PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON EQUITY PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen
Oleh : FIRDA MASHITA 2010210606
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2014
i
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON EQUITY PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
Diajukan oleh :
FIRDA MASHITA 2010210606
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing, Tanggal :
Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M
ii
iii
iv
MOTTO
Saya berfikir untuk berbulan bulan dan bertahun tahun, sembilan puluh sembilan kali dan kesimpulannya salah. Yang keseribukalinya saya benar -Albert Einstein-
v
PERSEMBAHAN
Sebuah hasil karya tulis berupa skripsi yang telah dibuat dan dipersembahkan khususnya kepada : ALLAH Subhanahu Wata’ala pencipta alam semesta yang telah memberikan kemudahan, kesehatan, kesabaran dan kelancaran dalam penyelesaian skripsi ini. Kedua orang tua saya tercinta Bapak Muchtar Lutfi dan Ibu Andi Rahmawati, serta adik saya tersayang Haedar, Dhea, Andika dan keluarga besarku terima kasih telah memberi semangat, motivasi dan doa sehingga lancar mengerjakan skripsi dan lulus semester ini. Bangun Anugrah yang selalu memberikan motivasi, semangat, dan berbagai caranya untuk menghibur kepenatan sampai skripsi ini terselesaikan. Sahabat-sahabat yang aku sayangi, cintai serta yang aku banggakan : Untuk perjalanan singkat tetapi berkesan Goa Cina - yana, yulla, opek, tika, dita, erwin, toni, hilal, ryo, pierre, beng-beng, harry . Terimakasih semua untuk semangat dan kerjasamanya, sedih senang duka bahagia kita jalani bersama mulai semester satu hingga akhir semoga sukses menyertai kita semua kawan, kisah kita akan aku ceritakan pada anak cucu betapa beruntung memiliki teman, sahabat , kawan seperti kalian. Terimakasih semuaa
vi
KATA PENGANTAR
Puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah memberikan Hidayah-Nya bagi penulis melalui ilmu-Nya yang Maha Luas dan tak terkira, sehingga bisa terselesaikan skripsi ini dalam memenuhi syarat penyelesaian program sarjana manajemen . Kesadaran bahwa masih banyak sekali yang perlu untuk dikoreksi inilah yang menyebabkan penyelesaian skripsi ini banyak mengalami hambatan. Namun hambatan-hambatan tersebut dapat diatasi dengan baik, walaupun memerlukan waktu yang cukup lama. Adapun penyusunan skripsi ini dapat menjadi kontribusi yang positif. Berharap terdapat koreksi-koreksi yang membangun agar dapat mengembangkan berbagai inovasi dan inspirasi kepada orang lain serta dapat memberikan kontribusi yang jauh lebih baik. Tidak lupa diucapkan rasa terimakasih yang sebesar-besarnya kepada beberapa pihak yang telah mendukung dan membantu dalam penyusunan skripsi ini, yang saya hormati : 1.
Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen pembimbing yang berperan dan membantu dalam proses penyusunan dan sekaligus penyelesaian skripsi ini melalui proses pemberian bimbingan, arahan dan pengetahuannya.
2.
Ibu Mellyza Silvy S.E.,M.Si. selaku Ketua Prodi Strata-1 Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
3.
Ibu Prof. Dr. Dra. Psi. Tatik Suryani, M.M selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya. vii
4.
Bapak Bagus Suminar S.E.,M.Psi. selaku dosen wali yang telah memberi bimbingan dan arahan selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.
5.
Bapak dan Ibu Dosen beserta seluruh civitas Akademik STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuannya.
6.
Seluruh civitas Akademik STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu terselesaikannya penulisan skripsi ini. Akhir kata, diharapkan agar hasil penelitian ini dapat memberi manfaat
baik bagi STIE Perbanas Surabaya maupun pihak lainnya yang berkepentingan.
Surabaya, Oktober 2014
Penulis
viii
DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL................................................................................................i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI............................................................ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI..................................................................iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI.................................................................iv HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN......................................................v KATA PENGANTAR...........................................................................................vii DAFTAR ISI ..........................................................................................................ix DAFTAR TABEL....................................................................................................x DAFTAR GAMBAR ............................................................................................xi DAFTAR LAMPIRAN..........................................................................................xii ABSTRAK............................................................................................................xiii BAB I PENDAHULUAN .......................................................................................1 1.1 LatarBelakang ......................................................................1 1.2 PerumusanMasalah ..............................................................8 1.3 Tujuan Penelitian ................................................................9 1.4 Manfaat Penelitian ............................................................10 1.5 Sistematika Penulisan .......................................................11 BAB II TINJAUAN PUSTAKA ...........................................................................13 2.1 Penelitian Terdahulu ..........................................................13 2.2 Landasan Teori .................................................................16 2.3 Kerangka Pemikiran...........................................................29 2.4 Hipotesis Penelitian. ..........................................................30 BAB III METODE PENELITIAN ........................................................................32 3.1 Rancangan Penelitian.........................................................32 3.2 Batasan Penelitian..............................................................32 3.3 Identifikasi Variabel ..........................................................33 3.4 DefinisiOperasional dan PengukuranVariabel ..................33 3.5 Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel...........35 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ................................37 3.7 Teknik Analisis Data .........................................................37 BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA........43 4.1 Gambaran Subyek Penelitian.............................................43 4.2 Analisis Data......................................................................52 BAB V PENUTUP.................................................................................................80 5.1 Kesimpulan........................................................................80 5.2 Keterbatasan Penelitian......................................................83 5.3 Saran...................................................................................83 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN
ix
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Tabel 2.1 Tabel 3.1 Tabel 3.2 Tabel 4.1 Tabel 4.2 Tabel 4.3 Tabel 4.4 Tabel 4.5 Tabel 4.6 Tabel 4.7 Tabel 4.8 Tabel 4.9 Tabel 4.10
Posisi ROE pada BUSN Devisa tahun 2010-2013 TW IV.............2 Perbedaan dan Persamaan Peneliti Terdahulu dengan Sekarang............................................................................15 Daftar BUSN yang dijadikan sampel per juni 2013.......................35 Daftar BUSN yang dijadikan populasi per juni 2013....................36 Posisi NPL......................................................................................53 Posisi LDR.....................................................................................54 Posisi IRR......................................................................................55 Posisi PDN.....................................................................................57 Posisi BOPO..................................................................................58 Posisi ROE.....................................................................................59 Hasil Regresi Linier Berganda.......................................................60 Hasil perhitungan uji F...................................................................63 Hasil Analisis Uji t dan Koefisien Determinasi.............................67 Perbandingan Hasil Regresi Dengan Teori....................................71
x
DAFTAR GAMBAR Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran........................................................................... ....30 Gambar 3.1 : Daerah penerimaan atau penolakan Ho Uji......................................... ....39 Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan Ho dan Penolakan Ho Uji t sisi Kanan............... ....40 Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji sisi Kiri........................... ....40 Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji Dua Sisi.............................. 41 Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan Ho dan Penolakan Ho Uji F ............................... ....64 Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan Ho dan Penolakan Ho Uji t NPL (X1)................ ....67 Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan Ho dan Penolakan Ho Uji LDR (X2) ................. ....68 Gambar 4.4 : Daerah Penerimaan Ho dan Penolakan Ho Uji IRR (X3) .................. ....69 Gambar 4.5 : Daerah Penerimaan Ho dan Penolakan Ho Uji PDN (X4) ................. ....69 Gambar 4.6 : Daerah Penerimaan Ho dan Penolakan Ho Uji BOPO (X5)............... ....70
xi
DAFTAR LAMPIRAN Tabel Perhitungan NPL Tabel Perhitungan LDR Tabel Perhitungan IRR Tabel Perhitungan PDN Tabel Perhitungan BOPO Tabel Perhitungan ROE Tabel Hasil Perhitungan SPSS Tabel F Tabel t Tabel perhitungan suku bunga BI rate Tabel perhitungan nilai tukar Tabel Ganchart Halaman Surat Pernyataan
xii
THE EFFECT OF BUSINESS RISK ON RETURN ON EQUITY AT THE NATIONAL PRIVATE COMMERCIAL BANK FOREIGN EXCHANGE ABSTRACT The purpose of this study was to know the level of significance of the effect of NPL variable, LDR, IRR, PDN and BOPO together on ROE at the National Private Commercial Bank Foreign Exchange. By using the research method that consists of the study design, study limitations, identification of variables, operational definitions and measurement of variables, and the sample population sampling techniques, data and methods of data collection, and technical analysis of the data. From the data analysis techniques are used then there are three banks namely a sample of the Bank BCA, Bank CIMB Niaga and Bank Danamon bank criteria has decreased and has total assets of between 20 to 60 trillion. of the five variables NPL, LDR, IRR, PDN and BOPO. only one variable that significantly influence the BOPO National Private Commercial Bank Foreign Exchange is the variable ROE.
Keywords :Liquidity Risk, Credit Risk, Market Risk, Operational Risk, Return on Equity (ROE).
xiii
