannah (toko serba ada) Usaha toko ini merupakan usaha dari orang tua ibu Nikmah yang kemudian dilanjutkan oleh ibu Nikmah. Dalam merintis usahanya denagn modal yang terlalu sedikit sulit untuk menambah penjualan di toko oleh karena itu ibu Nikmah nekat melakukan membiayaan di BMT UGT Capem dampit pada tahun 2013 Tabel 4.8 Perkembangan Usaha Bu Nikmah Sebelum dan sesudah Pembiayaan Mudharabah Jenis Perkembangan Sebelum Sesudah
No 1
macam dagangan
Sedikit
Banyak
2
Tenaga Kerja
2 pekerja
2 pekerja
3
Perluasan tempat usaha
1 toko
1 toko
4
Omset penjualan per panen
± Rp 45.000.000
±Rp 85.000.000
Sumber: Data primer diolah
Sedangkan untuk laba yang di dapat kurang lebih per bulan sebesar Rp 8.000.000 ini merupakan peningkatan pendapatan yang diperoleh bu Nikmah yang di dapat setelah melakukan pembiayaan ini. KESIMPULAN Dari hasil penelitian yang didapat oleh peneliti, bahwa pembiayaan mudharabah yang tertuang dalam produk BMT-U GT Sidogiri capem Dampit yaitu UGT MUB Antara BMT-UGT Sidogiri capem Dampit dengan anggota BMT-UGT Sidogiri capem Dampit diperoleh kesimpulan, yaitu: Pertama, Proses pembiayaan mudaharab merupakan kerja sama bagi hasil yang di lakukan antara BMT dengan anggota dengan dua proses yaitu 1) Proses Pengajuan 2) Proses Realisasi dan contrling Untuk proses bagi ahsil sesuai dengan kesepakatan yaitu bisa 50:50 atau 40:60.. Kedua, dengan
pembiayaan mudahrabah sangat membantu sekali dalam
perkembangan dan pendapatan anggota. Dengan adanya Pembiayaan dalam produk UGT MUB dengan sistem mudharabah yang diberikan pada masyarakat khusunya para pedagang dan petani yang menjadi anggota BMT dan kekurangan modal, mereka tidak perlu susah untuk mencari pinjaman. Bahkan tidak perlu takut akan adanya rentenir.
