PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen
Oleh : MEGA AGUSTINE 2011210718
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2015
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, DAN EFESIENSI TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen
Oleh : MEGA AGUSTINE NIM : 2011210718
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2015
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS,DAN EFESIENSI TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
Diajukan oleh :
MEGA AGUSTINE 2011210718
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing, Tanggal : 15 Januari 2015
(Drs.Ec. Herizon,M.Si.)
ii
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
Disusun Oleh :
MEGA AGUSTINE 2011210718
Dipertahankan di depan Tim Penguji Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi pada tanggal 12 Februari 2015
Tim Penguji
Ketua
: Dr. Dra. Ec. Sri Haryati M.M,
Sekretaris : Drs. Ec. Herizon, M.Si.
Anggota
: Hj. Anggraeni S.E., M.Si. iii
PENGESAHAN SKRIPSI Nama
: Mega Agustine
Tempat, Tanggal Lahir : Malang, 08 Agustus 1993 N.I.M
: 2011210718
Jurusan
: Manajemen
Program Pendidikan
: Strata 1
Konsentrasi
: Perbankan
Judul
: Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas dan Efisiensi terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa.
Disetujui dan diterima baik oleh :
iv
MOTTO “Jadilah seperti karang dilautan yang kuat dihantam ombak dan kerjakanlah hal yang bermanfaat untuk diri sendiri dan orang lain, karena hidup hanyalah sekali”
Dunia itu seluas langkah kaki, jelajahilah dan jangan pernah takut melangkah. Hanya dengan itu kita bisa mengerti kehidupan dan menyatu dengannya “Soe Hok Gie” v
PERSEMBAHAN “ALHAMDULLILAH” Thank’s to : Puji syukur kuucapkan atas kehadirat ALLAH S.W.T. atas pertolonganmu ya Allah serta rahmat dan hidayah-Nya sehingga saya dapat menempuh pendidikan hingga S1 yang dapat kuselesaikan dalam waktu 3 setengah tahun. Nabi Muhammad SAW yang selalu mendampingiku. Doa-doa yang melancarkan kesuksessan ku sampai saat ini. Untuk kedua orang tuaku terutama Alm. Papa Yuwono Jamin yang telah membiayai segala kebutuhanku selama ini, selalu membimbingku dengan sabar, tegas dan tegar “Paa, aku berhasil paa, aku sudah wisuda tahun ini” untuk Mamaku Nur Jasmine yang selalu mensupport aku, selalu menyayangiku dari segi apapun “Maa, ini semua untukmu maa, kelulusan ini awal dari perjalananku doamu selalu membantuku” terimakasih atas kasih sayang yang tak pernah henti untukku… Love you my parents untuk Ayah tiriku Bapak Asnan “terimakasih selama ini sudah menjadi sosok ayah yang baik untuk saya dan selalu menasehati saya dengan baik” Terima kasih kepada Bapak Drs.Ec. Herizon,M.Si sebagai dosen pembimbing skripsi yang selama ini selalu setia membimbing hingga akhir dan ilmunya sangat bermanfaat bagi saya Buat mbakku Nofa Krisnawati dan Mbakku Enik Emawati, terima kasih atas segala doa dan support yang kalian berikan yang telah menasehatiku selalu disaat aku melakukan kesalahan selalu ada buat aku disaat aku sedih maupun senang meski kadang sering bertengkar sih terutama sama mbakku Nofa “mak lampir” haha untuk adikku Afi, Ais kalian yah si kembar yang selalu membuat rumah menjadi ramai selalu membuat onar tapi rumah terasa sepi kalau kalian lagi kerumah nenek hihihi. Untuk ponakan ku Alvino dan Shafira kalian itu selalu aja bertengkar hehehe selalu bikin ribet kalau lagi keluar bersama tapi kalau gak ada
vi
kalian gak bakal ramai jadinya bakalan sepi, untuk ponakan ku Setya haha terimakasih biasanya selalu membantu dan mengingatkan ku dalam hal apapun kadang nyebelin kalau suka cemberut sendiri sih dan mbak puji terimakasih yaaa selama perkuliahan ini membantu aku dalam berjualan pulsa haha kalau lagi butuh pulsa tinggal ngebon calling wae Untuk sahabatku yang paling ku cintai dan kusayangi lebih dari apapun the geng’s Yuyun yang menemaniku dari semester 1 sampai sekarang semester 7 terimakasih sudah membantuku selama ini untuk Natasha teman dari semester 1 juga sampai sekarang terimakasih untuk selalu mengingatkan aku untuk Latanza teman semester 3 terimakasih yaa udah melengkapi persahabatan kitaa, alhamdullilah kita bisa lulus berempat semoga aja ntar sukses dan nikahnya barengan hahaha Amin ya Allah Buat mantan pacarku terimakasih selama ini sudah menemaniku, meskipun kita gak bisa jadi satu ke depannya setidaknya kita pernah menjalani hari hari bersama yang penuh warna warni kehidupan Buat Bapak Supratman, Ibuk Darti kalian sudah saya anggap seperti keluarga saya sendiri..kalian menyayangi saya seperti saya ini anak anda sendiri terimakasih atas segala dukungannya selama ini…tante Nur, Mbak Tik, Mbak Mul terimakasih sudah menganggap saya seperti keluarga sendiri terus untuk mas antox, mbak ghetty, kabri, dini, kalian semua is the best aku sayang sama kalian semua. Untuk mbak Ainul terimakasih sudah memberiku wejangan nasehat nasehat selama ini selalu menemaniku disaat aku galau maupun senang “Pokok’e Makan terus biar Gendut” Untuk teman bimbingan ku seperjuangan Denty my Love hahaha, Rommy, Harun, Sisil, Agil, Synto, Mbak Ama, Mbak Icha, Mas Dandy “alhamdullilah gak kerasa wisuda bareng rekk” hahaha Buat sahabatku dikampus semester 1-7 : Dita, muiz, arif, rizki, didid, naya, ria, vinny, tania, adin, aji, zella, ayunda, gita, viananda, riris, niko, made, arde, dimas, upik, samid, anissa, daniar,
vii
famay, zella, dicky, icha, hadi, endar, meskipun ada yang belum lulus bareng tahun ini tetep semangat rek buat skripsinya.. buat mbak Ovi terimakasih udah diajarin selama ini sampai bela belain ke gresik dan untuk mbak Meyviana terimakasih sudah diingetin terus selama kuliah ini.. Buat sahabat SD, SMP, SMA Terimakasih untuk the gengs terutama my best friend Hera, Yeni, Bundan, Enti, Riron, Muncul, Harri, Luluk, Vita, Yuana, Tia, Kartince, Anggi, Ria, Radit, Faisol, Ary, Ibnu, Angga, Tokrok, Makki kalian semua kesayangan aku terimakasih supportnya dan selalu mengajak aku mbolang sampai lupa waktu Untuk keluarga UKM Bulutangkis terimakasih atas supportnya, terimakasih sudah menjadi keluarga saya selama ini dikampus (maaf tidak bisa menyebut namanya satu-satu) Untuk laptopku toshiba hahaa alhamdullilah gak rewel selama ngerjain skripsi ini dan flashdisku yang suka ngilang entah dimana Selebihnya saya minta maaf apabila ada nama yang belum saya sebutkan maklum pelupa
viii
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan kasih sayangnya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas dan Efisiensi, terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa” Penulis menyadari bahwa terselesainya skripsi ini tidak terlepas dari dukungan pihak-pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini. Pada kesempatan kali ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada : 1. Bapak Drs.Ec. Herizon,M.Si. selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu dan tenaganya untuk memberikan bimbingan, masukan dan arahan kepada penulis dari awal sampai terselesaikannya skripsi ini. 2. Ibu Muazaroh., S.E., M.T selaku ketua jurusan S1 Manajemen STIE Perbanas Surabaya. 3. Bapak Lutfi., S.E., M.Fin selaku Rektor STIE Perbanas Surabaya. 4. Ibu Dra.Psi. Tjahjani Prawitowati, M.M. selaku dosen wali saya selama kuliah di STIE Perbanas Surabaya yang telah memberi arahan dalam skripsi ini 5. Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. sebagai dosen penguji yang telah memberikan kritik dan saran yang membangun sehingga skripsi ini dapat terselesaikan. 6. Ibu Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si. sebagai dosen penguji yang telah memberikan kritik dan saran yang membangun sehingga skripsi ini dapat terselesaikan. 7. Seluruh staf pengajar, staf akademika dan staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu penyusunan skripsi ini.
ix
Semoga kebaikan yang diberikan, kesabarannya akan mendapatkan balasan dari ALLAH SWT. Akhir kata penulis berharap semoga skripsi ini bermanfaat bagi pembaca dan dapat dipergunakan sebaik-baiknya. Wabillahi Taufik walhidayah Wasalamualaikum Wr.Wb. Surabaya, Maret 2015
Penulis
x
DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL ……………………………………………………. i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI …………………………... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI …………………………... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ………………………….. iv HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ……………………. v KATA PENGANTAR ……………………………………………. ix DAFTAR ISI ……………………………………………………............. xi DAFTAR TABEL ……………………………………………………... xii DAFTAR GAMBAR ………………………………………………….. xiii DAFTAR LAMPIRAN ………………………………………………… xiv ABSTRACK …………………………………………………………… xv BAB I : PENDAHULUAN…………………………………………… 1.1 Latar Belakang Masalah ………………………………........ 1 1.2 Perumusan Masalah …………………………………….......... 8 1.3 Tujuan Penelitian …………………………………….......... 9 1.4 Manfaat Penelitian …………………………………….......... 10 1.5 Sistematika Penulisan Skripsi …………………………......... 11 BAB II : TINJAUAN PUSTAKA……………………………………… 2.1 Penelitian Terdahulu …………………………………........... 13 2.2 Landasan Teori …………………………………........... 20 2.3 Kerangka Pemikiran …………………………………........... 37 2.4 Hipotesis Penelitian …………………………………........... 37 BAB III : METODE PENELITIAN…………………………………….. 3.1 Rancangan Penelitian …………………………………......... 39 3.2 Batasan Penelitian …………………………………......... 40 3.3 Identifikasi Variabel …………………………………......... 40 3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ………......... 41 3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ……........ 43 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ………………............. 45 3.7 Teknik Analisis Data …………………………………........ 46 BAB IV : GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN …………... ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian …………………………......... 53 4.2 Analisis Data …………………………………………........ 64 BAB V : PENUTUP ……………………………………………….. 5.1 Kesimpulan …………………………………….................... 111 5.2 Keterbatasan Peneliti …………………………………........... 114 5.3 Saran …………………………………………….................. 115 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN
xi
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Tabel 2.1 Tabel 3.1 Tabel 3.2 Tabel 4.1 Tabel 4.2 Tabel 4.3 Tabel 4.4 Tabel 4.5 Tabel 4.6 Tabel 4.7 Tabel 4.8 Tabel 4.9 Tabel 4.10 Tabel 4.11 Tabel 4.12 Tabel 4.13 Tabel 4.14
Halaman Tabel Posisi ROA pada Bank Umum Swasta Nasional ….. 3 Devisa Tabel Penelitian Terdahulu Dengan Sekarang …………… 20 Tabel Populasi Penelitian …………………………………. 44 Tabel Sampel, dan Teknik ……………………...................... 45 Posisi LDR Sampel Penelitian …………………………….. 66 Posisi IPR Sampel Penelitian …………………………….. 67 Posisi LAR Sampel Penelitian …………………………….. 69 Posisi APB Sampel Penelitian …………………………….. 70 Posisi NPL Sampel Penelitian …………………………….. 72 Posisi IRR Sampel Penelitian …………………………….. 74 Posisi PDN Sampel Penelitian …………………………….. 76 Posisi BOPO Sampel Penelitian …………………………... 77 Posisi FBIR Sampel Penelitian …………………………... 79 Posisi ROA Sampel Penelitian …………………………... 80 Hasil Perhitungan Analisis Regresi ……………………….. 82 Hasil Perhitungan Uji Serempak …………………………... 85 Hasil Perhitungan Uji Parsial …………………………... 88 Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori ………………... 94
xii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Gambar 3.1 Gambar 3.2 Gambar 3.3 Gambar 3.4 Gambar 4.1 Gambar 4.2 Gambar 4.3 Gambar 4.4 Gambar 4.5 Gambar 4.6 Gambar 4.7 Gambar 4.8 Gambar 4.9 Gambar 4.10
Halaman Kerangka Pemikiran …………………………………. 37 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji F …..………… 48 Penolakan H0 atau Penerimaan H0 uji t sisi kanan ..………. 51 Penolakan H0 atau Penerimaan H0 uji t sisi kiri ...…………. 51 Penolakan H0 atau Penerimaan H0 uji t dua sisi …………… 51 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji F ………... 85 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji T (X1) ……….. 89 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji T (X2) ……….. 89 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji T (X3) ……….. 90 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji T (X4) ……….. 90 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji T (X5) ……….. 91 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji T (X6) ……….. 92 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji T (X7) ……….. 92 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji T (X8) ……….. 93 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji T (X9) ……… 94
xiii
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1
: Hasil Perhitungan LDR Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 2
: Hasil Perhitungan IPR Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 3
: Hasil Perhitungan LAR Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 4
: Hasil Perhitungan APB Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 5
: Hasil Perhitungan NPL Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 6
: Hasil Perhitungan IRR Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 7
: Hasil Perhitungan PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 8 Lampiran 9
: Hasil Perhitungan BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa : Hasil Perhitungan FBIR Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 10
: Hasil Perhitungan ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 11
: Hasil Analisis SPSS
Lampiran 12
: Tabel F
Lampiran 13
: TabelT
Lampiran 14
: Trend Suku Bunga
Lampiran 15
: Trend Nilai Tukar
xiv
The Influence of Liquidity, Asset Quality, Sensitivity and Efficiency Toward Return on Asset (ROA) National private commercial bank of foreign exchange Mega Agustine 2011210718
[email protected] Students of Faculty Economic – STIE Perbanas Surabaya ABSTRACT This research aims to analyze whether LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, and FBIR simultaneously and partially have influence significant toward ROA National private commercial bank of foreign exchange. Samples in research are BumiArta Bank, BRI Agroniaga Bank, Index Selindo Bank, Capital Indonesia Bank, and ICB Bumiputera Bank. Data and data collecting method in this reserchuses secondary data. The data are taken from published financial report of Go Public Private National Banks begun from first quarter at year 2010 until second quarter at year 2014. The technique of data analysis uses multiple regression analysis. The result of the research showed that LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, and FBIR simultaneously have influence significant toward ROA National private commercial bank of foreign exchange. LDR, NPL, and IRR, partially have influence positive unsignificant toward ROA National private commercial bank of foreign exchange. IPR, LAR, and APB partially have influence negative unsignificant toward ROA National private commercial bank of foreign exchange. PDN and FBIR partially have influence positive significant toward ROA National private commercial bank of foreign exchange. And the other hand, BOPO partially have influence negative significant toward ROA National private commercial bank of foreign exchange and among the nine variable most dominant variable was the BOPO. Keyword : Profitability, National private commercial bank of foreign exchange, Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, and Effeciency
xv
