Pensioen Informatie sessie Pensioenreglement B Oktober 2013 Voorbehoud De tekst in deze presentatie is louter ter informatie bedoeld. Er kunnen dan ook geen rechten aan worden ontleend. Bij onduidelijkheden of meningsverschillen over de betekenis van de tekst, is het pensioenreglement leidend.
indexatie
AOW
67
opbouwpercentage
Pensioenrichtleeftijd
65
UPO rekenrente backservice 1.9 % surplus kantelen dekkingsgraad
witteveenkader
www.pensioenfondsprotector.nl
Programma •
Trends Pensioen
•
Huidige regeling
•
Veranderingen 2014
•
En verder……
•
Info/communicatie
Pensioen- drie pijlers 3. Aanvullend
2. Pensioen
1. AOW
Streven 70% van laatst verdiende salaris
Pensioen- relevante trends 1. Hogere levensverwachting
2,0%
65jaar Pensioenuitkering
70jaar 1950
78jaar 2012
overlijden 86jaar 2060
Pensioen- relevante trends 2. Vergrijzing
verdeling bevolking in jeugd, werkend en gepensioneerd 1953
2009
2050
0 - 20 jaar
37.3%
23.9%
24%
21 - 65 jaar
54.6%
61.2%
54%
8.1%
15.0%
22%
>65 jaar
Pensioen- relevante trends 3. Rente Om 100 euro pensioen over 5 jaar te garanderen moet men nu “inleggen”:
• Bij een rente van 2%: inleg 90 € • Bij een rente van 4%: inleg 82 € – Pensioenfondsen dienen de aanspraken (opgebouwde pensioenrechten) met een door DNB bepaalde rente te berekenen
Trends- impact op pensioenfondsen
Dekkingsgraad maatstaf “hoe gezond” het fonds is (mate waarin een fonds de gedane pensioenaanspraken kan nakomen) Waarom ligt dekkingsgraad van Protector beduidend hoger dan gemiddeld? Vermogensontwikkeling Protector 2007- 2012: 1.2- 2.1mrd€
Trends-Pensioensystemen
Bron DNB statistieken
Protector reglement B Pensioen grondslag (PG)
Salaris OP
Franchise
AOW
In huidige regeling bedraagt opbouwpercentage 2% van de PG per jaar met pensioenleeftijd 65 jaar Rekenvoorbeeld: Piet: 30 dienstjaren, salaris 54.227 €; franchise 13.227 € Opgebouwd pensioen: 30 X 2% X (54.227-13.227) = 24.600 €
Protector ploegentoeslag Extra pensioen wordt opgebouwd indien men in ploegen werkt; de zgn P-factor: – 30% ploegentoeslag = P-factor 0.26 – 21% ploegentoeslag = P-factor 0.18 – 16% ploegentoeslag = P-factor 0.14
Rekenvoorbeeld: Piet werkt 30 jaar in ploegendienst (30% toeslag) Hij heeft dan als pensioen opgebouwd: Basis: 30 X 2% X (54.227-13.227) = 24.600 € Ploeg: 30 X 0.26 X 2% X 54.227= 8.459 € + Totaal opgebouwd 33.059 €
Wijzigingen Pensioenreglement Protector 2014 Waarom? Gedreven door wetswijzigingen: – Wijzigingen in pensioenrichtleeftijd – Verlaging in opbouwpercentages (fiscale wetgeving) Betekent dus ook dat “ AOW” niet naadloos aansluit op Protector Pensioen
AOW wijzigingen en voorstel tot wijziging
Arbeidsvoorwaarden Arbeidsovereenkomst eindigt bij bereiken van AOW-gerechtigde leeftijd óf eerder indien men gebruik maakt van de Protector regeling 1. Dit kan dus eerder zijn dan de 67 jaar! 2. Medewerkers met relatief veel dienstjaren kunnen anderzijds ook aan hun maximum pensioen geraken •
Indien pensioenuitkering+AOW hoger is dan salaris dient pensioen in te gaan
Medewerkers die gebruik wensen te maken van levensloop om nog zoveel mogelijk uit te stellen dienen hier wel rekening meer te houden!
Drie partijen Werknemer/pensioengerechtigde
pensioenreglement
pensioenovereenkomst
Pensioenfonds
Werkgever uitvoeringsovereenkomst
Wijzigingen Pensioenreglement B Protector 2014 • Pensioenleeftijd van 65 naar 67 jaar • Opbouwpercentage ouderdomspensioen naar 1.9% en partnerpensioen 1.33% (zijnde 70% van 1.9%) – Toekomstige pensioenopbouw wordt dus lager Wat wijzigt niet? • Eindloonregeling • Mogelijkheid om eerder met pensioen te gaan (vanaf 57 jaar); pensioenuitkering wordt lager bij vervroeging • Keuzemogelijkheden bij pensionering – Hoog/laag – Uitruil partnerpensioen –ouderdomspensioen of v.v. – AOW inkoop – Gebruik van levensloop voorafgaand aan pensionering • In andere vormen van pensioen blijft voorzien zoals deeltijdpensionering, partnerpensioen, wezenpensioen, arbeidsongeschiktheidspensioen • Indexatie ingegane pensioenen en slapersrechten
Kanteling • Inbrengen van oude rechten (“ kanteling” ) naar nieuwe regeling • Zelfde principe toegepast in 2006 – Ontstaan van surplus
• Waarom kantelen? – Levert hoogst mogelijke pensioenuitkomst op voor deelnemer versus een “knip” • Deelnemingsjaren tellen mee in eindloonformule o.b.v. laatste salaris (zgn. backservice) • Surplus wordt verhoogd met algemene loonsronde OTS/MPT • Bij optie knip mogen de opgebouwde rechten tot 2014 niet meegroeien met het laatst verdiende loon – Knip houdt in dat: » Oude rechten op 65 jaar blijven staan (voorwaardelijke indexatie zoals slapers en gepensioneerden) » Men start met opbouw in nieuwe regeling vanaf 2014 met rechten op leeftijd 67 jaar
16
Kanteling • Opgebouwd pensioen vandaag
2,0% 1,9%
BASIS REGELING OUDERDOMS PENSIOEN 2,0 % opbouw per dienstjaar
65ja
67j Opgebouwd pensioen 2013
overlijden
Kanteling • Opgebouwd pensioen vandaag • Wet verschuift pensioenleeftijd naar 67
2,0% 1,9%
BASIS REGELING OUDERDOMS PENSIOEN 2,0 % opbouw per dienstjaar
65ja
67j Opgebouwd pensioen 2013
overlijden
Kanteling • Opgebouwd pensioen vandaag • Wet verschuift pensioenleeftijd naar 67=> verhoging rechten op 67 kanteling
2,0% 1,9%
BASIS REGELING OUDERDOMS PENSIOEN 2,0 % opbouw per dienstjaar
65ja
67j Opgebouwd pensioen 2013
overlijden
Kanteling • Opgebouwd pensioen vandaag • Wet verschuift pensioenleeftijd naar 67=> verhoging rechten op 67 • Basisregeling 1.9% opbouw per dienstjaar, rest in surplus kanteling
2,0% 1,9%
BASIS REGELING OUDERDOMS PENSIOEN 1,9 % opbouw per dienstjaar
65ja
overlijden
67j Opgebouwd pensioen 2013
Surplus 2014
Opgebouwd pensioen 2014
Kantelen- rekenvoorbeeld Piet is 55 jaar en heeft op 31/12/2013 30 dienstjaren bereikt en een surplus van 10k€. Opgebouwd pensioen per 31/12/2013= 30* 2%* 41.000 = 24.600 + 10.000 = 34.600
Kanteling rechten naar leeftijd 67:+13% (aanname)= totaal 39.098 1. Eindloonformule= 30*1.9%*41.000= 23.370€ -> groeit mee met salaris. 2. ‘Nieuw’ surplus= (24.600*1.13)-23.370= 4.428 + oud gekanteld surplus 11.300= 15.728 € groeit mee met loonronde 65 34.600
67 39.098
65 34.600
Terugrekening naar 65 jaar op 1/1/2014 geeft dezelfde uitkomst. Er gaan dus geen opgebouwde rechten verloren! Let op: Reductie bij vervroegd pensioneren blijft afhankelijk van tabellen (langer leven..); dit staat los van het feit welke pensioenrichtleeftijd gebruikt wordt
Impact gewijzigde pensioenopbouw
Hoe jonger- hoe groter de impact van de verlaagde opbouwfactor op het te bereiken pensioen
Volgende stappen • U ontvangt een brief met uw individuele kantelingsberekening begin 2014 – Alleen actie vereist indien men niet de opgebouwde rechten wil meenemen in de nieuwe regeling • Nieuw reglement op website begin 2014 • UPO met nieuwe factoren en leeftijd 67 jaar verwacht rond mei 2014 • Update van pensioenplanner 1H14
Wet Versterking Bestuur • Van kracht per 1 juli 2014 • Kiezen van nieuw bestuursmodel (keuze uit 5) – Regelt medezeggenschap bij pensioenfondsen – Definitieve keuze voor model door Bestuur Protector verwacht december 2013
Wat betekent dit voor u? • Deelnemersraad “verdwijnt” • Medezeggenschap blijft geborgd in nieuw bestuursmodel
Wijzigingen ingaande 2015 nog niet in wet vastgelegd! Regeerakkoord Rutte II:
• Verdere verlaging opbouwfactor naar 1.55% bij eindloon en 1.75% voor middelloonregelingen – “ bij 40 dienstjaren ten hoogste een ouderdomspensioen kan worden bereikt ten hoogste van 70% van het gemiddeld pensioengevend inkomen”
• 0.1% bijspaarmogelijkheid (netto sparen- vrijstelling box 3) • Maximaal pensioengevend salaris 100.000 euro • Nieuw FTK (financieel toetsingskader);
–
stelt o.a. strengere (hogere) buffereisen aan pensioenfondsen
• Werkgroep Pensioenen (OR/HR) start studie ter advies naar OR & Directie m.b.t. mogelijkheden voor nieuwe pensioenregeling per 2015
Op Koers
• https://protector.pensioenopkoers.nl/ • Nieuwe online tool `Op Koers` voor deelnemers Protector • Inzicht in uw pensioen incl. AOW en mogelijke risico’s die impact hebben op de hoogte van uw pensioen • Vergelijken van verwachte uitgaven en inkomsten ná pensionering – Denk aan hypotheek, studerende kinderen….
Informatie • • • • •
www.pensioenfondsprotector.nl Email:
[email protected] Telefoon service desk: 013-4622356 Pensioenspreekuur raffinaderij R’dam (Botlek) Online tool Op Koers. www.protector.pensioenopkoers.nl
Algemeen: overzicht opgebouwd pensioen • •
UPO (Uniform Pensioen Overzicht) mijnpensioenoverzicht.nl geeft overzicht van AOW en Pensioen • •
•
Opbouw bij Protector en eventuele ander werkgevers Verevening (scheiding)
AOW via sociale verzekeringsbank (SVB)
