PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen
Oleh :
PUTRI MELYNDA FARDIANTI NIM : 2012210252
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2016
PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen
Oleh :
PUTRI MELYNDA FARDIANTI NIM :2012210252
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2016 i
PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA
Diajukan oleh: Putri Melynda Fardianti NIM: 2012210252
Skripsi ini telah dibimbing Dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing, Tanggal:……………
Drs. Ec. HERIZON, M.Si
ii
SKRIPSI
PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA
Disusun oleh
Putri Melynda Fardianti NIM : 2012210252 Dipertahankan di depan Tim Penguji Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi Pada tanggal 31 Agustus 2016
Tim Penguji
Ketua
:
Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M,M
............................
Sekretaris
:
Drs. Ec. Herizon, M.Si.
............................
Anggota
:
Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A
.............................
iii
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama
: Putri Melynda Fardianti
Tempat, Tanggal Lahir : Bangkalan, 16 Mei 1994 N.I.M
: 2012210252
Program Studi
: Manajemen
Program Pendidikan
: Sarjana
Konsentrasi
: Manajemen Perbankan
Judul
: Pengaruh
Risiko
Governance
Usaha
terhadap
dan Skor
Good
Corporate
Kesehatan
Bank
Pembangunan Daerah di Indonesia
Disetujui dan diterima baik oleh :
Ketua Program Sarjana Manajemen Tanggal :
Dosen Pembimbing Tanggal :
Dr. MUAZAROH S.E, M.T.
Drs.Ec. HERIZON, M.Si.
iv
Motto: “Sesungguhnya bersama kesulitan ada kemudahan. Maka apabila engkau telah selesai (dari sesuatu urusan), tetaplah bekerja keras (untuk urusan yang lain). Dan hanya kepada TuhanMu-lah engkau berharap.” (QS. Al-Insyirah, 6-8) Percayalah, Tidak ada hasil yang mengkhianati usaha…
PERSEMBAHAN 1. Kupersembahkan rasa syukurku kepada Allah SWT yang Maha Pengasih lagi Maha Penyayang, Terima kasih atas segala berkah dan nikmatmu serta atas izin dan ridho-Mu yang telah membimbing, melancarkan dan memudahkan segala urusanku sehingga aku dapat memberikan hasil yang terbaik dan membuat kedua orang tuaku bangga akan usaha serta pengorbanan mereka dalam memberikan pendidikan yang terbaik untukku selama ini. Dengan memohon ridho-Mu, bombing dan tuntunlah aku, kedua orang tuaku, keluarga besarku, calon imamku kelak, serta sahabat dan kerabatku agar selalu berada dalam lindungan-Mu dan selalu berada di jalan-Mu. Tempatkanlah kami
v
dengan rahmat-Mu ke dalam golongan hamba-hamba-Mu yang beriman. Amin Allahumma Amin… 2. Dear my Lovely Mama dan Papa. Terimakasih telah menyayangiku selama ini, menjadi semangat serta alasan utamaku hingga aku kuat melewati segala ujian, rintangan dan cobaan menuju kesuksesanku. Terimakasih atas segala dukungan, kesabaran dan doa yang tiada henti Mama Papa panjatkan untukku. Semoga Allah SWT selalu melindungimu dan memberikan kesehatan serta umur yang panjang. Amin.. I love you so much Ma, Pa ♥♥♥ 3. Untuk adik-adikku tersayang, Rizky Raynaldi dan Ericha Putri Zhadayanti. Makasih selalu nyemangatin sampe nama mbak sekarang ada buntutnya. Yang semangat sekolahnya ya, kita banggain Mama & Papa bareng-bareng, semoga kita sukses sama-sama, I love you ☺ 4. Dear my A. Sally Adam, yang selalu ngomel kalo aku males ngerjain skripsi. Terimakasih untuk dukungan dan semangat yang tiada henti, maafin aku sudah merepotkanmu selama ini, maafin aku sering buat kesel kalo aku lagi sumpek heheh ☺ Pokoknya terima kasih banyak untuk segalanya selama ini, semoga Allah SWT selalu melindungimu, melancarkan dan mempermudah rejeki serta segala urusanmu ♥ Amin… 5. Untuk kalian sahabatku, Soeleyha, Desiy Qur’ani & Syafira Arifah Putri. Pertama yang harus kalian tau, aku bersyukur punya kalian, aku bersyukur banget punya kalian. Aku bangga punya kalian yang nggak cuma sebagai sahabat tetapi juga kakak, partner dan tempat menyampaikan keluh kesah dalam suka maupun duka. Terimakasih sudah menjadi bagian dari hidupku, terimakasih untuk segalanya ♥♥♥♥ Love you eeeee and I proud to have you! vi
6. Untuk kalian my toy-friends, Anyza Arifin, Ririn Erviana, Shinta Ayu, Andi Aulia, Ach. Fauzi terimakasih untuk semangatnya ya eeeee, terimakasih sudah menenangkan saat aku gopoh hahahah 7. Untuk dosen pembimbing saya, Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si yang selama ini telah membimbing saya dengan penuh kesabaran dalam menyelesaikan skripsi ini dengan baik, terimakasih atas segala saran dan masukannya. 8. Untuk keluarga baruku, anak bimbingan Bapak Herizon khususnya Team Risiko, Debi Yunita Islamiyati, Eka Safitri, Nian Rizky Putri Utama, Hendra Styawan & Mi’razul Amrullah, akhirnya selesai sudah perjuangan kita selama ini demi gelar “S.E”. Jangan lupain aku ya rekkk..inget perjuangan kita ngerjain skripsi ini, di perpus sampe sore, deadline yang mepet, gopoh ditempat print-an, melek-an di apartment sampe pagi soalnya takut nggak selesai. Makasih rek, Alhamdulillah dapet temen-temen sebimbingan yang asik-asik seperti kalian. Alhamdulillah punya bapak yang hebat juga ya kita
☺ Semoga kalian semua dalam lindungan Allah SWT, sukses terus kedepannya and welcome to the real jungle!
“Hidupku terlalu berat untuk mengandalkan diri sendiri tanpa melibatkan bantuan Tuhan dan orang lain”. “Tak ada tempat terbaik untuk berkeluh kesah selain bersama sahabat-sahabat terbaik”.
vii
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan Rahmat dan Hikmat-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini, dengan judul “PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA”. Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen STIE Perbanas Surabaya. Pada kesempatan kali ini, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa terimakasih kepada semua pihak yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini, yaitu : 1. Drs. Ec. Herizon, M.Si selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini. 2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. selaku ketua program studi manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya. 3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku Ketua Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya. 4. Bapak Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid M.A selaku dosen wali saya di STIE Perbanas Surabaya. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya dan petugas yang selalu berjaga diperpustakaan, terimakasih atas segala ilmu dan bantuannya
viii
selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya. Penulis berharap semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan melimpahkan rahmat-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan, dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.
Surabaya, September 2016
Penulis
ix
DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL ......................................................................................... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI .......................................................... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ............................................................. iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ............................................................ iv HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ..................................................... v KATA PENGANTAR ....................................................................................... viii DAFTAR ISI ..................................................................................................... x DAFTAR TABEL ............................................................................................. xi DAFTAR GAMBAR ........................................................................................ xii DAFTAR LAMPIRAN ...................................................................................... xiii ABSTRAK ......................................................................................................... xiv BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah ................................................................ 1 1.2 Perumusan Masalah ...................................................................... 13 1.3 Tujuan Penelitian .......................................................................... 14 1.4 Manfaat Penelitian ........................................................................ 15 1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ....................................................... 16 BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu ..................................................................... 18 2.2 Landasan Teori .............................................................................. 22 2.3 Kerangka Pemikiran ...................................................................... 52 2.4 Hipotesis Penelitian....................................................................... 52 BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian .................................................................... 55 3.2 Batasan Penelitian ......................................................................... 55 3.3 Identifikasi Variabel ...................................................................... 55 3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ............................ 56 3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ..................... 59 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ........................................... 61 3.7 Teknik Analisis Data .................................................................... 61 BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ........................................................ 68 4.2 Analisis Data ................................................................................ 78 BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan .................................................................................. 124 5.2 Keterbatasan Penelitian ................................................................ 128 5.3 Saran ............................................................................................. 129 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN
x
DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1.1 : Perkembangan Skor Kesehatan Bank Pembangunan Daerah Tahun 2009-2014 Tabel 2.1 : Perbandingan Penelitian Sebelumnya Dengan Penelitian Sekarang Tabel 2.2 : Kriteria Skor Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Tabel 2.3 :Skor Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Tabel 2.4 : Penilaian Tingkat GCG dan Resiprokal Tabel 3.1 : Penilaian Tingkat GCG dan Resiprokal Tabel 3.2 : Populasi Bank Pembangunan Daerah Di Indonesia Berdasarkan Total Modal Inti Tahun 2014 Tabel 3.3 : Sampel Bank Pebangunan Daerah Di Indonesia Berdasarkan Total Modal Inti Tahun 2014 Tabel 4.1: Posisi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Sampel Penelitian Periode Tahun 2009-2014 Tabel 4.2 : Posisi Non Performing Loan Sampel Penelitian Periode Tahun 2009-2014 Tabel 4.3 : Posisi Interest Rate Risk Sampel Penelitian Periode Tahun 20092014 Tabel 4.4 : Posisi Loan To Deposit Ratio Sampel Penelitian 2009-2014 Tabel 4.5 : Posisi Investing Policy Ratio Sampel Penelitian 2009-2014 Tabel 4.6 : Posisi Loan To Asset Ratio Sampel Penelitian 2009-2014 Tabel 4.7 : Posisi Beban Operasional Pendapatan Operasional Sampel Penelitian 2009-2014 Tabel 4.8 : Posisi Fee Based Income Ratio Sampel Penelitian 2009-2014 Tabel 4.9 : Posisi GCG Sampel Penelitian Sebelum Resiprokal Periode Tahun 2009-2014 Tabel 4.10 : Posisi GCG Sampel Penelitian Sesudah Resiprokal Periode Tahun 2009-2014 Tabel 4.11 : Posisi Skor Kesehatan Sampel Penelitian Periode Tahun 20092014 Tabel 4.12 : Koefisien Regresi Linier Berganda Tabel 4.13 : Hasil Analisis Uji Tabel 4.14 : Hasil Analisis Uji t dan Koefisien Determinasi Parsial Tabel 4.15 : Kesesuaian Hasil Regresi Linier Berganda Dengan Teori
xi
3 22 30 31 43 59 60 61 79 80 81 82 84 85 86 88 89 89 90 92 95 96 102
DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 53 Gambar 3.1 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-F 63 Gambar 3.2 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji-t sisi kanan 65 Gambar 3.3 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji-t sisi kiri 65 Gambar 3.4 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji-t dua sisi 66 Gambar 4.1 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-F 95 Gambar 4.2 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-t Variabel X1 97 Gambar 4.3 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-t Variabel X2 97 Gambar 4.4 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-t Variabel X3 98 Gambar 4.5 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-t Variabel X4 98 Gambar 4.6 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-t Variabel X5 99 Gambar 4.7 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-t Variabel X6 99 Gambar 4.8 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-t Variabel X7 100 Gambar 4.9 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-t Variabel X8 101 Gambar 4.10 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-t Variabel X9 101
xii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Lampiran 2 Lampiran 3 Lampiran 4 Lampiran 5 Lampiran 6 Lampiran 7 Lampiran 8 Lampiran 9 Lampiran 10 Lampiran 11 Lampiran 12 Lampiran 13 Lampiran 14 Lampiran 15
Posisi Perkembangan CKPN atas Kredit Posisi Perkembangan NPL Posisi Perkembangan IRR Posisi Perkembangan LDR Posisi Perkembangan IPR Posisi Perkembangan LAR Posisi Perkembangan BOPO Posisi Perkembangan FBIR Posisi Perkembangan GCG Posisi Perkembangan Skor Kesehatan Posisi PerkembanganTren Suku Bunga Input SPSS Output SPSS Tabel F Tabel t
xiii
THE IMPACT OF BUSINESS RISKS AND GOOD CORPORATE GOVERNANCE OF SOUNDNESS SCORE REGIONAL DEVELOPMENT BANKS IN INDONESIA PUTRI MELYNDA FARDIANTI STIE Perbanas Surabaya E-mail :
[email protected] Jend. A. Yani 06 Socah. Bangkalan ABSRACT The purpose of this study was to determine whether CKPN, NPL, IRR, LDR, IPR, LAR, ROA, FBIR, and GCG had a significant influence either simultaneously or partially. This study usedthe population of Regional Development Bank in Indonesia. Samples were selected based on the purposive sampling technique. The data used was secondary data. Methods of data collection used the method of documentation. Data were analyzed by using multiple regression analysis. Based on the calculations and the results of the hypothesis, it is known that CKPN, IRR, LDR, LAR, FBIR, and GCG against Soundness scores in Regional Development Bank in Indonesia together had a significant effect. CKPN had a positive effect not significant, NPL had a negative effect significant, IRR had no significant negative effect, LDR had no significant positive effect, IPR had a positive effect not significant, LAR had a negative impact which was not significant, BOPO had a negative effect significant, FBIR had a positive impactnot significant, and GCG had a positive not significant. Among Nine independent variables that contributed the most dominant Soundness score was variable NPL. It amounted to 27,6676 per cent higher compared with other independent variable. Keywords: Risk Profile, Good Corporate Governance, Soundness score
xiv
PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN BANKPEMBANGUNAN DAERAH DIINDONESIA PUTRI MELYNDA FARDIANTI STIE Perbanas Surabaya E-mail :
[email protected] Jend. A. Yani 06, Socah. Bangkalan ABSTRAK Tujuan Penelitian ini untuk mengetahui apakah CKPN, NPL, IRR, LDR, IPR, LAR, BOPO, FBIR, dan GCG mempunyai pengaruh yang signifikan baik secara simultan maupun parsial. Penelitian ini menggunakan populasi di Bank Pembangunan Daerah di Indonesia. Sampel dipilih berdasarkan teknik sampling yang menggunakan teknik purposive sampling. Jenis data yang digunakan adalah data sekunder. Metode pengumpulan data menggunakan metode dokumentasi. Teknik analisis data menggunakan Analisis Regresi Berganda. Berdasarkan perhitungan dan hasil hipotesis diketahui bahwa CKPN, IRR, LDR, LAR, FBIR, dan GCG terhadap Skor Kesehatan pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia secara bersama-sama mempunyai pengaruh yang tidak signifikan. CKPN mempunyai pengaruh positif yang tidak signifikan, NPL mempunyai pengaruh negatif signifikan, IRR mempunyai pengaruh negatif yang tidak signifikan, LDR mempunyai pengaruh positif yang tidak signifikan, LAR mempunyai pengaruh negatif yang tidak signifikan, BOPO mempunyai pengaruh negatif yang signifikan, FBIR mempunyai pengaruh positif yang tidak signifikan, dan GCG mempunyai pengaruh positif yang tidak signifikan. Diantara Sembilan variable bebas yang memberikan kontribusi paling dominan terhadap Skor Kesehatan adalah variable NPL sebesar 27,6676 persen lebih tinggi dibandingkan dengan variable bebas lainnya. Kata kunci : Profil Risiko, Good Corporate Governance, SkorKesehatan
xv
