PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Jurusan Manajemen
Oleh
:
PUTRI RATNASARI 2012210289
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2016
PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Jurusan Manajemen
Oleh
:
PUTRI RATNASARI 2012210289
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2016
i
PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
Diajukan oleh :
PUTRI RATNASARI 2012210289
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing, Tanggal :………..........
Drs.Ec. Herizon, M.Si.
ii
SKRIPSI PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
Disusun oleh :
PUTRI RATNASARI
2012210289
Dipertahankan didepan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi Pada tanggal 11 Februari 2016
Tim Penguji
Ketua
:
Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M
………………………
Sekretaris
:
Drs. Ec. Herizon, M.Si
………………………
Anggota
:
Drs. Sudjarno E. Supriyono, M.M
………………………
iii
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama
:
Putri Ratnasari
Tempat, Tanggal Lahir
:
Magetan, 28 Februari 1994
N.I.M
:
2012210289
Jurusan
:
Manajemen
Program Pendidikan
:
Strata I
Konsentrasi
:
Manajemen Perbankan
Judul
:
Pengaruh Risiko Usaha dan Good Corporate Governance Terhadap Capital Adequacy Ratio Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Disetujui dan diterima baik oleh : Ketua Program Sarjana Manajemen
Dosen Pembimbing,
Tanggal :………………
Tanggal :………………
Dr. Muazaroh, SE., M.T
Drs. Ec. Herizon, M.Si
iv
MOTTO Saat Kamu Benar-Benar Bekerja Keras Dan Yakin Dengan Apa Yang Kamu Kerjakan, It Shows. And It Pays. Remember Why You Started
v
HALAMAN PERSEMBAHAN
ALHAMDULILLAH,
Segala
puji
hanya
untuk
ALLAH
SWT.
Atas
kesempatan yang diberikan kepada saya untuk tetap hidup di dunia dan melakukan hal-hal yang insha ALLAH baik dan bermanfaat bagi sekitar. Sehingga dapat pula menyelesaikan kewajiban mengerjakan skripsi ini. Selain itu, saya ingin mengucapkan banyak terimakasih untuk semua yang telah hadir dalam kehidupan saya, diantaranya : Allah SWT, untuk seluruh anugerah yang telah diberikan kepada saya. Memberikan kebahagiaan dan permasalahan, dari setiap hal yang mendewasakan saya untuk senantiasa belajar bersyukur dan bersabar menghadapi permasalahan. Alhamdulillah Orang tua, ibu dan ayah terimakasih untuk segalanyaaaa… melahirkan aku didunia ini. Untuk segala hal yang bahkan terlalu banyak jika dirangkai dengan kata-kata. Intinya semoga dengan selesainya studiku ini, aku dapat melanjutkan angan-angan yang belum sempat tercapai. Tetap bersamaku hingga sukses ya. Amin. Kakakku Nedho dan adikku Niken, I love you too. Temani aku sampai nanti ya kita banggakan ayah dan ibu semoga kita sukses bersama-sama. Keluarga besar UKM English Club Surabaya, terimakasih untuk waktunya dan momen didalamnya. Suka duka sudah kita hadapi bersama-sama. Rasanya aku menemukan rumah baru disini. Bertemu emak, oppi, sesa, rhegie, arif, sofia, wardha,ayu, sanny, ryan, dimas, anna dkk. Yang dilahirkan dari orangtua super keren memotivasi mas aldi, mas anggan, mbak riya, mbak vivin, mbak dwi, mbak renetta. Yang kemudian melahirkan penerus baru diantaranya :
vi
- Rendrapratama as manager EC 2014/2015 dan saya sebagai vice nya, makasih sudah membuat aku kuat dan sedikit ndak baper lagi :D - Nita Selvia the one and only treasurer, walau kurus kamu hebat dan kuat yaa :D - Nirwana Putri and Alwiyah Husen, duo secretary yang handal dan bisa membimbing sekretaris-sekretaris proker yang jadi hebat juga. Waaaah guys, we can make it lho selama satu periode. Tetap kompak meski jauh nanti. See you on top my five :* ketemu lagi nanti saat kalian sudah sukses semua amin. And finally kita juga melahirkan anak-anak (penerus) yang hebat juga. EC 2014/2015 kalian semua orang-orang hebat. Keep Saying it in English ! Taufiq Pratama H. Bertemu dari awal di STIE Perbanas Surabaya kita berteman lalu sahabatan ya, konyol jadi teman rumpiknya bareng ciwi-ciwi di EC dan Alhamdulillah sampai saat ini masih bisa bareng-bareng. Eh karena kebersamaan Allah beri kita kepercayaan sampai saat ini. Semoga jadi sahabat hidup selamanya ajadeh. Wuwu beratnyaa doaku, kayak beratnya pipiku :D but Amin. Saudara ketemu gedhe Emak, Oppi, Wardha, Ayu, Sofia, Sanny, Celine, Izzah, Reghie, Sesa, Arif, Veri, dan semuanyaaaa kalian yang mungkin saya khilaf belum menyebutkan percayalah kalian begitu berarti semoga Allah kasih kita kesempatan bertemu lagi lengkap dan kalian sudah sukses semua. Amin Rekan-rekan bimbingan Skripsi Bapak Herizon Celine, Rika, Nur Aisyah, Veny, Nouvalia, Adi, Doddy, Mbak Dewi terimakasih rek sudah jadi teman sharing kegalauan skripsi akhirnya kita lulus bareng semuanya. Semoga sukses semua, Amin. Alhamdulillah..
vii
KATA PENGANTAR Alhamdulillah kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan dengan baik skripsi ini yang berjudul “Pengaruh Risiko Usaha danGood Corporate Governance Terhadap Bank Umum Swasta Nasional Devisa”. Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat peyelesaian program sarjana jurusan manajemen konsentrasi perbankan STIE PERRBANAS SURABAYA. Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan, perkenankanlah saya untuk menyampaikan rasa terimakasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkualiahan dan penyelesaian skripsi ini, yaitu : 1.
Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si. selaku dosen wali dan dosen pembimbing yang sangat berperan besar atas selesainya skripsi ini, karena telah banyak meluangkan
waktunya
untuk
memberikan
bimbingan,
arahan,
dan
pengetahuannya. 2.
Ibu Dr. Muazaroh, SE, M.T selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
3.
Bapak Dr. Lutfi, SE, M.Fin. selakuKetua STIE Perbanas Surabaya.
4.
Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengetahuan, membantu menyediakan literatur, dan hal-hal lain yang diperlukan dalam penulisan skripsi ini.
5.
Rekan-rekan mahasiswa/i STIE Perbanas yang juga memprogram skripsi
viii
yang telah membantu dalam bertukar pendapat dan hal-hal lain yang mendukung dalam penulisan skripsi ini. Demikianlah sebuah pengantar sederhana dari penulis, semoga skripsi ini memberi manfaat bagi pembaca.
Surabaya, Maret 2016
Penulis
ix
DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL………………………………….………………….. HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI SKRIPSI……………........... HALAMAN PERNYATAAN LULUS UJIAN SKRIPSI……………...... HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI……………................................ HALAMAN MOTO DAN HALAMAN PERSEMBAHAN…………….. KATA PENGANTAR……………………………………………………. DAFTAR ISI………………………………….………………………….. DAFTAR TABEL………………………………….…………………….. DAFTAR GAMBAR…………………………………………………….. DAFTAR LAMPIRAN…………………………………………………... ABSTRACT…………………………………………………………….. BAB I PENDAHULUAN…………………………………………….. 1.1 Latar Belakang Masalah………………………………… 1.2 Perumusan Masalah……………………………………... 1.3 Tujuan Penelitian………………………………………... 1.4 Manfaat Penelitian ……………………………………… 1.5 Sistematika Penulisan…...………………………………. BAB II TINJAUAN PUSTAKA………………………………………. 2.1 Penelitian Terdahulu…………………………………...... 2.2 Landasan Teori………………………………………….. 2.3 Kerangka Pemikiran…………………………………….. 2.4 Hipotesis Penelitian……………………………………... BAB III METODE PENELITIAN……………………………………... 3.1 Rancangan Penelitian………………………………….... 3.2 Batasan Penelitian……………………………………..... 3.3 Identifikasi Variabel…………………………………….. 3.4 Definisi Operasional dan PengukuranVariabel………… 3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel…..... 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data…………………… 3.7 Teknik/Metode Analisis Data…………………………… BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA…………………………………………………………. 4.1 Gambaran Subyek Penelitian……………………………. 4.2 Analisis Data…………………………………………….. BAB V PENUTUP…………………………………………………….. 5.1 Kesimpulan……………………………………………… 5.2 Keterbatasan Penelitian…………………………………. 5.3 Saran…………………………………………………….. DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN
x
i ii iii iv v viii x xi xii xiii xiv 1 1 9 10 11 12 13 13 20 43 43 45 45 45 45 46 49 50 51 57 57 71 111 111 114 114
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Tabel 3.1 Tabel 3.2 Tabel 4.1 Tabel 4.2 Tabel 4.3 Tabel 4.4 Tabel 4.5 Tabel 4.6 Tabel 4.7 Tabel 4.8 Tabel 4.9 Tabel 4.10 Tabel 4.11 Tabel 4.12 Tabel 4.13
Halaman : Penilaian Tingkat GCG…………………………………… 33 : Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa Per Desember 2014…………………………………………… 49 : Sampel Bank Umum Swasta Nasional Devisa Per Desember 2014……………………………………............ 50 : Posisi LDR sampel penelitian periode 2010-2014……….. 72 : Posisi IPR sampel penelitian periode 2010-2014………… 73 : Posisi NPL sampel penelitian periode 2010-2014……….. 75 : Posisi IRR sampel penelitian periode 2010-2014………… 76 : Posisi PDN sampel penelitian periode 2010-2014……….. 77 : Posisi BOPO sampel penelitian periode 2010-2014……… 79 : Posisi FBIR sampel penelitian periode 2010-2014……….. 80 : Posisi GCG sampel penelitian periode 2010-2014……….. 81 : Posisi CAR sampel penelitian periode 2010-2014……….. 82 : Analisis Regresi Linier Berganda………………………… 84 : Hasil Analisis Uji F………………………………………. 87 : Analisis Uji t dan Koefisien Determinasi………………… 88 : Kesesuaian hasil regresi linier berganda dengan teori……………………………………………………….. 94
xi
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Gambar 3.1 Gambar 3.2 Gambar 3.3 Gambar 3.4 Gambar 4.1 Gambar 4.2
: : : : : : :
Gambar 4.3
:
Gambar 4.4
:
Gambar 4.5
:
Gambar 4.6
:
Gambar 4.7
:
Gambar 4.8
:
Gambar 4.9
:
Halaman Kerangka Pemikiran………………………………......... 43 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji F…………... 53 Daerah Penolakan atau Penerimaan Ho Uji t sisi kanan... 55 Daerah Penolakan atau Penerimaan Ho Uji t sisi kiri…... 55 Daerah penolakan dan Penerimaan Ho Uji t duasisi…… 55 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji F…………... 87 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel X1………………………………………………………. 88 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel X2………………………………………………………. 89 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel X4………………………………………………………. 89 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel X5………………………………………………………. 90 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel X6………………………………………………………. 91 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel X7………………………………………………………. 91 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel X8………………………………………………………. 92 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel X9………………………………………………………. 93
xii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Lampiran 2 Lampiran 3 Lampiran 4 Lampiran 5 Lampiran 6 Lampiran 7 Lampiran 8 Lampiran 9 Lampiran 10 Lampiran 11 Lampiran 12 Lampiran 13 Lampiran 14 Lampiran 15 Lampiran 16
: Posisi CAR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Per Desember 2014 : Perbandingan Penelitian TedahuluDengan Penelitian Sekarang : Posisi LDR Periode 2010-2014 BUSN Devisa : Posisi IPR Periode 2010-2014 BUSN Devisa : Posisi NPL Periode 2010-2014 BUSN Devisa : Posisi IRR Periode 2010-2014 BUSN Devisa : Posisi PDN Periode 2010-2014 BUSN Devisa : Posisi BOPO Periode 2010-2014 BUSN Devisa : Posisi FBIR Periode 2010-2014 BUSN Devisa : Posisi GCG Periode 2010-2014 BUSN Devisa : Posisi CAR Periode 2010-2014 BUSN Devisa : Pertumbuhan CAR, LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, GCG : Posisi Nilai Tukar Periode 2010-2014 : Posisi Suku Bunga Periode 2010-2014 : Perhitungan SPSS : Distribusi Nilai Tabel Uji F danUji t
xiii
THE EFFECT ON BUSINESS RISK AND GOOD CORPORATE GOVERNANCE TO CAPITAL ADEQAUCY RATIO (CAR) AT FOREIGN EXCHANGE NATIONAL PRIVATE COMMERCIAL BANK
PUTRI RATNASARI 2012210289
[email protected]
ABSTRACT The purpose of this research was to determine whether LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, and GCG have significant influence simultaneously or partially CAR towards Foreign Exchange National Private Commercial Bank. The population is Foreign Exchange National Private Commercial Bank, sample selection based on purposive sampling technique and then documentation methods to collect data from published financial statements of Otoritas Jasa Keuangan. Data that used in this research is secondary data starts from period 2010 until 2014. And then linear analysis technique for data analysis. Samples of this research are eight banks : BCA, Maybank, Danamon, Permata, UOB Indonesia, PAN Indonesia, OCBC NISP, CIMB Niaga. Based on calculation and result from using SPSS 16 for windows and based from the hypothesis testing result obtained simultaneously LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, and GCG have significant effect on CAR. it means that liquidity risk, credit risk, market risk, and operational risk have a significant influence on CAR on Foreign Exchange National Private Commercial Bank. Partially IPR have a significant effect, LDR, IRR FBIR has unsignificant positive effect, NPL, PDN, BOPO, GCG has unsignificant negative effect. Among the eight dependent variables LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, dan GCG, the most dominant influence on CAR is IPR.
Keyword : Liquidity Risk, Credit Risk, Market Risk, Operational Risk, CAR.
xiv
