PENGEMBANGAN DAN PERENCANAAN BIDANG KEUANGAN UNS oleh: Prof. Dr. Jamal Wiwoho, S.H., M.Hum.
Disampaikan pada acara Rapat Komisi E Senat Universitas Sebelas Maret Tanggal 20 Juli 2011
KERANGKA PEMIKIRAN ARAH PENGEMBANGAN KEUANGAN UNS
KONDISI SEKARANG: (Tahun 2011 dan Proyeksi 2012 - 2013)
KONDISI IDEAL: (Visi, Misi, dan Renstra Bisnis 2009-2013)
KONDISI yang diinginkan di tahun 20122013
PROGRAM KEGIATAN yg harus dilaksanakan di tahun 2011 agar Kondisi yg diharapkan bisa terwujud (Kondisi 2011, sbg jembatan menuju kondisi ideal)
Company Logo
ARAH KEBIJAKAN KEUANGAN 2012-2013
RENSTRA 2009 - 2013
SELURUH PROGRAM KEGIATAN & PENGANGGARAN MENGACU PADA:
AKREDITASI INSTITUSI
WORLD CLASS UNIVERITY
PENINGKATAN KINERJA & PELAYANAN KEPADA CIVITAS AKADEMIKA
Company Logo
ARAH PENGEMBANGAN BIDANG KEUANGAN 1
PENGUATAN TATA KELOLA KEUANGAN YG TRANSPARAN, AKUNTABEL, EFEKTIF & EFISIEN
2
PEMANTAPAN SISTEM INFORMASI KEUANGAN BERBASIS SOFTWARE
3
PENETAPAN SIKLUS PENGANGGARAN (KETEPATAN WAKTU TAHAPAN PENGANGGARAN)
4
PEMANTAPAN FUNGSI SPI & AUDITOR EKSTERNAL
Kepmendiknas No. 112/O/2004 tentang STATUTA UNIVERSITAS SEBELAS MARET
MEMBERIKAN PERTIMBANGAN & PERSETUJUAN ATAS RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN & BELANJA UNIVERSITAS YG DIAJUKAN OLEH PIMPINAN UNIVERSITAS
BAB IX pasal 36 butir (9) d Tugas Pokok Senat
Company Logo
SISTEM PERENCANAAN PROGRAM DAN PENGANGGARAN TAHUNAN UNIVERSITAS SEBELAS MARET SK REKTOR NO. 2/H27/KP/2008
Pasal 1 : 1. Proses penyusunan program, kegiatan & anggaran untuk satu tahun mendatang (t+1) yg pendanaannya bersumber dari APBN. 2. Dilakukan secara berjenjang mulai dari : a. Setiap Unit Kerja : Fakultas; Lembaga; UPT; PPS; Bagian; Kantor; s.d. b. Rektor 3. Dilakukan dg mengikuti siklus & mekanisme Perencanaan Nasional Tahunan sebagaimana ditetapkan dlm peraturan perundang-undangan. 4. Dilakukan sesuai dg tugas & fungsi masing-2 unit kerja shg tidak terjadi tumpang tindih dan/atau terabaikannya prog & kegiatan yg diamanatkan oleh : a. Rencana Pembangunan Jangka Panjang Nasional. b. Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional. c. Rencana Strategis Departemen Pendidikan Nasional. d. Rencana Strategis Universitas Sebelas Maret. 5. Dilakukan scr terpadu & berbasis kinerja yg melibatkan seluruh unsur di lingk UNS.
Company Logo
SISTEM PERENCANAAN PROGRAM DAN PENGANGGARAN TAHUNAN UNIVERSITAS SEBELAS MARET SK REKTOR NO. 2/H27/KP/2008
Pasal 2 : 1. Koordinasi, sinkronisasi & konsolidasi di tingkat Universitas dikoordinir oleh PR IV sbg Penanggung-jawab Bidang Perencanaan & Pengembangan. 2. Secara teknis, di tingkat Kantor Pusat, termasuk Prog Pascasarjana/ Kantor/Lembaga/UPT/ Bagian/Unit Kerja lain yg terkait dikoordinasikan oleh Kabiro APSI bersama Kabiro AUK. Sedangkan ditingkat Fakultas, dikoordinasikan oleh Tim Renbang Fakultas yg wajib dibentuk dg SK Dekan.
3. Susunan Keanggotaan Tim Renbang Fakultas terdiri dari unsur Pimpinan Fakultas dan Perwakilan Jurusan/Program Studi. 4. Kabiro APSI, Kabiro AUK, dan Tim Renbang Fakultas pada minggu I bulan Agustus sudah mengadakan koordinasi penyusunan perencanaan program.
Company Logo
SISTEM PERENCANAAN PROGRAM DAN PENGANGGARAN TAHUNAN UNIVERSITAS SEBELAS MARET SK REKTOR NO. 2/H27/KP/2008
Pasal 3 : Mekanisme & Tahap Penganggaran A. Tingkat Kantor Pusat Dibawah koord Kabiro APSI & Kabiro AUK: 1. Menyusun konsep perencanaan & penganggaran tahunan, dg mengacu pd : (i) Renstra Universitas; (ii) Prediksi penerimaan anggaran yg akan datang; (iii) Kebijakan Pemerintah; (iv) Evaluasi diri dll, dg melibatkan jajaran pimpinan terkait, yakni : PR, Ketua Lembaga, Direktur PPS, Kabiro, Kepala UPT, Kabag, Kepala Kantor dan Unit-unit Kerja lain yg terkait. 2. Mengadakan pembahasan pemantapan (sinkronisasi & konsolidasi) program & penganggaran s.d. menghasilkan dokumen Perencanaan Program & Penganggaran Tahunan ( t+1 ) per bidang/unit. 3. Menyusun dok rencana program & penganggaran tahunan (t+1) berdasar usulan baik tingkat KP maupun Fakultas sbg bahan usulan ke Senat Universitas.
Company Logo
SISTEM PERENCANAAN PROGRAM DAN PENGANGGARAN TAHUNAN UNIVERSITAS SEBELAS MARET SK REKTOR NO. 2/H27/KP/2008
Pasal 3 : Mekanisme & Tahap Penganggaran B. Tingkat Fakultas Dibawah koordinasi Tim Renbang Fakultas: 1. Menyusun konsep Perencanaan Program dan Penganggaran Tahunan, dg mengacu pd: (i) Renstra Fakultas; (ii) Prediksi Penerimaan Anggaran yang akan datang; (iii) Kebijakan Pemerintah (iv) Evaluasi Diri dll, dg melibatkan unsur Pimpinan Fakultas, Jurusan dan/atau Prodi. 2. Sinkronisasi dan konsolidasi program & penganggaran s.d. menghasilkan dokumen perencanaan program & penganggaran (t + 1) per bidang/Jurusan/Prodi. 3. Membahas dokumen rencana program & penganggaran tahunan (t+1) bersama Senat Fakultas untuk diadakan kajian & persetujuan. 4. Mengusulkan dokumen rencana program & penganggaran tahunan (t+1) yg telah disetujui Senat Fakultas ke Universitas.
Koordinator Perencanaan Program & Penganggaran ditingkat Universitas maupun Fakultas dilakukan oleh PR IV
Company Logo
SISTEM PERENCANAAN PROGRAM DAN PENGANGGARAN TAHUNAN UNIVERSITAS SEBELAS MARET SK REKTOR NO. 2/H27/KP/2008
Mekanisme & Tahap Penganggaran
Pasal Senat Universitas membahas dokumen rencana program &
3 Pasal
4
Pasal
5
penganggaran tahunan (t+1) Kantor Pusat dan Fakultas, s.d. menghasilkan dokumen Rencana Program & Penganggaran Tahunan (t+1) Univ yg disyahkan Rektor
Rektor menetapkan rencana program & penganggaran tahunan (t+1) dan menyampaikannya ke Dirjen Dikti
RKA-KL
Pasal
6
DIPA
No
Kegiatan
Kantor Pusat
Fakultas
Purek IV
Senat Universitas
Rektor
Waktu
Acuan
Company Logo
1 Koordinasi Penyusunan perencanaan ( dan kegiatan ) secara teknis Kantor pusat oleh BAPSI Dan BAUK Fakultas oleh tim perencanaan dan pengembangan 2 Penyusunan perencanaan program dan penganggaran Menyusun konsep pencapaian program dan penganggaran tahunan Sinkronisasi dan konsolidasi program dan penganggaran per Bidang/ Unit/ Jurusan / Prodi Menyusun dokumen rencana program dan penganggaran tahunan kantor pusat dan fakultas sebagai usulan ke Senat Universitas 3 Membahas dokumen rencana program dan penganggaran dengan senat fakultas untuk dikaji dan persetujuan Mengusulkan dokumen rencana program dan penganggaran tahunan yang telah disetujui senat fakultas ke universitas 4 Menyusun Dokumen Rencana Program dan Penganggaran Tahunan Kantor Pusat dan Fakultas sebagai usulan ke Senat Universitas
Agustus s.d minggu 3 September
Renstra Universitas Renstra Unit / Fakultas
Minggu 1 Oktober
1. Renstra Universitas 2. Prediksi penerimaan 3. Kebijakan Pemerintah 4. Evaluasi diri
5 Pembahasan di Senat Universitas menghasilkan Dokumen Rencana Program dan penganggaran untuk disyahkan Rektor
Minggu ke 3 Oktober
6 Penyusunan Dokumen Rencana Program dan Anggaran dengan Menggunakan Form Ditjen Dikti
Minggu ke 4 Oktober
7 Pengiriman Dokumen Rencana Program dan Anggaran Universitas ke Ditjen Dikti
Minggu ke 1 November
8 Pembahasan Pagu Difinitif dengan Ditjen Dikti dan Ditjen Anggaran
Minggu 2 & 3 November
9 Penetapan Pagu olah Departemen Keuangan
Minggu ke 4 November
Minggu ke 4 September s.d Oktober minggu 1
Minggu 2 dan 3 Oktober
PAGU SEBAGAI BATAS BELANJA 1. Jasa Layanan (SPP, BPI, dll) 2. Pendapatan Usaha Lainnya a. Hasil Kerjasama b. Pendapatan Sewa c. Pendapatan Jasa Bank
RINCIAN ANGGARAN PENERIMAAN (RAP)
Target Penerimaan
Berdasarkan
PAGU UNIT KERJA Dg mengacu
Pertanggungjawaban
RBA Unit-unit kerja RKA-KL
Belanja
Company Logo
