Op grond van dit artikel bied ik u hierbij het jaarverslag en de jaarrekening over 2014 aan

S T \_ YCEUM

vwo » havo * vmbo » isk Directie er Bestuur Postbus 8007 - 3301 CA Dordrecht tel. 078-6526565

Stedelijk Dalton Lyceum Postbus 8007 3301 CA Dordrecht

Aan de gemeenteraad van Dordrecht Postbus 8 3300 AA DORDRECHT

Dordrecht, 7 juli 2015

Betreft: aanbieding jaarstukken 2014

Geachte leden van de raad, In artikel 13 van onze statuten is het volgende opgenomen: Verantwoording aan gemeente (College van Bestuur) 1. Het college van bestuur stuurt de jaarrekening en de begroting binnen een maand na vaststelling hiervan aan de gemeenteraad. 2. Het college van bestuur licht de begroting en de jaarrekening, wanneer gewenst, ten behoeve van het afleggen van maatschappelijke verantwoording, toe aan de gemeenteraad. 3. Het college van bestuur brengt jaarlijks aan de gemeenteraad verslag uit over de werkzaamheden als bedoeld in het achtste lid van artikel 42b WVO, waarbij in ieder geval aandacht wordt geschonken aan de wezenskenmerken van het openbaar onderwijs. Het verslag wordt openbaar gemaakt. 4. Onverminderd het bepaalde in het tweede en derde lid informeert het college van bestuur de gemeenteraad onmiddellijk over zaken en aangelegenheden die van belang zijn voor de positie van de gemeente Dordrecht. 5. Onverminderd het bepaalde in de vorige leden, komen het college van bestuur en een vertegenwoordiging van de gemeenteraad en/of het college van burgemeester en wethouders bijeen indien daarom onder opgaaf van reden door de gemeenteraad en/of het college van burgemeester en wethouders wordt verzocht. Op grond van dit artikel bied ik u hierbij het jaarverslag en de jaarrekening over 2014 aan.

Met vriendelijke groet,

Mevr. Drs. M.E.M van der Krogt Voorzitter college van bestuur Stedelijk Dalton Lyceum Dordrecht

itichting voor Openbaar Onderwijs Dordrecht te Dordrecht Volgens artikel 12 van de Statuten maakt het college van bestuur een jaarrekening en een jaarverslag op over dat boekjaar. In het jaarverslag wordt daarnaast door de raad van toezicht verantwoording afgelegd over de uitvoering van de taken en de uitoefening van de bevoegdheden als bedoeld in het eerste lid van artikel 24e1 onderdeel e van de WVO. Na de voorafgaande goedkeuring door de raad van toezicht worden de jaarrekening en het jaarverslag vastgesteld door het college van bestuur en toegezonden aan de gemeenteraad. De jaarrekening wordt ondertekend door ieder lid van het college van bestuur en ieder lid van de raad van toezicht. Indien de ondertekening van één of meer van hen ontbreekt, wordt daarvan onder opgave van reden melding gemaakt. De raad van toezicht draagt het college van bestuur op de jaarrekening te doen onderzoeken door een door de raad van toezicht aangewezen accountant. AANBIEDING De Stichting voor Openbaar Onderwijs Dordrecht te Dordrecht biedt u hierbij het "Rapport inzake de jaarstukken" over de periode 1 januari 2014 tot en met 31 december 2014 aan. Het "Rapport inzake de jaarstukken" bestaat uit een balans per 31 december 2014 en een staat van baten en lasten over de periode 1 januari tot en met 31 december 2014, welke beide zijn voorzien van de benodigde specificaties en toelichtingen.

Dit verslag is vastgesteld door het College van Bestuur, Datum: 11 juni 2015 Ondertekening:

Wf*****

Drs. M.E.M, van der Krogt, voorzitter

Dit verslag is goedgekeurd door de Raad van Toezicht. Datum: 11 juni 2015 Ondertekening:

Dhr. mr. F. van der Wende, voorzitter

Dhr. J.B.M. Onderwater, vice-voorzitter/secretaris

Dhr. drs. RJ.M. van den Broek

Mevr. mr. F.G. Evenböei;-Nijman

Dhr. J. Mastik

Jaarverslag 2014 Stedelijk Dalton Lyceum

Ttr ktentfflcatl* A Ernst t Young Atôuntdnu LIP

Inhoud BESTUURSVERSLAG Inleiding 1.0 Algemene informatie 1.1 Schooltype 1.2 Raad van Toezicht 1.3 College van Bestuur 1.4 Directie 1.5 Schoolgrootte 2.0 Onderwijsverslag 2.1 Visie en Missie 2.2 Onderwijs op SDI 2.3 Prestatiebox VO 2.4 Onderwijsevaluatie 1.eerpark 2.5 Onderwijsevaluatie Kapie\nweg (KTW) 2.6 Onderwijsevaluatie Overkampvveg (OVK) 3.0 Kwaliteitszorg 3.1 Uitwerking 3.2 Samenwerkingsverbanden 3.3 Horizontale verantwoording 3.4 Gevoerde beleid inzake afhandeling van klachten 4.0 Sociaal verslag / personeel 4.1 Opbouw 4.2 Bevoegdheden 4.3 Ziekteverzuim 4.4 Functiemix 4.5 Kwalitatieve strategische personeelsplanning 4.6 Gevoerde beleid inzake uitkeringen na ontslag 5.0 Informatie en communicatietechnologie 6.0 Huisvesting 7.0 Planning en Control ; 7 1 Resultaten 7.2 Analyses 7.3 Treasury 7.4 Risico's, risicobeheersing en controle 7.5 Investeringen _ 7.6 Weerstandsvermogen 7.7 Samenvatting 8.0 Voornemens 2015 /continuïteitsparagraaf VERSLAG RAAD VAN TOEZICHT

3 3 _. 5 5 ....... 5 5 5 6 6 6 7 7 7 10 11 „12 12 13 14 15 15 15 16 16 17 17 18 18 19 20 20 2! , 22 22 27 27 27 28 32

.,

„..

... .,

Ter itfenttficatl* Ernst * Wu'ng Mcowtants LIP

Stedelijk Dalton Lyceum

Jaarverslag 2014 def

BESTUURSVERSLAG Inleiding In het jaarverslag 2014 leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid in het afgelopen jaar. Het beleid van het Stedelijk Dalton Lyceum is vastgelegd in het strategisch beleidsplan (lees schoolplan) 2011-2015 en in de locatieplannen 2014. De missie van de school De missie van het Stedelijk Dalton Lyceum is het verzorgen van vernieuwend onderwijs dat geënt is op de werkwijze volgens Dalton-uitgangspunten. Leerlingen worden in een sfeer van openheid gestimuleerd om zelfstandig en met gevoel voor eigen verantwoordelijkheid te werken aan hun persoonlijke ontwikkeling. Er is aandacht voor autonomie van medewerkers en leerlingen. Zij krijgen ruimte om zelf verantwoordelijkheid te nemen voor de vormgeving en de kwaliteit van ons onderwijs en worden hierop aangesproken. Verantwoordelijkheden worden laag in de organisatie gelegd en de schoolorganisatie is daarop ingericht. Profilering en strategisch beleidsplan Door de daling van het leerlingenaantal de komende jaren in Dordrecht zal de strijd om de leerling heviger worden. Het SDL is om haar huidige marktaandeel minimaal te kunnen blijven behouden zich meer onderscheidend gaan profileren, zowel onderwijskundig met de Dalton profilering, als op ICT-gebied en met het tweetalig onderwijs. Er wordt meer publiciteit gegeven, zowel intern als extern, aan de vele successen die individuele leerlingen en groepen van leerlingen behalen op verschillende onderwijskundige terreinen. In het najaar van 2014 is de start gemaakt voor het maken van het strategisch beleidsplan 2016-2020 dat in het najaar van 2015 gereed zal zijn. De profilering van het SDL, onderscheidend naar de verschillende schoolsoorten neemt hier een prominente plek in. Financiële problematiek In 2014 stond op basis van de startsituatie financiën en betaalbaarheid van de school als eerste prioriteit voor het bestuur en de directies centraal. De doelstelling hierbij was de school door middel van gezonde en verstandige bedrijfsvoering door een lastige periode te gaan loodsen. De financiële taakstellingen die in 2013 zouden moeten hebben plaatsgevonden, waren slechts ten dele gerealiseerd, waardoor deze grotendeels naar 2014 werden overgeheveld. Daarnaast werd in het voorjaar 2014 verwacht dat het aantal leerlingen vanaf augustus 2014 verder zou afnemen. Hierop anticiperend heeft het bestuur een aantal zware financiële taakstellingen geformuleerd voor de drie vestigingen die ervoor moest zorgen dat de school vanaf het nieuwe schooljaar met een financieel gezonde personele formatie zou werken. Er is een stevig beroep gedaan op de inzet van alle personeelsleden om de kwaliteit van het onderwijs te kunnen blijven waarborgen. De verwachte krimp van het leerlingenaantal in 2014 was minder groot dan begroot. Dit is veroorzaakt door de grotere instroom van ISK-leerlingen vanaf september 2014 en de nieuwe instroom van leerlingen op de Kapteynweg. Het aantal nieuwe aanmeldingen op de Overkampweg viel echter tegen en datzelfde gold voor het aantal aanmeldingen op het Leerpark. De financiële taakstelling voor 2014 kon daarom in totaal iets naar beneden worden bijgesteld. Het SDL zal moeten blijven participeren op de verwachte leerlingendaling en ook de komende jaren een zeer voorzichtig financieel beleid moeten blijven voeren. Kwaliteitskaart T«r Identificatie Het SDL heeft ook in 2014 de kwaliteitskaart nog niet volledig in het groeil Voor vmbo" gemengde leerweg bleef het resultaat zwaar onvoldoende, waardoor het endemeaf als E t m t 4 V'oyr )g ACCC.UIJlal:(5 L L P



totaal voor het vmbo onvoldoende bleef. Het rendement vwo, havo en mavo is voldoende. Voor het onderdeel havo onderbouw is een verbeterplan opgesteld dat in het najaar 2015 ervoor moet zorgen dat deze ook op voldoende staat zodat meer structurele zekerheid wordt geboden voor het behouden van het voldoende totale rendement van het havo. Fusie Leerpark In het voorjaar werd de fusieaanvraag Drechtsteden College door het ministerie afgewezen waarbij werd aangegeven dat een nieuwe (verkorte) aanvraag gehonoreerd zou kunnen worden mits een aantal kengetallen met onderbouwing werd toegevoegd. Deze verkorte aanvraag is in het najaar ingediend. Huisvesting De huisvesting van de mavo-havo-vwo-locaties kon ook dit verslagjaar door de financiële positie van de school slechts in beperkte mate worden aangepakt. Het ventilatiesysteem op de Kapteynweg moest worden gerenoveerd; dit kon niet langer worden uitgesteld. Dit is geheel uit eigen middelen betaald, dus zonder bijdrage van de gemeente. De huisvesting van het beroepsgerichte onderwijs op het Leerpark samen met het vmbo van het Insula College zorgt voor een betere exploitatieresultaat. M.E.M. van der Krogt, voorzitter College van Bestuur

Ter Identificatie q Stedelijk Dalton Lyceum


EYîsr

1.0

Algemene informatie

1.1

Schooltype Het Stedelijk Dalton Lyceum is een algemeen toegankelijke openbare scholengemeenschap voor voortgezet onderwijs in Dordrecht. Het onderwijs wordt gegeven op drie locaties in de sectoren vwo, havo en vmbo. Daarnaast verzorgt de school de Eerste Opvang van Anderstaligen (EOA) binnen de zogenaamde ISK-afdeling.

1.2

Raad van Toezicht Het Stedelijk Dalton Lyceum (SDL) valt onder het bevoegd gezag van de Stichting voor Openbaar Onderwijs in Dordrecht. Het adres luidt: Stichting voor Openbaar Onderwijs in Dordrecht Postbus 8007 3301 CA Dordrecht Sinds 30 augustus 2012 heeft de Raad van Toezicht een eenhoofdig College van Bestuur aangesteld. De besturingsfilosofie en de strategie is, conform de "Code Goed Onderwijsbestuur", nader uitgewerkt. Het CvB neemt in het kader van de verantwoordingsopdracht deel aan "Vensters voor Verantwoording" van de VO-raad. De schoolleiding (locatiedirecteuren) heeft een uitvoeringsmandaat dat is vastgelegd in een managementstatuut Het SDL geeft in het strategisch beleidsplan (schoolplan 2011-2015) de ontwikkelingen aan waarover periodiek wordt gerapporteerd aan de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht bestaat uit: • De heer F. van der Wende (voorzitter, financiën) • De heer J.B.M. Onderwater (vicevoorzitter/secretaris, marketing en communicatie) • Dhr. R.J.M, van den Broek (financiën, onderwijszaken) • Mw. F.G. Evenboer-Nijman (juridische zaken, personeelszaken) • Dhr. J. Mastik (onderwijszaken, bestuurszaken, personeelszaken) • Mw. N. Sönmezer-Duyar (onderwijszaken, personeelszaken, financiën) Afgetreden per 1 april 2014 • Dhr. J.A.W. Tito (onderwijszaken, Governance)

1.3

College van Bestuur Per 1 januari 2014 heeft de Raad van Toezicht mevrouw M.E.M, van der Krogt als voorzitter van het College van Bestuur benoemd.

1.4

Directie De heer J. Vlot, locatiedirecteur Overkampweg. De heer L.L. Jongejans, locatiedirecteur Kapteynweg. De heer H.J. van Noordenne, locatiedirecteur Leerpark. ISK wordt vanaf 1 januari 2014 aangestuurd door de heer Vlot. Het management wordt gevormd door de voorzitter van het College van Bestuur samen met de locatiedirecteuren Zij vergaderen tweewekelijks over locatie overstijgende zaken. Het locatiemanagement bestaat uit de locatiedirecteur met de locatie adjunctdirecteuren en teamleiders/coördinatoren/stafleden.

Ter Itfeittiflcatl« Ernst & Voiirig JlptèunUnte LLP



EY

1.5

Schoolgrootte

Aantal leerlingen (ex vavo) Locatie Leerpark (ISK) Locatie Leerpark (vmboberoepsgericht) Locatie Kapteynweg (vmbo-tl en Havo) Locatie Overkampweg (vwo en Havo) Totaal

medewerkers onderwijzend pers. onderst, pers rectieleden totaal

1 okt. .2014 fte perc. j 160,5 45,1 7,4 213,1

j

okt.'14 137''

okl:.'13 110

421 925' 841* 2.324

okt.'12 106^

okt.'11 127

okt.'10 107

518

480

468

895* 948' 2.467

1.000 929' 2.536

484 891 911 2.396

1 okt. 2013 fte perc.


1.030 971 2.576


75,3

169,4

75,2

182,5

74,4

21,2' 3,5' 100

48,9 7,0' 225,3

21,7 3,1 100

52,9 10,0" 245,4

21,6' 55,4 4,1* 9,0* 100 250,6

186,2

74,3 22,1 3,6 100

2.0

Onderwijsverslag

2.1

Visie en Missie Het Stedelijk Dalton Lyceum is lid van de Nederlandse Dalton Vereniging (NDV). Daltononderwijs gaat uit van het gegeven dat elk mens in staat is tot het dragen van verantwoordelijkheid voor zichzelf en zijn omgeving. Het individu wordt gezien in zijn relatie tot de sociale context. In een Daltonschool overheerst het respect voor de leerling als mens. Het kind is in staat tot het dragen van verantwoordelijkheid voor zijn eigen ontwikkeling. Het Stedelijk Dalton Lyceum heeft visie en missie geformuleerd in het strategisch beleidsplan (schoolplan) 2011 - 2015. De missie geeft ons een kader voor onze huidige en toekomstige strategische beleidsontwikkeling. Het Stedelijk Dalton Lyceum is een openbare school die voortgezet onderwijs biedt aan alle jongeren. Hierbij wordt geen onderscheid gemaakt tussen milieu, godsdienst, huidskleur, sekse, nationaliteit en uiterlijk. Gelijkwaardigheid, tolerantie en respect zijn de uitgangspunten voor het samenleven en samenwerken op de school. Het Stedelijk Dalton Lyceum Dordrecht (SDL) streeft naar kwalitatief hoogstaand en pluriform voortgezet onderwijs voor Dordrecht en omstreken, waarbij de Daltonprincipes het uitgangspunt zijn. Het handelen van de school is erop gericht leerlingen te leren verantwoord om te gaan met vrijheid en is gericht op zelfstandig leren en samenwerken. Leerlingen krijgen structureel ruimte voor creatieve zelfwerkwerkzaamheid en het wordt hen mogelijk gemaakt mede verantwoordelijkheid te dragen voor het eigen leerproces en het sociaal klimaat in de school. Daarnaast gelden de volgende uitgangspunten. De school respecteert en vertrouwt leerlingen. De school stelt eisen aan de prestaties van leerlingen. Aan leerlingen wordt de mogelijkheid geboden alle facetten van hun persoonlijkheid te ontwikkelen. De school biedt elke leerling een leerweg, passend bij de eigen capaciteiten met perspectief op doorstroming naar een vervolgopleiding. Om een optimaal resultaat te krijgen zal het SDL waar nodig met anderen samenwerken om zijn missie te realiseren.

Ter identificatie t YWTfctecounlinuLLP



BS9*

6

2.2

Onderwijs op SDL Op de drie vestigingen wordt het volgende onderwijs verzorgd. Overkampweg vwo, tweetalig vwo Kapteynweg havo, tweetalig havo, mavo Leerpark vmbo gemengde leerweg (gl), kaderberoepsgerichte leerweg (kb), basisberoepsgerichte leerweg (bb), ISK

Examenresultaten 2011-2014 Opleiding Examenjaar 2011 % Aantal OVK Vwo 88,46 104

Examenjaar 2012 % Aantal

Examenjaar 2013 % ' Aantal '

Examenjaar 2014 % ' Aantal

87,34

79

88,50

113

88,89

120

100 100

79,75 53,58

758 134

81,56 91,43

141 105

89,36 92,50

126 111

14 72 15 12 417

84,21 94,87 100,00 66,67

85,42 95,00 76,47 78,95

50 60 17 19 505

86,15 83,33 90,00 72,22

56 35 9 13 470

KTW Havo

85,00

Vmbo-tl

84,00

Leerpark Vmbo-kb Vmbo-bb

100,00 86,11

Iwt Vmbo-gl

40,00 75,00

39 6 15 450

Als daltonschool willen wij dat onze leerlingen naast het behalen van hoge opbrengsten voor de examens, ook extra competenties ontwikkelen die waardevol zijn voor hun vervolgstudies en verdere carrières. Dit wordt naast de reguliere- en daltonlessen gerealiseerd in het uitgebreide curriculum van cultuur, sport en maatschappij (CSM). Er is in 2014 ook verder gewerkt met een stevige aanscherping van het toelatings- en bevorderingsbeleid. 2.3

Prestatiebox VO De school heeft in het kader van de prestatiebox VO gekozen voor continuering van de eerder gekozen doelen; excellente leerlingen, focus op bèta, taalontwikkeling Nederlands en Engels en de doorontwikkeling van het vakonderwijs. De focus is blijven liggen op opbrengstgericht werken. Het voor deze doelen ontwikkelde programma vanuit het ondersteuningsprogramma "Scholen aan Zet", zijn verder uitgevoerd.

2.4

Onderwijsevaluatie Leerpark Onze visie op leren is vastgelegd in het zogenaamde daltonkompas. De kernwoorden hierbij zijn vrijheid binnen grenzen, zelfstandigheid, samenwerken, reflectie, verantwoordelijkheid, vertrouwen, verantwoording. Borging: dalton opdrachten zijn verankerd in de les en in de studiewijzer, in het handelingsdeel als onderdeel van het portfolio. In de daltonopdrachten is zichtbaar hoe gestalte wordt gegeven aan samenwerken, zelfstandig werken en reflectie. Dit geldt ook voor de opdrachten in de werkplekkenstructuur

Ter Identificatie

Errst i Young Acc&jriirtiils LLP



Gerealiseerde doelen uit het schoolplan 2014 De verdere afstemming en ontwikkeling naar één vmbo is het belangrijkste speerpunt geweest. De secties van de beide scholen hebben de programma's Programma Toetsing en Afsluiting (PTA) en Programma van Toetsing voor de Onderbouw (PTO) zoveel mogelijk afgestemd. In gecombineerde secties is er gewerkt met een gezamenlijk format voor de vakleerplannen en zijn er afspraken gemaakt over de toetsen en normering. In de onderbouw is er één programma Praktische Sector Oriëntatie (PSO) en Loopbaan Oriëntatie en Begeleiding (LOB) tot stand gekomen. Ook is er een start gemaakt om de voorlichting aan ouders en leerlingen van de onderbouw en de bovenbouw zoveel mogelijk af te stemmen. Leerlingenzorg De planmatige leerlingenzorg is geïmplementeerd. Aandachtspunt is de monitoring bij het registreren van het ontwikkelperspectief en het vastleggen van de afspraken in het handelingsplan. Als er gewerkt wordt vanuit het ontwikkelperspectief krijgt de leerling het vertrouwen een bepaald niveau aan te kunnen. In het leerlingvolgsysteem (LVS) brengen we van alle leerlingen in beeld welke vorderingen het kind maakt qua gedrag en leerontwikkeling. Daarbij maken we gebruik van een Volg Advies Systeem (VAS) van het CITO en van een protocol van de leerling -en groepsbesprekingen. In dit protocol staan afspraken voor leerlingen met een vertraagde of versnelde ontwikkeling. Wij werken handelingsgericht, d.w.z. er zijn (groeps)handelingsplannen en een scala aan extra zorg zoals huiswerkbegeleiding, daltonuren, schoolcoach, extra aandacht voor rekenen en taal in de daltonuren. Toelatingsprocedure We hebben ons actieplan naar basisscholen die te hoog adviseren, d.w.z. niet conform de afspraken van het samenwerkingsverband (SWV) en het niveau niet willen verlagen, aangescherpt. In de contacten met basisscholen hebben we fors geïnvesteerd ingeval het basisschooladvies niet overeenkwam met de inzichten van de toelatingscommissie. Van de expertise van het samenwerkingsverband hebben we gebruik gemaakt bij de adviezen waarbij, ook na overleg, het verschil tussen het basisschooladvies en de inzichten van de toelatingscommissie is blijven bestaan. Met deze zorgvuldige werkwijze willen we bereiken dat de meeste leerlingen op het juiste niveau geplaatst worden en hierdoor het rendement onderbouw voldoende blijft. Sturen op basis van analyses uit MMP Op initiatief van de kwaliteitscommissie van locatie Leerpark is besloten tot de aanschaf van het Magister Management Platform (MMP) voor alle SDL locaties. De school beschikt hiermee over een instrument om o.a. de behaalde resultaten te verantwoorden en geïnformeerd te worden hoe de school presteert op het gebied van behaalde cijfers, verwijdering uit de les, absenties, doorstroom van leerlingen, begeleiding en incidenten. Bij de uitbreiding van het verbeterplan (februari 2014) t.a.v. het onderwijsleerproces is gebruik gemaakt van de analyses verwijdering uit de les in MMP voor verbetering van de taakgerichte werksfeer. De directie heeft lesbezoeken, aan de hand van de checklist kijkwijzer, gepland bij risicoklassen en bij alle nieuwe docenten. Bovenstaande acties en de organisatielijn van de planmatige leerlingenzorg die is opgezet en wordt gemonitord in de kwaliteitscommissie hebben geleid tot een groene kwaliteitskaart 2014 voor het behalen van voldoende rendement in de onderbouw en een groene kwaliteitskaart 2014 voor de basis- en kaderberoepsgerichte leerwegen.

Ter Identificatie

Ernst '*. Vtnir* AcoottotinU UJ>



CV

8

Kengetallen: Brugklas per 01-10-2014 Eindexamenklas: Totaal:

101 leerlingen 113 leerlingen 421 leerlingen

Dit is een daling van 56 leerlingen t.o.v. 2013.De belangrijkste oorzaak van de terugloop is de start in leerjaar 3 met de uitwisseling van de afdelingen in de bovenbouw van het SDL en Insula College (IC). De aanmelding in de onderbouw was stabiel. Slagingspercentages Op kb-niveau is er sprake van een dalende lijn bij het gemiddeld centraal examen en een stijgende lijn bij het verschil schoolexamen (SE) en centraal examen (CE). Op glniveau is het CE-cijfer lager dan het landelijk gemiddelde, de discrepantie tussen SE en CE is binnen de norm. De vakken die onder het landelijk gemiddelde scoorden of een te grote discrepantie hadden hebben een verbeterplan gemaakt. Onderwijstijd De locatie voldeed aan de regels betreffende onderwijstijd. Kwaliteitszorg Conclusie tevredenheidsonderzoek ouders/verzorgers: de school scoort boven het landelijk gemiddelde. Sterke punten van de school: de leerlingen voelen zich veilig, de goede begeleiding van de mentor, de goede hulp bij leer- en gedragsproblemen. Het imago scoort nog onvoldoende en moet wel verbeterd worden. Voortijdig School Verlaten (VSV) aanpak Een belangrijke voorwaarde voor succes bij de studie is het maken van huiswerk. De leerlingen krijgen daarom zoveel mogelijk de gelegenheid om het huiswerk op school te maken, maar zullen ook thuis moeten studeren. In de leerlingbespreking worden afspraken gemaakt welke leerlingen verplicht de huiswerkbegeleiding moeten volgen. Het doel hiervan is een verhoging van de resultaten en motivatie. De huiswerkbegeleiding wordt voor leerjaar 1 t/m 4 op school gegeven. Leerwerktraject In leerjaar 4 biedt de school het Leerwerktraject (Iwt) aan. Hierbij wordt een groot gedeelte van de praktische vakken bij een erkend leerwerkbedrijf of instelling geoefend tijdens de stage. Met een Iwt-diploma kunnen deze leerlingen een vervolgopleiding in het middelbaar beroepsonderwijs (mbo) gaan volgen op niveau twee. In deze groep volgden 11 leerlingen het programma, 9 leerlingen hebben hun diploma behaald, 2 leerlingen hebben zich voor het examen teruggetrokken. Stagegroep De stagegroep is in een gebouw gevestigd dat los staat van het schoolgebouw; daarmee is een soort huiskamersituatie gemaakt. Leerlingen met gedragsproblematiek, motivatieproblemen en complexe thuissituaties hebben baat bij deze setting. Circa 8 leerlingen zijn in het schooljaar 2013-2014 in deze groep opgevangen. Extra ondersteuning Taal- en rekenen In het daltonuur krijgen de leerlingen van de onderbouw extra ondersteuning in de vakken Nederlands en rekenen. Bij de extra ondersteuning hebben \pT~ leerlingen ingeschakeld van de havo en het vwo; het zogeheten ma; tj'



Tijdens het mentoruur in de bovenbouw werken de leerlingen aan opdrachten o.a. in de vakken Nederlands, wiskunde en Engels, om achterstanden in te lopen of onderdelen van de leerstof te oefenen die zij moeilijk vinden. 2.5

Onderwijsevaluatie Kapteynweg (KTW) Het cursusjaar 2013 2014 stond in het kader van digiontwikkeling, opbrengsten verbeteren, indoor en uitstroom (IDU) verbetering, werving, financiën op orde brengen, een inhaalslag maken m.b.t. achterstallig onderhoud. De doelen voor 2013-2014 waren: CE gemiddelden boven of gelijk aan 90% De externe uitstroom en de afstroom terugdringen in twee stappen met als doel in 20152016 < 5% M.b.t. werving inzetten op 1 extra brugklas De digiklassen evalueren en verder doortrekken als de evaluatie positief is In mavo 3 en havo 3 kijken naar een programma dat beter aansluit op het vierde leerjaar De personele financiën gezond maken door niet meer uit te geven dan er binnen komt. Hiervoor zijn werkgroepen aan de slag gegaan voor o.a. financiën, mavo 3, havo 3 en digi. De Daltoncommissie was en blijft zeer actief betrokken bij het verbeteren van de rendementen. De werving is succesvol geweest: 925 leerlingen ten opzichte van de prognose van 875. Dit succes is vooral te danken aan de digiklassen. De instroom bedroeg 114 leerlingen (naast de brugklassers). Deze leerlingen komen voornamelijk van de Overkampweg. De prognose van 64 leerlingen werd ruimschoots overschreden. Slagingspercentage

2009 92 81

2010 86 87

2011 | 88 82

2012 85 80

2013 91 83

2014 95 90

-

Mavo Havo

Vanwege de nog te grote uit en afstroom in de onderbouw werd de havo afdeling in 20132014 rood op de opbrengstenkaart. De verschillen tussen CE en SE blijven binnen de 0,2 punten. Door-, open afstroomcijfers Uit onderzoek blijkt dat de opstroom goed verloopt: mavo leerlingen die opstromen doen het bovendien goed op de havo. De afstroom van havo is echter te hoog. Er doubleerden het laatste jaar meer leerlingen dan voorheen (was voorheen afstroom) en de uitstroom nam af. In HV 12 zagen we nog een toename, met name veroorzaakt door afstroom naar 2 3 mavo (nog leerlingen met een dubbel basisschool advies). De externe instroom op de havo is daarnaast erg hoog. De locatie voldeed aan de onderwijstijd. Onze inschatting is dat de 5% lesuitval waar we in de geplande onderwijstijd op hadden gerekend niet overschreden is. Er wordt in het derde leerjaar een tevredenheidsonderzoek uitgevoerd. De tevredenheid van deze leerlingen is over het algemeen hoog. De aantrekkelijkheid van het onderwijs wordt door leerlingen doorgaans echter laag gewaardeerd. Dat is een punt van zorg en vereist nader onderzoek De locatie kreeg in september een inspectiebezoek. Ondanks dat de inspectie voorspelt dat deze afdeling aan het einde van cursus 20142015 wi is er toch verscherpt toezicht op onderwijsinhoudelijke redenen gek*

mmm



& *

Ëirut ft Wwnq AftelÜUnt* LLP

BM ■ ESQE2E

Op het gebied van zorg en begeleiding heeft de mentor een belangrijke rol. De mentoren monitoren de leerlingen waarbij zij extra aandacht geven voor sociale aspecten. M.b.t. de omgang met intemetpesten is de locatie door de zedenpolitie uitgenodigd onze gehanteerde aanpak als voorbeeld voor andere scholen te presenteren. Er is met het samenwerkingsverband contact als het gaat om leerlingen met ontwikkelingsproblemen op het niet-cognitieve vlak. De decanen houden goed bij naar welke opleidingen leerlingen doorstromen. De extra zorg en aandacht voor talenten/ uitblinkers is een onderdeel waar de locatie in uitblinkt. De extra aandacht voor afstroom is echter ook noodzakelijk. De profilering van de KTW is met name gericht op de digi-ontwikkelingen. De locatie loopt hierin landelijk mee in de kopgroep. De digitiek (digitale didactiek) die als scholing door alle docenten wordt gevolgd, zorgt ervoor dat de leerprestaties van digiklassen iets hoger liggen dan de niet digiklassen. Ondanks de bezuinigingen ziet de locatie kans om het digi-onderwijs verder goed vorm te geven Internationalisering heeft een extra accent binnen het Bilingual Education (BE) en Anglia aanbod. Daarnaast gaan alle voorexamenklassen op een buitenlandse reis. Voor de thuisblijvers is er een programma ontwikkeld in Nederland. 2.6

Onderwijsevaluatie O verkam pweg (OVK) In het schooljaar 2013-2014 lag de focus op kwaliteit en onderwijsrendement. Daarnaast was veel energie nodig voor het waarborgen van continuïteit van de organisatie door mutaties bij een aantal essentiële functies. De stemming werd aan het begin van het cursusjaar nadelig beïnvloed door grote klassen en technische problemen met het ICT-netwerk en smartborden. Aan het eind van het cursusjaar was er een grote bezuinigstaakstelling met als gevolg het niet verlengen van alle tijdelijke arbeidscontracten en gedwongen verplaatsing van personeel naar andere locaties in schooljaar 2014-2015. Belangrijke zaken waren, naast de activiteiten die in het Onderwijsplan 2013-2014 reeds waren aangekondigd en verderop in deze evaluatie aan de orde komen: de meerjarenopbrengst VO 2014 is voldoende. Het percentage onvertraagde doorstroming van klas 3 tot en met een vwo-diploma is op basis van de bevorderingscijfers van juli 58,9%. Dit is vergeleken met vorig schooljaar iets lager (61,2%); dit wordt met name veroorzaakt door een te grote afstroom in vwo 4. Hier zal extra aandacht aan worden gegeven voor het schooljaar 2014-2015. De examenresultaten van vwo 6: 121 van de 135 geslaagd (89,6%); hiervan zijn 17 gymnasiumleerlingen die allen zijn geslaagd (100%). Vier leerlingen zijn cum laude geslaagd; 11 leerlingen die zijn geslaagd met een gemiddeld eindcijfers van 7,5 of hoger hebben we, net als voorgaand schooljaar, voorgedragen voor het lidmaatschap van de Socrates International Honour Society. De resultaten van de tweetalig onderwijs (TTO) afdeling: 96,7% geslaagden voor het Cambridge Advanced Examen CAE (eind TTO-4) en 100% voor de International Baccalaureaat (IB)-examens (eind vwo 6). De profielwerkstukken waren in 2014 van hoog niveau. Onze leerlingen wonnen de 1 e prijs bij de Drechtstedenprofielwerkstukprijs en bij de landelijk Imagine scholierencompetitie; zij wonnen daarmee een wereldreis. In het kader van internationale samenwerking zijn voor alle TTO klassen (1e,2e en 3e klas) e-mail projecten opgezet met leerlingen in Polen en Duitsland

Ter Identificatie



Ernst & Vounq AttoJrtiMs LLP

EY:ss3:sr

i

Er zijn vergaande voorbereidingen voor een uitwisseling van leerlingen van de TTO 3 klassen in schooljaar 2014-2015 met een school in Roemenië. De vakken drama en beeldende vorming (Visual art) zijn met ingang van dit schooljaar ook Engelstalig aangeboden in TTO 1; volgend schooljaar ook in leerjaar 2. Het vak Latijn wordt niet meer in het Engels aangeboden. De aanmelding voor de brugklas 2014-2015 was 140 leerlingen waarvan 41 TTOleerlingen (tegen 170, waarvan 56 TTO, vorig schooljaar). Speciale aandacht was er voor procedures rond de toetsen en het voorkomen van fraude. Ondanks dat Culturele en Kunstzinnige Vorming (CKV) en de maatschappelijke stage niet meer verplicht worden gesteld, heeft de OVK er voor gekozen om beide te handhaven. Klassiek en Culturele Vorming (KCV) wordt met ingang van 2014-2015 opgenomen in de klassieke talen; Ook in 2014-2015 wordt Algemene Natuur Wetenschappen (ANW) nog aangeboden. Al geruime tijd zijn we opleidingsschool voor nieuwe docenten; dit jaar hebben we het keurmerk Opleidingsschool behaald. Het cultuur, sport en maatschappij programma (CSM) is een echte daltonactiviteit aangezien de onderdelen voor een groot deel verzorgd en begeleid worden door leerlingen. De leerlingen konden grotendeels vrij kiezen uit het royale aanbod van activiteiten. Daarnaast is er steeds meer ruimte om eigen ideeën te verwezenlijken. De rekentoets is met succes digitaal afgenomen bij alle vwo 5 leerlingen (en bij vwo 6 leerlingen die nog een keer wilde herkansen). De sectie wiskunde heeft in haar rekenbeleid de rekentoets in alle leerjaren een prominente plek gegeven. Door de forse bezuinigingstaakstelling (ca. 8 fte) voor schooljaar 2014-2015 moest met minder mensen dezelfde hoeveelheid werk gedaan worden. Er werd voor gekozen om per fte 1,5 lesuur extra te geven om te bereiken dat niet alle taakuren geschrapt moeten worden. Desondanks was een combinatie van klassen en groepen onvermijdelijk. 3.0

Kwaliteitszorg

3.1

Uitwerking Kwaliteitszorg is een cruciaal onderdeel van onze school, omdat wij steeds willen verbeteren. Cruciaal ook omdat de inspectie er veel belang aan hecht. Daarbij let zij er steeds meer op dat kwaliteitszorg daadwerkelijk tussen de oren zit van medewerkers en niet alleen op papier goed is geregeld. Kwaliteitszorg is voor onze school de motor voor onderwijsontwikkeling en de basis voor professionele samenwerking. Het is een persoonlijke houding van waaruit alle geledingen in de school samen proberen het elke dag een stukje beter te doen. Een houding die maakt dat we successen kunnen vieren en tegelijk leren we van zaken die niet lukken. Omdat je daarmee op een open, samenwerkingsgerichte en integere manier inzet voor de ontwikkeling van onderwijs en de ontwikkeling van leerlingen. Strategisch kwaliteitsmanagement zien wij als een uitdaging. Het vereist een omslag in het denken, niet 'gewoon' hard werken, goed je best doen en hopen op het beste resultaat, maar met ons kwaliteitsbeleid willen we een vooraf vaitaesteld resultaaL, nastreven. I IfcrldenUHcatl»



Voor de bewaking van de kwaliteit van het onderwijsproces en ons rendement maken wij analyses van de rapportcijfers in relatie met het te verwachten niveau van de leerlingen, analyseren we de examencijfers, vinden er lesbezoeken plaats om de kwaliteit van de docenten in beeld te hebben. Daarnaast nemen we tevredenheidsonderzoeken af die ons input geven over het oordeel van ouders en leerlingen over het onderwijs en onderwijsgevenden. Deze activiteiten maken onderdeel uit van onze kwaliteitscyclus en zijn ingebed in de jaarplanning. De uitkomsten van de analyses en kwaliteitsonderzoeken worden door de schoolleiding gebruikt om zich te verantwoorden over de geleverde kwaliteit en aansturing van de opbrengsten van de school. Door in te zetten op gesprekken hierover met medewerkers willen we ontwikkeling, verandering en leren van elkaar in gang zetten. Ouders en leerlingen zijn onze partners en hun inzet bepaalt mede de opbrengsten. In gesprek met de ander is het belangrijk dat er duidelijk is wat de leerlingen en ouders van de school verwachten en andersom. Van elke leerling moet duidelijk zijn wat er nodig is (onderwijsbehoefte) om goede resultaten te behalen. De locatiedirecteuren zijn verantwoordelijk voor de uitvoering van de doelen en de evaluatie van hun eigen locatieplan. Zij geven planmatig vorm aan het beleid door dit vast te leggen in locatiejaarplannen met speerpunten en evaluatie van de te behalen doelen. In het kader van kwaliteitsontwikkeling onderhouden we contacten met onze toeleverende basisscholen, het vervolgonderwijs en het bedrijfsleven over de samenwerking, de nieuwe ontwikkelingen in het onderwijs en de aansluiting. Er worden themabijeenkomsten georganiseerd met de toeleverende basisscholen over bijvoorbeeld taal en rekenen. Deze uitwisseling levert een waardevolle bijdrage op de afstemming van de onderwijsprogramma's en didactische aanpak. 3.2

Samenwerkingsverbanden De school participeert in diverse samenwerkingsverbanden. Afhankelijk van de doelstellingen binnen de samenwerkingsverbanden vindt de kwaliteitstoetsing plaats. • De school neemt deel in het Samenwerkingsverband Regionaal Overleg Openbare Scholen Zuid-Holland-Zuid (Roozz). In dit overleg worden onderwijsinhoudelijke, organisatorische en personele zaken besproken. Waar mogelijk wordt in gezamenlijkheid beleid geformuleerd • In 2014 is het samenwerkingsverband Passend Onderwijs voor PO en VO verder vormgegeven. Alle besturen van het PO en (S)VO zijn hierin vertegenwoordigd. • Het Stedelijk Dalton Lyceum houdt sinds medio 2014 samen met de Stichting H30 de Hans Petri-school in stand. De gezamenlijke reboundvoorziening, de "Halte Patersweg" valt hier ook onder. Het Wellantcollege is uit de samenwerking gestapt. De Hans Petri-school voor praktijkonderwijs in Dordrecht heeft een zwakke financiële positie. Er is onderzocht of een andere bestuurlijke samenwerkingsvorm meer soelaas kon bieden. In 2015 worden de financiële opties verder onderzocht, ook omdat het SDL zich geen financiële risico's kan veroorloven. • Het Stedelijk Dalton Lyceum heeft samen met de beroepsgerichte leerwegen van het Insulacollege een samenwerkingsgebouw op het Leerpark in Dordrecht, waar o.a. bij techniek en consumptieve technieken onderwijsinhoudelijk wordt samengewerkt (Stichting tot gebruik, beheer en onderhoud Samenwerkingsgebouw Leerpark Dordrecht). • In de Leerpark-setting vindt samenwerking plaats met het ROC da Vinci. Het betreft samenwerking op diverse niveaus. Vooral het onderwijs, de zorg en de ontwikkeling van de relaties met het bedrijfsleven vormen de kernactiviteit van de samenwerking in de vereniging Servicepunt Leren. • Met het ROC da Vinci is een samenwerkingsovereenkomst gesloten om onderwijs uit te besteden. Bij het Stedelijk Dalton Lyceum ingeschreven £#Dif onderwijs volgen op het da Vinci College. Het doel van de san eUeV



•

• • •

3.3

leerlingen met bijzondere kenmerken in staat te stellen hun VOdiploma te halen Tevens leidt deze samenwerking tot het doelmatiger omgaan met onderwijs voorzieningen voor o.a. risicoleerlingen en deelnemers Voortgezet Algemeen Volwassenen Onderwijs (VAVO). Op 1102014 waren er 28 VAVOleerlingen ingeschreven bij het Stedelijk Dalton Lyceum. Met de Hogeschool Rotterdam zijn nieuwe leerkrachten opgeleid in de R00Z2 projecten. De betrokken scholen en de hogeschool Rotterdam zijn gezamenlijk verder gegaan ondanks het verminderen van de subsidie, omdat de verwachting aanwezig is dat op relatief korte termijn een lerarentekort zal gaan ontstaan. Tevens is in het kader van de Risicoregio Rijnmond als samenwerkingsverband ROOZZ samengewerkt om leerkrachten te rekruteren, coachen en begeleiden o.a. naar het eerstegraads gebied. Samenwerking met enkele regionale scholen in "Focus op bèta", om het onderwijs in de exacte vakken te verbeteren en stimuleren. De school participeert in het regionale samenwerkingsverband voor "Voortijdig Schoolverlaten (VSV).

Horizontale verantwoording De belanghebbenden bij de school hebben het recht om op een transparante wijze geïnformeerd te worden over de inzet van de overheidsmiddelen en de opbrengsten daarvan. De (digitale) communicatie hierover is een onderdeel van het instellingsbeleid. Op diverse niveaus (ouders, leerlingen, scholen, bedrijfsleven, politiek) wordt hieraan vorm gegeven. De feedback vanuit de belanghebbenden geeft mede richting aan de beleidsontwikkeling en de invulling van het strategisch beleid. 3.3.1. Medezeggenschap In een zeswekelijkse cyclus heeft de voorzitter CvB overleg met het dagelijks bestuur van de medezeggenschapsraad, de personeelsgeleding en de algemene vergadering van de medezeggenschapsraad. In het overleggen worden alle zaken, die ook in het CvB aan de orde zijn, besproken. De financiële positie van de school, de structurele daling van het aantal leerlingen, de inzet van de formatie over de verschillende vestigingen en de fusieontwikkelingen waren dit verslagjaar de belangrijkste bespreekpunten. 3.3.2. Leerlingenraden Deze locatieraden hebben overleg met de directie over locatie aangelegenheden en activiteiten. 3.3.3. Ouderraden De ouderraden vergaderen afhankelijk van de locatie zes tot acht keer per jaar. Bespreekpunten zijn meestal locatiegebonden zaken. Roosters, excursies en knelpunten in het onderwijs en organisatie. De locatiedirectie is bij deze vergaderingen aanwezig. 3.3.4. P ersoneelsraden De locatiedirecties voeren overleg met het personeel, dat afhankelijk van de locatie in een afzonderlijke raad is vertegenwoordigd. De diverse domeinen van het beleid worden besproken en toegelicht. 3.3.5. Informatie De informatievoorziening wordt met name digitaal geregeld via de website, specifieke webportalen en het programma "It's learning" Ook "Vensters voor 'erantwoording" ( W \ is bijzonder informatief over de s c t t 1 PifS r jJi&|*|« c a *j a lam hebbenden plaats opbrengsten. Daarnaast vindt communicatie met de belani

■u Stedelijk Dalton Lyceum


Ernst * Yourn)Accck«i1 4nts LLP

via de ouderbulletins, nieuwsbrieven, brochures en schoolgids.

3.4

Gevoerde beleid inzake afhandeling van klachten In 2014 zijn de binnengekomen klachten afgehandeld volgens het klachtenprotocol.

4.0

Sociaal verslag / personeel De structurele Dordtse daling van het aantal leerlingen en de kortingen op de rijksmiddelen hebben effect op de personele formatie. In de medezeggenschapsraad zijn de noodzakelijke bezuinigingen en de personele effecten een terugkerend bespreekpunt. Desondanks blijft de focus van bestuur en directie gericht op de toekomst. De in het schoolplan geformuleerde doelen moeten parallel blijven lopen aan de wensen vanuit de samenleving en de mogelijkheden van ons personeel. Heren bijscholing zijn noodzakelijk om de veranderende onderwijssamenleving adequaat te kunnen blijven bedienen.

medewerkers onderwijzend pers onderst pers directieleden

fte

perc

160,5

75,3 21,2

45,1" 7,4" 213,1

totaal

4.1

1 okt. 2014

3,5" 100

1 okt. 2013 fte"

1 okt. 2012

1 okt. 2011

1 okt. 2010

perc.

fte

perc

fte

perc

fte

perc.

169,4

75,2

182,5

74,4

186,2

74,3

187,5

74,3

48,9

21,7

7,0

3,1 100

225,3

52,9"

21,6'

55,4'

10,0

4,1

9,0

245,4

100

250,6

22,1 ' 3,6*

55,9' 9,0

3,6

100

252

100

22,1

Opbouw Door het langer doorwerken van de groep 60+ en het ontslag van jonge tijdelijke collega's is de gemiddelde leeftijd gegroeid. Het beleid is er nog steeds op gericht om de groep jongere collega's uit te breiden. De bezuinigingen werken echter stagnerend.

Gemiddelde leeftijd per 1 okt

2011 # 45,6*

-

2012 46,0^

2013 2014 46,6" 47,2

leeftijd

2007

2013

2014

aantal

297

293'

302"

305*

308'

294*

267

255

0-24

7.4

6.8 '

7.3"

9.5'

8.4

4.8'

3.4'

24

25-34

11.1 '

13.0

14 2

138:

17.5"

20.7"

21.0"

21 6

35-44

17.5

17.7"

17.2*

17 7

159'

13.9'

16 1 "

14 5

45-5'

32 3

31.4'

29 5 '

26 2 '

24.4'

26.9'

24.7*

24 3

55-59

21 2

18.4"

18.2*

17.71

18.2

18.7*

22 1 *

20.8

60-69

10.4

12.6'

13.6

15.1

15.6'

15.

127"

16.5

100

100

100

100

100"

100

100*

100

2008

2009'

2010

Full-/parttime fulltime medewerkers parttime medewerkers totaal


2011 "

2012

1-okt-14 110 145 255


43,1% 56.9%

Teridentifleatï*

Ernst 4 Voting AfccoJAnnta LLP

aantal FTE's 112 98,18 143 114,88' 255 213,06

Geslacht Man Vrouw Totaal

4.2

% FTE 46,1% 53,9% 100,0%

Bevoegdheden Het aantal onderbevoegde collega's is door de invoering van de lerarenbeurs gegroeid. Collega's met een tweedegraads bevoegdheid worden opgeleid tot eerstegrader en moeten in het kader van de opleiding lesgeven in de bovenbouw. Dit betekent dat zij onderbevoegd lesgeven totdat zij hun bevoegdheid halen. De invulling met hoog opgeleide eerstegraads docenten is door het magere aanbod ingewikkeld. Het opvullen van vacatures met bevoegde en bekwame jonge collega's heeft geen problemen opgeleverd. Het percentage onbevoegde collega's is afgenomen. Dit komt o.a. door de daling van het aantal leerlingen en het langer doorwerken van pensioengerechtigden, waardoor jonge onbevoegde collega's bovenformatief zijn en het eerst afvloeien. 2011 3,3% 20,8%

Bevoegdheid onderbevoegd onbevoegd 4.3

2012 4,8% 18,0%

2013 4,9% 16,7%

2014 6,4% 11,1%

Ziekteverzuim Het afgelopen verslagjaar is het totale verzuim weer iets gezakt. De stijging van het ziekteverzuim in 2013 is veroorzaakt door een toename van de middel langdurige zieken (tussen 1 en 6 weken). Hierbij was er geen sprake van een stijging van arbeid gerelateerd ziekteverzuim. Het gezondheidsmanagement en de intensieve begeleiding door de bedrijfsarts worden aangescherpt om het verzuim verder omlaag te krijgen.

Ziekmeldingsfrequentie (ZMF) 1.5

1.0

0.5

aja jan 2014

mrt2014

mei 2014

jut 2014

« p 2014

nov 2014

Ter Identïfieatl» ■■:

Ernst t Vounq ActoiBiUAts LLP



EYtssür

16

Ziekteverzuimpercentage

(ZVP)

•tgetopen 12 maanden

6.0%

R *-°* 2.0%

0.0% )an 2 0 1 4

VP ZMF

4.4

ir*t 2014

2008 4,34

2010 4,41

fu» 2 0 1 4

2011 4,06

2012" 5,11

Mep 21

2013 6,04

2014 5,4 1.5

Functiemix De oorspronkelijke uitwerking van de percentages die afgesproken zijn met betrekking tot de functiemix waren voor het SDL een onmogelijke opgave. Betekende de uitvoering in 2011 dat veel docenten die niet aan de beoordelingscriteria voldeden alsnog in een hogere functie zijn geplaatst, om de afgesproken percentages in 2014 te halen zou dit leiden tot het verdwijnen van de LB functie. Gelukkig is in 2014 een rekentool beschikbaar gekomen met als uitgangspunt dat de rijksvergoeding te zake volledig wordt ingezet voor dit doel, maar het ook niet tot (extra) tekorten mag leiden. Begin 2015 zijn met de personeelsgeleding van de medezeggenschapsraad en de onderwijsvakorganisaties, nieuwe evenwichtige en betaalbare afspraken gemaakt: Schaal LB LD

4.5

2009 4,84

mei 2014

P e r l okt2014 13%

P e r l okt2016 11%

55%

57%

31%

32%

Kwalitatieve strategische personeelsplanning De budgettaire kaders zullen de komende jaren zeker niet ruimer worden. De school voert daarom een nog strakkere strategische personeelsplanning dan in de afgelopen jaren. Voor de komende jaren is de ontwikkeling van het aantal leerlingen en de daarbij behorende inkomsten direct gekoppeld aan de uitgaven voor personeel in relatie tot de benodigde gekwalificeerde personeelsleden. De school heeft het verloop zowel van het personeel per vak als van de aantallen leerlingen goed in beeld om de strategische personeelsplanning adequaat te onderbouwen. 2014

In- en uitstroom fte instroom 7,96 uitstroom 16,75_ (excl tijd vervanging / 4,6 fte vanwege pensionering)



% 3,74% 7 86%

Ter Identificatie Ernst 4 Youni) AcpountZnts LLP

EYsas-

4.6

5.0

G evoerde beleid inzake uitkeringen na ontslag In 2014 zijn er geen ontslagvergoedingen verstrekt. Informatie en communicatietechnologie De coöperatie KIE NICT is in juli 2012 opgericht om de dienstverlening op het terrein van de informatie en communicatietechnologie met collega scholen in MBO (da Vinci College) en VO (Stedelijk Dalton Lyceum, het LOC@ in Zwijndrecht en het Griendencollege in Sliedrecht) vorm te geven. In 2014 zijn ook H30 en de Hans Petri School uit Dordrecht aangesloten bij KIEN, waardoor het aantal deelnemende onderwijsorganisaties op 6 gekomen is Zonder winstoogmerk heeft de coöperatie als doel de onderwijsinstellingen te ontzorgen met betrekking tot automatisering, waarbij kosten, kwaliteit en wendbaarheid voorop staan. ICT moet het onderwijs optimaal faciliteren, zodat de leden alle aandacht kunnen richten op hun primaire proces en de technische ondersteuning wordt geleverd door een professionele organisatie. Door de coöperatie zijn de aangesloten onderwijsinstellingen in de gelegenheid om samen hun ICT vorm te geven. De leden blijven hierbij zelf primair verantwoordelijk voor de regie organisatie (de demandorganisatie), waarbij de informatiemanager een brugfunctie heeft. ICT kan alleen helpen onderwijs te laten renderen als het wordt ingezet vanuit een gezamenlijk geformuleerde visie op onderwijs, als het wordt gebruikt door een deskundige gebruiker, die beschikt over de juiste inhoud en toepassingen en die kan vertrouwen op een infrastructuur die betrouwbaar en flexibel is. De deelnemende scholen zijn akkoord gegaan met het businessplan van KIE NICT en zijn hier gezamenlijk eigenaar van. In het hart van de dienstverlening staat Mijn Digitale School als een volledige cloudoplossing. De overige diensten zijn een aanvulling op deze dienst en hebben tot doel de leden te ontzorgen. De producten en diensten worden de komende jaren op basis van de eisen en wensen van de leden verbeterd en uitgebreid. Het huidige dienstverleningsconcept vanuit KIE N ziet er eind 2014 als volgt uit:

B

D«

ai l

Mijn Digitale Schooi

O

■©

%

Ter Identificatie



Ernst * tttunq Accountants LLP

Op basis van het schoolplan/strategisch beleidsplan zal in 2015 een ICT beleidsplan gemaakt worden, op basis waarvan de juiste dienstverlening vanuit KIEN ingeregeld kan worden. Jaarlijks worden de afspraken met betrekking tot de dienstverlening per lid vastgesteld en zo nodig bijgesteld. Het ICT beleidsplan zal op hoofdlijnen SDL-breed zijn waarna voor de verschillende locaties specifieke aanvullingen op basis van onderwijsdoelen/-visie meegenomen worden. Zo zal o.a. voor KTW verdere passende ondersteuning voor hun visie op digitaal onderwijs aan de orde komen. Op basis van de huidige dienstverlening vanuit KIEN-ICT is in 2014 een tevredenheidsonderzoek onder de leden gehouden, waarbij een aantal kritische aandachtspunten naar voren zijn gekomen. Vanuit KIEN zal hier aan gewerkt worden en zal ook in 2015 een herhaling van het onderzoek plaats vinden. 6.0

Huisvesting Leerpark Eind 2013 zijn Insula en Dalton qua huisvesting van het VMBO samengevoegd, de locatie voldoet aan alle eisen. Kapteynweg In 2014 is er geïnvesteerd in luchtkwaliteit en zijn 30 lokalen voorzien van decentrale luchtbehandeling en een aantal kantoorruimten met koeling. De benodigde energie hiervoor wordt opgewekt door de tegelijkertijd geplaatste zonnepanelen. Verder is op locatie Kapteynweg is een begin gemaakt met het gefaseerd renoveren van lokalen en sanitair. Hiermee is ook direct de noodzaak van verdere renovatie zichtbaar. Overkampweg Op de Overkampweg is de ingezette weg van het gefaseerd renoveren doorgezet. Hierbij is ook de aulakeuken gerenoveerd. Het bestaande ventilatiesysteem is gerenoveerd, een eventuele uitbreiding in de oudbouw zal worden onderzocht.

Ter Identificatie



Ernst ft VtaunqAcc^üfitdrtts U P 19 E l 1 aarSnJln'

7.0

Planning en Control

7.1

Resultaten Verkorte balans per 31 december (x € 1.000,-) activa Vaste activa Vlottende activa totaal

31 dec. 2014 2.577 3.333 5.910

31 dec. 2013 2.616 2.935 5.551

31 dec. 2012 2.987 2.645 5.632 "

^passiva Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden

1.031 1 732 3.147

1)05 1.489 2.956

1.065 1.379 3.188

5.910

5.551

5.632

Verkorte exploitatierekening (x € 1.000,-) Exploitatie rekening Baten Lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Saldo exploitatie

2014 20.207 20.292 -85 11

2013 21.002 20.976 26 14

2012 21.178 21.207 -29 30

-74

40

1

Exploitatierekening - begroot versus werkelijk (x € 1.000) Exploitatie rekening Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Les- en examengelden Baten in opdracht van derden Overige baten Totaal baten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Saldo exploitatie

Begroot 2014 18.905 49

Werkelijk 2014 18.830 33

730 19.684 15.231 5VT 1.710 2.162 19.614 70 13 83

1.344 20.207 15.555 610 1.640 2.488 20.292 -85 11 •74

Ter Itfentfficati*



Ernst,» W W Kpf" tante UP 20 L I MSIMI

7.2

Analyses Het boekjaar 2014 is met een negatief resultaat afgesloten van € 74.163. In de begroting was rekening gehouden met een exploitatieoverschot van € 83.218. Bij het werkelijke saldo moet worden bedacht dat in dit saldo nog niet is verwerkt de extra bijdrage jonge leerkrachten van € 173.000, waarvan eerder is afgesproken om die naar 2014 aan te wenden. De belangrijkste afwijkingen aan de baten zijde zijn; Rijksbijdragen OCW Nauwelijks afwijkingen ten opzichte van de begroting. Met dien verstande dat er in de begroting vanuit was gegaan dat de éénmalige middelen jonge leerkrachten van 173 duizend zou worden onttrokken. Voor bekostiging lesmateriaal is iets meer binnengekomen dan geraamd. Overige overheidsbijdragen Geen noemenswaardige afwijking Overige baten Meer inkomsten, met name door een éénmalige bijdrage van 2,5 ton vanuit het samenwerkingsverband, circa 1,5 ton vanuit detacheringen (waar hogere personele lasten tegenover staan) en hogere ouderbijdragen dan geraamd voor reisjes e.d. In totaal meer baten ter grootte van circa € 5 ton. De belangrijkste afwijkingen aan de lasten zijde zijn : Personele lasten In het boekjaar is flink bijgestuurd op de formatie. Anderzijds kan krimp alleen per 1 september plaatsvinden (dus de besparing geldt dan in het kalenderjaar maar voor 5/12). Daarnaast hadden we te maken met enkele niet te vervullen vacatures en langdurig zieken, zodat meer personeel moest worden ingehuurd dan voorzien (3,5 ton / gedeeltelijk gecompenseerd door detacheringsinkomsten). Per saldo een overschrijding van de personele lasten met 2,5 ton ten opzichte van de begroting inclusief de taakstelling van 5 ton. Afschrijvingslasten Een klein nadeel, met name door een versnelde afschrijving van 0,5 ton voor switches die in de loop van het jaar vervangen moesten worden. Huisvestingslasten De totale lasten vertonen een voordeel van bijna 1 ton als gevolg van de samenwerking met het Insula College op de locatie Leerpark. Overige lasten De overige lasten zijn 3 ton hoger dan begroot, met name door advieskosten, werkboeken, iet software en hogere kosten secties (met name consumptief en techniek op het Leerpark). In totaal meer lasten ter grootte van circa 6,5 ton. Op de financiële baten en lasten is geen noemenswaardige afwijking

Ter identificatie



£ r ó t S. Ygyng AcOOvrfîti LLP

Balans In de vaste activa is een wijziging opgetreden. Vanwege de samenwerking op het Leerpark is de activa "verkocht" aan de gemeenschappelijke administratie voor gemene rekening en daar tegenover een "geldlening" verstrekt voor een gelijk bedrag. Deze geldlening fluctueert met de waarde van ons aandeel in de activa. In de jaarrekening vindt derhalve een verschuiving plaats van materiële vaste activa naar financiële activa. De betreffende overeenkomsten moeten nog ondertekend worden.

Kenqetallen 2014 2013 0,17 0,20 1,06 ' 0,99 5,1% 5,3%

Solvabiliteit 1 Liquiditeit (current ratio) Weerstandsvermogen VO totale bn

2012 0,19 0,83 5,0 %

Kapitalisatiefactor Dit getal drukt de verhouding uit tussen het balanstotaal en de opbrengsten (incl. financiële baten) en dient ter beoordeling van het vermogensbeheer. Een te hoge kapitalisatiefactor zou er op kunnen duiden dat een deel van het kapitaal niet of niet efficiënt wordt benut voor de vervulling van taken. Er wordt rekening gehouden met de grootte van de instellingen. Voor scholen in het PO en VO zonder gebouwen en terreinen op de balans adviseert de commissie Don een bovengrens van 35% voor grote instellingen en 60% voor kleine instellingen. Als groot gelden instellingen vanaf € 12 min. (VO) jaarlijkse baten, als kleine instellingen tot € 6 min. (VO) Kapitalisatiefactor

2014 24,5 %

2013 22,3 %

2012 21,9%

7.3

Treasury In het kader van het vastgestelde financiering- en beleggingsstatuut heeft het bestuur het verslagjaar geen activiteiten ondernomen. De (bescheiden) liquide middelen staan op een spaarrekening van de Deutsche Bank. In 2014 is de liquide positie een beetje verbeterd doordat onze uitgaven aan groot onderhoud ten laste van de onderhoudsvoorziening € 2 ton lager waren dan onze storting erin. De liquide positie blijft kwetsbaar door o.a. kortingen vanuit het rijk, dalende leerlingaantallen en hoge huisvestingslasten. Ook het in standhouden van de beroepsgerichte leerwegen vergt al jaren een substantiële extra investering uit de eigen middelen. Samenwerking met collega-scholen in het nieuwe LOC is de enige mogelijkheid om met name de technische opleidingen voor Dordrecht en omgeving in stand te houden. Beleggingen zijn vanwege de regelgeving geen bespreekpunt in het bestuur.

7.4

Risico's, risicobeheersing en controle Het risicoprofiel van de school bestaat uit een aantal componenten die samen een indicatie geven over het totale risico, dat de school in financiële zin loopt. Daarom zal er een zekere buffer moeten zijn om de organisatie de gelegenheid te geven in te spelen op veranderende situaties. Deze buffer is het weerstandsvermogen van de school. Afhankelijk van het risicoprofiel heeft de school een groter of minder groot weerstandsvermogen nodig Met het aantrekken van een controller is de aandacht voor het financieel beleid sterk vergroot. Door middel van maande worden rijksbijdragen en personele kosten nauwgezet gemonitord

mmmm



r/i Ernst k ttnmg Acrouifónts LLP

kwartaalrapportages voor directie, bestuur en raad van toezicht opgesteld. Door terughoudend om te gaan met investeringen is daarnaast de liquiditeitspositie licht verbeterd. In het algemeen heeft de school een gemiddeld tot hoog risicoprofiel. De inkomsten zijn namelijk voor 80-90% afhankelijk van rijksbeleid en leerlingenaantal. Beide zijn onzekere factoren, terwijl de uitgaven voor driekwart uit personele kosten bestaan die op korte termijn lastig zijn bij te sturen. Hierna zijn de risico's in beeld gebracht plus de mogelijke omvang op een termijn van 3 jaar. Daarnaast wordt met ingang van 2015 in de reguliere planning- en control cyclus ieder kwartaal gerapporteerd over de belangrijkste risico's en risicobeheersing. Leerlinadalina Leerlingen vormen indirect de belangrijkste bron van inkomsten voor de school omdat de rijksvergoeding voor een belangrijk deel is gekoppeld aan leerlingaantallen. Demografisch In 2013 heeft de gemeente Dordrecht de leerlingenpopulatie geactualiseerd (zie onderstaande tabel). Het blijkt dat de Dordtse populatie de komende tien jaren gestaag afneemt (10%). De werkelijkheid blijkt echter af te wijken van de gemeenteprognose doordat deze prognose geen rekening houdt met fluctuaties in deelnemingspercentages tussen de verschillende scholen en jaren. Deelnemingspercentage Het havo en de gemengde leerweg zijn momenteel in de inspectieanalyse zwak. De beroepsopleidingen zijn voor 2014 nog voldoende, maar zullen stevig aan de bak moeten om volgend cursusjaar voldoende rendement te kunnen blijven realiseren. Naast de onderwijsinhoudelijke verbeteringen zijn de toelatingseisen verscherpt. De school moet de kans op succes om een diploma te behalen reëel inschatten. Ook omdat de exameneisen zijn aangescherpt zal de selectie strenger worden. De wensen van ouders en leerlingen om een profiel te kiezen dat afwijkt van het advies van de docentenvergadering, worden niet meer gehonoreerd. De kwaliteit is een blijvend zorgpunt en een potentiële risicofactor. Op de locaties wordt momenteel gewerkt met structurele kwaliteitsmeting van het onderwijs. In onze eigen prognose gaan we voorzichtigheidshalve uit van een afname met circa 1-2% per jaar. Het aantal ISK leerlingen is sowieso lastig te voorspellen en zelfs afhankelijk van mondiale tendensen. 2013 2.518 SDL Dordrecht 7.625 33,0% ' perc.

2014 2.509 7.616 32,9% '

2015 2.513 7.635 32,9% '

2016: 2.504' 7.624 32,8%

2017^ 2.493* 7.599 32,8% '

2018 2.448 7.474 32,8% ~

2023 2.258 6.945 32,5%

N.B. Het werkelijke aantal leerlingen per 1 oktober 2014 bedroeg 2.352. Het absolute leerlingenaantal van onze school is in het verslagjaar met 62 leerlingen afgenomen (excl. Vavo-leerlingen waarvoor 95% van de bekostiging naar het ROC gaat), voor een nadere specificatie wordt verwezen naar paragraaf 1.5. De absolute daling voor de hele school is minder groot geweest dan vorig verslagjaar is geprognosticeerd door een stijging bij het ISK en KTW enerzijds en anderzijds negatief beïnvloed doordat in de bovenbouw van het Leerpark meer leerlingen naar Insula zijn overgeheveld dan andersom

Ter Identificatie

"Li Stedelijk Dalton Lyceum


Ernst* VtaiôAtTepufitdntiLLP CV...' .23

De (dure) kleine aantallen leerlingen per beroepsopleiding worden aangepakt door de steeds verdergaande samenwerking met het Insula, terwijl Techniek breed en horeca worden aangeboden in samenwerking met het ROC-da Vinci. Risico-omvang: er moet rekening worden gehouden met 7,5% minder leerlingen binnen 3 jaar, dit komt overeen met 1,4 miljoen aan rijksvergoeding. We gaan er vanuit dat tenminste de helft op relatief eenvoudige wijze kan worden opgevangen door tijdelijke contracten en minder lesgroepen. Risico-kans: het werkelijke leerlingaantal is de afgelopen jaren iets hoger dan de prognose, daarom wordt de kans geschat op gemiddeld = 50%. Trend: op grond van de prognose van de gemeente zou het risico de eerste jaren nog klein zijn. Beheersmaatregel: door middel van promotie, sturing op onderwijsresultaten en verbetering van onze gebouwen wordt de aantrekkelijkheid van onze school zo groot mogelijk gemaakt. En door strakke sturing op (tijdelijke) aanstellingen in relatie tot nieuwe aanmeldingen wordt zo tijdig mogelijk bijgestuurd op de personeelskosten. Personeelskosten De gemiddelde leeftijd op onze school neemt toe, door het opschuiven van de pensioenleeftijd, door de lage instroom van jong personeel bij krimp en door de lage uitstroom van ouder personeel omdat er sowieso weinig vacatures op de arbeidsmarkt zijn. De kosten van bapo bedragen momenteel circa 11 formatieplaatsen. Het ziekteverzuim is gemiddeld. Daarnaast is de vraag of ons personeelsbestand met dezelfde snelheid kan krimpen als de verwachte daling van het leerlingaantal, hetgeen kan leiden tot bovenformatieven en/of wachtgeld. In het VO wordt 75% van de wachtgeldkosten betaald door alle VO-scholen tezamen. Deze kosten worden ingehouden door middel van de zogenaamde vereveningsbijdrage (in 2014 voor ons circa 1,5 ton). Daarnaast wordt in het VO 25% van de wachtgeldkosten direct ten laste van de laatste werkgever gebracht (in 2014 is er€ 24.000 op ons verhaald over 2013). Doordat we begin 2015 maatwerk afspraken met de bonden hebben gemaakt over de functiemix bij SDL, is de onzekerheid op dit punt vervallen. Risico-omvang: Op basis van de prognose van leerlingaantal en bijbehorende formatie wordt een risico van vijf bovenformatieven in de komende 3 jaar (oplopend) onderkend, dit komt overeen met 6 ton. Risico-kans: door strakke sturing en bewaking van de formatie wordt de kans geschat op gemiddeld = 50%. Trend: in het licht van de leerlingendaling van het laatste jaar en de crisis op de arbeidsmarkt, neemt dit risico momenteel toe in omvang.

Ter Ideirtfficati*

Emit & Youuc, Accenten» LU»



J

24

Beheersmaatregel: bij vacaturevervulling nadrukkelijk richten op jonge krachten. Daarnaast worden de salariskosten iedere maand gedetailleerd doorgerekend naar een prognose voor het totale boekjaar. In mei/juni wordt op basis van de nieuwe aanmeldingen een formatieplanning opgesteld voor het nieuwe schooljaar. Huisvesting: De huisvesting van de locaties fluctueert van goed (Leerpark) tot matig (Kapteynweg). De locaties Kapteynweg en Overkampweg moeten op onderdelen gerenoveerd worden, ondanks het feit dat de financiële positie van de school vrijwel geen ruimte biedt voor extra uitgaven. Ondanks de moeilijke financiële positie vindt gefaseerde uitvoering uit eigen middelen plaats voor die onderdelen die geen uitstel meer dulden. Renovatie blijft echter een verantwoordelijkheid van de gemeente. De kosten van het gebouw Leerpark zijn/worden bestreden door samenwerking met het Insula. Vanaf december 2013 zitten beide scholen in één gebouw. Door de groei van de ISK, moeten we rekening houden met tijdelijke huisvesting van dit onderdeel op een locatie elders. Risico-omvang: aanpak vindt gefaseerd plaats. Het grootste risico is een niet voorziene vervanging van installaties of dergelijke. Dit risico wordt geraamd op 0,5 miljoen, dit komt overeen met een kapitaallast van € 25.000. Risico-kans: jaarlijks wordt het meerjaren onderhoudsplan geactualiseerd, daarom wordt de kans geschat op laag (= 20%). Trend: vorig jaar is reeds gestart met een gefaseerde aanpak, de kans wordt daarom steeds kleiner. Beheersmaatregel: jaarlijkse actualisatie van het Meerjaren Onderhouds Plan (MOP) en regelmatige schouw. Inventaris Het meerjaren investeringsplan (MIP) is het afgelopen jaren terughoudend uitgevoerd. De financiële positie heeft het bestuur gedwongen om de volgens het investeringsplan noodzakelijk uitgaven te temporiseren. Vooral investeringen in meubilair, vloerbedekking etc. zijn in de tijd vooruitgeschoven. Investeringen in onderwijsvoorzieningen en ICT hebben prioriteit gekregen. De school heeft momenteel wel op alle locaties een toereikende, maar niet altijd eigentijdse inventaris. Om het onderwijs op een voldoende niveau te kunnen blijven aanbieden zal het komende verslagjaar weer een deel van de apparatuur vervangen moeten worden. Risico-omvang. momenteel worden de computers om de 5 jaar vervangen en van het meubilair alleen het hoogstnoodzakelijke. In de begroting 2015 is de totale afschrijving circa 4,5 ton terwijl we maar voor 3,6 ton herinvesteren. Op middellange termijn zal dat gaan knellen. Omvang circa 3 ton in 3 jaar. Risico-kans: een dergelijke desinvestering kan niet langdurig plaatsvinden, daatojji wÊfdtO&âns geschat op bovengemiddeld = 60%.



Ermt i Vo uiu) Ao;.>«ó&intï LU»

Trend: langzamerhand wordt weer voorzichtig geïnvesteerd, zodat het risico licht dalend is. Beheersmaatregel: door middel van strakke sturing zullen meer middelen moeten worden vrijgemaakt. Gezien de dalende taakstelling in de begroting 2015 zijn we op de goede weg. Treasury In het verslagjaar zijn de liquide middelen alleen maar weggezet op diverse (spaar rekeningen bij de Deutsche Bank. Van deze (spaar)rekeningen is het saldo direct opvraagbaar. Het SDL neemt geen enkel risico met betrekking tot de beschikbare gelden. Rijksbeleid De landelijke politieke besluitvorming is niet voorspelbaar. Beslissingen over continuering van de middelen en additionele vergoedingen zijn onzeker. O ok op compensatie van loon en kostenstijgingen kunnen we helaas niet altijd rekenen of worden pas gedurende het jaar definitief. O ok de werkgeversafspraken rond nieuwe cao's zijn lastig voorspelbaar. Deze factoren brengen de school in een kwetsbare positie. Risico-omvang: Op basis van de maatregelen in de afgelopen jaren wordt het risico geschat op 1 % van de rijksvergoeding, d.w.z. circa 4,5 ton in driejaar. Risicokans: vanwege het voorzichtig economisch herstel wordt de kans geschat op gemiddeld = 50%. Trend: er lijkt wel enige toegenomen politieke aandacht voor onderwijs, maar daadwerkelijke structurele maatregelen (verlichting) blijft zeer ongewis. Beheersmaatregel: via de VOraad vindt overleg plaats met de minister, daarnaast wordt de informatieverstrekking via ministerie en VOraad nauwlettend gevolgd. Samenvattina Risico Leerlingen Personeel Huisvesting Inventaris Rijksbeleid TOTAAL

Omvang (x 1.000) 1.400 600 ' 25 ' 300' 450*

Kans 50 : 50 20 60 " 50 '

Gewogen R/O/G Omvang 700 Rood 300 Oranje 5 Groen 200 Groen 225 Oranje 1.430

De kleuren geven mate van beïnvloedbaarheid weer.

Op grond van de voorgaande risicoanalyse komen we uit op een gewogen risico omvang van circa € 1,4 miljoen binnen een termijn van 3 jaar. Omdat niet alle risico's zich tegelijk zullen manifesteren, kan worden volstaan met een weerstandvermogen_ van 60% hiervan, in casu € 0,8 miljoen

Ter Identificatie ■ j



ttniX ft Vgun tj AttodA^nts LU»

Onze algemene reserve heeft ultimo 2014 een omvang van 1,2 miljoen (ook voor de dekking van uitgesteld bapo), zodat versterking zeker noodzakelijk blijft. 7.5

Investeringen In verband met de kwetsbare financiële positie, wordt kritisch om gegaan met investeringen. In het verslagjaar hebben er geen bijzondere investeringen plaatsgevonden. Wel is de activa van het Leerpark "verkocht" aan het samenwerking verband met Insula, zodat de post activa flink afneemt. Daarnaast hebben de geplande investeringen aan groot onderhoud uit het MOP ten laste van de betreffende voorziening plaatsgevonden.

7.6

Weerstandsvermogen De hoogte van het minimaal benodigde weerstandsvermogen (=buffer) wordt bepaald op 10% - 1 5 % van het eigen vermogen / totale baten * 100%. Het weerstandsvermogen is momenteel 5,1 %. Het is duidelijk dat we de door ons gehanteerde kritische grens overschreden hebben. Het afgelopen verslagjaar is het weerstandsvermogen niet veranderd. Eind 2014 was onze algemene reserve € 1,03 miljoen groot en de voorzieningen € 1,7 miljoen.

7.7

Samenvatting • De instroom van leerlingen is de afgelopen verslagjaren gedaald. Op grond van de ontwikkeling van de basisgeneratie in Dordrecht zal de komende jaren rekening gehouden moeten worden met een verdere daling van ongeveer 1 % per jaar. De vwo-locatie was enkele jaren redelijk stabiel, maar loopt nu terug. De mavo-havo groep was in dit verslagjaar stabiel, maar ook deze vestiging zal gezien de stedelijke prognose de komende jaren verder teruglopen. De instroom in de beroepsgerichte leerwegen is al enkele jaren ontoereikend om rendabel te draaien. De instroom is dit verslagjaar ook onvoldoende voor continuïteit in de opleidingen. De samenvoeging met het Insula College is dan ook zeer gewenst gebleken om het onderwijsaanbod zo breed mogelijk te kunnen houden. Tot 2018 wordt een daling van het leerlingenaantal voor het Stedelijk Dalton Lyceum verwacht van in totaal circa 125 leerlingen. • Het personeelsbestand is in dit verslagjaar flink ingekrompen en nu bijna in verhouding met de bekostiging van het aantal leerlingen. Als gevolg van een verdere daling van het leerlingaantal zal ook de formatie verder moeten krimpen. De gemiddelde leeftijd van het personeel is nog steeds hoog, waardoor er meer per leerling aan personeel wordt uitgegeven dan vergelijkbare scholen. De samenwerking met andere scholen binnen het totale aanbod beroepsgericht in Dordrecht moet gaan leiden tot een bedrijfseconomisch gezonde opleidingssector. Ook het regionale Masterplan, waarbij het totale beroepsgerichte aanbod in de regio in verhouding met het aantal leerlingen wordt gebracht, is een grote operatie. • De huisvesting is redelijk. De twee oudere schoolgebouwen moeten eigenlijk gerenoveerd worden. • De organisatiestructuur is niet gewijzigd ten opzicht van het vorige verslagjaar. Het beleid tot inhoudelijke verbetering en kwaliteitsverhoging is gecontinueerd. • Met name in meubilair en vloerbedekking wordt beperkt geïnvesteerd. De inventaris blijft dus een risico, omdat uiteindelijk toch vernieuwingen noodzakelijk zullen zijn. Het bestuur heeft ook dit verslagjaar weer gekozen voor inzet van middelen in onderwijs, met nadruk op de uitvoering van de digitale agenda. • De onderwijskwaliteit is, mede door de verscherpte toelating, voor wat betreft het reguliere primaire proces een gemiddelde risicofactor. Het Leerpark heeft het onderwijsproces verbeterd en werkt nu intensief aan de verbetonng vpr> de opbrengsten. Wel blijft de gemengde leerweg een zwakke afdel [ïfjer Identificatie



fyAccusants Ernst & VbufH

LLP

Politiek is ook dit jaar niet alleen voor het Stedelijk Dalton Lyceum een ongewisse factor, die forse invloed kan hebben op de te lopen risico's.

8.0

Voornemens 2015 / continuïteitsparagraaf KENGETALLEN (stand 31/12) Personele bezetting in FTE -Management / Directie -Onderwijzend Personeel -overige medewerkers Leerling aantallen (incl vavo) 'prognose

2014

2015

2016

2017

209 6 159 44 2.351

203 6 155 42

200 6 153 41

198 6 151 41

2.284

2.245

2 226

Toelichting op de kengetallen: op grond van demografische gegevens plus de in- en uitstroom van de afgelopen jaren, wordt rekening gehouden met een daling van leerlingenaantallen, zodat de rijksvergoeding afneemt. Dit zal moeten leiden tot inkrimping van de formatie (zie ook de taakstellingen in de meerjarenbegroting)

MEERJARENBEGROTING Balans ACTIVA (31-12) (x 1.000) VASTE ACTIVA Immateriële VASTE ACTIVA Materiële VASTE ACTIVA Financiële VASTE ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA TOTAAL ACTIVA PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Bestemmingsreserve publiek Bestemmingsreserve privaat Bestemmingsfonds publiek Bestemmjngsfonds privaat VOORZIENINGEN LANGLOPENDE SCHULDEN KORTLOPENDE SCHULDEN TOTAAL PASSIVA ' prognose voor 2015-2017

2014

2015

2016

2017

2.193 384 3.333 5.910

2 150

2.100 380 3.300 5.780

2.050 380 3.300 5.730

1.031 984

.030 980

1 030 980

1 030 980

47

50

50

50

1.732

1.700

1.900

1 900

3.147 5.910

3.100 5.830

2.850 5.780

2.800 5.730

380 3.300 5.830

Toelichting Op het gebied van financiering zijn er geen bijzonderheden, we hebben geen geldleningen en onze beperkte algemene reserve staat op een spaarrekening, De onderhoudsvoorziening is gebaseerd op een MOP, en fungeert dus als egalisatiefonds

Ter Identificatie



CM Err i t & VbWV Accountants LLP

Raming van Baten en Lasten BATEN (x 1.000) Rijksbijdrage Overige overheidsbijdragen & subsidies College, cursus en examengelden Baten werk in opdracht van derden Overige baten TOTAAL BATE N LASTEN Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten TOTAAL LASTE N Saldo Baten en lasten Saldo financiële bedrijfsvoering taakstellingen TOTAAL RE SULTAAT Incidentele baten en lasten in totaal resultaat

Werk.14 18.830 33 '

2015 18.447

2016 17.922 12 '

12

1.344 20.207

755 " 19.214 "

733 ' 18.667 [

15.555 610 * 1.640 " 2 488 20.292 -85 "

14 995 449 ' 1 615 2.168 19.226 -12 '

15 145 449 1.615 2.106 19.315 -647 13 -650 16 0

11 -74 '

77

13 1"

0

2017 17.616

12 721 18 349

15.296

449

"

' ' " "

1 615 2.070 19.430 -1.081

13 -1.100

32 0

Deze meerjarenraming is opgesteld op basis van ongewijzigd beleid plus de demografische vermindering van het aantal leerlingen. Minder leerlingen leidt tot lagere rijksinkomsten en zal dus moeten leiden tot minder personeel. Om duidelijk te maken hoeveel er moet en zal worden bijgestuurd is dat in de aparte regel "taakstelling" opgenomen. Na invulling van de taakstellingen ontstaan kleine positieve saldi. Algemeen Het komende jaar blijft continuering en consolidatie van het strakke bezuinigings beleid beleid noodzakelijk. De verdere invulling van een Lokaal Onderwijs Centrum (LOC) is noodzakelijk om de beroepsgerichte leerwegen in stand te houden. Deze LOCvorming, samen met de collega's van het bijzonder onderwijs en het ROC da Vinci, is een mogelijkheid om dit type onderwijs voor Dordrecht in stand te houden en motiverende leerlijnen voor deze complexe doelgroep te realiseren. Het onderwijs en de kwaliteitsverbetering blijven de hoogste prioriteit houden. Naar aanleiding van de inspectieanalyses zal een continue proces van verbetering, analyse en monitoring gerealiseerd worden om de opbrengsten te verbeteren. Onderwijs Het vmbo gaat de komende jaren de opleiding meer afstemmen met het Roe da Vinci in het kader van de doorlopende leerwegen. De onderwijsontwikkeling op het vwo wordt gecontinueerd. Ook op havo en mavo afdelingen wordt het beleid geconsolideerd. De examenopbrengsten en de rendementscriteria zijn richtinggevend geworden voor het beleid. Het Stedelijk Dalton Lyceum heeft in het strategisch beleidsplan opgenomen dat de opbrengsten voor alle afdelingen minimaal op het niveau van het landelijk gemiddelde moeten komen. De acties van de locaties zullen hierop gericht blijven.

Ter Identificatie Ernst» Youn(j Accountants LLP



_._. ^■a ■ «MUtfaaM

29

Huisvesting en inventaris Grote veranderingen worden de komende jaren niet voorzien. Wanneer het aantal ISK leerlingen flink blijft toenemen, zou andere huisvesting noodzakelijk kunnen zijn (in overleg met de gemeente). Extra (verbouwings)kosten zullen daarbij zoveel mogelijk worden beperkt. Gezien de financiële positie van de school kunnen ook het komende verslagjaar voor het overige slechts noodzakelijke aanpassingen gerealiseerd worden. Het dagelijks onderhoud zal worden uitgevoerd. Uitgebreide investeringen, anders dan voor het primaire proces noodzakelijk, worden uitgesteld. Financieel Om de reserves weer op een aanvaardbaar peil te brengen zal het exploitatie resultaat de komende jaren meteen positief saldo moeten worden afgesloten. Dit vereist dat zowel de personele als materiële uitgaven lager zullen moeten zijn dan de bekostiging vanuit het ministerie. Met de diverse bezuinigingsdoelstellingen van de overheid is dit een flinke opgave. Daarnaast zal om de liquiditeit weer op het gewenste niveau te brengen de investeringsruimte beperkt blijven. De investeringen dienen in ieder geval onder de kosten voor afschrijvingen te liggen. Overtollige middelen worden alleen op spaarrekeningen worden gestald. Met betrekking tot de risico's wordt verwezen naar paragraaf 7.4. In de tussentijdse rapportages naar bestuur en raad van toezicht is risicobeheersing een vast aandachtspunt. Een strikte centrale begrotingsbewaking is een onderdeel van het te voeren financiële beleid. Rapportages per kwartaal naar directie, bestuur en raad van toezicht maken hiervan onderdeel uit. Bijzondere aandacht gaat hierbij uit naar gedetailleerde, maandelijkse prognose van de loonkosten. Begin 2015 heeft de inspectie van het Onderwijs een onderzoek uitgevoerd naar de financiële continuïteit en het basisarrangement toezicht bepaald. Personeelsbeleid Met het register voor onderwijsgevenden wordt het voor individuele personeelsleden steeds belangrijker om zich te scholen en op deze wijze positief te profileren. De scholing van personeelsleden die een eerstegraads bevoegdheid willen gaan halen, zal voor diverse vakken gestimuleerd worden. De komende jaren worden tekorten aan bevoegd onderwijspersoneel verwacht in de eerstegraads sector. Ook de trajecten met duale studenten en LIO' s blijven voor de school van belang. Voor de school belangrijke competenties zoals de vaardigheid om Daltononderwijs te geven blijven een essentieel onderdeel van het scholingsaanbod. In het komende verslagjaar zal de scholing op het passend onderwijs gecontinueerd worden. Het beleid t a v . gezondheidsmanagement wordt geïntensiveerd om het ziekteverzuimpercentage naar beneden te krijgen tot of onder het landelijk gemiddelde. De totale personele lasten per leerling zullen op het niveau van het landelijk gemiddelde gebracht worden. Het terugbrengen van de gemiddelde leeftijd door het aannemen van jong personeel is een effectieve mogelijkheid. Echter door de daling van het aantal leerlingen lijken met name de jonge collega's de school te verlaten. Ook zal het aantal onderwijsassistenten in verhouding gebracht moeten worden met het aantal leerlingen.

Ter Identificatie Stedelijk Dalton Lyceum


Ernst & YoufK* /Wsomgnu LLP

Organisatie De kernactiviteiten van de school, namelijk onderwijs en zorg, hebben de hoogste prioriteit. Dit impliceert dat noodzakelijke nevenactiviteiten, die niet direct te maken hebben met de kernactiviteiten en waarvoor in de organisatie onvoldoende expertise aanwezig is, extern worden ondergebracht. Financiële- en salarisadministratie worden reeds in belangrijke mate uitgevoerd door de Onderwijs Servicegroep (OSG) Vanwege het grote belang van een gezonde financiële beleidsvoering is er een controller aangesteld, waardoor ook in de toekomst het functioneren van de administratieve organisatie sterker wordt. Besluit Het Stedelijk Dalton Lyceum heeft een jaar met een dalend aantal leerlingen achter de rug. De verbetering van de opbrengsten en rendementen is een niet eenvoudige uitdagende opdracht, die veel energie vergt van de betrokkenen. De strakke plaatsingscriteria en selectie om leerlingen in de opleiding te krijgen waarin ze een diploma kunnen halen gaat de komende jaren effect sorteren. Onderwijsinhoudelijke reorganisaties en impulsen in het Daltonkarakter zullen ook dit jaar worden gecontinueerd om de strategische positionering van de school te verbeteren. Op hoofdlijnen zal het beleid van het afgelopen verslagjaar gecontinueerd worden. Enerzijds omdat de gekozen routes met betrekking tot personeel, onderwijs en organisatie nog steeds actueel zijn, anderzijds omdat de financiële positie van de school kwetsbaar is. Het verdere herstel van een stabiele financiële positie heeft ook het komende verslagjaar hoge prioriteit.

Ter Identificatie f Stedelijk Dalton Lyceum


i ,

Ernst & YbJng Acwxjt M l t LLP

VERSLAG RAAD VAN TOEZICHT De Raad van Toezicht is bij besluit van 19 juni 2012 benoemd door de gemeenteraad van Dordrecht. De Raad van Toezicht is als volgt samengesteld, waarbij tevens de taakverdeling is

aangegeven: Dhr. R.J.M, van den Broek (financiën, onderwijszaken) Mw. F.G. Evenboer-Nijman (juridische zaken, personeelszaken) Dhr. J. Mastik (onderwijszaken, bestuurszaken, personeelszaken) Dhr. J.B.M. Onderwater (vicevoorzitter/secretaris, marketing en communicatie) Dhr. F. van der Wende (voorzitter, financiën) Mw. N. Sönmezer-Duyar (onderwijszaken, personeelszaken, financiën) Afgetreden per 1 april 2014 Dhr. J.A.W. Tito (onderwijszaken, Governance) Afgetreden per 1 januari 2015 Leden van de Raad van Toezicht ontvangen de volgende vacatievergoeding De voorzitter ontvangt € 5000,- bruto De vicevoorzitter/secretaris ontvangt € 4000,- bruto De overige leden ontvangen jaarlijks € 3000,- bruto De leden van de Raad van Toezicht hebben een zittingstermijn van 4 jaar en kunnen maximaal eenmaal herbenoemd worden. Alle leden van de huidige Raad van Toezicht zitten in hun eerste benoemingstermijn. Rooster van aftreden Raad van Toezicht Naam Mw. Dhr. Dhr. Mw. Dhr. Dhr. Dhr.

F.G. Evenboer-Nijman F. van der Wende J.B.M. Onderwater N. Sönmezer-Duyar J. Mastik J.A.W. Tito R.J.M, van den Broek

19-062015

19-062016

X X X X X X X

De Raad van Toezicht heeft zich in de verslagperiode met name gericht op: • de financiële situatie van de organisatie, waaronder de goedkeuring van de jaarrekening 2013 en de goedkeuring van de begroting 2015; • de kwaliteit van het onderwijs in het licht van de rapporten van de Inspectie van het Onderwijs; • de informatievoorziening en de communicatie met de organisatie. • de voorgenomen fusie van het Dalton Lyceum en H30 op het terrein van het VMBO waardoor een nieuwe school ontstaat: het Drechtstedencollege; Financiële situatie De financiële situatie van het Stedelijk Dalton Lyceum is uiterst kwetsbaar. De financiële kengetallen uit de vastgestelde jaarrekening 2014 zijn: * liquiditeit 1,1% (de signalerings-ondergrens van de Commissie Don is 0,5%) * solvabiliteit : 17%. (de signalerings-ondergrens van de Commissie Don is 20%) * weerstandsvermogen 5 % (de Commissie Don adviseert een weerstand A/arm ogen Jussen, de 10% en 40%) ftr WentHScaél»



De percentages op 31 december 2014 zijn kengetallen Solvabiliteit 1 Liquiditeit (current ratio) Weerstandsvermogen VO totale bn

2014 0,17 1.06 5,1%

Het jaar 2014 werd negatief afgesloten met een bedrag van € 74.163 euro (excl. de geplande beschikking over de reserve "jonge leerkracht" van € 173.375 euro. In de begroting voor het verslagjaar 2014 waren taakstellende bezuinigingen opgenomen gegeven de terugloop van het aantal leerlingen. Deze bezuinigingen zijn gerealiseerd. Met een gering eigen vermogen, een verdere afname van het aantal leerlingen in de komende jaren gegeven demografische ontwikkelingen, een hoge gemiddelde personeelslast en te verwachten onderhoudsuitgaven staat de organisatie de komende jaren voor een zware opgave! Of de voorziene afstoting van het vmbo en de daarop volgende fusie met het vmbo van het Insula College tot enige financiële lucht zal leiden valt nader te bezien in verband met een wijziging van de vaste voet in de bekostiging voor een brede scholengemeenschap zonder een vmbo-afdeling. Een herijking van het strategisch beleidsplan dient dan ook prominent op de beleidsagenda te blijven staan. Kwaliteit van het onderwijs De Raad van Toezicht besteedt in alle vergadering aandacht aan de kwaliteit van het onderwijs. De Raad van Toezicht heeft bij de bespreking van het Sociaal Jaarverslag 2013 in januari 2014 nadrukkelijk in overweging gegeven een visie te ontwikkelen op het teruglopend leerlingenaantal, PR-acties te ontplooien en de school duidelijker te profileren. Het kwaliteitsverschil met andere scholen, met name het vmbo, wordt in dat verband gezien als problematisch. Het oordeel 'zwak' kan belemmerend werken, niet alleen voor de aanloop van leerlingen, maar ook bij de voorgenomen samenwerking met het vmbo van het Insula College. De Raad van Toezicht ziet samenhang tussen de competenties van het personeel en de kwaliteit van het onderwijs en heeft aanbevolen meer te investeren in - niet vrijblijvende - opleiding en scholing van de docenten. De Raad van Toezicht heeft de bestuurder opdracht gegeven jaarlijks een schoolplan te leveren waarin de voornemens met betrekking tot de financiën en de kwaliteit van het onderwijs 'SMART' zijn geformuleerd. In april 2014 heeft de Raad van Toezicht voorgesteld in de Kadernotitie bij de paragraaf Onderwijs en kwaliteit toe te voegen: 'handhaving en evaluatie van de onderwijskwaliteit'. In juni 2014 heeft de Raad van Toezicht de accountant gevraagd of er, gezien de voornemens, voldoende bevoegde docenten zullen zijn om de kwaliteit van het onderwijs te waarborgen. Het gesprek leidde tot de conclusie dat voor het realiseren van de plannen veel tijd nodig zal zijn. De bestuurder en het management zijn er voor verantwoordelijk. De Raad van Toezicht heeft zich daarom tot taak gesteld goed te monitoren op hun competenties. In september 2014 heeft de Raad van Toezicht zich gebogen over versterking van het toezicht en met name de manier waarop adequate informatie wordt verkre|en ovei resultaten die schoolorganisatie heeft bereikt op het gebied van de onderv* jjj



Ernst * Ytoung A c o w M j n U LLP

Raad van Toezicht zal zich om die reden niet meer alleen richten op formele overlegvormen, maar wil proberen zich zo breed mogelijk te oriënteren, onder meer via steekproeven onder personeel en gesprekken met leerlingen, een en ander in goed overleg met de MR en de bestuurder In november 2014 heeft de Raad van Toezicht de Rapportage van de voorzitter College van Bestuur besproken. Centraal daarbij stond het oordeel van de onderwijsinspectie over de kwaliteit van de lessen en de aansturing op het vmbo. Die zijn opnieuw als zwak beoordeeld De locatiedirecteur wacht een zware taak om vooral de medewerkers van het Stedelijk Dalton Lyceum te instrueren en structuur aan te brengen binnen de locatie. Het komende jaar zal alles op alles gezet moeten worden om de geconstateerde punten te verbeteren. De bestuurder heeft toegezegd in december 2014 een verbeterplan voor te leggen. Informatievoorziening en communicatie De Raad van Toezicht krijgt uiteraard van de Voorzitter van het College van Bestuur zoveel mogelijk informatie om te kunnen beoordelen hoe de organisatie er voor staat. Het zou wat makkelijk zijn om alleen daar op af te gaan. Om die reden heeft de Raad van Toezicht in 2014 een aantal malen gecommuniceerd met mensen in de organisatie. Om te beginnen in de rol van werkgever van de Voorzitter van het College van Bestuur. Met mevrouw Van der Krogt is, buiten de formele Raad van Toezichtvergaderingen om, verschillende malen informatief gesproken over haar bevindingen en acties. Daarnaast hebben met haar twee formele functioneringsgesprekken plaatsgevonden en één formeel beoordelingsgesprek. Uit deze gesprekken zijn als belangrijkste conclusies naar voren gekomen: • onder leiding van de nieuwe bestuurder wordt een meer bedrijfsmatige cultuur geïmplementeerd; • alle gremia in de organisatie worden bevraagd op hun bijdrage aan de oplossing voor de financiële kwetsbaarheid van de organisatie. Verder zijn er gesprekken gevoerd met de drie locatiedirecteuren en met de controller om van hen te vernemen hoe zij tegen ontwikkelingen in de organisatie en daarbuiten aankeken. Om te horen hoe de overige personeelsleden zich voelen in de organisatie en om te vernemen hoe zij tegen de o.a. de organisatie en ontwikkelingen aankijken, heeft overleg plaats gevonden met een vertegenwoordiging van de MR. Alle informatie die de gesprekken hebben opgeleverd is nadrukkelijk besproken in de vergaderingen van de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht dankt nogmaals alle gesprekspartners voor hun open wijze van informatieverstrekking. Een van de zaken die aan de orde is geweest en die u allen betreft is het HRM beleid en de uitvoering daarvan. Met name de uitvoering zal in 2015 concreter tot stand moeten komen. Naast het houden van formele functionering- en beoordelingsgesprekken zal ook opvolging gegeven moeten worden aan de resultaten van deze gesprekken. De Raad van Toezicht heeft in dit opzicht het voortouw genomen door met de beoordeling van de Voorzitter van het College van Bestuur het voorbeeld te geven van hoe de uitvoering van het HRM beleid ook in de rest van de organisatie vorm zal moeten krijgen. Medezeggenschapraad In 2014 heeft een vertegenwoordiging van de Raad van Toezicht overleg gehad met de Medezeggenschapsraad. Hierbij heeft de Medezeggenschapsraad de geiagennein geni



haar visie op zaken te geven en aandachtspunten te benoemen. De vertegenwoordiging van de Raad van Toezicht heeft, gegeven haar rol en verantwoordelijkheid, geluisterd, gevraagd en informatie verzameld. Zowel Medezeggenschapraad als Raad van Toezicht nemen hun taak als bewakers van de continuïteit van de organisatie en goed werkgeverschap serieus en konden elkaar hierin dan ook zeker vinden. Met name de financiële situatie van de organisatie en HRM zaken hebben nadrukkelijk de aandacht gehad. De Raad van Toezicht dankt de Medezeggenschapsraad voor de prettige en opbouwende samenwerking. Er is afgesproken in 2014 op een zelfde wijze het jaar te evalueren. LOC-vorming en fusietraject Drechtstedencollege Insula College en het Stedelijk Dalton Lyceum zijn voornemens het VMBO af te stoten en te laten opgaan in een gezamenlijk Drechtstedencollege. Het LOC en wellicht de nieuwe fusieschool voor beroepsonderwijs zijn voor Dordrecht belangrijk om in ieder geval beroepsonderwijs voor de stad in stand te houden. Ook werkgevers hebben zich positief uitgelaten over de ontwikkeling van het LOC. Het fusietraject heeft de nadrukkelijke aandacht van de Raad van Toezicht, omdat er een bekostigingsprobieem is bij fusie. De beide brede scholengemeenschappen (H30 en Dalton) krijgen een lagere bekostiging wanneer het vmbo definitief wordt afgestoten en verder gaat als Drechtsteden College. Er is een overgangsregeling in de maak voor besturen die opleidingen in een regio/stad willen behouden. Deze wordt noodzakelijk omdat de wijziging van de Rijksbekostiging, die in 2015 zou ingaan, langer op zich laat wachten. De Staatssecretaris van Onderwijs heeft in de loop van het verslagjaar een negatief besluit genomen over de voorgenomen fusie. Aan de hand van overleg met het departement is inmiddels een nieuwe aanvraag ingediend. De Staatssecretaris zal hierover in 2015 een besluit nemen. De Raad van Toezicht is van oordeel dat een adequate bekostigingsregeling noodzakelijk is voor het doorgaan van het fusietraject. In 2015 zal over dit traject definitief worden besloten. Tot slot: de Raad van Toezicht dankt een ieder die betrokken is bij deze organisatie voor de getoonde inzet, ook in financieel lastige tijden, en spreekt de hoop uit dat 2015 een inspirerend jaar zal zijn!

F. van der Wende J.B.M. Onderwater

Ter Identificatie



Ernst t, Young Accaunurit* LLP

Stichting Openbaar Onderwijs Dordrecht

41397 Jaarstukken 2014

25 juni 2015

T«r ItfMitiflcatl*

/'i E^nst t Yodni *e*t>umantï LLP

Inhoudsopgave Pagina

Financiële kengetallen

laarrekening

Grondslagen

4

Model A: Balans per 31 december 2014

10

Model B: Staat van baten en lasten over 2014

11

Model C: Kasstroomoverzicht

12

Model VA: Vaste Activa

13

Model W : Voorraden en vorderingen

14

Model EL: Effecten en Liquide midc leien

14

Model EV: Eigen vermogen

16

Model VL: Voorzieningen en langlopende schulden

17

Model KS: Kortlopende schulden

18

Model G: Verantwoording subsidies

19

Model OB: Opgave overheidsbijdragen

2C

Model AB: Opgave andere baten

20

Model LA: Opgave van de lasten

22

Model FB: Financiële baten en lasten

23

Model E: Overzicht verbonden partijen

24

WNT: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi publieke sector

25

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

2e

Overige gegevens

Bestemming van het resultaat

27

Gebeurtenissen na balansdatum

28

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

29

Controle verklaring van de onafhankelijke accountant

30

Bijlagen

Gegevens over de rechtspersoon

II

Ter Identificatie

Ernst & Yau/i<j Accountants LLP Jaarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

Financiële kengetallen Aan de hand van de jaarrekening kan een aantal kengetallen en ratio's worden berekend die verder inzicht kunnen geven in de gevolgen van het gevoerde beleid over het boekjaar en waardoor het beeld uit de jaarrekening kan worden verduidelijkt

Kengetallen

2014.

Solvabiliteit

2013

46,8%

46,7%

17,4%

19,9%

1,06

0,99

5,1%

5,3%

-6,2%

-7,6%

Eigen vermogen in percentage van het totale vermogen. De solvabiliteit geeft aan in hoeverre de stichting in staat is aan haar langetermijnverplichtingen te voldoen 25% a 50% wordt als goed aangemerkt. Is de waarde hoger dan 25% dan is de stichting in staat om aan haar langetermijnverplichtingen te voldoen Solvabiliteit excl. Voorzieningen

Liquiditeit (Quick ratiol Verhouding vlottende activa minus voorraden en kortlopend vreemd vermogen Deze verhouding geeft aan in hoeverre de stichting in staat is aan haar verplichtingen voor kortlopend vreemd vermogen te voldoen. Een waarde tussen de 1,5 en 2 is goed. Ligt de waarde boven de 1,5 dan is de stichting in staat aan haar verplichtingen voor kortlopend vreemd vermogen te voldoen

Weerstandsvermogen (VOl Verhouding tussen het totale eigen vermogen en het totaal van de totale baten inclusief renteboten en de waardeveranderingen en overige opbrengsten financiële vaste activa

Weerstandsvermogen

Verhouding tussen het totale eigen vermogen minus de materiële vaste activa en het totaal van de rijksbijdragen. Een weerstandsvermogen tussen 10% en 40% wordt binnen de stichting als aanvaardbaar geacht Het weerstandsvermogen zegt iets over de reserve positie van de stichting en over de mogelijkheden om financiële tegenvallers te kunnen opvangen

Rentabiliteit

-0,4%

0,2%

24,5%

22,3%

Verhouding exploitatieresultaat en de totale baten. Dit heeft betrekking op het rendement en geeft aan of er sprake is van een positief dan wel negatief exploitatieresultaat Daarbij wordt uitgegaan van de gewone bedrijfsvoering Het wordt berekend door het resultaat (het "exploitatiesaldo") te delen door de totale baten van de bedrijfsvoering

Kanitalisatiefactor inclusief privaat De kapitalisatiefactor geeft een indicatie of het totale vermogen van de organisatie niet of inefficiënt wordt benut voor de uitvoering van de taken van de organisatie

De kapitalisatiefactor wordt bepaald door het totale

kapitaal minus de gebouwen en terreinen te delen door de totale baten inclusief de financiële baten De volgende % worden hierbij ter indicatie gehanteerd 35% bovengrens grote besturen (> 8mln omzet) 60% voor kleine besturen (<5 min)

Aantal leerlingen per teldatum 1-10 (t-1) Aantal FTE (inclusief vervanging) Personeelskosten oer FTE Percentage personeelskosten t.o.v. de totale lasten

t

2 323

2.396

213,1000

225,3000

68.557

68.134

76,7%

76,9%

Ter Identificatie '•:

Ernst & Young Accot*HinU LLP Jaarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

E

^W^-

^ \f WUn«>tfH

X:

fW?^ 3 van 47

A l G rondslagen 1

Algemeen

Acti

eiren van het bevoegd gezag

In deze jaarrekening zijn de activiteiten van de Stichting Openbaar Onderwijs Dordrecht en van de onder deze rechtspersoon vallende scholen (zie gegevens rechtspersoon) verantwoord. Grondslagen voor de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepalingen opgenomen in de Ministeriel

:lijn jaarverslaggeving onderwijs.

Hierbij wordt aansluiting gezocht bij de bepalingen van Boek2 titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving waaronder Richtlijn 660 Onderwijsinstellingen. Aan de bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de reserve komen, een inschatting van het totaal van de uitgaven en een inschatting in welk jaar de uitgaven zullen worden gedaan. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in hele euro's. Vergelijkende cijfers Moor zover van toepassing zijn ter vergelijking de realisatiecijfers opgenomen van het voorgaande jaar, alsmede de cijfers van de meest recente, vastgestelde versie van de begroting van het verantwoordingsjaar. Vanaf boekjaar 2014 wordt gebruik gemaakt van een ander model voor het samenstellen van de jaarrekening, waarbij grootboekrekeningen direct zijn gekoppeld aan de EFJindeling. De cijfers voor 2013 zijn hierop aangepast en wijken daarom af van de cijfers in de jaarrekening 2013. isico's De in deze toelichting opgenomen gegevens verschaffen informatie die behulpzaam is bij het schatten van de omvang van risico's die verbonden zijn aan zowel de in de balans opgenomen als de niet in de balans opgenomen financiële instrumenten.

Financiële instrum enten De primaire financiële instrumenten van het bestuur, anders dan derivaten, dienen ter financiering van de operationele activiteiten van het bestuur of vloeien direct uit deze activiteiten voort. Het beleid van het bestuur is om niet te handelen in financiële instrumenten voor speculatieve doeleinden. De belangrijkste risico's uit hoofde van de financii e instrumenten van de groep zijn het kredietrisico, het liquiditeitsrisico, het kasstroomrisico en renterisico.

Het beleid van het bestuur om deze risico's te beperken, luidt als volgt

Kredietrisico Het bestuur bewaakt voortdurend haar vorderingen. Door de bovenstaande maatregelen is het kredietrisico voor het bestuur minimaal. Liquiditeitsrisjco Het bestuur heeft een treasurystatuut opgesteld waarin zij haar beleid omtrent liquiditeit heeft uiteengezet. Door tussentijdse monitoring en eventuele bijsturing worden liquiditeitsrisico's beheerst. In de begrotingen wordt rekening gehouden met beperkte beschikbaarheid van liquide middelen waaronder bijvoorbeeld deposito's.

Ter Identificatie ■ i

Jaarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

Emst & Youmj Acux*,t*nts U P MWflMll {/ ^ n-. 4 van 47 B B

W **rtwij ■■rit

2

G rondslagen voor waardering van activa en passiva

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Investeringssubsidies Verkregen investeringssubsidies t.b.v. van de aanschaf van materiële vaste activa worden in mindering gebracht op de investeringen. Eigendom Schoolgebouwen, waarvan het juridisch eigendom berust bij de sticthing en het economisch eigendom bij de gemeente, zijn niet in de balans opgenomen. Eventuele bruikleenscholen zijn eveneens niet verwerkt. De kosten van groot onderhoud aan de binnenkant alsmede het buitenschilderwerk van de schoolgebouwen worden ten laste gebracht van de voorziening groot onderhoud. Financiële vaste activa De financiële vaste activa wordt bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en gearmortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Financiële vaste activa met een looptijd korter dan 12 maanden worden opgenomen onder de vorderingen.

Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en gearmortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. De vorderingen en overlopende activa hebben een looptijd korter dan een jaar, tenzij dit bij de toelichting op de balans anders is aangegeven Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Ter Identificatie /

-■ 4

Enwt & tounq AccogftUnta LLP Jaarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

£j'JfrgflJfia 5 van 47

Liquide m iddelen Liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen die niet ter directe beschikking staan worden verwerkt onder de vorderingen Liquide middelen die gedurende langer dan 12 maanden niet ter directe beschikking staan, worden verwerkt onder de financiële vaste activa. Algemene reserve publiek Deze post betreft de nietgebonden reserve die voortkomt uit de door (semi)overheidsinstellingen gefinancierde activiteiten.

De algemene reserve vormt een buffer ter waarborging van de continu teit van de Stichting Openbaar Onderwijs Dordrecht Deze wordt opgebouwd uit de resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Bestemmingsreserves (publiek en privaat) Hieronder opgenomen publieke en private reserves zijn bedoeld voor specifieke toekomstige uitgaven die uit de huidige beschikbare middelen gedekt moeten worden. Per bestemmingsreserve is aangegeven of deze is opgebouwd uit privaatrechtelijke dan wel publiekrechtelijke middelen Aan de bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de reserve komen, een inschatting van het totaal van de uitgaven en een inschatting in welk jaar de uitgaven zullen worden gedaan. Bestemmingsfonds (publiek en privaat) Gelden afkomstig van derden met een beperktere bestedingsmogelijkheid dan de doelstelling van de Stichting Openbaar Onderwijs Dordrecht toestaat en per balansdatum nog niet zijn besteed, zijn opgenomen in bestemming ndsen. Per bestemmingsfonds wordt de beperkende doelstelling toegelicht.

Bestemmingsreserve Bapo De bestemmingsreserve Bapo betreft de vrijgevallen voorziening Bapo welke bestemd is om de kosten van niet opgenomen Bapo rechten uit het verleden te betalen. De reserve Bapo betreft uitsluitend nog niet opgenomen Bapo rechten uit de afgelopen jaren. De reserve is berekend op basis van de contante waarde van de toekomstige verplichtingen.

Voorzieningen De voorzieningen worden gevormd voor verplichtingen die op balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is, waarvan de hoogte redelijkerwijs geschat kan worden en voor zover deze verplichtingen en risico's niet op activa in mindering zijn gebracht. Eveneens worden voorzieningen gevormd voor verliezen lie naar waarschijnlijkheid in de toekomst zullen worden geboekt maar die voortkomen uit risico's die op balansdatum aanwezig zijn. Voorzieningen kunnen worden gevormd ter egalisatie van kosten waarbij een deel van de in de toekomst te verwachten uitgaven zijn oorsprong heeft voor balansdatum. Voorziening groot onderhoud De voorziening voor de gelijkmatige verdeling van onderhoudslasten gebouwen wordt bepaald op basis van te verwachten kosten over een reeks van jaren op basis van een onderhoudsplan. De voorziening wordt lineair opgebouwd. De voorziening wordt gewaardeerd tegen nominale waarde. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Voorziening jubileum Op basis van Richtlijn 271 van de Raad van de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij jubilea van personeelsleden. De voorziening is opgenomen tegen contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemidi »lde salarisstijging en disconteringsvoet De werkelijke jubileauitkeringen worden ten laste van deze voorziening gebracht.

T«r Identificatie

'

■

'

,

.

/ ] / ' "! Ernst & V6WT»9 AtcoMriliiiU LU> Jaarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

Kf%tF

I**|*III 6 wan n

Voorziening spaarverlof Voor op balansdatum bestaande verplichtingen uit hoofde van spaarverlof is een voorziening gevormd. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde van de toekomstige uitbetalingen. Betaalde bedragen inzake spaarverlof worden ten laste van deze voorziening gebracht. Voorziening persoonlijk levensfasebudget Het persoonlijk levensfasebudget is een voorziening ten behoeve van het bevorderen van de duurzame inzetbaarheid van de werknemers gedurende zijn loopbaan. De voorziening is gevormd op basis van 50 uur per FTE op schooljaar, die in aanmerking komen voor het persoonlijke levensfasebudget. Kortlopende schulden Dit betreffen schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar. Kortlopende schulden worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde van de schuld. Overlopende passiva De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder andere kortlopende schulden zijn te plaatsen.

laarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

Grondslagen voor bepaling van het resultaat

A/gemeen Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Rijksbijdragen Onder de Rijksbijdragen OCW/EZ worden de vergoedingen voor de exploitatie opgenomen verstrekt door het Ministerie Tevens worden hier verantwoord de door het samenwerkingsverband ontvangen doorbetalingen van de Rijksbijdrage. De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de de staat van >aten en lasten.

Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteed overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van de baten en lasten ve antwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waarvoor nog geen activiteiten zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van de baten en lasten verantwoord in het jaar waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum. Overige overheidsbijdragen Onder de overige overheids lijdragen worden de vergoedingen opgenomen verstrekt door gemeente, provincie of andere overheidsinstellingen De overige overheidsbijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben. Overige exploitatiesubsidies Overige exploitatiesubsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen en/of waarin de opbrengsten zijn gederfd en/of waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan Overige baten Onder de overige baten worden de vergoedingen opgenomen die niet verstrekt zijn door het Ministerie van 0(

/EZ, gemeenten,

provincie of andere overheidsinstellingen. De overige baten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben, Personele lasten Onderde personele lasten worden de lasten opgenomen van de personeelsleden die in dienst zijn van de rechtspersoon, alsmede de ïrige personele lasten die betrekking hebben op onder andere het inhuren van extra personeel, scholingskosten en bedrijfsgezondheidszorg. Pensioenen De Stichting Openbaar Onderwijs Dordrecht heeft een voor haar werknemers een toegezegd pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komen de werknemers die op de pensioengerechtigde leeftijd recht hebben op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds ABP. Aan het ABP worden premies betaald waarvan een deel door de werkgever en een deel door de werknemer wordt betaald. De pensioenrechten worden jaarlijks ge hdexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per november 2014 heeft dit pensioenfonds een dekkingsgraad van 101,1%. De pensioenverplichting wordt gewaardeerd volgens de "verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering". In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord. Er bestaat geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bedragen in het geval van een tekort bij het ABP, anders dan het effect van hogere premies. Daarom zijn alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar verantwoord in de jaarrekening.

Ter identificatie Jaarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

Ernst l Ybunp Accpübiênts U P

Afschrijvingen De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanschafwaarde van de desbetreffende immateriële en materiële vaste activa. In het jaar van investeren wordt afgeschreven op basis van de door het bestuur gemaakte keuzen. Huisvestingslasten Onder de huisvestingslasten worden de uitgaven voor huisvesting opgenomen. De lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben. Overige lasten De overige lasten hebben betrekking op uitgaven die voortvloeien uit aangegane afspraken dan wel noodzakelijk zijn voor het geven van onderwijs en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben. Financieel resultaat De rentebaten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.

4

G rondslagen voor het kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij deze methode wordt het nettoresultaat aangepast voor posten van de winst en verliesrekening die geen invloed hebben op ontvangsten en uitgaven in het verslagjaar, mutaties in de balansposten en posten van de winst en verliesrekening waarvan de ontvangsten en uitgaven niet worden beschouwd als behorende tot de operationele activiteiten. De liquiditeitspositie in het kasstroomoverzicht bestaat uit liquide middelen onder aftrek van gerealiseerde bankkredieten. In het kasstroomoverzicht wordt onderscheid gemaakt tussen operationele, investerings en financieringsactiviteiten. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en vlottende effecten. Effecten worden als liquide gezien indien deze als vlottend actief worden verantwoord. Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financial leasing, worden niet in het kasstroomoverzicr opgenomen. De betaling van leasetermijnen is opgenomen onder de operationele activiteiten.

Ter Identificatie

■m

Ernst * vtouDq Atcûn^nts ccoimfcinl LLP Jaarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

9 van 47

Model A: Balans per 31 december 2014

Activa

(na resultaatverdeling)

31 december 2014

31 december 2013

Vaste Activa 12

Materiële vaste activa

2.19; 670

13

Financiële vaste activa

383.900

Totaal vaste activa

2.616.093

2.576 570

2.616.093

Vlottende activa 15

Vorderingen

1.7

Liquide middelen

615.848

576.103

2.717.435

2 358.754

Totaal vlottende activa

3.333.283

2.934.857

Totaal activa

5.909.853

5.550.950

31 december 2014

31 december 2013

2.1

Eigen vermogen

1.031.166

2.2

Voorzieningen

1.731.861

1.489.478

24

Kortlopende schulden

3.146.826

2 956.143

Totaal oassiva

1.105.329

5.909.853

5.550.950

Ter Idttitfficati*

Ernst t veunq Acfuftittnts U P Jaarrekening 2014 5tg Openbaar Onderwijs Dordrecht

^BjgiftJ 10 van 47

Model B: Staat van baten en lasten over 2014 Realisatie

Begroting

Realisatie

2014

2014

2013

Baten 3.1

Rijksbijdrage OCW

3.2

Overige overheidsbijdragen

3.5

Overige baten

Totaal baten

4.

18 829 705

18 904.992

32 686

48.802

20.901

1.344.564

730 014

1027.285

20.206.955

19.683.808

21.002 109

15.554.917

15.230.500

16.128.949

509.605

510.830

805 119

19 953 923

Lasten

4.1

Personeelslasten

4.2

Afschrijvingen

4.3

Huisvestingslasten

1 640.071

1 710 194

1 613 901

4.4

Overige lasten

2.487.563

2.162066

2.428.387

20.292 156

19.613.590

20.976.356

(85.201)

70.218

25.753

11.038

13.000

14.282

Resultaat

(74 163)

83.218

40.035

Resultaat na belastingen

(74.163)

83.218

40.035

Nettoresultaat

(74.163)

83.218

40.035

Totaal lasten

Saldo baten en lasten

5

Financiële baten en lasten

Tertdetitiffcatl*

J Jaarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

/"" m Em4L& You*) Accountants LLP aja^jy

J

Pagina 11 van 47

Model C: Kasstroomoverzicht

2013

2014

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo Baten en (.asten

.201)

25.753

(1.494.535)

805.119

Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen

Veranderingen in vlottende

110.707

242.383

middelen:

Vorderingen (-/-)

(39 745)

Schulden

190.683

Totaal kasstroom uit bedrijfoperaties:

(93.617) (237.790) 610.172

(1.186.415)

Ontvangen interest

20.178

Betaalde interest (•/-)

(9.140]

23.582 (9.300) 14.282

11.038

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten:

(1.175.377)

624 454

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen in MVA (-/-)

Desinvesteringen in MVA

Overige investeringen in FVA

(569.707)

2.487 665

Eindstand liquide middelen

(434 158)

1.534 058

Mutatie liquide middelen

Mutatie liquide middelen

99.880

(383.900)

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten:

Beginstand liquide middelen

(534.038)

358.681

190

2.358.754

2.168.458

358.681

190 296

2.717.435

2.358.754

Ter Identificatie


Ernst * Yourtó Mcfwtantt LLP n

t

^

r/pJ S .n,il?i,sn.l?

Model VA Vmt« Activa

1.

: I

Activa

Materiele vaste activa Cumulatieve Cumulatieve Boekwaarde per aanschafwaarde afschrijvingen tot 1 januari 2014 per 1 januari enmet ljanuari 2014 2014

121

Mutaties 2 0 1 4 Investeringen Des-investeringen

Afschrijvingen

Cumulatieve Cumulatieve aanschafwaarde afschrijvingen per 31 december toten met 31 2014 december 2014

Boekwaarde per 31 december 2014

Gebouwen en terreinen

1771286

905 750

865 536

331.160

210 194

35 763

1.892 252

941513

950 739

Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen

4 318 695

3 169 136

1.149 559

236 470

2 193 290

11,610 629)

2 361.875

1 558 507

803.368

1 737.756

1.136 758

60X1.998

2 076

84.180

80 331

1 655.652

1217 089

43B 563


7 B27 737

5 211.644

2 616.093

569 707

2 487 665

(1494.535)

5 909 779

3 717 109

122 123

2.192.670 -™

Toelichting: In de post afschrijvingen zijn de afschrijvingslasten en afschrijvingen desinvesteringen samengevoegd. Het totaal bedrag van de afschrijvingen op de desinvesteringen is:€ 2 104 MG Gebouwen en terreinen: 71864 Inventaris en apparatuur: 1.856 035 Andere bedrijfsmiddelen: 176 241

Het totale bedrag van de afschrijvingenslasten Is: € 609 605 Gebouwen en terreinen: 107 627 Inventaris en apparatuur: 245 406 Andere bedrijfsmiddelen: 256 572

Dnder inventaris en apparatuur vallen de posten meubilair, inventaris en ICT middelen Duurzame goederen worden geactiveerd bij een aanschafwaarde boven de€ 500,Onder andere vaste bedrijfsmiddelen vallen o a de vervoersmiddelen De cumulatieve aanschafwaarde en afschrijvingen zijn gecorrigeerd met de inmiddels niet meer aanwezige activa. Voor de inzichtelijkheid is dit verwerkt in de beginpositie De volgende afschrijvingstermijnen worden gehanteerd: Gebouwen nieuwbouw

40 jaar

Investeringen In bestaande bouw

15 of 20 jaar

Inventaris en apparatuur, bestaande uit:

10 of 15 jaar

-Meubilair

15 jaar

•Technisch inventaris

4 jaar

-IQ

3 jaar

Leermiddelen

Ttrldentfflcatlt

3 jaar

: & Young Jaarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

tounttnts LLP Pagina 13 van 47

Financiële vaste activa Mutaties 2014 Boekwaarde

Oesinvesterin

Ï1

Boekwaarde

Investeringen

genen

per 1 januari

en verstrekte

afgeloste

Resultaat

december

2014

leningen

leningen

deelneminger

2014

per 31

Overige vorderingen

383 900

383.900

Financiële waste activa

383 900

3B3.900

T«r fderrttflcatlt

ErrMS. Voi^/Hoont «Tl ts LLP Jaarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordret

mm m memfmm

Model W : Voorraden en vorderingen

31 december 2014 1.5

31 december 2013

Vorderingen

15.1

Debiteuren

51.527

1.5.6

Overige overheden

1B.861

14 788

1.5.7

Overige vorderingen

411.582

320.276

1.5.8

Overlopende activa

134.757

161.993

1.5 9

Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid

Vorderingen

82 566

(879)

(3.520)

615.848

576.103

Uitsplitsing

Ouderbijdrage 15.1

Deb

1 5.7.1

Personeel

1.5 7.2

Overige

51.527

82.566

51.527

82.566

9.555

20.657 0

MVA leerpark - overdracht H30

195.395

Detachering Stichting Da Vinci H30

163.103

61666

Metalectro/LOC krediet H30

44 095

Detachering Bandel KTW

33 356

LGF nog t e verdelen

20.145

Gem Dordrecht

18.751

Overige

24 778

66.027

Teruggave WAO/WIA

64 910 9.420

SVWVO 157

1 5.8.1

Subtotaal

402.027

299.619

Overiee vorderingen

411582

320.276

Licenties

22.020

20.773

Amerika

11.465

Vooruitbetaalde kosten

Van Starre voorgeschoten roemenie

-

8.130

Stichting Da Vinci

61476

78171

Overige vooruitbetaalde kosten

31180

44.765

134.271

163.407

Key learning middelkoop Subtotaal 2.5.8.2

Verstrekte voorschotten

15 8 3

Overige overlopende activa

1 5.8

Overlopende activa

19.698

913

(1.754)

(427)

340

134.757

161 993

Ter Identificatie iHnMLLP Ernst* Yiurig A « W Jaarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

EYt

Model EL: Effecten en Liquide middelen 1.7

Liquide middelen 31 december 2013

31 december 2014 1.7.1

Kasmiddelen

5.497

7.865

1.7 2

Tegoeden op bank- en girorekeningen

2.711.938

2.350.889

Liquide middelen

2 717 435

2.358 7S4

Uitsplitsing

311.728

119.624

Bank - Locatie kapteynweg

89.304

21.841

Bank - locatie leerpark

62.370

2.082

143.754

45.531

Betaalrekening -ABN 52.05 41.634

Bank - locatie overkampweg Spaarrekening 1.7.2

Tegoeden op bank- en girorekeningen

2 104 782

2.161.811

2.711.938

2.350.889

Ter rtferttificatlt


Ernst * You « n Aecoun UntsLLP Pagina ifi van -17

EY

Model EV: Eigen vermogen

Stand per

Resultaat

1 januari 2014 2.1.1

Algemene reserve

2 1.2

Bestemmingsreserve (publiek) Eigen Vermogen

897.575

Stand per

Overige mutaties

31 december 2014

B6.135

983.710

207.754 1.105.329

(160.298) (74.163)

47.456 1.031.166

897.575 897,575

86.135 86.135

983.710 983.710

34.379

2.798 10.279 (173.375) (160.298)

Uitsplitsing Algemene reserve 2.1.1

Algemene reserve Bestemmingsreserve Ouderraad LP Bestemmingsreserve Ouderraad KTW Bestemminsgresever Jonge leerkrachten

2.1.2

Bestemmingsreserve (publiek!

173.375 207.754

. ■

37.177 10.279 47.456

T«r rttentHteatk


Ernst 3 Young Accotrfttints LLP iftw 17 van 47

Etzass*

Model VL: Voorzieningen en langlopende schulden 2.2

Voorzieningen

Stand per 1 januari 2014

Dotaties

Onttrekkingen

2 2.1

Personeelsvoorziening

278.658

79.5S9

41305

223

Overige voorzieningen

1.210 820

443.716

229.309

Voonienincen

270.614

Vrijval 10.278

Rente mutatie (bij contante waarde)

Stand per 31 december 2014

Kortlopend deel < 1 jaar

Langlopend deel >ljaar

306.634 1.425.227

10.278

Uitsplitsing Voorziening jubilea Voorziening spaarvelof

233 209

Voorziening LBP 2.2.1

2.2.3

Personeelsvoorzienine

32.363

41.306

224.266 10.27B

45 449 47 197

35.171 47.197

278.658

79.560

41.306

10.278

306.634

Voorziening grootonderhoud

1 210.820

604.193

389.786

1.425.227

Overige voorzienineen

1.210.820

604.193

389.786

1.425.227

Ttr ktaitlfieatlt

Ernst A Vtogn^.^ÜfctunKntï LLP Jaarrekening 20] 4 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

Model KS: Kortlopende schulden 2.4


31 december 2014 2.4.3

Crediteuren

2.4.7

Belastingen en premies sociale verzekeringen

2 4.8

31 december 2013

186 221

273 382

1.020.914

685.179

Schulden terzake van pensioenen

209.628

240.503

2 4.9

Overige kortlopende schulden

665 626

501 168

2.410

Overlopende passiva

1.064.437

1.255.911

3.146.826

2.956.143

1.020.391

684.871


Uitsplitsing

2.4.7.1

Loonheffing

2.4.7.3

Premies sociale verzekeringen

2.4.7

2.4.9.2

Bell

nies soi

gen

Over/ge Lesmateriaal

308

1020.914

685.179

40.098 422.686

Detach aug-dec 2014

81155

Huisvesting

44.733

Salariskosten ivm contractuitbreiding

38.600

Roozz

11.263

Gemeente Dordrecht schadegevallen Nettlonen 2.4 9

S23

Overiee kortlopende schulden

483.466

11.865

9.832

■

17.259

5.837

665.626

501.168

1612

68.579

24.10.2

Vooruitontv. subs. OCW/EL&I geoormerkt

2 4.10.4

Vooruitontv. termijnen

503.651

616.420

491 845

513.127

20.000

12.040

2.4105

Vakantiegeld en -dagen

2.4 10.6

Accountants- en administratiekosten

2.4.10.8

Overige Aanspraak bindingstoeloge

2 4.10

Overlopende passiva

47.329 1.064.437

45 745 1 255.911

r Ter Identtficatl* < * .

w*%&

Ernst * Vo»r> Jaarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

tanU LLP 19 van 47

Model G: Verantwoording subsidies Gl VERANTWOORDING VAN SUBSIDIES ZONDER VERREK EN INGSOAUSUU (Regeling ROS art 13, lid 2 sub a en EL&I regelingen betrekking hebben op de EL&I subsidies)

Toe wijiing Omschrijving

bedrag

ontvangen t/m

toewijzing

verslagjaar

€

€

Prestatie afgerond

ia/nee

G2 VERANTWOORDING VAN SUBS DIES MET VERREKENINGSCLAUSULE (Regeling ROS art 13, lid 2 sub B en EL&I regelingen betrekking hebben op de EL&) subsidies]

G2.A Aflopend per ultimo verslagjaar

Toewijzing

bedrag

ontvangen t/m

totale

te verrekenen

toewijzing

verslagjaar

kosten

ultimo verslagjaar

Omschrijving

Kenmerk

Subsidie voor studieverlof

S50289-1

Prestatiesubsidies VSVVO

56446M

20-9-2013 21-10-2013


550283-1

18-12-2013

4.532

1888

2 644


562403-1

20-9-2013

20.O2O

8 342

88 7 4 1

22 398

11679 66 343

Datum

29 203

12.168

34 986

totaal

17,035 34 986

G2.B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar

Toewijzing Omschrijving

bedrag

saldo

ontvangen In

lasten In

totale kosten

saldo nog te besteden

toewijzing

1 januari 2014

verslagjaar

verslagjaar

31 december 2014

31 december 2014

totaal

Ter Identificatie

Erfo & Vöi/nfl AöcoodianU LU» laarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

^fffcy

V

Pagina 20 van 47

Model OB: Opgave overheidsbijdragen 3.1

Rijksbijdragen

311

Rijksbijdrage OC\ '/EZ

3.12

Overige subsidies OCW/EZ

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2014

2014

2013

16 238 522

15.884 113

15.897.361

2 945 592

3.007.631

3 715.401

18 829 705

18.904.992

19.953.923

13.826.057

13.863.133

14 214 187

34.593

35 383

55.558

2.023.464

1 998 846

1.968.777

15.884.113

15 897 361

16.238.522

Bekostiging lesmateriaal

785 385

724.904

B57 464

Prestatiebox

388 970

388 616

405.042

Leerplusarrangement

374 250

366 750

374.250

Functiemix Randstad regio

374.221

378.832

395 559

VAVO en lerarenbeurs

229.765

197.799

217 749

Maatschappelijke stage

122.135

110.100

128 760

Overige subsidies ministerie

670.866

840 630

1 336.577

2 945 592

3.007.631

3.715,401

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

Riitabiidfi

Uitsplitsing Personele bekostiging leerlinggebanden financiering Materiele instandhouding 3.1.1

Rijksbijdrage OCW/EZ

3.1.2

Overige subsidies OCW/EZ

u

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

2014

3 2.2

2014

2013


32 686

48.802

20.901


32.686

48.802

20.901

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

Model AB: Opgave andere baten KS

Overige baten

2014

2014

3.5.1

Verhuur

3.5 2

Detachering personeel

3.5 5

Ouderbijdragen

226.538

226 957

3.5.6

Overig

957 674

494.057

1.344.564

730 014

Overise baten

6.860

2013

9 000

9 593 104.654

153 492

158 723 .

754 315

1.027.285

T«r Identificatie


e rnj 1 « Ycwiu Account» nt s LLP g V _ _ \ Pagina 21 van 47

Model LA: Opgave van de lasten

Personele lasten

Werkelijk 2014

4 1.1

Lonen en salarissen

4.12

Overige personele lasten

4 1.3

Af: Uitkeringen Personele lasten

Begroting

14.609.532

14 669 000

1.047 235

541.500

(101.850)

Werkelijk

2014

20 000

2013

15.350.555 898,504 1120.110)

15.554.917

15 230.500

16 128.949

11 475 627

14.669.000

12.092.747

Uitsplitsing 4 1.1.1

Brutolonen en salarissen

4 1.12

Sociale lasten

1.378.052

1.357.267

4 11.3

Pensioenpremies

1 755 853

1.900.541

men en salarisser

14.609.532

4.121

dotaties voorzieningen

4122

personeel niet in loondienst

4123

overige

289.500

527.173

30.478

79.559 548.310

27 728

18.000

32.354

(Na) Scholing en cursussen

64.685

114 000

96 427

Reis en verblijf

85 275

Bedrijfsgezondheidsdienst Overige personele lasten Subtotaal Overiee personele lasten

88 500

9 048

26.000

32.394

29.400

22.500

24.335

103.230

71500

66 843

319 366

252.000

340.853

1 047.235

541500

398 504

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

Afschrijvingslasten

2014

4.2.2

15.350 555

Personeelkantine

Activiteiten personeel

(:

14 669 000

2013

2014


609.605

510 830

805.119

Afschrijvingslasten

609.60S

510.830

805.119

Uitsplitsing

Afschrijvingslastengebouwen Afschrijvingslasten inventaris en apparatuur Afschrijvingslasten machines en installaties Afschrijvingslasten meubilair

69565

113.558

67.505

67.568

223 227

5 462

5 462

5.905

27.487

24 286

31.271

Afschrijvingslasten ICT

144.952

77.998

104.230

Afschrijvingslasten huurboeken

255 949

265 327

326.304

623

623

623

609.605

510.830

80S.118

Afsc 4.2.2

107.627

ijvingslasten overige materiele vaste activa


Ter Identificatie Ernst & Young l^taü^tants U P Jaarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

l/ p aR+ F,rf 22 van 47

4.3

Huisvestingslasten

Werkelijk 2014

43.1

Huur

4 3.2

Verzekeringen

4.33

Onderhoud

Begroting

Werkelijk

2014

2013

133 12

89 558

83.500

7 961

13 500

12.147

131 827

127.000

166.264

4.3 4

Energie en water

150.359

159.500

303 592

435

Schoonmaakkosten

227.431

200.000

308.591

4 3.6

Heffingen

35.087

22 000

54.499

4 3.7

Dotatie overige onderhoudsvoorzieningen

443 716

443 716

520 000

4.3.8

Overige huisvestingslasten Huisvestinislasten

554 132

660 978

115.683

1.640 071

1.710.194

1.613 901

200.000

300.000

97.675

300.000

300 000

Uitsplitsing Bijdrage

gebouwen

Stichting h30 gebouwen Overige 4.3.8

huisvestiging

Overiee huisvestingslasten

54 132

60 978

554.132

660.978

115.683

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

18008

Overige lasten

2014

4 4.1

Administratie- en beheerslasten

442

Inventaris, apparatuur en leermiddelen

4.4.4

Overig Overige lasten

2014

2013

413.063

351.500

422 110

1 316.946

1.062.783

1 133 625

752 554

747.783

872.652

2.487 563

2.162 066

2.428.387

Specificatie honorarium 44.1.1

Onderzoek

4 4 1.2

Andere controle

4.41 3

Fiscale adviezen

4 4.1.4

jaarrekening

28.470

18 090

opdracht

andere niet-controle

dienst

Accountantslasten

28.470

20.000

18 090

Ter Identificatie

Ernst SVYoyn^yUfl Jaarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

•ntsLU> Ai/\tij 71 van 4 7

Model FB: Financiële baten en lasten s

Financiële baten en lasten Werkelijk 2014

ting

Werkelijk

2014

2013

51

Rentebaten

20.178

20.000

23.582

55

Rentelasten (-/

(9.140)

(7.000)

(9.300)

Financiële baten en lasten

11038

13.000

14.282

T«r tdcntfflcatl*


Ernst l Youtiq AceoufildMs LLF E % # 1 / 'n,-.-. 24 vin 47

fcYrS5S|

. - f

Model E: Overzicht verbonden partijen

Het bestuur is niet verbonden met andere partijen

Ter identificatie

Ernst & Vouna, ACWmUnU LLP laarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

WNT: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi publieke sector 4.1 r Vermelding b e i d d ^ i n g t o p K i n r t i o n a n a i ^ n en gewezen

topfunctionarissen

Vermelding topfunctionarissen en g e w e i e n topfunctionarissen 1 (vermelding alle bestuurden met dienstbetrekking]

uitkeringen Voorzieningen

wegens

Belastbare onkosten

beloning

beëindiging

Motivering overschrijding norm e

vergoeding

termijn

dienstverband

andere toelichtingen

Voorzieningen

wegens

Omvang ingang dienst

Einde dienst dienst

verband^^

verband

i/n

verband

Beloning.

Dp

inFTE

M E M van der Korgt

Vermelding toezichthouders (lid van het hoogste t o « k h t h o u d e n d orgaan)

Uitkeringen Ingang Functie of functies

Naam

Voor litter

dienst

Einde dienst

verband

verband

J/n

Beloning

Belastbare onkosten

beloning

vergoeding

termijn

l'

■

Raad van toezicht

F Van der Wende

1082012

5 00C

234

Raad van toelicht

R J M van den Broek

1D82012

3 000

69

Raad van toezicht

F G Evenboer Ni]man

ii

1083012

JOOD

Raad van toezicht

J A W Tito

if

1082012

3 000

Raad van toezicht

J Mastik

1082012

3 000

Raad van toezicht

N Sonmeier Duyar

ad van toezicht

H Onderwater

i

1082012

696

1082012

3 996

op

'

beëindiging

Motivering overschrijding norm en

dienstverband

andere toelichtingen

L

Ter ideirtlflcatlt

Ernït * YtfitoiAt count «nis LLP ■ring 1014 Slg Openbwr Onderwijs Dordrtchi

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

He bevoegd gezag heeft de volgende meerjarige contracten afgesoten:

Schoonmaakbedrijf 6 Ooyen voor het schoonmaken van de locatie Overkampweg Oit contract is aangegaan op 1 Augustus 2014 en eindigd op 31 Juli 2018 Contractwaarde is € 67.500 per jaar Mako Cleaning Services Nederland voor het schoonmaken van de locatie Kapteynweg. Dit contract is aangegaan op 1 Augustus 2014 en eindigd op 31 Juli 2018 De kosten per jaar bedragen ongeveer €83 305 per jaar Stichting tot Steun aan het voortgezet onderwijs heeft een huurovereenkomst van een perceel grond, sportvelden gelegen bij Stedelijk Daltor locatie Kapteynweg Contract loopt van 1 september 2009 t/m 31 Augustus 2014, dit wordt voortgezet t/m 31 August Dit heeft een contractwaarde van € 17 500 per jaar BNP Parisbas voor het huren van een een canon printer voor 60 maanden Het contract is afgesloten op 31-3-2014. Contractwaarde is € 5.516 per jaar

Van Dijk Educatie voor het leveren van leermiddelen, dit contract heeft een aanvang op 15 April 2014 en een looptijd tot 1 April 2016 Stedelijke Dalton heeft een optie om dit contract met 2 jaar te verlengen Contractwaarde is € 636 592 per jaar Ricoh Nedeland heeft een huurovereenkomst van 01-05-2009 met een looptijd van 72 maanden. Het huurbedrag bedraagt € 20.148 per jaar

Vordering Lumpsum Per 1 januari 2006 is het bekostigingsstelsel voor het voortgezet onderwijs vereenvoudigd. Deze vereenvoudiging houdt in dat vanaf 1 januari 2006 de bekostiging niet meer op schooljaarbasis, maar op kalenderjaarbasis plaatsvindt. Op basis van artikel 5 van de Regeling 'Onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging voortgezet onderwijs' (kenmerk: WJZ-2005/54063802) is het toegestaan een vordering op te nemen op het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen (OCW) Deze vordering betreft maximaal 7,5 % van de personele lumpsum van het boekjaar Deze vordering kan pas worden gerid bij discontinuïteit cq. opheffing van de onderwijsinstelling Er is derhalve sprake van een voorwaardelijke vordering Aangezien Stedelijk Dalton Lyceum uitgaat van "going concern" is deze vordering niet opgenomen op de balans van de stichting, maar opgenomen onder de niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen De voorwaardelijke vordering op het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen (OCW) heeft ultimo 2014 een waarde van € 1.036 954

T«r tdenttflcatl*

l

Jaarrekenbic 2014 Stg Openb:

idefwijs Dordrecht

* VhïiM'/^countants LLP

Overige gegevens Bestemming van het resultaat Vanuit de statuten zijn geen nadere bepalingen opgenomen met betrekking tot de bestemming van het resultaat, Het voorstel voor de resultaatbestemming Is als volgt:

Resultaat 2014 e €

86.135 wordt toegevoegd aan de algemene reserve (160.298) wordt onttrokken aan de bestemmingsreserve publiek (74.163) totaal resultaatverdeling

Ttr Identificatie

laarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrechi

E m s * * Vounfl Actttujntant i.ntsUP ^ V4T ''h-"* 28 van 47

Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die van invloed zijn op de waardering van de in de balans getoonde posten of het resultaat

Tfcr Trimittficatl*

Ernst * YOUHI> ACMUJIH *nis U P Jaarrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

»mj»

IJ

V(in,iï9van47

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Bovenschools management/College van bestuur:

Datum vaststelling jaarrekening:


Controle verklaring van de onafhankelijke accountant

Ter Identificatie * arrekening 2014 Stg Openbaar Onderwijs Dordrecht

I t 11 Y<wn<j AirrtAnstinls LU» agma 31 van 47

Gegevens over de rechtspersoon Algemene eeeevens

Bestuursnummer

41397

Naam instelling

Stichting Openbaar Onderwijs Dordrecht

Adres

Leerparkpromenade 300

Postadres

Postbus 8007

Postcode

3301 CA

Plaats

Dodrecht

Telefoon

078-6526568

Fax

078-6526560

E-mailadres

[email protected]

Website

www.dalton-dordrecht.nl

Contactpersoon

Dhr G. vanStien

Telefoon

078-6526565

Fax

n.v.t.

E-mailadres

g.strien@dalton-dordrecht

Itarltfeuttficatl*


Ernst * Yourm Accow>Ur>ts LLP 7 van Al

Op grond van dit artikel bied ik u hierbij het jaarverslag en de jaarrekening over 2014 aan

Recommend Documents