of personele consequenties verbonden aan dit voorstel

Zaaknummer Onderwerp

OWZDB09 Jaarstukken Werkbedrijf Midden-Langstraat

Raadsvoorstel Inleiding Het Werkbedrijf voor gesubsidieerde arbeid, activering en trajecten Midden-Langstraat (WML) heeft in juli haar jaarverslag 2009 aangeleverd. Onlangs hebben we ook de ontwerpbegroting 2011 en meerjarenraming 2012-2014 ontvangen. Het Dagelijks Bestuur (DB) verzoekt om deze stukken aan het gemeentebestuur voor te leggen.

Feitelijke informatie Het jaarverslag 2009 is tijdig en volledig aangeleverd. De ontwerpbegroting 2011 heeft vertraging opgelopen vanwege de wisseling van het bestuur na de raadsverkiezingen. De begroting is al aangeleverd bij de provincie, omdat deze geen uitstel verleende. Aanlevering is wel gebeurd onder voorbehoud dat de raden van de gemeenten ermee instemmen.

Afweging De begroting 2011 en meerjarenraming 2012-2014 en het jaarverslag 2009 geven ons, behoudens het hierna onder Risico's vermelde, geen aanleiding tot het maken van opmerkingen. Wij stellen u daarom voor de begroting en het jaarverslag voor kennisgeving aan te nemen.

Inzet van Middelen Er zijn geen financiële en/of personele consequenties verbonden aan dit voorstel.

Risico's Het kabinet heeft voorgesteld om 120 miljoen te bezuinigen op het budget voor de Wsw. Op dit moment lijkt het erop, dat wanneer de kabinetsvoorstellen worden aangenomen, dat WML circa € 800.000 minder subsidie gaat ontvangen. Wat dit voor de begroting 2011 betekent moet nog worden doorgerekend. Vast staat wel dat de exploitatieverliezen groter zullen worden en niet meer kunnen worden opgevangen binnen de reservepositie van de WML. Door de drie deelnemende gemeenten zal dan een bijdrage in het nadelige resultaat moeten worden verstrekt. Meer duidelijkheid over de bedragen die hiermee gemoeid zijn, kan worden gegeven wanneer de begroting 2011 en de meerjarenraming 2012 - 2014 worden herzien.

Voorgenomen besluit Wij stellen u voor bijgaand besluit vast te stellen.

1

Zaaknummer Onderwerp

OWZDB09 Jaarstukken Werkbedrijf Midden-Langstraat

De gemeenteraad van Heusden in zijn openbare vergadering van 14 december 2010; gezien het voorstel van het college van 19 oktober 2010, doc.nr. OWZDB09

gelet op de beraadslaging;

besluit: het jaarverslag 2009, de ontwerp-begroting 2011 en meerjarenraming 2012-2014 WML voor kennisgeving aan te nemen.

de griffier,

de plaatsvervangend voorzitter,

mw. drs. E.J.M. de Graaf

dhr. ing. A.P.M. van den Hoven

2

OLIS.O~

2 0 SEP. 2010 Het College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Heusden Postbus 41 5250 AA VLlJMEN

ons kenmerk: DB/AB/AB 0 11.~ betreft: ontwerp-begroting 2011

Waalwijk, 17 september

2010

Geacht College, Hierbij delen wij u mede, dat wij in onze vergadering van 17 september 2010 de ontwerp-begroting voor het dienstjaar 2011 hebben opgesteld. Conform het gestelde in artikel 35, lid 3 van de gemeenschappelijke regeling "Regeling voor de Dienst Werkbedrijf voor gesubsidieerde arbeid, activering en trajecten Midden-Langstraat" doen wij u deze toekomen en verzoeken wij u deze aan de Raad uwer gemeente aan te bieden. De ontwerp-begroting 2011 is ingericht conform het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Conform het vierde lid van genoemd artikel 35 dient u de ontwerp-begroting twee weken ter inzage te leggen en tegen betaling van de kosten verkrijgbaar te stellen. Van de nederlegging en verkrijgbaarstelling geschiedt van gemeentewege openbare kennisgeving. Behandeling in de Raad kan niet eerder plaatsvinden dan na verloop van twee weken na eerdergenoemde periode van twee weken. Uw Raad kan ten aanzien van de ontwerp-begroting opmerkingen maken. Dit commentaar zullen wij dan tezamen met de ontwerp-begroting aan het algemeen bestuur aanbieden. Wij verzoeken u het commentaar van uw Raad v66r 1 december 2010 aan ons toe te zenden. Oat is weliswaar later dan de regelgeving bepaalt (de begroting dient v66r 1 juli 2010 door het algemeen bestuur te worden vastgesteld en vervolgens v66r 15 juli 2010 in het bezit van Gedeputeerde Staten te zijn), maar door de wisseling van ons bestuur als gevolg van de in februari jl. gehouden Raadsverkiezingen en de (daardoor) verlate besluitvorming ten aanzien van de begroting is dat niet mogelijk. Op ons - op uw initiatief gedaan - verzoek om uitstel aan Gedeputeerde Staten van Noord-Brabant hebben wij nul op het rekest gekregen. Zowel in het geval uw Raad instemt als in het geval uw Raad opmerkingen ten aanzien van de begroting heeft, ontvangen wij daarvan een schriftelijke mededeling, omdat Gedeputeerde Staten bij inzending van de begroting, ook de reacties van de gemeenten willen vernemen.

--

Coll.~.h.

Werkbedrijf voor gesubsidieerdearbeid, activering en trajecten Midden-Langstraat Op aI onze transacties en offertes zijn onze algemene leverings-. dienstverleningsen betahngsvoorwearden. inhurings-, onderaannemings- en inkoopvoorwaarden en detacheringsvoorwaarden van toepassing. Deze voorwaarden zijn gedeponeerd bij de Kamer van KoophandeJen Fabrieken voor Midden-Brabant in Tilburg onder nummer 2278. Op verzoek sturen wij u onze voorwaarden toe.

~

KEMA

fll

Zanddonkweg 14, 5144 NX Waalwijk Postbus 266, 5140 AG Waalwijk Telefoon 0416671555 Fax 0416671554 E-mail [email protected] Internet www.snelwegnaarwerk.nl Bank 16.58.60.863 (Rabobank) IBAN Nl58RAB00165860863 BIC RABONl2U KvK 17256566 BTW NL003122670B01

De ontwerp-begroting hebben wij toegezonden aan de medewerkers financien van de deelnemende gemeenten. De manager Centrale Staf, de heer drs. J.H.W. Sijbers, heeft de ontwerp-begroting reeds met hen besproken. Hoogachtend, Het dagelijks bestuur,

2

VERSIE AUGUSTUS

2010

Primaire Begroting 2011 & meerjarenraming 2012 - 2014

Werkbedrijf voor gesubsidieerde arbeid, activering en trajecten Midden-Langstraat primaire begroting 2011 en meerjarenraming

2012 - 2014

Inhoudsopgave pag.

1

2 3

4

5

5.1 5.2

5.3 5.3.1 5.3.2

5.3.3 5.3.4 5.4 7

7.1 7.2 7.3 7.3.1 7.3.2 8 8.1 8.2

8.3 8.4 8.5 8.6 8.7

8.8 8.9 9

10 11

12 13

Voorwoord

3

Inleiding MissieWML Wijzigingen in de regelgeving Sociale Werkvoorziening per Uitgangspunten voor de primaire begroting 2011 en de Meerjarenraming 2011-2014

5 6

1 januari 2009

7 9

Gesubsidieerde arbeid WSW Begeleid werken Overige gesubsidieerde arbeid Beleid ISD Voormalige 1/0 banen Voormalige WIW-dienstbetrekkingen Loonkostensubsidies Samenwerking met de ISD

12 12 12 12 13 13

Opbrengsten Netto toegevoegde waarde divisie industrie Netto toegevoegde waarde productie PMC's van de divisie diensten Opbrengsten afdelingen re-integratie en ADC van de divisie diensten Detacheringen Overige activiteiten van de re-integratie afdeling

14 14 14 14 14 15

Kosten Loonkosten en subsidie WSW Loonkosten en loonkostensubsidie voormalige WIW-ers Loonkosten en subsidie wachtlijsttrajecten Overige personeelskosten WSW Overige personeelskosten WIW Kosten ongesubsidieerde medewerkers Kapitaallasten Productiekosten Overige kosten

16 16 16 16 16 16 16 17 17 17

Ontwikkeling resultaat en reserve voordelige saldi Liq uiditeitspositie Risico's, kansen en bedreigingen Nota van aanbieding Begroting 2010 en meerjarenraming 2011-2014

18

10 10 11

19 20 21 22

Bijlagen: Lijst van afkortingen

primaire begroting 2011 en meerjarenraming

27

2012 - 2014 2

Voorwoord

Door /r. E.G.L.M. Hanekamp, a/gemeen directeur WML

De sociale werkvoorziening Midden-Langstraat (WML) maakt momenteel zeer grote veranderingen door. De veranderingen worden enerzijds ingegeven door de toekomstige wijzigingen van de Wet sociale Werkvoorziening (Wsw) , anderzijds door de gevolgen van de economische crisis voor onze organisatie. Om het hoofd te kunnen bieden aan deze ingrijpende ontwikkelingen is de directie van mening dat nu het moment is gekomen om expliciet te kiezen voor een nieuwe strategie. Een strategie die antwoord geeft op de gevolgen van de economische crisis en die tegemoet komt aan de visie van het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid welke o.a. is vastgelegd in het rapport De Vries. WML staat voor de opdracht om in totaal voor 1 miljoen aan resultaat om te buigen. Deze omslag en verandering vraagt veel inspanning van alle 'stakeho/ders'; samen nieuw beleid definieren opdat de doelstellingen van onze organisatie en die van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) zo goed mogelijk (efficient en effectief) worden gerealiseerd. Om zoveel mogelijk mensen aan een baan te helpen in een zo regulier mogelijke omgeving is de directie van mening dat WML dit absoluut niet alleen kan. De nieuwe strategie welke is geformuleerd in het Masterplan 2010 - 2015 "Op koers naar de toekomst" (28 juli 2010), is daarom gericht op enerzijds het aangaan van privaat publieke samenwerkingsverbanden en anderzijds een intensivering van de samenwerking met gemeenten en de Intergemeentelijke Sociale Dienst (180). Het doel van de nieuwe strategie is om in de nabije toekomst zoveel mogelijk bedrijfsactiviteiten uit te voeren in een samenwerkingverband met een private partij. Via deze constructies kunnen wij onze mensen een arbeidsplaats welke zo regulier mogelijk is middels een detacheringovereenkomst of met een indicatie voor begeleid werken (BW). Wij leveren hiermee niet alleen een grote bijdrage aan de beweging 'van binnen naar buiten'. De bedrijfsactiviteiten

die voor samenwerking en/of verkoop in aanmerking komen zijn:

8choonmaak; Groen; Onderhoud (schilderen en klussendienst); Toezicht en preventie; Cleanroom; Wasserij; Catering/Broikes; Kringloopbedrijf Twiddus; Re-integ ratiebedrijf. Per 1 juli 2010 is het eerste privaat publieke samenwerkingsverband activiteiten schoonmaak en groen.

gerealiseerd voor de

Door de lage netto toegevoegde waarde van bedrijfsactiviteit 'verpakken en assembleren' verwacht de directie dat voor deze activiteit geen geschikte private partner zal worden gevonden. Deze activiteit zal in de nabije toekomst dan ook deel uitmaken van het 'sociaa/ werkbedrijf'. primaire begroting 2011 en meerjarenraming

2012 - 2014

3

Het sociaal werkbedrijf is een werkplaats waar ge"lndiceerde mensen werken die relatief veel begeleiding nodig hebben, die verder 'uit-ontwikke/d' zijn en die vrijwel geen enkele bijdrage leveren aan de netto toegevoegde waarde in een van de publiek private samenwerkingsverbanden. In het sociaal werkbedrijf kunnen mensen zich bezighouden met verpakken en assembleren en zijn ze, vanwege hun lage ontwikkeling, werkzaam in een beschutte omgeving. Paraliel aan de realisatie van deze nieuwe strategie zal de staande organisatie van WML ingrijpend moeten reorganiseren. Oe 'overhead' moet omlaag. Ook wil WML een samenwerkingsverband aangaan met de ISO. Ooor deze samenwerking verwacht de directie van WML dat de apparaatskosten van beide organisaties omlaag kunnen, dat er in totaal minder fte's nodig zijn en dat er grote synergetische effecten gerealiseerd kunnen worden. Hierdoor kan het financieel rendement van beide organisatie aanzienlijk worden verbeterd en de efficiency verder worden verhoogd. Met de winst uit onze deelnemingen in de publiek private samenwerkingsverbanden verwacht WML de verliezen uit het sociaal werkbedrijf te kunnen financieren. Bovendien financiert WML hiermee de gewenste mensontwikkeling. In de publiek private samenwerkingsverbanden worden namelijk afspraken gemaakt voor leerwerkp/ekken. Zo is bijvoorbeeld in de samenwerking voor groen en schoonmaak minimaal 5% van de arbeidsplaatsen gereserveerd voor leerwerkplekken. Hiermee wordt de mensontwikkeling binnen WML geborgd. Oe economische crisis heeft WML hard getroffen en vraagt daarom om een zeer krachtig antwoord. Ooor intensieve samenwerkingsverbanden met private partijen, de verkoop van bedrijfsactiviteiten, een reorganisatie bij WML en een samenwerkingsverband met de ISO, verwacht de directie dat onze organisatie binnen enke/e jaren weer winstgevend zal kunnen zijn. Oit is niet alleen noodzakelijk voor onze continuiteit, maar is tevens ook in het belang van onze 'stakeho/ders'. Bovendien draagt dit het meeste bij aan de ontwikkeling van de mensen in onze kwetsbare doelgroep.


2012 - 2014

4

1. Inleiding

Het was de intentie van WML om aan de verplichting om v66r 15 juli van het jaar voorafgaand aan het begrotingsjaar 2011, een door het Dagelijks Bestuur van WML, de Raden van de 3 gemeenten en het Algemeen Bestuur van WML, een goedgekeurde begroting in te dienen bij de provincie. Echter, door de gemeentelijke verkiezingen en dientengevolge een nog niet volledig dagelijks en algemeen bestuur, was het niet mogelijk om deze intentie te realiseren. Na overleg met de gemeenten is bij de provincie, om deze rede, uitstel gevraagd. Per 1 januari 2008 is de aangepaste Wsw, incl. het daarbij behorende Besluit en de Ministeriele Regeling, ingevoerd. De belangrijkste problematiek, nl. de groeiende wachtlijsten, is door deze wetswijziging niet opgelost. De wachtlijsten zijn in het afgelopen jaar zelfs toegenomen. De staatssecretaris heeft in 2008 een commissie ingesteld voor een fundamentele herbezinning op de Wsw. Deze commissie, onder leiding van oud minister De Vries, heeft in oktober 2008 aan de staatssecretaris gerapporteerd. Het rapport beschrijft het huidige participatievraagstuk en hoe, bij gelijkblijvende budgettaire middelen, de participatie kan worden bevorderd. Dit betekent dat er op kortere of langere termijn naar alle waarschijnlijkheid weer wijzigingen aan zullen komen. Naast deze veranderingen in wet en regelgeving is de arbeidsmarkt eveneens gewijzigd. Als gevolg van de economische crisis stijgt het aantal faillissementen en daarmee ook de werkloosheid. WML is hard getroffen door de economische crisis. In het boekjaar 2009 heeft WML € 853.000 ingeleverd op het eigen vermogen. De omzet is in de afgelopen twee jaren aanzienlijk gedaald en noodzaakt het management om fors te bezuinigen. Om het hoofd te kunnen bieden aan deze ingrijpende ontwikkelingen is de directie van mening dat nu het moment is gekomen om expliciet te kiezen voor een nieuwe strategie. Parallel aan de realisatie van deze nieuwe strategie zal de huidige organisatie van WML ingrijpend moeten reorganiseren. De overhead binnen WML moet omlaag. Ook wil WML een samenwerking aangaan met de ISD om enerzijds effectiever beleid te voeren en anderzijds kosten te besparen. Door intensieve samenwerkingsverbanden met private partijen, een reorganisatie bij WML en de samenwerking met de ISD, verwacht de directie dat onze organisatie binnen enkele jaren weer winstgevend zal kunnen zijn.


2012 - 2014 5

2. Missie WML

De missie van WML luidt: "Aan mensen met een grote afstand tot de reguliere arbeidsmarkt biedt WML, als leerwerkbedrijf en re-integratiebedrijf, passend werk of een traject aan in een beschermende omgeving en bevordert hun ontwikkeling naar een zo regulier mogelijke arbeidsplaats, zowel binnen als buiten WML". De activiteiten van WML zijn in een aantal processen onder te verdelen: 1. Instroom, waarbij van de client de afstand tot de arbeidsmarkt wordt vastgesteld, alsmede de mogelijkheden van betrokkene. Hierbij wordt een plan gemaakt om de client te plaatsen bij een van onze publiek private samenwerkingsverbanden, bij voorkeur met een hoge netto toegevoegde waarde; 2. Ontwikkelingstraject Wsw, waarvan het doel is om via gerichte activiteiten, meestal binnen onze samenwerkingsverbanden, een zo hoog mogelijke netto toegevoegde waarde te bereiken, waarbij de hoogste trede op de werkladder begeleid werken is: werken in dienst van een reguliere werkgever, met loonkostensubsidie en begeleiding, of als dat mogelijk is: uitstroom (zie 4) 3. Re-integratietraject, waarvan het doel altijd is om een plek te verwerven op de reguliere arbeidsmarkt; gesubsidieerde arbeid kan hierbij wel tijdelijk, maar op basis van het huidige beleid, nooit permanent worden ingezet; 4. Uitstroom, waarbij een client, aanvankelijk met een stukje nazorg, maar uiteindelijk zonder (financiele) ondersteuning, aan het werk is bij een reguliere werkgever of deelneemt aan een ander traject zonder begeleiding van WML. WML heeft voor deze processen de volgende faciliteiten: 1. Maatschappelijke participatie waarbij activiteiten in huis of buitenshuis georganiseerd worden, die de afstand tot de arbeidsmarkt moeten verkleinen. Er is nog geen sprake van een dienstverband. 2. Het leerwerkbedrijf dat met zijn activiteiten deelneemt aan het economisch verkeer. In ieder samenwerkingsverband wordt afgesproken dat 5% van de arbeidsplaatsen leerwerkplekken zijn. Deze activiteiten hebben als doel: • nagaan wat de mogelijkheden van de client zijn tot het verrichten van arbeid; • het bijbrengen van werknemers- en/of vakvaardigheden om de afstand tot regulier werk te verkleinen; • het bieden van werk bij een van onze bedrijven aan werknemers; • het genereren van een bedrijfseconomisch resultaat om -voor het totaal van de activiteiten van WML-, minimaal break even te opereren middels professioneel georganiseerde productieactiviteiten en dienstverlening. 3. Detachering waarbij mensen in dienst van WML of SBW als fase of als eindpunt in het reintegratie- of ontwikkeltraject werkzaamheden verrichten bij een reguliere werkgever. 4. 8egeleid werken/facilitering reguliere werkgever waarbij WML mensen begeleidt die, in dienst van een samenwerkingsverband of reguliere werkgever, met loonkostensubsidie, op een werkplek werkzaamheden verrichten. WML ontvangt daarvoor een bonus omdat men erin geslaagd is deze groep mensen te plaatsen bij een reguliere werkgever.


2012 - 2014 6

3.

Wijzigingen in de regelgeving Sociale Werkvoorziening

Als kernpunten van de wijzigingen uit 2008 zijn aan te merken: •

•

• •

•

•

•

• •

De gemeenten voeren de regie op de uitvoering van de wet. De Rijksvergoeding gaat daarom niet meer rechtstreeks naar de uitvoeringsorganisaties, maar naar de gemeenten waardoor deze geldstromen ook voorkomen op de begroting en in de jaarrekening van de gemeenten en aldus deel uitmaken van de politieke agenda; Het budget (en daarmee de taakstelling ten aanzien van het aantal te realiseren Wsw arbeidsplaatsen) wordt door de Rijksoverheid verdeeld op basis van het aantal Wswge'indiceerden (wachtlijst en werkenden) per gemeente; Daarmee financiert de gemeente niet alleen de arbeidsplaatsen bij het eigen schap, maar ook de arbeidsplaatsen van hun inwoners bij andere uitvoeringsorganisaties; Gemeenten kunnen middels een plaatsingsverordening een doelgroepenbeleid voeren dat aansluit bij het regionaal arbeidsmarktbeleid (bv. bij plaatsing voorrang voor jongeren, mensen met een Wwb-uitkering, allochtonen, etc.); Het wachtlijstbeheer moet worden uitgevoerd door de colleges van B&W. Aangezien de collegetaken in het kader van de Wsw middels de GR zijn overgedragen aan WML, blijft het wachtlijstbeheer bij WML; De Rijksoverheid promoot werken in een zo regulier mogelijke omgeving door voor begeleid werkenden (op de loonlijst bij een reguliere werkgever, met een loonkostensubsidie en andere voorzieningen) een extra subsidiebedrag (max. € 3.000 per arbeidsplaats) ter beschikking te stellen; Er is een aantal voorzieningen voor werkgevers (loonkostensubsidie, begeleiding, werkplekaanpassingen, premiekorting, no risk polis) om het in dienst nemen van iemand met een Wsw-indicatie financieel aantrekkelijk te maken en de risico's te minimaliseren; Er is een klantenraad ingesteld waardoor de inspraak op een soortgelijke wijze geregeld is als bij de Wwb; Mensen die begeleid willen werken kunnen kiezen voor een Persoons Gebonden Budget (Pgb), een instrument dat ook reeds bestaat voor zorg en onderwijs.

Hoe wordt met de Wsw omgegaan in onze gemeenten? •

Er is ambtelijk overleg tussen gemeenten en WML die de gemeentelijke regieruimte uitwerkt en hierover voorstellen doet aan de stuurgroep regionaal arbeidsmarktbeleid. De stuurgroep bestaat uit de wethouders sociale zaken en werkgelegenheid, alsmede de directeuren van de ISD en WML. De stuurgroep wordt voorgezeten door een onafhankelijk voorzitter.

Wat zijn de gevolgen van de wetswijziging voor onze gemeenten en WML, welke afspraken zijn er inmiddels gemaakt en waar zijn we nog mee bezig? •

•

WML is een Gemeenschappelijke Regeling en draagt zorg voor een zorgvuldige en juiste uitvoering van de Wsw voor de deelnemende gemeenten. Daarbij worden alle financiele middelen met betrekking tot de Wsw overgeheveld naar WML. WML is daarbij verantwoordelijk voor de realisatie van de gemeentelijke taakstellingen, de financiering van de arbeidsplaatsen van ingezetenen werkzaam bij andere uitvoeringsorganisaties te verzorgen en zorg te dragen voor alle taken op het gebied van registratie, informatie en verantwoording; WML voorziet de gemeenten op maandbasis van gegevens over de ontwikkelingen op de wachtlijst, de samenstelling van de wachtlijst, de wachttijden, de inen uitstroom en de realisatie ten opzichte van de taakstelling e.d., zodat de gemeenten


2012 - 2014

7

•

•

•

•

•

een eventueel plaatsingsbeleid kunnen ontwikkelen, zowel qua volgordebepaling als qua inzet van middelen; In het ambtelijk overleg wordt het plaatsingsbeleid besproken. Aanpassingen en/of wijzigingen -indien hiervoor gekozen wordt- worden vertaald naar een verordening die door de raden van de gemeenten moet worden vastgesteld. In het afgelopen jaar zijn langs deze wijze verordeningen vastgesteld met betrekking tot het persoonsgebonden budget en klantenparticipatie. De volgorde van de wachtlijst geschiedt volgens de wet en is gebaseerd op het principe van 'first in first out', Door de nieuwe manier van verdelen van het beschikbare budget en de daarmee verbonden taakstelling qua aantal te realiseren arbeidsplaatsen, is de plaatsingsruimte de komende jaren voor onze gemeenten beperkt. Door een groei van het landelijk aantal ge"lndiceerde per gemeenten, zijn de taakstellingen onzeker. Onder druk van de economische crisis zullen naar verwachting de wachtlijsten verder oplopen en de wachttijden langer worden. WML tracht dit enigszins te verzachten door in de komende jaren publiek private samenwerkingsverbanden aan te gaan waarmee naar verwachting meer arbeidsplaatsen qecreeerd kunnen worden. Mensen kunnen dan bijvoorbeeld in de schoonmaak (grootste groei voorzien) te werk worden gesteld; Voor de toekomst zal door de stuurgroep regionaal arbeidsmarktbeleid beleid worden geformuleerd waarbij gekeken wordt naar de inzet van middelen buiten het Wswbudget, zoals re-integratiemiddelen uit de Wwb, eigen middelen van WML, eigen middelen van de gemeenten (Wmo) en wat dies meer zij. De intentie bestaat om de samenwerking met de ISD te intensiveren. Wanneer de samenwerking met de ISD wordt gerealiseerd kan een efficienter en effectiever beleid gevoerd worden. Beide organisaties kunnen dan profiteren van de synergetische voordelen; Tevens zal er, gezien de omvang van de wachtlijst, beleid worden gemaakt ten aanzien van de activering van mensen op de wachtlijst. Voor mensen met een Wwbuitkering en niet-uitkeringsgerechtigde zijn inmiddels trajecten opgestart om de wachttijd te overbruggen. WML heeft ook met het UWV werkbedrijf soortgelijke afspraken gemaakt; In het ambtelijk overleg is ook aan de orde geweest dat - in navolging van wonen en onderwijs- er een streven is om mensen in een zo regulier mogelijke omgeving te laten werken. WML probeert reeds bij de eerste plaatsing mensen zoveel mogelijk in een reguliere omgeving aan de gang te krijgen, hetzij in een detacheringconstructie hetzij op een begeleid werken plek. Voor een plaatsing in begeleid werken zijn werkgevers noodzakelijk die -met de boven omschreven faciliteiten- de uitdaging aan willen gaan om iemand met een Wsw-indicatie in dienst te nemen. Een door de stuurgroep regionaal arbeidsmarktbeleid gecoordineerde werkgeversbenadering (UWV werkbedrijf, ISD en WML) zou daarbij behulpzaam zijn.


2012 - 2014

8

4.

• • • • • •

Uitgangspunten voor de primaire begroting 2011 en de meerjarenraming 2012 -2014

De Wet Sociale Werkvoorziening, besluit en regelingen per 1-1-2008; Toekomstvisie WML, notitie 4 februari 2009; Masterplan 2010-2015, "Op koers naar de Toekomst" 28 juli 2010; Het bedrijfsplan 2010*); De begroting 2010*); Powerpoint presentatie "Werken aan Werk" , 17 december 2009.

Het managementteam van WML heeft het dagelijks bestuur voorgesteld een radicale wijziging van de organisatie door te voeren. Zoals in het Masterplan WML 2010 - 2015 aangegeven zullen de meeste bedrijfsactiviteiten worden ondergebracht in privaat publieke samenwerkingsverbanden. Gelijktijdig zal een reorganisatie worden doorgevoerd waarbij het aantal ongesubsidieerde medewerkers zal worden teruggebracht. E.e.a. is toegelicht aan de hand van een powerpoint presentatie aan het dagelijks en algemeen bestuur op 17 december 2009. Voor de begroting 2011 wordt daarom uitgegaan van de volgende ontwikkelingen: 1. Inflatie is 3%; 2. De Vebego-combinatie is 1 juli 2010 gerealiseerd; 3. De afdeling metaal binnen de divisie industrie wordt 1 augustus 2010 gesloten (derving omzet € 450.000); 4. Het kringloopbedrijf Twiddus gaat uiterlijk per 1 januari 2011 over naar de divisie industrie (omzet € 440.000); 5. De klussendienst gaat per 1 januari 2011 over naar de Vebego-combinatie (omzet € 250.000); 6. Toezicht en Preventie stopt in de huidige vorm. In overleg met de gemeente Waalwijk zal worden bekeken hoe het e.e.a. wordt gerealiseerd (omzet was € 600.000, wordt € 185.000); 7. De reorganisatie wordt gerealiseerd en wordt in 2012 doorgevoerd (besparing in 2011 € 450.000); 8. De afdeling industriele detachering gaat over naar de afdeling re-integratie (omzet € 649.000); Voor 2012 en volgende jaren is het voornemen om de cleanroom, de wasserij, de catering en het kringloopbedrijf Twiddus in privaat publieke samenwerkingsverbanden onder te brengen. Echter, in de meerjaren begroting 2012 tot en met 2014 wordt vooralsnog geen rekening gehouden met deze strategie. De onzekerheid over de waardebepaling, mogelijke goodwill en toekomstige winsten is zo groot dat er momenteel geen betrouwbare indicatie kan worden afgegeven voor de resultaatontwikkeling van WML. ledere samenwerking van bedrijfsactiviteit zal op de eigen kwaliteiten worden beoordeeld, op de financiele gevolgen en risico's voor WML. Uitgangspunt daarbij is dat de samenwerking op de middenlange termijn nooit nadelig mag zijn voor de vermogensaanwas van WML in relatie tot een alternatief van autonome ontwikkeling.

*) = de begroting 2010 is in het najaar 2009 opgesteld. Er is in de ontwikkeling van de begroting geanticipeerd op de economische crisis en dat WML een negatief resultaat zou realiseren van ruim 950.000 euro. Hierbij is geen rekening gehouden met de samenwerkingsverband met Vebego voor Groen en Schoonmaak.


2012 - 2014 9

5.

Gesubsidieerde arbeid

5.1 Wsw In de gemoderniseerde wet wordt het aantal 8e's verdeeld op basis van het aantal Wsw geIndiceerde per gemeente, zowel mensen met een dienstverband als mensen die op de wachtlijst staan. WML heeft dus te maken met 3 taakstellingen, die los van elkaar moeten worden ingevuld. De taakstellingen per gemeente voor 2010 zijn bekend. Voor latere jaren zijn deze afhankelijk van het totaal aantal arbeidsplaatsen dat het Rijk wil financieren en het relatieve aantal ge·'ndiceerde ten opzichte van de landelijke ontwikkeling. Voor 2011 en volgende jaren wordt uitgegaan van een gelijkblijvende taakstelling. Tevens wordt aangenomen dat het aantal personen dat niet in de eigen gemeenten werkt langzaam afneemt. Verhuizingen zijn echter onvoorspelbaar. Voor 2010 dienen de gemeenten de arbeidsplaatsen te financieren- bij WML en elders- van mensen die op 1 januari 2009 bij hen stonden ingeschreven. Voor latere jaren geldt echter dat gemeenten de arbeidsplaatsen in jaar t financieren van degenen die op 31 december van het jaar t-2 bij de gemeente stonden ingeschreven, dit wil zeggen dat verhuizingen in 2010 pas effect hebben per 1 januari 2012, waarbij dan de financiering van degenen die in 2010 zijn verhuisd wordt overgenomen door de ontvangende gemeente. In onderstaande tabel is de verwachte bezetting voor de komende jaren weergegeven (de samenwerking met Vebego is inmiddels gerealiseerd). Herkomst plaatsingen Heusden taakstelling Heusdenaren elders werkzaam Loon op Zand taakstelling Loon op Zanders elders werkzaam Waalwijk taakstelling Waalwijkers elders werkzaam Inwoners andere gemeenten Totaal aantal SE's bij WML Extra 8E's ernstig gehandicapten Aantal arbeidsplaatsen bij WML Waarvan begeleid werkenden In dienst bij WML Waarvan gedetacheerd Werkzaam bij WM L zelf Waarvan: industrie/ het sociaal werkbedrijf Diensten centrale staf

% 2010

2010

2011

2012

2013

2014

205,38 -42

205,38 -42

205,38 -42

205,38 -42

205,38 -42

152,15 -7

152,15 -7

152,15 -7

152,15 -7

152,15 -7

280,26 -2,00 16 602,79 -21,00

280,26 -2,00 16 602,79 -22,00

280,26 -2,00 15,00 601,79 -23,00

280,26 -2,00 14,00 600,79 -24,00

280,26 -2,00 14,00 600,79 -25,00

100%

581,79

580,79

578,79

576,79

575,79

100%

7%

40

50

55

60

65

11%

93% 46% 46% 35%

541,79 270 271,79 206

530,79 280 250,79 230

523,79 290 233.79 224

516,79 300 216,79 207

510,79 310 200,79 191

93% 54% 35% 33%

9% 2%

55 10

10 10

0 10

0 10

0 10

0% 2%


% 2014

2012 - 2014 10

Hieruit blijkt het volgende: •

•

• • • •

• •

Voor ernstig arbeidsgehandicapten ontvangen de gemeenten 125 % subsidie. Door toename van het aantal ernstig arbeidsgehandicapten, waarvoor extra subsidie wordt ontvangen, daalt bij gelijkblijvende taakstelling in Se's het aantal arbeidsplaatsen (FTE's); WML zet in op een toename van het aantal mensen dat aan de slag gaat als begeleid werkende bij een reguliere werkgever of gedetacheerd bij een reguliere werkgever. De plaatsingen gebeuren hoofdzakelijk in bedrijfsactiviteiten die afkomstig zijn van WML en die in samenwerking met een private partner zijn gerealiseerd; Het aantal begeleid werkenden voor Sw-ers stijgt van 40 in 2010 naar 65 in 2014; Het aantal detacheringen voor Sw-ers stijgt van 270 in 2010 naar 310 in 2014; De divisie Diensten zal in 2011 zijn ontmanteld; Er wordt een sociaal werkbedrijf gerealiseerd; dit is een beschermende omgeving waar geYndiceerde mensen werken die verder 'uitontwikke/d' zijn en die op geen enkele manier nog een zinvolle cornrnerciele bijdrage kunnen leveren aan de netto toegevoegde waarde in een van de publiek private samenwerkingsverbanden. In het sociaal werkbedrijf kunnen mensen zich bezighouden met o.a. verpakken, assembleren, etc. en zijn ze, vanwege hun lage ontwikkeling, werkzaam in een hele beschutte omgeving. Dit betekent dat het aantal arbeidsplaatsen voor Sw-ers bij WML zelf zal dalen (van 272 in 2010 naar 200 in 2014); Het grootste gedeelte van de arbeidsplaatsen in 2014 bestaat uit gedetacheerde (310 fte's is 54%), gevolgd door beschut werken (201 fte's is 35%) en begeleid werken (65 fte's is 11%).

Verder lopen de volgende acties in het kader van de beweging van 'binnen naar buiten': •

•

•

• •

WML zal in 2010,2011,2012,2013 en 2014 nagaan wat de mogelijkheden en wenselijkheden zijn om bestaande activiteiten onder te brengen in een samenwerkingsverband met een private partij (derden), waarbij WML dan het werk niet meer zelf organiseert, maar slechts de mensen ter beschikking stelt via detacheringovereenkomsten of de constructie van Begeleid Werken; Er gekeken wordt of er (ook) voor de andere branches binnen WML mogelijkheden zijn in de regio, waarbij dan de aandacht het eerst uitgaat naar activiteiten die op de huidige schaal te kostbaar worden of reeds zijn; Ook wil WML een samenwerking aangaan met de Stichting Prisma, een zorg- en dienstverleningsinstelling voor mensen met een verstandelijke handicap en die werkzaam is in een groot deel van West- en Midden-Brabant. Middels een dergelijke samenwerking verwacht WML besparingen en verbeteringen te realiseren; WML steekt in op een zeer snelle beweging 'van binnen naar buiten'; In de bovenstaande tabel wordt rekeninggehouden met groei in alle bedrijfsactiviteiten die in de nieuwe samenwerkingsverbanden zijn ondergebracht;

5.2 8egeleid werken Begeleid werken krijgt steeds meer aandacht; hetadvies van het UWV Werkbedrijf is, zowel bij de eerste indicatie als bij herindicatie, niet langer vrijblijvend. De aantallen zullen, zoals ook hierboven reeds is vermeld, sterk toenemen. Tot op dit moment wordt de plaatsing en begeleiding geheel door WML zelf uitgevoerd. Tot op heden is overigens geen gebruik gemaakt van de mogelijkheid voor financiering via het Persoons Gebonden Budget. Met onze nieuwe samenwerkingsverbanden zou het aantal beleid werkenden kunnen groeien naar circa 65 fte's. primaire begroting 2011 en meerjarenraming

2012 - 2014 11

5.3

Overige gesubsidieerde

arbeid

5.3.1 Beleid ISO Per 1 januari 2004 is er een einde gekomen aan de Wet Inschakeling Werkzoekenden (Wiw) en het Besluit In- en Ooorstoombanen (1/0). Hiervoor in de plaats is de Wet Werk en Bijstand (Wwb) gekomen. Oeze wet regelt de bijstandsuitkeringen en tevens de weg van uitkering naar werk. Met het van kracht worden van de Wwb zijn de gemeenten volledig verantwoordelijk geworden voor de uitkeringslasten. Oe gemeente ontvangt in het kader van de Wwb twee budgetten, nl. • een inkomensdeel, waaruit de uitkeringen moeten worden betaald. Als er een overschot is mogen de gemeenten dit naar eigen inzicht besteden; een tekort moet door de gemeenten zelf gefinancierd worden, behoudens in extreme gevallen; • een werkdeel, waaruit de gemeenten alle aan jeugdige werklozen, uitkeringsgerechtigden, ANW-ers en NUG-gers aangeboden voorzieningen op weg naar werk moeten financieren. Een overschot op dit budget kan voor een beperkt deel worden meegenomen naar volgende jaren; de rest moet terug naar het Rijk. Een tekort moet uit eigen middelen of uit het budget van het volgend jaar worden gefinancierd. Oit budget bestaat uit een optelling van een aantal voorheen afzonderlijke budgetten. Met de komst van de Wwb zijn budgetten verlaagd, zodat waar onder het regime van de Wiw en de I/O-banenregeling het adagium gold: zoveel mogelijk mensen naar gesubsidieerde arbeid, aangezien de budgetten niet werden uitgeput, het beleid is gewijzigd in: zo weinig mogelijk mensen op een gesubsidieerde arbeidsplaats en als het niet anders kan dan zo kort mogelijk en -onder de huidige omstandigheden- zeker niet meer permanent. Inmiddels is het aantal voormalige WIW en 1/0 banen sterk gereduceerd, zodat er ruimte is ontstaan voor nieuw beleid. Momenteel werkt de WML intensief samen met de ISO om mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt vroegtijdig aan werk te helpen (werken met behoud van een uitkering). Wanneer men eveneens geYndiceerd is voor de Wsw, maar nog wel op de wachtlijst staat om te worden toegelaten, kunnen deze mensen in een 'voortraject' Wsw worden opgenomen. Men werkt dan bij een van de gelieerde Stichtingen van WML. Per 1 januari 2009 is het werkdeel participatiebudget.

van het Wwb budget ondergebracht in het

5.3.2 Voormalige IID-banen Per 1-1-2008 waren er nog 75 personen werkzaam op 68,09 arbeidsplaatsen van 32 uur. Oit waren 58 eindfuncties en 17 brugfuncties. Per 1-1- 2009 is de subsidie voor de brugfuncties gestopt, waarmee er dus sprake is van uitstroom uit gesubsidieerde arbeid. Oe subsidie voor eindfuncties blijft, evenals in 2009, € 8.000. Eind 2009 zijn er dus nog maximaal 51 personen werkzaam in een voormalige I/O-baan. Oeze personen zijn indienst van een reguliere werkgever. Hoe de uitstroom verder zal plaatsvinden, hangt af van het natuurlijk verloop of eventueel voortijdig ontslag door de werkgever. 5.3.3 voormalige Wiw-dienstbetrekkingen Ontwikkeling voormalige Wiw dienstverbanden

2004 2005

Aanvang 106,95 78,72

Ultimo 78,72 47,12


(fte's 36 uur) Gemiddeld 91,98 63,78

2012 - 2014 12

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

47,12 37,18 29,73 28,73 26,72 21,38 20,28

37,18 29,73 28,73 26,95 21,38 20,28 16,94

41,70 32,73 28,73 27,80 24,05 20,83 19,00

In overeenstemming met het beleid van de ISD zijn tijdelijke dienstverbanden niet meer verlengd, tenzij er sprake was van personen ouder dan 50 of met een Wsw-indicatie. Eind 2009 zijn er geen tijdelijke dienstverbanden meer. Vanaf 2009 eindigen dienstverbanden uitsluitend nog op 65-jarige leeftijd als gevolg van pensionering of ander natuurlijk verloop. 5.3.4 Loonkostensubsidies Er is een convenant opgesteld waarbij is afgesproken dat WML tegen een vergoeding voor tijdelijke loonkostensubsidies aan werkgevers de controle, uitbetaling en administratie verzorgt. Voor de komende jaren wordt uitgegaan van een sterke stijging van het aantal begeleid werkenden. In 2014 zouden er circa 65 fte's een indicatie hebben voor begeleid werken waarvan er circa 20 fte's geplaatst zijn bij een van onze publiek private samenwerkingsverbanden. Momenteel zou dit een bonus realiseren van € 195.000,5.4 150 samenwerking WML streeft ernaar om een samenwerking aan te gaan met de ISO. Beide organisaties realiseren taken met zodanige raakvlakken dat het wenselijk is om te onderzoeken of beide organisaties tot enigerlei vorm van samenwerking kunnen komen dan wel kunnen opgaan in een geheel nieuwe Gemeenschappelijke Regeling. Ooel is 1 januari 2012 samen te gaan. WML vindt dat een intensieve samenwerking kan leiden tot voordelen op het gebied van efficiency (minder fte's) , clientenbedieninq en financien.


2012 - 2014

13

7.

Opbrengsten

7.1 Netto toegevoegde waarde divisie industrie Zoals aangegeven richt WML zich op een aantal verschillende doelgroepen. Naast het bieden van stages, opleidingen en het ontwikkelen van vaardigheden wordt deelgenomen aan het economisch verkeer. Met deze activiteit genereert het werkbedrijf inkomsten uit de markt. De omvang van deze inkomsten is afhankelijk van enerzijds de economische ontwikkelingen en anderzijds het aantal arbeidsplaatsen in de divisie en het niveau van de werkzaamheden. De activiteiten van de divisie industrie spelen zich af op de locatie Zanddonkweg en voor wat betreft het onderdeel industriele detacheringen bij bedrijven in de regio. In de komende jaren zullen de activiteiten van divisie Industrie worden afgebouwd en verder gaan als sociaal werkbedrijf. Naar aanleiding van de economische crisis is in 2010 de afdeling metaal gesloten. In 2012 moet een nieuwe private partner gevonden zijn voor de cleanroom. Tevens moet in 2012 een nieuwe private partner zijn gevonden voor de wasserij, de catering en het kringloopbedrijf Twiddus. Wat overblijft wordt een nieuwe afdeling. In verband met de grote onzekerheid met betrekking tot de toekomstplannen voor de cleanroom, de wasserij, de catering, het kringloopbedrijf Twiddus zijn deze ontwikkelingen niet meegenomen in de meerjaren begroting (zie ook opmerkingen hoofdstuk 4). De bezetting van de divisie Industrie (en vanaf 2012 die van het sociaal werkbedrijf) zal de komende jaren in fte's Wsw en Wiw afnemen. Nieuwe Wiw-ers of andere gesubsidieerde banen zullen er niet meer komen. Via in-, door- en uitstroom zullen zoveel mogelijk Wsw-ers die een netto toegevoegde waarde kunnen leveren worden geplaatst bij een van onze samenwerkingsverbanden of externe opdrachtgevers. Voor 2010 en volgende jaren wordt ingezet op een niveau dat minimaal gelijk is aan 2009 (na overheveling van de industriele detachering naar de afdeling re-integratie). Wanneer de activiteiten worden ondergebracht in een nieuw samenwerkingsverband verwacht WML dat de omzet en de netto toegevoegde waarde zal toenemen. 7.2 Netto toegevoegde waarde divisie diensten De divisie diensten verzorgt momenteel voor verschillende doelgroepen werkzaamheden welke niet op locatie van WML plaatsvinden, maar op locatie van de opdrachtgever in de regio. Het betreft voornamelijk dienstverlening op het gebied van groenvoorziening, schoonmaak, toezicht en preventie en klussendienst. Ook de divisie Diensten zal worden afgebouwd. Reeds in 2010 zijn de afdelingen groen en schoonmaak ondergebracht in een nieuw samenwerkingsverband met Vebego. In 2011 volgt de afdeling klussendienst. Voor toezicht en preventie wordt in overleg met de gemeente Waalwijk een nieuwe vorm worden gezocht. Gelijktijdig zal het kringloopbedrijf Twiddus worden overgeheveld naar de divisie Industrie. 7.3 Opbrengsten afdelingen re-integratie en ADC van de divisie diensten 7.3.1 Detacheringen Wanneer in 2010 de samenwerking met Vebego wordt gerealiseerd van groen en schoonmaak, wordt de afdeling re-integratie overgeheveld naar de centrale staf. De afdeling re-integratie zal in 2011 worden versterkt met de afdeling industriele detacheringen primaire begroting 2011 en meerjarenraming

2012 - 2014 14

(afkomstig van de divisie Industrie). Naar verwachting wordt in 2012 de samenwerking tussen WML en de ISD gerealiseerd. Op dat moment zal de afdeling re-integratie opgaan in een nieuwe organisatie waar eveneens een groot deel van de activiteiten van de ISD zijn ondergebracht. Inleenverqoedinqen detacherinqen WSW AI enige jaren is het aantal gedetacheerde Wsw-ers dalende door pensionering. Het gaat voornamelijk om functies in de non-profit, waar hoge eisen aan worden gesteld. Door de nieuwe publiek private samenwerkingverbanden zal het aantal detacheringen en begeleid werkers stijgen. Zoals in § 5.1 aangegeven stijgt het aantal detacheringen van 270 in 2010 naar 310 in 2014. Het aantal begeleid werkers stijgt van 40 in 2010 naar 65 in 2014. Prioriteit wordt gegeven aan begeleid werken. Door deze constructies is het mogelijk om de dalende tendens te doorbreken door ook mensen met minder mogelijkheden een detacheringplek te bezorgen. In 2014 zal daarom 54% van het aantal Wsw-ers in een detachering zijn ondergebracht. De omzet van deze afdeling zal door de samenwerkingsverbanden (medio 2010 te starten met Vebego) aanzienlijk toenemen; van € 1.771.000 in 2010 zonder de samenwerkingsverbanden, naar € 10.700.000 in 2014 met de samenwerkingsverbanden. Detachering van medewerkers wordt dan ook de grootste bron van inkomsten. Re-integratie en participatie is, naast het sociaal werkbedrijf, in 2014 de belangrijkste taak van de WML. Zoveel mogelijk bedrijfsactiviteiten zijn dan ondergebracht in publieke private bedrijven. De algemeen directeur van de gemeenschappelijke regeling WML is dan toezichthouder op de samenwerkingsverbanden (namens Rue Long BV welke 100% eigendom is van WML). Inleenverqoedinqen detacherinqen WIW Door beperkt natuurlijk verloop zal het aantal gedetacheerde Wiw-medewerkers waardoor ook de inleenvergoeding zal dalen.

dalen,

Onduidelijk is wat de gevolgen zullen zijn voor ons re"lntegratiebedrijf in relatie tot de stijgende werkloosheid als gevolg van de economische crisis. Inmiddels is wel duidelijk dat er aanzienlijk bezuinigd zal worden op de re-integratie budgetten. 7.3.2 Overige activiteiten van de re"integratie afdeling Alqemeen De re-integratie afdeling beschikt over een team van re-integratie consulenten dat, behalve met het plaatsen en begeleiden van mensen op een detacheringplek of bij een reguliere werkgever, zich vooral bezig houdt met trajecten die kandidaten zover moeten brengen. Deze kandidaten zijn met name afkomstig van de ISD, maar ook van werkgevers die personeel moeten herplaatsen, of van het UWV Werkbedrijf. Daarbij beschikt WML over een Arbeidsdiagnostisch Centrum (ADC), waar beoordeeld wordt wat mensen kunnen (Ieren), om vervolgens zicht te krijgen op een passend arbeidsperspectief. Activiteiten voor de ISO De re-integratie afdeling werkt in 2010 voor het grootste deel voor de ISD. In 2014 werkt de afdeling voor het grootste gedeelte voor onze samenwerkingsverbanden. WML wil een samenwerking aangaan met de ISD.


2012 - 2014

15

8. Kosten 8.1 Loonkosten en subsidie WSW Momenteel dekt de Rijksvergoeding werken.

ongeveer de loonkosten en de kosten van begeleid

Uitgangspunten voor de loonkostenontwikkeling voor 2010 en volgende jaren is het eindbod van VNG voor een nieuwe CAO Wsw voor de periode 1 november 2007 tot 1 maart 2010. Dit gaat uit van een stijging van de salarissen met 2,5 % per 1-3-2009. Daarna is uitgegaan van jaarlijkse stijgingen met 3 % per 1 januari. Welke daarvan doorgang vinden is nog niet bekend; aangenomen wordt dat de rest van de aanpassingen budgetneutraal is. Over het algemeen volgt de Rijksvergoeding de loonkostenontwikkeling. Voor de planperiode is hiervan uitgegaan. 8.2 Loonkosten en subsidie voormalige WIW-ers Het betreft intussen zo goed als allemaal medewerkers met een vast dienstverband, waarvoor WML van de ISD een vaste vergoeding ontvangt, die jaarlijks qemdexeerd wordt en die de loonkostenontwikkeling volgt. Wat in de loonkostensubsidie niet gevolgd wordt zijn de periodieke verhogingen die de medewerkers in 10 stappen brengen van het minimumloon naar 120 % van het minimumloon. Wanneer de 120% wordt bereikt volgt men de loonontwikkeling afkomstig van de CAO Wsw. 8.3 Loonkosten en subsidie wachtlijsttrajecten Zoals in paragraaf 5.2.5 vermeld krijgt een aantal mensen op de wachtlijst een traject aangeboden met een dienstverband bij WML (Stichting Pijler en Fidant). Deze mensen werken met behoud van een uitkering. 8.4 Overige personeelskosten

Wsw

In de loop van 2010 zal de kostbare voorziening van het collectief vervoer worden beeindiqd voor personen die hiervoor geen medische indicatie hebben. Daardoor zullen de vervoerskosten dalen. Het niveau van de voorziening bedraagt in 2010 € 284.000 en daalt naar € 210.000 in 2014. 8.5 Overige personeelskosten

Wiw

Bij de Wiw-werknemers is de grote daling in aantallen werknemers voorbij en nemen de overige personeelskosten in lichte mate af in de komende jaren, gelijke tred houdend met de daling van het aantal Wiw-werknemers. 8.6 Kosten ongesubsidieerde

medewerkers

Steeds meer medewerkers uit de doelgroepen in sleutelfuncties verlaten WML als gevolg van pensionering. Door WML prioriteit geeft aan het plaatsen van mensen buiten WML is er uit de doelgroepen nauwelijks nog sprake van aanvulling. Om het bedrijf gaande te houden is er dan noodgedwongen sprake van vervanging door ongesubsidieerde medewerkers. Echter, de kosten zijn niet meer verantwoord gezien het verlies aan omzet. Voor de komende jaren moet WML sterk saneren. Door de economische crisis is de netto toegevoegde waarde zo sterk gedaald dat de staande organisatie veel te groot is geworden. primaire begroting 2011 en meerjarenraming

2012 - 2014

16

De directie streeft ernaar middels, een reorganisatie van de gehele WML, een besparing te realiseren van circa € 450.000 in 2011. 8.7 Kapitaallasten Als gevolg van verkoop van vaste activa zullen de afschrijvingskosten dalen. Ook ontvangt WML goodwill door de gedeeltelijke verkoop van activiteiten. De totale kapitaallasten zullen dalen van € 1.300.000 in 2010 naar€ 1.016.000 in 2014. Grote onzekerheid bestaat over de renteontwikkeli ng. 8.8 Productiekosten Als gevolg van de verkoop van bedrijfsactiviteiten groen en schoonmaak (ontmanteling van de divisie diensten en industrie) zullen de productiekosten van WML aanzienlijk dalen (worden overgeheveld naar de joint venture); van € 492.000 in 2010 naar € 241.000 in 2014. 8.9 Overige kosten Doordat WML diensten verleend aan de samenwerkingsverbanden, worden een belangrijk aantal kosten doorberekend (bijvoorbeeld automatisering, financiele administratie, salarisverwerking, huurkosten, gas, water, licht, etc.) Hierdoor dalen de overige kosten aanzienlijk; van € 1.459.000 in 2010 naar -/- € 44.000 in 2014 .. 8.10 Resultaten buiten gewone bedrijfsvoering Door de gedeeltelijke verkoop van groen en schoonmaak in 2010 realiseert WML een (incidentele) Goodwill van € 2.000.000. Bovendien wordt er een (incidentele) boekwinst gerealiseerd op de verkoop van activa aan het nieuwe samenwerkingsverband van circa € 500.000 en wordt er rekening gehouden met kosten voor de reorganisatie van circa € 250.000. De programmarekening (c.q. resultatenrekening) wordt verder aangevuld met een jaarlijkse deelnemingsresultaat uit het samenwerkingsverband.


2012 - 2014

17

9. Ontwikkeling resultaat en reserve voordelige saldi De reserve voordelige saldi is het weerstandsvermogen van WML en dient om tijdelijke verliezen op te vangen. Als bovengrens is een bedrag van € 3.630.000 vastgesteld, als ondergrens € 1.360.000. Ontwikkeling van de reserve voordelige saldi (weerstandsvermogen): in '000 €

2009

2010

2011

2012

2013

2014

stand 1 januari (begroot) resultaat

3.630 - 446

3.184 1.562

4.746 - 749

3.997 - 372

3.625 - 146

3.479 23

stand 31 december

3.184

3.997

3.625

3.479

---------

---------

4.746

---------


-_-------

3.502 ---------

2012 - 2014 18

10. Liguiditeitspositie liquiditeitsplanning: in '000 € liquiditeitspositie

1 januari

begroot resultaat (latest estimate) begrote afschrijvingen Goodwill

2010

2011

2012

2013

2014

400

2116

945

129

-263

-973

-1275

-949

-749

-611

830

750

750

700

680

2000

Boekwinst verkoop activa

500

Deelnemingsresultaat

VOF

250

490

540

565

595

Dotatie voorziening

330

80

80

80

80

Besteding voorziening

-35

-36

-37

-38

-39

Besteding voorziening 2012 reorganisatie

-250

Investeringen

-600

-600

-600

-600

-600

Aflossing leningen

-586

-580

-350

-350

0

2116

945

129

-263

-158

liquiditeitspositie

31 december

In 2013 zijn alle leningen afgelost en heeft WML geen lang lopend vreemd vermogen. Wel bestaat er een kans dat bij de huidige resultaten er een krapte ontstaat in de liquiditeit voor de jaren 2013 en 2014.


2012 - 2014

19

11. Risico's, kansen en bedreigingen o

De monetaire en economische crisis heeft momenteel grote gevolgen voor vrijwel alle sectoren binnen onze samenleving (m.n. huizenmarkt, auto-industrie, bouwsector, etc.); daling investeringen, uitval van de vraag en grote gevolgen voor de werkgelegenheid. De verwachting is dat de werkloosheid zal toenemen (5,75% in 2010) en dat de lonen worden gematigd. Er bestaat gebrek aan producenten- en consumentenvertrouwen en er is sprake van grote onzekerheid. o Het samenwerkingsverband met Vebego brengt ondernemingsrisico met zich mee. Er is sprake van een ambitieuze verwachting van omzet; o Een intensieve samenwerking met de gemeentelijke groenvoorzieningafdelingen met het nieuwe samenwerkingsverband met Vebego levert onder de gegeven omstandigheden beslist een win-win situatie op voor zowel de gemeenten als WML o.a. door: o betere benutting van publieke middelen door eveneens realisatie sociale doelstellingen; o regionale bestemming en hulp aan de kwetsbare doelgroepen waardoor beter maatschappelijk optimum; o lagere kosten voor materieel; o De adviezen uit het rapport van Commissie De Vries worden grotendeels overgenomen. Dat betekent dat de WML zich meer dient te richten op de doelgroep "met een aanzienlijke afstand tot de arbeidsmarkt". Dit zijn niet uitsluitend mensen met een indicatie voor de Wsw, maar eveneens ongesubsidieerde die langdurig werkloos zijn en/of arbeidsongeschikt; o De adviezen uit het rapport van Commissie De Vries zullen naar alle waarschijnlijkheid ook leiden tot een verlaging van de subsidie per Se. Vooralsnog wordt aangenomen dat de subsidies op de korte termijn de loonontwikkeling zal volgen; o Uitgegaan is van een gelijkblijvende taakstelling Wsw van de drie gemeenten; indien er sprake is van een relatieve daling van het aantal geYndiceerde van onze drie gemeenten ten opzichte van de landelijke aantalfen, kan dit in de komende jaren wederom beperkingen met zich meebrengen in de plaatsingsruimte. Weliswaar is aangenomen dat door de activering van de wachtlijst het aantal medewerkers constant zal blijven, maar de fondsen waaruit dit gefinancierd wordt zijn ook niet onuitputtelijk. Er zullen ongetwijfeld grenzen blijken te zijn aan het aantal mensen dat deel kan nemen aan een wachtlijsttraject. Minder medewerkers betekent minder opbrengsten; o Onduidelijk is wat uitkomst zal zijn over de plaatsing en aansturing van de bedrijfsactiviteit Toezicht en Preventie. Het positieve rendement uit deze bedrijfsactiviteit zal niet meer volledig toevallen aan WML; o Het feit dat 2 organisaties binnen het werkgebied van WML, te weten de ISD en WML zich op dezelfde schaal met werk en inkomen bezig houden, biedt, bij een nauwe samenwerking tussen de twee organisaties, goede mogelijkheden om een sluitende aanpak te organiseren, waarvan met name de groepen met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt, ten volle kunnen profiteren.


2012 - 2014 20

12. Nota van aanbieding Aldus overlegd aan het dagelijks bestuur van WML,

Centrale Staf,

Aldus in ontwe vastgesteld door het dagelijks bestuur in de vergadering van 17 september 201 0 e~ ter vas steliing voorgelegd aan het algemeen bestuur,

de secretaris,

Kennis genomen hebbende van de besluiten en reacties van de Raden van de gemeenten Heusden, Loon op Zand en Waalwijk, aldus vastgesteld door het algemeen bestuur in zijn vergadering van 1 oktober 2010

Waalwijk, 1 oktober 2010

de secretaris,


de voorzitter,

2012 - 2014 21

13. Begroting 2010 en meerjarenraming 2011 - 2014

Goedgekeurde begroti

ng 2010

Latest estimates

Latest estimates

zonder\QF

metVOF

WMLzonder

Omzet Divisie Industrie

2010 2.765

AWBZ

Materiaal/unbesteed

Begroting

VVM_

Begroting

VVM_

Begroting

Vl.ML

juli

2010

Adiviteiten

WML

VOF

€ 1. OCO,-

Becragen x

Begroting

per1

22 108-

werk

2010

2012

2013

2014

2.580

2.580

2.2CO

2.4CO

2.5CO

22

22

25

30

31

160-

160-

100-

27 120-

130-

140-

Mutatie Onder11anden werk

2.6CO

B-

B-

3:>-

3:>-

10-

30-

30-

10-

B-

8-

B-

12-

14-

14-

12-

10-

5-

5-

Uitzerdkrachten Overwerk

2011

Vakantiewerl< Chauffeursvergoedirg Produdiernedewerl<ers N1W Divisie

sbw

Indusbie

Omzet divisie dierster

produdie

PMC's

2.657

2.357

2.357

6.240

6.350

6.350

782-

1.006-

20-

5012-

3.40550-

Uitzendkrachten Overwerl<

14-

1S-

Materiaailunbesteed ""rl< Mutatie Onder11anden werl<

Vakantiewerl<

5-

Vrijv.illigersbi' drage

9-

s-

68-

65950-

Kosten gedetach. ambteli'ke produdiemdw-€rs Vooeoo Kosten gedetaci1. Produdierndw-€l"s SBW Vebego N1W divisie

Detachering Industriele

prod PMC's

Dien5ten

WSW

910-

Opbrergst

detaci1. ambteli'ke

Opbrergst

detaci1. produdiemedewerl<ers detachering

WsWers

prodoctiernds-ers

IOpbrergst

detachering

Opbrergst

detachering

QPbrercst

detacherina

2.387

2.478

1S-

s65950-

4.432

4.239

1.840

1.080

1.100

850

Veb€OO

2.289

12-

deta:::.hering van divisie diensten

Opbrergst

2.102

70937-

1.000-

361.1CO-

1.200-

1.007-

1.035-

1.136-

1.237-

980

1.1CO

1.135

1.169

650

700

740

780

72

35-

37-

32 413

35

36

37

965

1.0c0

1.1CO

Vebego

2.354

4.807

5.OJ1

5.305

1.200 5.626

WIW-€rs

Vebego

indirecte

a
61 233

109 466

73 474

52 498

35 510

indirecte

SBW-€rs

218

426

SBWVebeoo

Vebego

436

445

426

Opbrenast

detacherina

PVI-€rs Veoeqo

7

14

15

16

17

Ootremst

detacherina

PVU-€rs vebeoo

12

24

25

26

27

Ootrerost

detachering

FIG-€rs Vebego

10

Arbeidsoool Detacherina

ex-WiW

Inleenvergaedirg Vergaeding

PVII PW

detacheringsbanen

FIG

20

21

22

23

20

20

20

22

23

24

24

85

85

85

88

88

80

10

10

10

10

10

10

10

139

30

30

143

143

143

143 14

80

Vergaeding

ex-ID banen

14

14

14

14

14

14

Vergoedina

Traiecten

10

4

10

10

10

10

115

4 150

150

118

120

122

122

144

285

285

148

150

152

152

20

20

20

21

22

24

24

134

134

134

240

250

270

270

1.n1

1.852

ISD

Participatie I Adivering Werklozen

45+

Traiecten

UWV

Traiecten

VVerl
Omzet Arb.Diaa.

Centru.ADC

Veraoedno

BeoeIeid Werken VVML

Vergoeding

Trajecten

(vervallen)

Di89'lOse Srel op VVeg Vergoedno

fx-WIW

Vergoedng

aanb, Traiecten

-

N1Wreintegratie/l>OC IN1W Centrale

staf I Broikesl

ITOTAAL OPBRENGSTEN

4.942

1251

Catering

8.941 1


8.5731

9.2641

9.358

9.719

1501

150 1

10.6031

11.1331

10.206

10.700

1601

11.6171

12.101 1

2012 - 2014 22

Goedgekeurde begroting

Latest

2010

estimates

zonder

Latest

VOF

WML zonder Bedragen x

WML

Begroting

WML

Begroting

WML

Begroting

WML

juli

2010

2010

2010

2011

2012

2013

2014

- SUBSIDIE WSW

Brutolonen Kosten beoeleid werken Overwerk ind. afdelinqen Sociale lasten Pensioenoremie Ziekenqeldl wao Corr. Vakantieoeld Ri'ksverooedii1c:!en voor qedetacheerde Rijksvergoedlng WSW LOONKOSTEN

• SUBSIDIE WSW

LOONKOSTEN

• SUBSIDIE WIW

13.016 450 4 1.750 1.400

12.600 420 4 1.600 1.400

20-

16.329-

13.406 464 4 1.803 1.442

70-

12.600 420 4 1.600 1.400 70-

16.100146·

1.885 16.1001.739

85% Vebeqo

8rutolonen Overwerk ind. afdelinoen Sociale lasten Pensioenoremie ziekenaeldl wao Wet vermind. afdrachten Kosten voor qedetacheerde WIW-ers 85% Vebeqo Gemeenteli'ke bijdrage LOONKOSTEN - SUBSIDIE WIW LOONKOSTEN • SUBSIDIE FIG Loonkosten FIG Kosten voor qsdetacheerde FIG-ers 85% Vebego Loonkosten subsidie FIG LOONKOSTEN • SUBSIDIE FIG LOONKOSTEN

Begroting

VOF

€ 1.000,-

LOONKOSTEN

estimates

met VOF per 1

271

21-

13.808 478 5 1.857 1.485 23-

14.222 492 5 1.913 1.530 25-

14.645 506 5 1.970 1.576 26-

3.895 16.8194,174

4.207 17.3234.494

4.330 17.8454.622

4.460 18.3784.758

495

500

500

510

370

250

180

62 24

50 16

50 16

64 25

46 23

31 19

22 11

5747

574-

54 57446

87 59194

62 42873

41 29051

30 20835

550

110

110 10 85· 35

567 20 412· 175

600 21 435186

610 22 445187

620 23 455188

400150

8·

8525

• SUBSIDIE PVI

Loonkosten PVI Loonkosten werkaever BW PVI Kosten voor oedetacheerde Loonkosten subsidie PVI

- SUBSIDIE PVI

LOONKOSTEN

• SUBSIDIE PVU

Loonkosten PVU Kosten voor oedelacheerde PVU-ers 85% Vebego Loonkostensubsidie PVU verc. uitv kosten PVU L'oonkosten werkgever PVU LOONKOSTEN·SUBSIDIE PVU OVERIGE PERS.KOSTEN WSW Netto vervoerskosten Werkkledinq Koffieoeld div diensten Soaarreqeltnqen Kerstoakketten Teaemoetkominq art 31 Werkolekaanoassinaen Soeciale pbm's Reintearatiekasten Varmina & 0 leidina kasten Varmii1c:! & Qpleidinq-subsidie zorc

OVERIGE PERS,KOSTEN

WSW

OVERIGE PERS,KOSTEN WIW Netto vervoerskosten KaffieQeld Soaarreaelinaen Kerstpakketten Teaemaetkamina ziektekasten Bedri'fsaeneeskundiae zorc Overige kasten OVERIGE PERS.KOSTEN

285 20

285 20

412 25

424 27

430 29

435 32

500· 76·

480-

6 480169.

12 515·

12 530-

14 549-

66·

67·

13 539· 67·

125

125

125· 15 114

125· 15 114

125 23 12515 1127

129 46 129· 15 1150

124 48 12414 1052

115 49 12013 948

110 50 11712 847

284 70 10

230 60

210 62

210 62

640

617

275 70 10 40 38 1 7 15 1 195 19590 70 617

250 65

38 1 10 15 1 118 10095 54

275 70 10 40 38 1 7 15 1 195 195· 90 70

45 39 1 10 15 1 122 10398 56 599

45 39 1 10 15 1 122 103· 98 56 574

45 39 1 10 15 1 123 10398 56 558

45 39 1 10 15 1 123 10398 56 558

8 1

8 1

8 1

8 1

5 1

3 1

2 1

1

1

1

1

1

1

1

3 211

3 211

3 211

3 211

1 26

1 15

1

PVI-ers 85% Vebeqo

LOONKOSTEN

Bedrffsaeneeskundiae Overige kosten

400 24

WIW

44


175·

68·

5

2012 - 2014

23

Bedragen x € 1.000,-

Goedgekeurde begroting 2010 WML zonder VOF

Latest estimates zonder VOF

2010

2010

Latest estimates metVOF per 1

Begroting

WML

Begroting

WML

Begroling

WML

Begroting

WML

juli

2010

2011

2012

2013

2014

SALARISKOSTEN OVERIG PERSONEEL

Salariskosten ambtenaren Inleenverooedino SBW Ziekengeldl waol REA Detacherinqsvergoeding Overwerk ambtenaren Verlof ambtenaren Personeel derden SALARISKOSTEN OVERIG PERSONEEL OVERIGE KOSTEN OV.PERSONEEL Aanstellinoskosten Studie- en opleidinq Bedriifsqeneeskundiqe zoro Kosten reinteqratie Kosten werkkledinq Reiskosten woon-werk Ov. kostenl soaarreoelinc Wachtaeld ambtenaren aanv. wao uitk/iza gepens I FPU gemeenten OVERIGE KOSTEN OV.PERSONEEL KAPIT AALLASTEN Afschrijvinqen

2.347 3082

2.335 2.875

2.335 2.875

2.417 2.800

2.300 2.940

2.415 3.087

2.536 3.241

457 2 116 5.509

4515 10 120 5.310

4515 10 120 5.310

467 2 119 5.300

507 2 100 5.299

527 2 100 5.559

537 2 100 5.833

7 63 17

7 38 17

7 38 17

7 60 17

7 55 16

7 55 16

7 55 16

23 10

23 10

23 10

21 10

20 10

20 10

20 10

40 160

40 135

40 135

39 155

36 145

36 145

36 145

970

930

830

750

750

700

680

Huur terreinen Huur oebouwen Onderhoud terreinen Onderhoud oebouwen Gebruiksverqunninoen Voorzienina oroot onderhoud Onderhoud instaliaties Rente lan lopende lenina Renle ei en vermocen Rente deposito I rekening courant KAPIT AALLASTEN

2 40 23 30 3 81 71 53

2 40 23 30 3 81 71 53

2 40 23 30 3 81 71 53

2 41 24 31 3 83 46 55

2 43 25 33 3 85 45 60

3 45 28 36 3 85 45 60

3 45 28 36 3 85 45 60

30 1.303

21.231

21.131

31 1.066

31 1.077

3t 1.036

31 1.016

PRODUCTlEKOSTEN Onderhoud machines Onderhoud vervoersmiddelen Onderhl aanschaf inventaris Onderh/aanschaf kantoonmeubilair Onderhoud schaftwagens Hulpstoffen Gereedschappen Huur overige PRODUCTIEKOSTEN

143 81 43 16 8 76 72 53 492

145 80 43 16 20 105 80 16 505

145 80 43 16 20 105 80 16 505

35 6 44 16 8 78 12 55 255

25 6 40 16 8 78 12 55 241

25 6 40 16 8 78 12 55 241

25 6 40 16 8 78 12 55 241


2012 - 2014 24

Goedgekeurde begroting

Latest estimates

2010

zonder VOF

Latest estimates

WML zonder

Begroting

WML

Begroting

WML

Begroting

WML

juli

2010

2010

2010

OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN Opbrenqst dienstenovereenkomst Vebego

Reis- en verbliifkosten Pub. relations Wemel Representatie Advertenties Overige verkoopkosten Onr. zaak bel. I waterschap Brandverzekering Kredietverzekerina Overiae verzekerinoen Motorriituiqenbelasunc Mo\orriitui enverzekering Afschrijving debiteuren Gas Water Electra Brandstof auto's/ machines Schoonmaakkosten Abonnementen en contributies Beveiliaina Onqediertebestriidmq Kantoorbenodiadheden Bedri'fshuloverlenina Afvalverwliderinq I milieukosten Telefoon Porti Kantinekosten Kantine-opbrenast Accountant Bank- en girokosten Bestuurskosten WSW indicatiecommissie Ondernemingsraad Vereniqinc POSW I NOSW Kwaliteitsborainaen Automatiserina Relatiedag/Opendag ODrichtinaskosten bedrif Polen Diversen OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN kosten

Exploitatieresultaat

WML

VOF

Bedragen x € 1.000,-

Totaal

Begroting

met VOF per 1

bedrijfsvoering

2012

2013

2014

643-

1.286-

1.312-

1.340-

1.367-

56 40 20 24 6 1 29 43 12 40 38 30

52 48 20 22 10 1 29 40 12 30 38 30

52 48 20 22 10 1 29 40 12 30 38 30

58 41 21 25 6 1 30 44 12 41 10 3

60 40 22 25 6 1 30 45 12 42 5 3

62 40 22 25 6 1 30 45 12 42 5 3

62 40 22 25 6 1 30 45 12 42 5 3

96 7 172 111 197 45 65 3 70 20 12 70

120 7 140 123 197 50 65 3 70 26 34 42

120 7 140 123 197 50 65 3 70 26 34 42

99 7 177 20 203 46 67 3 72 21 12 72

100 7 175 20 210 30 70 3 72 15 12 60

100 7 175 20 215 30 70 3 72 15 12 60

100 7 175 20 215 30 70 3 72 15 12 60

87 6238 4 7

100 6545 6 7

100 6545 6 7

90 6439 4 7

90 6540 4 7

90 6540 4 7

90 6540 4 7

5 15 25 145

20 8 15 160

20 8 15 160

5 15 26 149

5 15 26 140

5 15 26 140

5 15 26 140

121.459

121.493

12850

1265

124

1217-

1244-

9,930

gewone

2011

989-

9.002

429-

Resultaat uit deelnemina Vebeao

10.237

973-

11.879

1.275-

12.084

12.367

12.713

949-

749-

611-

250

490

540

565

595

35

35

36

37

38

39

68

500

749-

372-

146-

23

Gemeenteliike biidrage SE's boven taakstelling

35

Incidentele baten boekwinst) Voorzienina reoroanisatie

250·

Goodwill Vebeao Resultaat

WML

2.000

954-


326-

1.562

2012 - 2014

25

Lijst van afkortingen

ABW AOC ANW AWBZ BNG BTW B&W CAO FPU FTE GR 110regeling IRO ISO ITB IOP IVA IWI NTW

NUG-ger OHW PGB PMC REA SBW SE SoZaWe SPAK TOP UWV WERKBEORIJF VLW VNG VUT WAO WGA WIA WIW WML WML WSW WVA WVP WWB

Algemene Bijstands Wet Arbeids Oiagnostisch Centrum Algemene Nabestaanden Wet Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten Bank Nederlandse Gemeenten Belasting Toegevoegde Waarde Burgemeester & Wethouders Collectieve Arbeidsvoorwaarden Overeenkomst Flexibel Pensioen en Uittreden (VUT-regeling voor ambtenaren) Full Time Equivalent (36-uurs baan) Gemeenschapppelijke Regeling Instroom/Ooorstroom banen Individuele Reintegratie Overeenkomst Intergemeentelijke Sociale Oienst Individuele Traject Begeleiding Individueel Ontwikkelings Plan regeling Inkomensvoorziening Volledig Arbeidsongeschikten Inspectie Werk en Inkomen Netto Toegevoegde Waarde (opbrengsten verminderd met de directe orderkosten, incl. loonkosten van ongesubsidieerde productiemedewerkers) Niet Uitkerings Gerechtigde Onder Handen Werk Persoons Gebonden Budget Product Markt Combinatie Re"lntegratie Arbeidsgehandicapten Stichting Bevordering Werkgelegenheid Standaard Eenheid (rekeneenheid voor subsidie WSW) Ministerie van Sociale Zaken en Welzijn Afdrachtskorting lage lonen Tijdelijk Ouderdoms Pensioen (voorheen VUT) Uitvoeringsinstelling Werknemers Verzekeringen Afdrachtskorting langdurig werklozen Vereniging van Nederlandse Gemeenten vervroegde uittreding Wet op de Arbeids Ongeschiktheidsverzekering regeling Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsongeschikten Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen Wet Inschakeling Werkzoekenden Werkbedrijf voor gesubsidieerde arbeid, activering en trajecten Midden-Langstraat Wet minimumloon Wet Sociale Werkvoorziening Wet Vermindering Afdrachten loonheffing en premies volksverzekeringen Wet Verbetering Poortwachter Wet Werk en Bijstand


2012 - 2014

26

Ol.. I

3~09'

Het Coliege van Surgemeester en Wethouders van de gemeente Heusden Postbus 41 5250 AA VLlJMEN

05

ons kenmerk: DS/AS/AS)OI betreft: jaarverslaggeving 2009

H EU~J);-:.~Waalwijk,

12 juli 2010

Ingekornen'

13

J LJ I..

n

i~!~' ~

,

~--------------------------~ Geacht Coliege, Ter voldoening aan het bepaalde in artikel 39, lid 4 van de gemeenschappelijke regeling "Regeling voor de Dienst Werkbedrijf voor gesubsidieerde arbeid, activering en trajecten Midden-Langstraat" zenden wij u hierbij de jaarverslaggeving over het dienstjaar 2009 zoals deze is vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 09 juli 2010. Wij mogen u verzoeken deze jaarverslaggeving ter kennis van de Raad uwer gemeente te brengen.

Hoogachtend, Het dagelijks bestuur, de voorzitter,

Coll.:P1k,. Werkbedrijf voor gesubsidieerde arbeid, activering en trajecten Midden-Langstraat Op aJ onze transactresen offertes zijn onze algemene leverings-, dienstverlenings· en betalingsvoorwaarden, mhurtngs-, onderaannemings- en inkoopvoorwaarden en detacheringsvoorwaarden van toepasslng. Deze voorwaarden zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Midden-Brabant in Tilburg onder nummer 2278. Op verzoek sturen wij

U

onze voorwaarden toe.

KEMA CERTIFICAAT

ii. 009001:2000 lSOl41)(11~ ENlSOl3485:2003

..

~''''"'"''' ".,,'''''

fill

Zanddonkweg 14, 5144 NX Waalwijk Postbus 266, 5140 AG Waa!wijk Telefoon 0416671555 Fax 0416671554 [email protected] E-mail wwwsnelwegnaarwerk.nl Internet 16.58.60.863 (Rabobank) Bank NL58RAB00165860863 IBAN BIC RABONL2U KvK 17256566 BTVV NL003122670B01

Inhoudsopgave jaarverslag 2009

pag. Inhoudsopgave

jaarverslag 2009

Bericht van het dagelijks bestuur 1. Doelstellingen van WML als organisatie: werkbedrijf voor gesubsidieerde arbeid, activering en trajecten 2. Algemene ontwikkelingen op bestuurlijk niveau 3. Beleidsvisie van het bestuur 4. Voorstel tot vaststelling van de jaarrekening 5. Voorstel tot bestemming resultaat

1

2 3 4 5 6

Jaarverslag Beleidsverantwoording 1. Algemeen 2. Sociaal beleid en werkgelegenheid 3. Financieel beleid 4. Toekomstverwachtingen 5. Overige informatie 6. Tot slot

7 9

17 21

22 25

Jaarrekening Balans per 31 december 2009 Programmarekening over 2009 Staat van herkomst en besteding van middelen Algemene toelichting Toelichting op de balans Toelichting op de programmarekening

30 33 38

Accountantsverklaring

40

26 28 29

Bijlagen 1. Specificatie exploitatierekening over 2009 2. Specificatie leningen per 31 december 2009 3. Specificatie investeringen 2009

1

Bericht van het dagelijks bestuur

1. Doelstelling van WML als organisatie: werkbedrijf voor gesubsidieerde arbeid, activering en trajecten. WML voert de Wet sociale werkvoorziening 0Nsw) uit, biedt dienstverbanden aan in het kader van de voormalige Wet Inschakeling Werkzoekenden 0Niw) , begeleidt werknemers in dienst bij andere werkgevers in het kader van begeleid werken en de voormalige regeling Inen Doorstroombanen, voert re-integratie- en activeringstrajecten uit, deels in de vorm van een (tijdelijk) dienstverband en biedt leerwerkplekken aan. De

missie

van WML luidt als volgt:

Aan mensen met een grote afstand tot de reguliere arbeidsmarkt biedt WML, als leerwerkbedrijf en re-integratiebedrijf, passend werk of een traject aan in een beschermende omgeving en bevordert hun ontwikkeling naar een zo regulier mogelijke arbeidsplaats, zowel binnen als buiten WML.

2

2. Algemene ontwikkelingen op bestuurlijk niveau WML is een gemeenschappelijke regeling van de gemeenten Heusden, Loon op Zand en Waalwijk met eerdergenoemde doelstelling. Het algemeen bestuur wordt gevormd door 6 wethouders. In 2009 bestond het algemeen bestuur uit: Dhr. Dhr. Dhr. Dhr. Dhr. Dhr.

M.G.M. van der Poel U. Santi W.G.G. Aussems R. van den Bos M. van Dongen W.J.J. Ligtenberg

wethouder wethouder wethouder wethouder wethouder wethouder

Heusden Waalwijk Loon op Zand Heusden Waalwijk Loon op Zand

voorzitter secretaris lid lid lid lid

Uit het algemeen bestuur worden 3 leden aangewezen, die samen met 3 door het algemeen bestuur benoemde, bij voorkeur uit het locale bedrijfsleven afkomstige personen, het dagelijks bestuur vormen. In 2009 bestond het dagelijks bestuur uit: Dhr. Dhr. Dhr. Dhr. Dhr. Dhr.

M.G.M. van der Poel U. Santi W.J.J. Ligtenberg J. Bikker A.W.J.E. Bayens M.Th.J. van der Linden

wethouder Heusden wethouder Waalwijk wethouder Loon op Zand

In maart 2010 zijn er gemeenteraadsverkiezingen bestuursleden voor WML benoemd.


geweest. Als gevolg daarvan zijn nieuwe

In 2010 wordt het algemeen bestuur gevormd door: Dhr. S.C.C.M Potters Dhr. W.J.J. Ligtenberg Mevr. M. Mulder Dhr. M. van Dongen Dhr. W.G.G. Aussems Dhr. W.A. van Engeland

wethouder wethouder wethouder wethouder wethouder wethouder

Waalwijk Loon op Zand Heusden Waalwijk Loon op Zand Heusden


Het dagelijks bestuur wordt in 2010 gevormd door: Dhr. S.C.C.M Potters Dhr. W.J.J. Ligtenberg Mevr. M. Mulder Dhr. J. Bikker Dhr. A.W.J.E. Bayens Dhr. M.Th.J. van der Linden

wethouder Waalwijk wethouder Loon op Zand wethouder Heusden


3

3. Beleidsvisie van het bestuur Het bestuur van WML vindt dat het werk dat door Wsw- gesubsidieerde werknemers bij WML wordt uitgevoerd, primair gericht dient te zijn op het behoud, dan wel de verdere ontwikkeling van hun arbeidsvaardigheden met het oog op het werken onder zo regulier mogelijke omstandigheden. WML functioneert hierbij als leerwerkbedrijf. De laatste jaren ligt de focus van WML steeds meer op arbeidsontwikkeling C.q. mensontwikkeling. Dat betekent dat ook andere doelgroepen steeds meer in beeld komen zoals mensen die langdurig in een uitkeringssituatie verkeren. Ook voor deze mensen, die een grote afstand hebben tot de reguliere arbeidsmarkt, wordt onze kennis, ervaring en infrastructuur in toenemende mate gebruikt. Activeren, ontwikkelen, opleiden en reintegreren zijn daarbij de insteek.

4

4. Voorstel tot vaststelling van de jaarrekening Het Oagelijks Bestuur dankt de directie en het personeel van WML voor hun inspanningen in 2009 en stelt het algemeen bestuur voor om de in deze jaarverslaggeving opgenomen jaarrekening 2009, die sluit met een negatief saldo exploitatieresultaat voor mutatie bestemmingsreserves van € 853.000, vast te stellen.

5

5. Voorstel tot bestemming van het resultaat Conform eerdere besluitvorming is bepaald dat de kosten van de 'overrealisatie' van de taakstelling ten laste wordt gebracht van de bestemmingsreserve arbeidsmarktbeleid. Als gevolg van dit besluit en eerder genomen besluiten inzake resultaatbestemming, wordt voorgesteld om het resultaat 2009 als volgt te bestemmen:

x € 1.000 Resultaat 2009 voor mutatie bestemmingsreserves

-/-

853

Onttrekking bestemmingsreserve arbeidsmarktbeleid t.b.v. financiering 11,62 Se's boven taakstelling*) Onttrekking reserve vakantiegeld, zie toelichting pagina 31 Onttrekking reserve personeelsvoorziening

+/+ +/+ +/+

315 12 80

Resultaat 2009 na mutatie bestemmingsreserves

-/446 -----------------

Voorgesteld wordt om het resultaat 2009 na mutatie bestemmingsreserves, een negatief bedrag van € 446.000, ten laste te brengen van de reserve voordelig saldi.

Ohr. W.J.J. Ligtenberg secretaris

Voorzitter

Conform het advies stelt het Algemeen Bestuur in de vergadering van 7 juli 2010 de jaarrekening ongewijzigd vast en neemt het voorstel van het Oagelijks Bestuur over om het negatief resultaat 2009 na mutatie bestemmingsreserves, een negatief bedrag van € 446.000, ten laste te brengen van de reserve voordelig saldi. Waalwijk, 9 juli 2010

Ohr. W.J.J. Ligtenberg secretaris

*)

= zie eveneens

pagina 11

6

Jaarverslag

Beleidsverantwoording 1. Algemeen In 2009 zijn een aantal belangrijke ontwikkelingen gestart c.q. afgerond: •

Per 1 januari 2008 is de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) aangepast. De aanpassingen van de wet zijn erop gericht de wet door de verantwoordelijke partijen, de gemeenten en de uitvoerders, beter ten uitvoer te brengen. Orn de gemeenten actief te betrekken bij het de bepaling van het regionaal arbeidsmarktbeleid zijn daartoe de taakstellingen en de daarbijbehorende Rijksvergoedingen van de Wsw overgeheveld van de sociale werkvoorziening naar gemeenten. Daartoe hebben gemeenten tevens de regie gekregen op het plaatsingsbeleid en het wachtlijstbeheer van mensen met een indicatie voor de Wsw. Dit beleid is verder vormgegeven in 2009;

•

In het afgelopen jaar is het tevens mogelijk geworden om mensen met een indicatie en die zich eveneens bevinden in een uitkeringssituatie voortijdig te plaatsen bij de sociale werkvoorziening. Daartoe maakt WML gebruik van de Stichting Pijler. De mensen krijgen een dienstverband en worden van vanuit de Stichting Pijler gedetacheerd bij WML in afwachting op definitieve plaatsing in de Wsw c.q. bij WML;

•

Ook is het mogelijk geworden om mensen met een grote afstand tot de reguliere arbeidsmarkt en die geen indicatie hebben, maar wel zijn aangewezen op een uitkering (bijstand, WAO) tijdelijk (1 jaar) te plaatsen bij de sociale werkvoorziening. Daartoe maakt WML gebruik van de Stichting Fidant die per 1 januari 2009 voor deze bestemming operationeel is. De mensen krijgen een dienstverband en worden van vanuit de Stichting Fidant gedetacheerd bij WML om weer werkervaring op te doen en te worden bijgeschoold opdat men weer zelfstandig kan gaan participeren op de reguliere arbeidsmarkt;

•

Naast de gerealiseerde wetswijzigingen Wsw acht het kabinet het noodzakelijk zich fundamenteel te herbezinnen op de Wsw vanwege de voortgaande groei van het beroep dat wordt gedaan op de Wsw, waardoor wachtlijsten naar verwachting in snel tempo zullen groeien. Het kabinet heeft een commissie gevraagd, onder leiding van oud minister De Vries, om te komen met een gedragen analyse van de oorzaken van het achterblijven van de arbeidsparticipatie van arbeidsgehandicapten. Dit laatste blijkt onder meer uit de groeiende wachtlijsten voor de Wsw. Het kabinet vraagt om op basis hiervan mogelijke contouren te schetsen voor de toekomst. Medio oktober 2008 heeft de commissie haar advies uitgebracht. Centraal in het advies staat een benadering die gebaseerd is op het bepalen van arbeidsproductiviteit en loonwaarde van arbeidsgehandicapten. Het kabinet heeft begin 2009 besloten om een aantal pilot projecten op te starten om de effecten van de voorstellen nader te bestuderen. De directie van WML verwacht dat het uiteindelijke voorstel in een nieuwe wet zal eindigen welke medio 2012 (volgende kabinetsperiode) zijn beslag zal krijgen;

7

•

In de zomer van 2008 diende zich een mondiale monetaire crisis aan. In oktober 2008 werd duidelijk dat de monetaire crisis zou overslaan naar de reele economie. Het consumenten- en producentenvertrouwen zakte snel naar een dieptepunt en in veel economieen daalde de vraag naar duurzame producten In het laatste kwartaal van 2008 raakte ook de Nederlandse economie in een recessie. Deze sleepte zich voort gedurende het boekjaar 2009. Het Bruto Binnenlands Product (de economische groei) daalde in 2009 met gemiddeld 4%. In het eerste kwartaal 2009 daalde het BBP met 4,5%, in het tweede kwartaal met 5,5%, het derde kwartaal met 3,7% en het vierde kwartaal met 2,2%. Deze daling van BBP is nog niet eerder in de geschiedenis waargenomen door het CBS. Gelijktijdig groeide het aantal werklozen met 131 duizend. In de periode november 2009-januari 2010 waren gemiddeld 430 duizend personen werkloos; dit komt overeen met 5,6% van de beroepsbevolking. WML verwacht dat deze trend in het komende jaar niet wordt omgebogen. Daarom zullen de gevolgen van de economische crisis nog een aantal jaren voelbaar zijn. Ook WML werd hard getroffen door de crisis. Met name de divisie industrie heeft veel omzet verloren. In de periode medio 2008 en ultimo 2009 verloor de divisie industrie circa € 1.100.000 omzet. Naast een stijging van voornamelijl< personeelskosten heeft dit geleid tot een aanzienlijk exploitatieverlies.

Om de problemen het hoofd te bieden heeft WML een nieuwe strategie bepaald. Besloten is drie thema's verder uit te werken c.q. te implementeren: 1. voorgenomen is een samenwerking aan te gaan met Vebego voor wat betreft twee bedrijfsactiviteiten; groenonderhoud en schoonmaak. In 2009 is daartoe een onderzoek gedaan (businessplan gepresenteerd) en zijn onderhandelingen gevoerd. Tevens is een besloten vennootschap opgericht Ruelong BV; 2. voorgenomen is onderzoek te doen naar een mogelijke samenwerking tussen de ISD Midden Langstraat en WML. Beide organisatie hebben zodanige raakvlakken dat het wenselijk is om te onderzoeken of tot enigerlei vorm van samenwerking kan worden gekomen dan wel te kunnen opgaan in een geheel nieuwe organisatie; 3. voorgenomen is om naar aanleiding van de negatieve bedrijfsresultaten in 2009 en het voorgenomen besluit om te komen tot een samenwerking met Vebego, de bestaande organisatie te reorganiseren;

8

2. Sociaal beleid en werkgelegenheid 2.1. Wsw •

Ontwikkeling van de wachtlijst Wsw Aantal Se

Stand per 31 december 2008 Toegelaten tot de doelgroep in 2009 Overname van de wachtlijst van andere Wsw-bedrijven Herinstroom wegens mislukte plaatsing bij WML Uitstroom wegens herindicatie Overgedragen aan een andere gemeente Geplaatst in een Wsw-dienstverband + begeleid werken Afgevoerd in 2009 Stand per 31 december 2009

131,75 64,5 3,25 12 1

1

- 4 - 39,25 166,25 ---------

Waarvan: Uit Heusden Uit Loon op Zand Uit Waalwijk

59,5 33 73,75

Met ingang van 1-1-2008 heeft, als gevolg van de modernisering Wsw per 1-1-2008, iedere gemeente een eigen wachtlijst. Per 1-1-2008 is ook een gewijzigde Ministeriele Regeling van kracht geworden, waarin uitdrukkelijk staat vermeld wanneer iemand wegens het niet beschikbaar zijn voor arbeid moet worden afgevoerd van de wachtlijst. Oe gemiddelde wachttijd per deelnemende gemeente verschilt. Oe wachttijd wordt enerzijds bepaald door het aantal geYndiceerde en anderzijds door de taakstelling. Eind 2009 staat de langst wachtende 46 maanden op de wachtlijst (gemeente Heusden). Met ingang van 2005 is bij plaatsingen zoveel mogelijk het FIFO systeem gehanteerd. Totdat er door de gemeenten plaatsingsverordeningen zijn vastgesteld, die andere prioriteiten aangeven, wordt er conform de wet op basis van FIFO, maar dan per gemeente, geplaatst, waarbij dan de plaatsingsruimte per gemeente de wachttijd bepaalt. 2.2. Wachtlijsttrajecten Om de lange wachttijden te overbruggen krijgen wachtlijstkandidaten met een Wwb-uitkering of een Wajong-uitkering van het UWV, op basis van een verordening van de Intergemeentelijke Sociale Oienst (ISO) en een overeenkomst met UWV, een wachtlijsttraject ("voortrajecters") aangeboden bij de Stichting Pijler, gefinancierd vanuit het reintegratiebudget van de Wwb of het uitkeringsbudget vanuit het UWV. In december 2009 zijn er op deze wijze 61 personen in dienst van onze organisatie. Op 31 december 2009 waren 42 mensen via de ISO en 19 mensen via het UWV in een 'voortraject' geplaatst in afwachting op definitieve plaatsing in de Wsw.

9

Overzicht medewerkers in een 'voortraject' afkomstig van ISO: personen

fte's (36 uur)

Stand per 31 december 2008 Instroom vanaf de wachtlijst Wijziging omvang dienstverband Uitstroom naar regulier werk Uitstroom overig (pensioen, VUT, overleden)

34 11

25,93 7,98 0,56

3

Stand per 31 december 2009

42

- 2,06 --------32,41

----

-----

-----

Overzicht medewerkers in een 'voortraject' afkomstig van UWV:

Stand per 31 december 2008 Instroom vanaf de wachtlijst Wijziging omvang dienstverband Uitstroom naar regulier werk Uitstroom overig (pensioen, VUT, overleden) Stand per 31 december 2009

personen

fte's (36 uur)

6 15

4,94 12,95 - 0,24 - 1,00 - 1,00 ---------15,65

- 1 - 1 19

---------

2.3. Taakstellingen •

WSW-dienstverbanden

Als gevolg ingrijpend het aantal gehouden

van de modernisering van de Wsw (per 1 januari 2008) zijn ook de taakstellingen aangepast. Voorheen was de taakstelling van het Sw-bedrijf mede gebaseerd op ge"lndiceerde dat werkzaam was bij het Sw-bedrijf, waarbij geen rekening werd met de woongemeente van de ge·'ndiceerde.

Per 1 januari 2008 wordtechter de taakstelling mede gebaseerd op het aantal gefndiceerde binnen de gemeente. Oat betekent dat een ge"lndiceerde die woonachtig is in een bepaalde gemeente, maar niet werkzaam is bij het Sw-bedrijf van de betreffende gemeente, wel meetelt in de nieuwe taakstelling van die gemeente, maar niet meetelt voor de begroting van het betreffende Sw-bedrijf van die gemeente. Oeze mensen staan immers elders op een begroting (van het Sw-bedrijf waar men wel werkzaam is). Ook geldt dus de inverse, dat ge·'ndiceerden die niet woonachtig zijn in een deelnemende gemeente van het Sw-bedrijf, maar wel werkzaam zijn bij het Sw-bedrijf van de deelnemende gemeente, niet meetellen in de nieuwe taakstelling van de gemeente, maar wel meetellen voor de begroting van het Sw bedrijf. Vandaar dat hier een onderscheid wordt gemaakt in de gemeentelijke taakstellingen en de taakstelling voor de begroting van onze gemeenschappelijke regeling WML.

10

•

Taakstelling Wsw deelnemende gemeenten

Taakstellend volume 2009 in Se's: - Heusden - Loon op Zand - Waalwijk

191,41 147,34 270,47 609,22

Gemiddeld aantal gerealiseerde Se's 2009: - Heusden - Loon op Zand - Waalwijk

197,43 150,79 272,58 620,80

Meer Se's dan taakstelling in 2009

11,58 ---------

De som van de taakstelling per gemeente bedroeg in het afgelopen jaar 609,22 Se. Uiteindelijk zijn er in het afgelopen boekjaar 620,80 Se gerealiseerd wat een 'overrealisatie' inhoudt van gemiddeld 11,58. Dit betekent dat de doelstelling om gemiddeld 10 Se extra te realiseren, welke gefinancierd worden uit de winst van 2007, bereikt is. •

Taakstelling begroting Wsw gemeenschappelijke

Begroot aantal Se's in 2009: Som taakstellingen per gemeente -/- saldo aantal Se's met andere schappen +/+ 10 Se's extra inzet uit winst 2007

-/-

regeling

609,22 51,40 10,00 567,82

Per ultimo 2009 werkzaam: uit de gemeente Heusden uit de gemeente Loon op Zand uit de gemeente Waalwijk uit overige gemeenten

153,25 137,99 262,41 15,30 568,95

Meer Se's dan taakstelling begroot 2009

1,13

De taakstelling van WML bedroeg in het afgelopen jaar 557,82 Se (exclusief 10 Se's extra inzet uit winst 2007). Uiteindelijk zijn er in het afgelopen boekjaar 568,95 Se gerealiseerd wat een 'overrealisatie' inhoudt van gemiddeld 11,13 Se. Van de gerealiseerde Se's zitten per 31 december 200935 een traject voor begeleid werken.

personen, zijnde 31,55 Se's, in

Het verschil tussen een Se en een fte wordt bepaald door het aantal medewerkers met een ernstige handicap die vanwege intensievere begeleiding voor 1,25 Se meetellen.

11

In fte's uitgedrukt wijzigde het personeelsbestand

als volgt: Personen

fte's (36 uur)

Stand per 31 december 2008 Instroom vanaf de wachtlijst Overname ander Sw bedrijf Wijziging omvang dienstverband Uitstroom vanwege > 2 jaar arbeidsongeschikt Uitstroom naar regulier werk Uitstroom overig (pensioen, VUT, overleden)

674

5

577,83 3,52 0,50 3,02 2,90

33

24,43


641

551,50

4 1

o

o

---------

Het aantal arbeidsplaatsen

is met 26,33 fte gedaald en het aantal personen met 33.

In 2009 werden 2 personen geplaatst in begeleid werken op een totaal aantal plaatsingen vanaf de wachtlijst van 4 ofwel 50%, zodat de doelstelling voor 2009 van 25 % is gehaald. Van 6 personen werd het dienstverband Wsw omgezet naar een arbeidsovereenkomst begeleid werken. Van 7 personen werd de arbeidsovereenkomst begeleid werken omgezet naar een dienstverband Wsw en van 3 personen werd de arbeidsovereenkomst beeindiqd. In het afgelopen jaar werd ook werk geboden aan 30 personen van Vincentius, een instelling voor dienstverlening aan verstandelijk gehandicapten, die met 3 eigen begeleiders bij WML werkzaamheden verrichten in het kader van hun dagopvang.

2.4. Voormalige WIW Per 1 januari 2004 is de Wiw afgeschaft en de Wwb ingevoerd. Voor de mensen die in de Wiw zijn ingestroomd wordt voorlopig deze benaming gehandhaafd. Er zijn echter geen nieuwe mensen meer ingestroomd. Tijdelijke contracten zijn bij de afloop beeindiqd bij (uitzicht op) regulier werk. Voor zover mensen boven de 50 waren of een Wsw-indicatie hadden, zijn de dienstverbanden gecontinueerd. fte's personen (36 uur) Stand per 31 december 2008 Uitstroom Wijziging omvang dienstverband

31


26

5

26,73 4,56 0,79 21,38 ---------

Gemiddeld waren er 23,46 arbeidsplaatsen

bezet, terwijl 26,73 was begroot.

Het beleid van de ISD was om de aantallen met 10 % per jaar te laten teruglopen. In de afgelopen 4 jaar is het aantal fte's teruggelopen van 106,95 per 1-1-2004 naar 21,38 per ultimo 2009, ofwel met 80 %. Er is echter nu nog maar een beperkt aantal tijdelijke dienstverbanden. In de komende jaren zal het aantal voormalige Wiw-ers derhalve nog slechts door natuurlijk verloop afnemen.

12

2.5. Voormalige IID-banen Hetgeen hiervoor vermeld is over de Wiw geldt eveneens voor de 1I0-banen. Oe mogelijkheden voor een eigen volume beleid door de ISO zijn beperkt. Aangezien I/O-ers een arbeidsovereenkomst hebben met een reguliere werkgever kan alleen deze werkgever de arbeidsovereenkomst beeindiqen en kan de ISO alleen de hoogte van de loonkostensubsidie bepalen, waardoor werkgevers kunnen besluiten om het dienstverband te beeindiqen of het dienstverband zonder subsidie voort te zetten. personen

Stand per 31 december 2008 Wijziging omvang dienstverband Uitstroom naar regulier dienstverband Ontslag Overige uitstroom

66


51

o 11

2 2

fte's (32 uur) 59,48 0,25 7,89 1,06 1,74 49,04 ---------

Ook hier was de doelstelling een reductie van het bestand met 10 % per jaar. In het afgelopen jaar is de omvang gedaald met 17,5 %.

2.6. Ambtelijk personeel WML streeft naar een daling van het aantal ambtenaren in dienst. Voor zover mogelijk wordt in plaats van ambtelijk personeel in eigen dienst, gebruik gemaakt van personeel werkzaam bij de Stichting Bevordering Werkgelegenheid (SBW-ers).

Stand per 31 december 2008 Aannames in 2009 Wijziging dienstverband Oienstverband beeindiqd in 2009 Stand per 31 december 2009

personen

fte's (36 uur)

39

36,08 0,00 0,50

o o o

39 -----------

o

35,58 ---------

Gemiddeld waren 35,83 fte werkzaam. Het aantal ambtenaren bleef gelijk met 39 personen.

2.7. Stichting Bevordering Werkgelegenheid

Midden-Langstraat

Het werd in 2009 wederom moeilijker om vacant wordende kopen schouderfuncties, die met Wsw-personeel waren ingevuld, met personeel uit de Wsw-doelgroep te herbezetten.

13

personen

Stand per 31 december 2008 Aannames in 2009 Wijziging dienstverband Uitstroom overig (pensioen, overleden)

fte's (36 uur)

90 23


10

83,95 21,72 0,09 9,09

103

96,49

--------Gemiddeld waren 90,22 fte werkzaam. Het aantal SBW-ers groeide met 13 personen, zijnde 12,54 fte. Oe directie had reeds in 2008 een vacaturestop ingesteld, maar deze doelstelling is niet gerealiseerd. Oe ambtenaren en SBW-ers die niet werkzaam zijn in de productie (= personeel werkzaam als 'overhead') mochten in 2009 niet meer zijn dan 79,5 fte. In 2009 werden in totaal de volgende fte's gerealiseerd als overhead: 2009

2008

Gem. aantal ambtenaren (excl. productie en re-integratie) Gem. aantal personeelsleden SBW

27,97 fte's 55,10 fte's

29,22 fte's 47,08 fte's

Totaal aantal

83,07 fte's

76,30 fte's

-----------

=====

Oaarmee is niet aan de begrotingsdoelstelling van 3,57 fte. 2.8. Totaal "personeelsbestand"

voldaan en is een overschrijdinq gerealiseerd

in personen 2004

2005

2006

2007

2008

2009

630 0 54 91 0

635 0 43 82

AWBZ

636 0 91 95 0 0 46 71 23

44 72 25

4 44 66 27

661 15 34 75 10 11 44 81 30

674 40 31 66 43 4 39 90 30

641 61 26 51 12 2 39 103 30

Totaal

962

917

902

961

1017

965

WSW , incl. begeleid werkenden Wachtlijsttrajecten Voormalige WIW Voormalige

110

Detacheringsbanen Loonkostensubs.

ISD (Fidant) ISD (bij SBW en derden)

Ambtenaren SBW excl gesubsidieerde

banen

I/O-ers (51), begeleid werkende Wsw-ers, mensen met een loonkostensubsidie in dienst bij reguliere werkgevers en mensen vanuit de AWBZ (30) hebben geen dienstverband met WML. Per 31-12-2009 stonden 933 personen bij WMUSBW/Pijler/Fidant op de loonlijst. Oaarnaast zijn er nog vele mensen bij WML in een traject, al dan niet binnen de bedrijfsmatige activiteiten van WML. Oe algehele teneur is dat permanente (gesubsidieerde) dienstverbanden zoveel mogelijk worden afgebouwd. Oaarnaast zijn er ook nog mensen met een vrijwilligersovereenkomst actief bij WML.

14

2.9. Ziekteverzuim Het ziekteverzuim bij het Wsw-personeel ziekteverzuim, m.u.v. de 'voortrajecters'.

Ziekteverzuimpercentages

2004

groeide niet verder. In alle groepen daalde het

2005

2006

2007

2008

2009

WSW-medewerkers

9,2

11,3

12,2

12

13,9

13,2

WIW-medewerkers

13,3

14,1

12,3

14,2

16,4

11,1

4,5

3,7

3,6

6,7

5,9

4,1

Ambtelijke

medewerkers

Personeel van SBW Medewerkers "voortrajecters"

5,2

Fidant Pijler

Totaal verzuimpercentage

24,6 8,8

7,3

6

6,1

7

14,5

9,4

10,5

11,3

11,5

12,7

12,3

Vanaf 2005 wordt het ziekteverzuim gemeten, incl. het tweede ziektejaar, als gevolg van de verplichte loondoorbetaling in het tweede ziektejaar en uniformering van het verzuimbegrip in de Sw-sector als gevolg van het afgesloten Arboconvenant. Het ziekteverzuim is het laatste jaar niet verder gestegen. Het verzuim bij Pijler en Fidant (,voortrajecters') ligt significant hoger. Dit is een bijzonder moeilijke doelgroep waarbij participatie en activering centraal staat. Het huidige verzuimbeleid wordt uitvoerig geevalueerd in 2010, waarbij de interne dienstverlening en de dienstverlening van Achmea Vitale onder de loep worden genomen. 2.10.

Opleidingen

(Studiehuis)

In 2009 is tijdens een feestelijke diploma-uitreiking WML uitgereikt.

het 300e diploma in vier jaar Studiehuis

In het studiejaar 2008-2009 hebben in totaal 46 medewerkers (van 51 gestarte medewerkers) de 1-jarige opleiding op Mbo-niveau 1 succesvol afgerond. Het betreft de opleidingen Schoonmaak, Verpakken, Groen, Metaal, Assemblage en Taal op de werkvloer. In datzelfde studiejaar zijn de tweejarige opleidingen op Mbo-niveau 2, 3 en 4, gestart in 2007, afgerond. Van de in totaal 55 gestarte medewerkers hebben 44 medewerkers de opleiding met het behalen van een diploma afgerond. Op het gebied van de Nederlandse taal (Iaaggeletterdheid en basiskennis Nederlands) hebben 16 van de 29 medewerkers de opleiding met succes afgerond. Bij 11 medewerkers is het opleidingstraject met een jaar verlengd. Op modulair niveau zijn er 25 medewerkers actief geweest. Het betreft hier hoofdzakelijk de module 'sociale en communicatieve vaardigheden' op Mbo-niveau 1 en 2. Tot slot heeft WML wederom 19 medewerkers opgeleid tot gecertificeerd praktijkopleider. WML heeft nu op een enkeling na alle leidinggevenden op midden -en hoger kader opgeleid tot praktijkopleider, zodat WML op alle disciplines/afdelingen als leerwerkbedrijf functioneert. Het studiejaar 2009-2010 telt in totaal 126 deelnemers verspreid over 13 opleidingen.

15

Op dit moment biedt WML de volgende opleidingen aan: Verpakken Groenvoorziening Magazijn/logistiek Schilders Schoonmaak Wasserij Metaal Assemblage Catering/Kantine Kringloopbedrijf Meewerkend voorman Midden Management Opleidingen Nederlandse taal

Mbo-niveau 1 en 2 Mbo-niveau 1 en 2 Mbo-niveau 1 en 2 Mbo-niveau 1 en 2 Mbo-niveau 1 Mbo-niveau 1 Mbo-niveau 1 Mbo-niveau 1 Mbo-niveau 1 Mbo-niveau 1 Mbo-niveau 2 I 3 Mbo-niveau 3 I 4 4 opleidingsniveaus

Naast de bovenstaande veelal beroepsopleidingen worden er uiteraard ook nog trainingen/cursussen en seminars gevolgd om op eenieders vakgebied bij te blijven. Te denken valt aan computervaardigheden, ziekteverzuim, seminars op allerlei gebied. 2.11.

Welzijn

Welzijn is vraagstuk binnen WML waarvoor continue aandacht is. Wij zijn immers een mensontwikkelbedrijf gericht op arbeidsparticipatie en maatschappelijke activering waarbij de medewerker en zijn ontwikkeling, in de breedste zin van het woord, centraal staat. In 2009 is de campagne Normen & Waarden uitgewerkt. In het overleg van de afdelingen is gefaseerd aandacht besteed aan de volgende vijf kenmerken: Respect, Veiligheid, Verantwoordelijkheid, Ontwikkeling, Eerlijkheid en Correctheid. Ook is in 2009 is eveneens een Medewerkers Tevredenheids Onderzoek uitgevoerd. Oe resultaten van dit onderzoek zullen in 2010 bekend worden gemaakt. Oe uitkomsten van dit onderzoek zullen worden gebruikt om oud beleid aan te passen en nieuw beleid te implementeren. Welzijn is ook een goed en gezond verzuim-, arbo-, en milieubeleid en is elk jaar een belangrijk agendapunt binnen WML. Ook het ontwikkelen van medewerkers, concreet in de vorm van het Studiehuis, draagt uiteraard bij aan het welzijn van medewerkers. Het studiehuis is verder uitgebreid en aangepast aan de huidige vraag (op de arbeidsmarkt). Oe Nederlandse taal heeft een prominente plaats binnen het Studiehuis.

16

3. Financieel beleid Het bedrijfsplan 2009 gaf een begrote winst aan van € 90.000. Uiteindelijk is het jaar afgesloten met een verlies van € 853.000, waarvan per saldo € 34.000 aan incidentele tegenvaliers. In 2009 zijn eveneens extra kosten gemaakt voor de 'overrealisatie' van de taaksteliing conform eerdere besluitvorming. Oe kosten hiervan, zijnde € 315.000 (11,58 Se * € 27.079), zijn als extra last in het exploitatieresultaat meegenomen. Ten opzichte van 2008 is het resultaat uit de gewone bedrijfsvoering van 2009 € 493.000 lager dan dat van 2008. Oe analyse van de resultaatontwikkeling volgt hierna. 3.1. Realisatie 2009 ten opzichte van 2008 + betekent een positief effect op het resultaat; - betekent een negatief effect op het resultaat. x € 1.000 Resultaat WML 2008 Bij: Se's boven taaksteliing 2008 Bij: incidentele baten per saldo Af: Nog te reserveren vakantiegelden Resultaat 2008 uit gewone bedrijfsvoering 1. 2. 3. 4. 5.

Oaling NTW divisie industrie Stijging NTW divisie diensten productie Stijging NTW divisie diensten re-integratie Stijging NTW centrale staf Verslechtering van de verhouding tussen loonkosten, kosten begeleid werken en subsidie Wsw (Wiw) 6. Stijging salariskosten ongesubsidieerd personeel 7. Verslechtering van de overige personeelskosten 8. Oaling afschrijvingskosten 9. Oaling kapitaaliasten 10. Stijging van de directe productiekosten 11. Oaling overige kosten Resultaat 2009 uit gewone bedrijfsvoering 12. 13. 14. 15.

Incidentele lasten per saldo Overrealisatie taaksteliing 10 Se Nog te reserveren vakantiegelden verplichting Onttrekking reserve personele voorziening

Resultaat WML 2009

217 248 318 + 23 ---------326 +

+ + +

767 267 77 125

13 301 54 + 53 + 90 28 + 58 ---------819 34 + 315 + 12 + 80 ---------446 -----------

Toelichting Het resultaat uit gewone bedrijfsvoering daalde met € 493.000, van een verlies van € 326.000 naar een verlies van € 819.000.

17

Ad 1. Netto Toegevoegde Waarde divisie industrie Oe economische crisis heeft het laatste halfjaar duidelijk zijn neerslag gehad op de omzetontwikkeling binnen de divisie diensten. Ten opzichte van 2008 daalde de omzet met maar liefst € 769.000, een daling van circa 22%. Ook in 2008 verloor deze divisie € 321.000 aan omzet. Oat betekent dat in 2 jaar tijd de divisie industrie circa € '1.100.000 aan omzet heeft verloren. In 2009 daalde de netto toegevoegde waarde met nagenoeg hetzelfde bedrag als de omzet, zijnde € 767.000. Ad 2. Netto Toegevoegde Waarde productieafdelingen divisie diensten Oe omzet van de divisie diensten stabiliseerde nagenoeg ten opzichte van 2008. Ook in 2007 werd vrijwel eenzelfde omzet gerealiseerd. Oeze divisie ondervindt nagenoeg geen hinder van de gevolgen samenhangend met de economische crisis. Er werd minder uitbesteed als het voorgaande jaar waardoor een aanzienlijke besparing werd gerealiseerd van € 365.000. Wel zijn er meer kosten gemaakt aan ongesubsidieerd personeel zijnde € 47.000. Per saldo groeide de netto toegevoegde waarde met € 267.000. Ad 3. Netto Toegevoegde Waarde divisie diensten re-integratie Oeze afdeling houdt zich bezig met detacheren en re-integratie trajecten. Voor wat betreft detacheringen bestaan de opbrengsten uit inleenvergoedingen. Voor wat betreft de reintegratie activiteiten wordt gewerkt voor WML zelf in het kader van begeleid werken (acquisitie, plaatsing en begeleiding), activiteiten voor het UWV en voor werkgevers en tenslotte activiteiten voor de Intergemeentelijke Sociale Oienst Midden-Langstraat (ISO). Oe inleenvergoedingen groeide licht met circa € 90.000. De vergoedingen uit trajecten voor de ISO daalde fors, maar de vergoedingen voor sociale activering groeide aanzienlijk. Per saldo groeide de netto toegevoegde waarde met € 77.000. Ad.4. Netto toegevoegde waarde centrale staf In 2009 zijn de facilitaire diensten voor een belangrijk gedeelte ondergebracht bij de centrale staf. Tevens is het cateringbedrijf 'Broikes' gecentraliseerd. Oe opbrengst uit de catering, zijnde € 125.000, is als netto toegevoegde waarde gepresenteerd. Ad 6. Salariskosten ongesubsidieerd personeel Ondanks een vacaturestop voor SBW-ers, groeide het aantal SBW-ers met 12,54 fte. Samen met de jaarlijkse groei als gevolg van periodieke stijgingen, groeide de salariskosten van ongesubsidieerd personeel met € 301.000. Oeze stijging werd in hoofdzaak veroorzaakt door uitbreiding van het aantal SBW-ers. Oe salariskosten voor SBW-ers groeide voornamelijk bij de divisie diensten als gevolg van uitbreidingen. Bij de centrale staf groeide de kosten met circa € 50.000 (7%), bij de divisie industrie met € 10.000 « 1%), bij de divisie diensten met € 215.000 (19,5%) en bij reintegratie met € 45.000 (19,3%). Ad 12. Incidentele baten en lasten Zie de specificatie in de jaarrekening, pagina 38.

18

3.2. Realisatie 2009 ten opzichte van de begroting X

€ 1.000

Begroot resultaat 2009

+

90

Begroot resultaat 2009 uit gewone bedrijfsvoering

+

90

1. Lagere NTW van de divisie industrie 2. Lagere NTW van de productieafdelingen van de divisie diensten 3. Hogere NTW van de afdeling re-integratie 4. Hogere NTW van de centrale staf 5. Gunstige verhouding tussen begrote loonkosten, kosten begeleid werken en subsidie Wsw (Wiw) 6. Salariskosten ongesubsidieerd personeel 7. Hogere overige personeelskosten 8. Lagere afschrijvingskosten 9. Lagere kapitaaliasten 10. Hogere productiekosten 11. Hogere overige kosten

305 293 33 + 60 + 13 59 - 268

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering

-

12. 13. 14. 15.

2009

Incidentele baten en lasten per saldo Overrealisatie taakstelling 10 Se Onttrekking reservering vakantiegelden verplichting Onttrekking reserve personele voorziening

Werkelijk resultaat 2009

789 - 202 + 232 + 125 + -

819

34 + 315 + 12 + 80

-

446

-----Toelichting Het resultaat uit gewone bedrijfsvoering was € 909.000 lager dan begroot. Oit is het gevolg van een ongunstig saldo voor wat betreft NTW van de divisies industrie en diensten van respectievelijk € 789.000 en € 202.000, een gunstig saldo voor wat betreft NTW afdeling reintegratie en centrale staf voor respectievelijk € 232.000 en € 125.000, een gunstig saldo tussen begrote loonkosten en ontvangen loonkostensubsidies zijnde € 305.000, hogere salariskosten ongesubsidieerd personeel zijnde € 293.000, en hogere overige kosten zijnde € 268.000. Oe extra kosten die verband houden met de 'overrealisatie' worden ten laste gebracht van de bestemmingsreserve arbeidsmarktbeleid (zie post 13). Ad 1. Netto Toegevoegde Waarde divisie industrie Ook ten opzichte van de begroting scoorden de activiteiten binnen de divisie industrie, als gevolg van de economische crisis, lager dan begroot. In totaliteit verloren deze activiteiten € 875.000, zijnde circa 24,1% van de begrote omzet. Besparingen ter waarde van € 92.000 werden gevonden in lagere kosten voor uitbesteed werk en minder freelancers. Ad 2. Netto Toegevoegde Waarde productieafdelingen divisie diensten Oe omzet van de divisie diensten bleef € 423.000 achter op begroting. Op het budget voor uitbesteed werk werd aanzienlijk bespaard met € 194.000. Oatzelfde gebeurde op het budget voor ongesubsidieerde medewerkers waar € 58.000 werd bespaard. Ad 3. Netto Toegevoegde Waarde divisie diensten re-integratie Oe afdeling re-integratie van de divisie diensten realiseerde het afgelopen jaar

19

€ 232.000 boven begroting. Met name de vergoeding voor trajecten Iro/derden realiseerde boven begroting met € 166.000 en de vergoeding voor begeleid werken met € 81.000. Ad.4. Netto toegevoegde waarde centrale staf In 2009 zijn de facilitaire diensten voor een belangrijk gedeelte ondergebracht bij de centrale staf. Tevens is het cateringbedrijf 'Broikes' gecentraliseerd. De opbrengst uit de catering, zijnde € 125.000, is als netto toegevoegde waarde gepresenteerd. Ad 5. Verhouding

1. 2. 3. 4. 5.

tussen

begrote

loonkosten

en subsidie

WswlWiw/voortrajecten

Meer gesubsidieerde Wsw medewerkers Minder loonkosten Wiw medewerkers Minder loonkosten voortrajecten gesubsidieerde zonder indicatie Meer vergoeding voortrajecten gesubsidieerde met indicatie Meer loonkostensubsidie (UWV)

Totaal gunstiger verhouding tussen begrote loonkosten en subsidie WswlWiw/voortrajecten

X

€ 1.000

+ + + + +

99 12 31 139 24

+

305

--------------_ Ad 6. Salariskosten ongesubsidieerd personeel Ondanks een vacaturestop voor SBW-ers, groeide het aantal SBW-ers met 12,54 fte. Samen met de jaarlijkse groei als gevolg van periodieke stijgingen, groeide daarom de salariskosten van ongesubsidieerd personeel met € 293.000 boven begroting. Ad 11. Overige kosten X

Vermeldenswaardig 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.

€ 1.000

zijn:

De PR kosten waren hoger dan begroot Meer kosten elektra Meer kosten brandstof De schoonmaakkosten waren hoger dan begroot Hogere kosten kantoor benodigdheden Meerkosten afvalverwerking Besparing telefoon Hogere kosten kantine Meer automatiseringskosten Besparing open dag/relatiedag Kosten diverse

Per saldo hogere overige kosten

13 33 29 99 32

17 +

+

61 32 59 14 29 268

--------------Doordat de afdeling facilitair beheer per 1 januari 2009 gecentraliseerd is, dient men de schoonmaak intern 'in te kopen'. De kosten van de schoonmaak, komt als omzet terug bij de divisie diensten. Ad 12. Incidentele

baten en lasten

Zie de specificatie in de jaarrekening,

pagina 38.

20

4. Toekomstverwachtingen De economische crisis trekt een diep spoor door onze organisatie. Door het wegvallen van omzet bij hoofdzakelijk de divisie industrie en de stijgende personeelskosten is in het afgelopen boekjaar een fors negatief resultaat ontstaan. Voor de komende jaren moet de organisatie herstructureren en saneren om de balans tussen opbrengsten en kosten weer in evenwicht te brengen. Gezien de onbalans is dit geen eenvoudige opgave. Gelijktijdig zullen gemeenten en ketenpartners (ROC's, Sociale dienst, e.d.) een steeds groter beroep doen op de expertise en kennis binnen WML. De samenwerking tussen onze partners moet verbeteren om de maatschappelijke uitdagingen van een groeiende werkloosheid, beoogde bezuinigingen en veranderingen van wet en regelgeving het hoofd te bieden. De werkloosheid zal, met name in Noord Brabant met naar verhouding veel industrie, sterk toenemen. Het Centraal Planbureau verwacht een werkloosheidpercentage van 5,75% in 2010. Het producentenvertrouwen is nog niet hoog waardoor ook de investeringen in de bedrijven achterblijven. Ook het consumentenvertrouwen is nog niet hoog wat vooral zichtbaar is in een uitval van de vraag naar duurzame goederen (auto's, huizen). Positief is dat er definitief herstel is waargenomen (recessie is voorbij). Echter, de onzekerheid is nog groot. Landelijk zal het aantal mensen dat niet participeert op de arbeidsmarkt stijgen. Ook het aantal mensen op de wachtlijst voor de Wsw neemt nog toe, wat leidt tot onacceptabel lange wachtlijsten. De aandacht gaat daarbij tevens uit naar de jongeren met een arbeidshandicap. Indien er geen maatregelen komen van de Rijksoverheid om het aantal beschikbare arbeidsplaatsen te verhogen, dan wordt dit een sociaal probleem. Het bedrijfsplan 2010 vooralsnog voldoende korte termijn absoluut (zie eveneens pagina

laat een zwaar negatief resultaat zien van € 953.000. De reserves zijn om dit verlies op te vangen, maar herstructurering en sanering zijn op noodzakelijk om niet de continutteit van WML in gevaar te brengen 8; thema's nieuwe strategie).

21

5. Overige informatie 5.1 Weerstandsvermogen WML beschikt over een weerstandsvermogen om incidentele tegenslagen op te vangen. De opbouw vindt plaats in voor WML conjunctureel goede tijden. Het weerstandsvermogen is momenteel nog voldoende om de gevolgen van de economische crisis op te vangen. 5.2 Onderhoud kapitaaJgoederen WML beschikt over een onderhoudsplan voor de gebouwen. Voor groot onderhoud is een voorziening gevormd. Jaarlijks vindt er een inspectie plaats van de onderdelen van de gebouwen die volgens het onderhoudsplan aan de beurt zijn om gerenoveerd te worden. Als het onderhoud zonder nadelige gevolgen voor de duurzaamheid van de gebouwen nog kan worden uitgesteld, wordt gewacht tot verder uitstel niet langer mogelijk of wenselijk is. In het kader van de gebruiksvergunning is in 2006 een begin gemaakt met aanpassingen van de gebouwen, die noodzakelijk zijn om te blijven voldoen aan alle veiligheidseisen van de gemeente. 5.3 Financiering Vanwege het gunstige verschil tussen kort (rekening courant) krediet en leningen met een looptijd van enige jaren en de flexibiliteit die dit met zich meebrengt, worden de bestaande leningen afgelost en wordt verder met rekening courant krediet gefinancierd. De rekening courantlimiet met de BNG bedraagt € 2.200.000, zodat binnen de kasgeldlimiet meer gebruik gemaakt kan worden van goedkoper kort krediet. In de loop van 2009 zijn de volgende overzichten met betrekking tot de liquiditeitspositie in relatie tot de kasgeldlimiet naar de Provincie Noord-Brabant verzonden:

Omschrijving (bedragen x € 1.000) Omvang begroting 2009 Toegestane kasgeldlimiet: in % van de grondslag in een bedrag Vlotte kortende schuld -/- Vlottende middelen

Toegestane kasgeldlimiet Ruimte onder kasgeldlimiet

2de kwart.

s= kwart.

4de kwart.

27.497

27.497

27.497

27.497

8,2 % 2.255

8,2 % 2.255

8,2 % 2.255

8,2 % 2.255

-792

1.390

-198

452

2.200

2.200

2.200

2.200

1ste kwart.

2.992 ---------

810

=====

2.398

1.748

--------_

---------

22

5.4 Verbonden partijen Stichting Bevordering Werkge/egenheid Midden-Langstraat WML leent personeel in van de Stichting Bevordering Werkgelegenheid (SBW) Oe enige activiteit van deze stichting is het in dienst hebben en detacheren van personeel bij of via WML. Het hieruit voortvloeiend werkgeversrisico is voor rekening van WML. Het algemeen bestuur van WML vormt tevens het bestuur van SBW. Stichting Pijler Midden-Langstraat WML en Pijler hebben geen bestuurlijke overlappingen. Pijler is in een aantal gevallen contractant voor de gemeenten, de ISO, het UWV en derden van re-integratie trajecten. Oe feitelijke uitvoering daarvan wordt door Pijler uitbesteed aan WML. Stichting Fidant WML en Fidant hebben wel bestuurlijke overlappingen. Leden van het algemeen bestuur WML zijn dezelfde als het stichtingsbestuur van Fidant. Fidant is in een aantal gevallen contractant voor de gemeenten, de ISO, het UWV en derden van re-integratie trajecten. Oe feitelijke uitvoering daarvan wordt door Fidant uitbesteed aan WML. Rue/ong BV Oeze besloten vennootschap is 100% eigendom van WML. Ooel is om te participeren in een samenwerkingsverband met Vebego voor de bedrijfsactiviteiten groen en schoonmaak. 5.5 8edrijfsvoering 1.

Investeringsbe/eid Investeringen in bedrijfsmiddelen vinden plaats na zorgvuldige afweging, hetzij ter vervanging van versleten bedrijfsmiddelen, hetzij voor de uitvoering van nieuwe activiteiten, hetzij voor de realisatie van efficiencyvoordelen. Voorafgaande aan het begrotingsjaar wordt het totale jaarbudget vastgesteld door het algemeen bestuur. Indien zich nadien grotere investeringsprojecten voordoen, waarvoor binnen dit budget geen ruimte is dan wordt hiervoor separaat goedkeuring aan het algemeen bestuur gevraagd. Oit heeft zich in 2009 niet voorgedaan. Het beschikbare budget voor 2009 bedroeg € 800.000. In werkelijkheid is € 319.000 ge"lnvesteerd (zie bijlage 3).

2.

Organisatiestructuur WML bestaat uit 2 divisies, een directie(secretariaat) en de centrale staf met als afdelingen controlling en OPJ. In 2009 is daar de afdeling facilitair beheer aan toegevoegd met daarbij begrepen de afdeling kantine en de afdeling 'Broikes'. Binnen de divisie industrie is het voornemen om de afdeling Metaal te sluiten als gevolg tegenvallende omzet.

3. Administratieve

organisatie, informatisering en automatisering Als gevolg van natuurlijk verloop bij de afdeling KAM zal het niet mogelijk zijn om met personeel uit de doelgroep het Bwise systeem, waarin alle processen e.d. zijn beschreven, in de lucht te houden. In 2009 is een start gemaakt met de opzet van een nieuw management systeem. Oit zal in 2010 worden afgerond. De bedoeling is dat het gemakkelijker toegankelijk is voor de gebruikers en gemakkelijker onderhoudbaar. Tevens zal dit platform gaan dienen als de nieuwe intranet-site.

4. Marktkansen en bedreigingen Zoals hiervoor reeds uiteengezet heeft de economische crisis zijn neerslag op de omzetontwikkeling. Oesondanks probeert WML de niches te vinden in de markt voor eenvoudig structureel industrieel werk. Oaarom is enige jaren geleden op succesvolle

23

wijze gestart met een cleanroom. In 2005 is daar ook een wasserij bijgekomen. Deze investeringen dragen bij in het verkrijgen en behouden van structureel werk van eenvoudige aard, met een redelijke opbrengst. Juist in deze moeilijke tijd is samenwerking tussen WML en de deelnemende gemeenten essentieel om een belangrijke bijdrage te leveren aan de oplossing van de sociale problematiek in onze regio. WML wijst de 'stakeholders' daarom nadrukkelijk op de diensten die WML levert op facilitair gebied. Het gunnen van werk aan WML betekent dat WML voldoende werk heeft en zijn aandacht kan richten op de goede uitvoering daarvan in plaats van op kostbare offerteprocedures en acquisitie. Datzelfde geldt bij re-integratie werkzaamheden voor de ISD. Het kringloopbedrijf is inmiddels uitgegroeid tot een volwaardige afdeling waar ook voor allerlei trajecten uitstekende mogelijkheden zijn voor mensen om op te starten richting de reguliere arbeidsmarkt. 5.

HRM beleid Uit de missie van WML vloeit voort dat WML voortdurend bezig is met het behouden en verbeteren van de arbeidsmogelijkheden van zijn personeel door het laten opdoen van werkervaring en het volgen van opleidingen met als uiterste mogelijkheid uitstroom naar regulier werk. Ons studiehuis biedt daarom allerlei losse cursussen aan welke ge'integreerd zijn tot een complete opleiding op MBO 1 en 2 niveau volgens de beroepsbegeleidende leerweg (BBL). Dit is eveneens verder uitgebreid naar het midden management, die opleidingen volgen op MBO niveau 3 en 4. Tegelijkertijd is een pilot gestart waarbij met een systematiek, die de werkladderscan genoemd wordt, in kaart wordt gebracht wat de mogelijkheden van de werknemers zijn en welk ontwikkeltraject er gevolgd moet worden om zo ver te komen. Het is de bedoeling dat deze systematiek, bij het slagen van de pilot, WML breed wordt ingevoerd. Dit betekent dat de rol van de werkleiding zal wijzigen van een productie gerichte attitude naar een rol als begeleider en coach om de medewerkers zo ver als mogelijk is te laten klimmen op de werkladder, waarbij uitstroom uit gesubsidieerde arbeid het ultieme doel is. Dit zal voor de meeste medewerkers niet haalbaar zijn, maar ook begeleid werken en detachering brengen medewerkers dichter naar regulier werk, hetgeen de doelstelling is van de ontwikkeltrajecten. Dit betekent dat meer en meer een beroep zal worden gedaan op werkgevers in de regio om, in plaats van productie- of dienstverleningsactiviteiten uit te besteden aan WML, Wsw medewerkers een plekje te geven in hun eigen organisatie. Daarbij zal nauw moeten worden samengewerkt met ISD en UWV om te komen tot een gezamenlijke werkgeversbenadering, waarbij de werkgever niet door te veel verschillende partijen wordt benaderd met dezelfde vraagstelling.

24

6. Tot slot De organisatie dient zich in te stellen om een omslag te realiseren van productiebedrijf naar mensontwikkelbedrijf. Via het studiehuis probeert WML daarom meer aandacht te schenken aan de ontwikkeling van individuele vaardigheden. In de praktijk is het niet eenvoudig om als participant aan het economisch verkeer zowel de klanten van het productie bedrijf tevreden te stellen als de 'klanten' van het mensontwikkelbedrijf. Binnen WML bestaat een ruim draagvlak om met de organisatie verder te ontwikkelen in het belang van de medewerkers en de continuiteit van het bedrijf. Het wordt een uitdaging om de mensontwikkeling op een effectieve en efficiente wijze te combineren in privaat publieke samenwerkingsverbanden. In de komende jaren zullen hier zeker stappen mee worden gemaakt. Met de gemeenten wordt volop samengewerkt voor een goede invulling van hun regie rol. Dit denkproces zal in de loop van 2010 worden voortgezet en dit thema zal, mede afhankelijk van ontwikkelingen in de wetgeving, de economische ontwikkeling, de situatie op de arbeidsmarkt en de regionale arbeidsmarktpolitiek, voortdurend onderwerp van bijstelling blijven. Graag wil ik hierbij alle medewerkers van WML van harte bedanken voor hun inzet in het afgelopen jaar. Een stimulans voor de medewerkers van WML was zeker ook de interesse van de bestuursleden en de niet aflatende bereidheid om als kritische sparringpartners van het management team mee te denken over de verdere ontwikkeling van WML. Ook zij verdienen een welgemeend woord van dank. Ook van de zijde van de Raden van de gemeenten en het ambtelijk apparaat was zeer regelmatig een warme belangstelling voor WML merkbaar, hetgeen management en personeel extra motiveert om hun beste beentje voor te zetten.

Waalwijk, 9 juni 2010

25

Balans per ultimo 31 december 2009

(8edragen x € 1.000) 2009

2008

18

o

Financiele vaste activa Flnanciele vaste activa Materiele vaste activa MaterieHe vaste activa met een economisch nut

7.444

8.170

Vlottende activa Voorraden Grond- en hulpstoffen Onderhanden werk Diverse voorraden

131 117 29

96 157 25

277 Vorderingen Handelsdebiteuren R/C. SBW/Pijler/Fidant Overige vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

1.817

278

1.911 23 490

596 378

2.791

2.424

402

1.512

10.932

12.384

---------

---------

26

Balans per ultimo 31 december 2009

(8edragen

X

€ 1.000)

2009

Eigen vermogen Reserve voordelige saldi Bestem m ingsreserves Reserve bijdragen gemeenten Resu~aatboe~aar2009/2008

3.630 1.138

3.630 1.328

446

217

o

-/-

2008

o

4.322 Voorzieningen Groot onderhoud

969

Langlopende schulden Onderhandse leningen Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers R/C SBW Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden ter zake van pensioen Lonen en salarissen Overige schulden en overlopende passiva

5.175

888 969

888

1.836

2.454

899

1.377 700

999 34 74

744 45

1.799

999

o

2

3.805

3.867

10.932

12.384

---------

---------

27

Programmarekening (8edragen

over 2009

x € 1.000)

2009

Opbrengsten Wijziging in voorr. ger. product en onderhanden werk Kosten van grondst. en uitbest. werk Netto toegevoegde

11.986

-/-

41

0

-/-

70

-/-

2.176 ---------8.874

-/-

2.478 ---------9.508

-/-

2.480

15.778 750 1.894 12 2.291 2.992 147 990 76 264 547 1.557 --------27.296 --------18.422

15.587 661 1.617 19 2.293 2.697 195 1.050 84 269 488 1.289 ---------26.249 ----------/- 16.741

15.434 631 1.301 13 2.317 2.665 210 1.043 77 353 519 1.615 --------26.178 ----------/- 17.006

15.490 2.113 ---------17.603 ----------

15.200 1.631 --------16.831 ---------

15.288 1.392 ---------16.680 ---------

Loon kosten( subs. )SW Overige kosten SW Loonkosten ov. gesub. Ov kosten gesubs arb. Salariskosten ambt. Ingeleend personeel Ov. pers. kosten Afschrijvingen Saldo rentelasten Ov. kapitaaliasten Prod uctiekosten Algemene kosten Som der kosten -/-

Subsidie Wsw *) Loonkostensubsidies Totaal subsidies Resultaat uit gewone bedrijfsvoering

-/-

819

90

Incident. baten/lasten

-/-

34 ----------

0 ---------

Exploitatieresultaat voor mutatie bestemmingsreserves

-/-

853

90

315 12 80 ---------

0 0 0 ---------

Onttrekking Se's boven taaksteliing Onttrekking reserve vakantiegelden Onttrekking reserve personele voorziening Exploitatieresultaat na mutatie bestemmingsreserves

2008

11.091

waarde

8ed rijfs res uItaat

Begroot 2009

-/-

446

-----------

90

-----------

11.722

9.172

-/-

326 318 ---------

-/-

8

-/-

248 23 140

--------217 -----------

*) = zie voor subsidie Wsw ook de toelichting op de programmarekening

28

Staat van herkomst en besteding der middelen 2009 (8edragen

X

€ 1.000) 2009

Herkomst van middelen Resultaat Afschrijvingen Desinvesteringen Dotatie voorziening Vorming bestemmingsreserves Aangetrokken leningen

-/-

2008

446 990 55 81

217 1.043 3

81 706

o o

o

680 Besteding van middelen Aandelenkapitaal RueLong Investeringen Aflossing van leningen Besteding reserve voord. saldi Besteding voorziening Besteding bestemmingsreserves

Mutatie werkkapitaal

2.050

o

18 319 618

808 660 683

o o

-/-

3

407

248

1.362

2.402

682

-/-

352

-/-

48

---------

Specificatie mutaties werkkapitaal Voorraden en onderhanden werk Vorderingen en overlopende Activa Liquide middelen

-/-

367 -/- 1.110 -/-

Kortlopende schulden excl. Bankkrediet

Mutatie werkkapitaal

-/-

152 787

744

891

62

-/- 1.243

62

-/- 1.243

682 ---------

-/-

352 ---------

29

Algemene Toelichting 1.

Algemeen Een van de taken van de Nederlandse gemeenten is de uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening 0Nsw) en de Wet Werk en 8ijstand 0Nwb). De gemeenten Waalwijk, Loon op Zand, en Heusden voeren deze taak gezamenlijk uit in de vorm van een Gemeenschappelijke Regeling: Werkbedrijf voor gesubsidieerde Arbeid, Activering en Trajecten Midden Langstraat, opererend onder de naam WML voor de WSW en Intergemeentelijke Sociale Dienst Midden-Langstraat, opererend onder de naam ISD voor de Wwb Per 1 januari 1998 is WML gestart met de uitvoering van de Wet Inschakeling Werkzoekenden (Wiw) , een voorloper van de Wwb, en heeft daartoe de werknemers in het kader van de banenpoolregeling en de JeugdWerkGarantiewet als werknemers in het kader van de WIW overgenomen van de Stichting 8evordering Werkgelegenheid Midden-Langstraat. Personeel valiend onder deze regeling is nog steeds in dienst van WML. Ook voor onder de Wet Gemeenschappelijke Regelingen valiende openbare lichamen en insteliingen zijn de Gemeentewet en de bepalingen van het 8esluit 8egroting en Verantwoording (88V) van toepassing. In de jaarrekening zijn de bedrijfsrelevante onderdelen volgens deze voorschriften opgenomen. 2. Activiteiten Gezien ook de missie van WML zijn de primaire processen mensontwikkeling integratie. Daarbij vinden een aantal activiteiten plaats binnen het eigen leerwerkbed rijf.

en re-

Deze activiteiten bestaan uit: groenvoorziening, bouwkundig onderhoud, schilderen, schoonmaak, kringloopactiviteiten, toezicht & preventie, wasserij, individuele detacheringen, groepsdetacheringen, metaalbewerking, inen ompak/assemblage en cleanroom werkzaamheden. 3. Grondslagen

van waardering

en bepaling

van het resultaat

Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar.

zijn ongewijzigd

Materiele vaste activa Materiele vaste activa worden gewaardeerd op basis van verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur of lagere bedrijfswaarde. Op grond wordt niet afgeschreven. Voorraden Grond- en hulpstoffen worden gewaardeerd tegen vaste verrekenprijzen, die zijn gebaseerd op recente inkoopprijzen. Voor incourantheid wordt een voorziening getroffen. Gereed product en onderhanden werk worden gewaardeerd tegen de vermoedelijke opbrengstwaarde. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, rekeninghoudend

met

30

het risico van oninbaarheid. Vorderingen op afnemers in de profit sector worden verzekerd bij een kredietverzekeraar. Reserve voordelige saldi Deze reserve werd gevormd uit de voordelige exploitatiesaldi van voorgaande jaren. Reserve vakantiegeld Voor de cumulatieve vakantiegeldverplichtingen over de periode van juni t/rn december van het voorafgaande jaar was t/rn 2003 onder overige passiva een verplichting opgenomen. Per 1-1-2004 is het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) van kracht geworden. Volgens dit besluit is het opnemen van een vakantiegeldverplichting niet langer toegestaan. Een bestemmingsreserve voor dit doel is wel toegestaan. Derhalve is deze verplichting in 2004 omgezet in een bestemmingsreserve. Reserve personeelsvoorziening T/m 2004 was het gebruikelijk om jaarlijks een bedrag te reserveren voor het periodieke personeelsfeest. Ook dit is onder de regels van het BBV niet meer toegestaan. Derhalve is deze "verplichting" in 2004 omgezet in een bestemmingsreserve. Conform bestuursbesluit wordt jaarlijks € 20.000 aan deze reserve toegevoegd ten laste van de reserve voordelige saldi. Reserve begeleid werken T/m 2004 was het gebruikelijk om de Rijksvergoeding voor personen geplaatst in begeleid werken te reserveren voor de kosten van plaatsing, begeleiding en loonkostensubsidie, om daaruit ook de kosten voor mislukte trajecten en plaatsingen te bekostigen. Ook dit is onder de regels van het BBV niet meer toegestaan. Derhalve is ook deze "verplichting" in 2004 omgezet in een bestemmingsreserve die zal worden aangesproken als de Rijksvergoeding voor mensen geplaatst in begeleid werken onvoldoende is om alle kosten die door WML gemaakt worden in het kader van begeleid werken te dekken. Reserve bijdragen gemeenten De Reserve bijdragen gemeenten wordt gevormd uit bijdragen van de aan de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten en uit bijdragen van andere gemeenten waaruit werknemers afkomstig zijn. De zeggenschap over de besteding van deze reserve wordt uitgeoefend door de deelnemende gemeenten. Er vinden momenteel geen bijdragen plaats door de gemeenten, zodat de reserve nihil bedraagt. Voorzieningen Het betreft uitsluitend een voorziening ten behoeve van het groot onderhoud van gebouwen en installaties. Dotaties vinden plaats ten laste van de exploitatie. De kosten van groot onderhoud komen ten laste van de voorziening. Aan de opbouw van de voorziening ligt een onderhoudsplan ten grondslag. Overige activa en passiva Voor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde.

31

4. Resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Voor orders waarbij met de productie een langere tijd is gemoeid wordt op een voorzichtige wijze naar evenredigheid van de stand van het werk gecalculeerde winst verantwoord. Op rnateriele vaste activa wordt afgeschreven op basis van verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Opbrengsten Onder opbrengsten wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen en diensten onder aftrek van kortingen en exclusief omzetbelasting, alsmede de voor de eigen organisatie in het kader van de normale bedrijfsactiviteiten geleverde goederen en diensten. Kosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Vreemde valuta Vorderingen, schulden en verplichtingen in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. De uit de omrekening voortvloeiende koersverschillen worden opgenomen in de winsten verliesrekening. Transacties in vreemde valuta gedurende de verslagperiode zijn in de jaarrekening verwerkt tegen de koers van afwikkeling.

5.

Stelselwijziging Conform de CAO voor het Wsw-personeel betreffende artikel 23 lid 4, heeft in de maand februari 2010 een eenrnaliqe uitkering plaatsgevonden van € 125 per medewerker. Deze uitkering is als een kortlopende verplichting per 31 december 2009 opgenomen. Met uitzondering van deze kortlopende verplichting hebben er in 2009 geen stelselwijzigingen plaatsgevonden.

32

Toelichting op de balans

Flnanciele vaste activa In 2009 is de Besloten Vennootschap Ruelong opgericht met als doel de samenwerking met Vebego te realiseren. Het startkapitaal bedraagt € 18.000. MateriEHe vaste activa

De mutaties in de rnateriele vaste activa zijn in het volgende schema samengevat: Bedragen x € 1.000

Bedrijfsgebouwen en terreinen

Machines en instaliaties

Andere vaste bedrijfsmiddelen

In uitvoering en in besteliing

Totaal

-------------

-------------

------------

------------

-----------

8.679 3.735 ----------4.944

6.115 3.924 ----------2.191

-----------

4.588 3.726 ---------862

173 0 ---------173

19.555 11.385 ----------8.170

-----------

======

-----------

-----------

176

173 0 0 0 ---------173

319 310 255 990 ----------726

1 januari 2009 Verkrijgingprijzen Cum. Afschrijvingen Boekwaarden

Mutaties Investeringen 2009 Desinvesteringen Afschrijving desinv. Afschrijvingen 2009

31 december 2009 Verkrijg ing prijzen Cum. Afschrijvingen Boekwaarden

25 0 0 - 276 ----------- 251

225 - 414 ----------8

291 30 30 300 ---------9

-----------

-----_ ------

-----------

-----------

-----------

8.704 4.011 ----------4.693

6.010 4.112 ----------1.898

4.848 3.995 853

0 0 ---------0

-----------

19.562 12.118 ----------7.444

-----------

======

======

-----------

- 280

----------

De boekwaarde van de grond bedraagt € 973.625. De verzekerde waarde van gebouwen/installaties

en machines/inventaris

bedraagt

€ 13.697.00, resp. € 10.425.000. Onder activa in uitvoering en bestelling zijn tevens alle investeringen opgenomen waarvoor per 31 december uitgaven of bestellingen zijn gedaan.

33

Vorderingen Bij de handelsdebiteuren is rekening gehouden met een post dubieuze debiteuren met een waarde van € 134.000. De handelsdebiteuren bedragen 15,3% van de jaaromzet. WML heeft een R/C vordering op gelieerde rechtspersonen SBW/Pijler/FidantlRuelong. Met de Rabobank heeft WML een overeenkomst gesloten voor een saldo compensatieregeling voor SBW, Pijler en Fidant. Reserve voordelige saldi Bedragen x € 1.000 Stand per 1 januari 2009 Bij : Resultaat 2008 Naar bestemmingsreserve Naar bestemmingsreserve

3.630 217 -/- 197 -/- 20

arbeidsmarktbeleid personeelsvoorziening


3.630

Door de Raden van de gemeenten is het besluit genomen om de ondergrens van de reserve voordelige saldi te stellen op € 1.360.000 en de bovengrens op € 3.630.000. Bij structurele onderschrijding van de ondergrens wordt een gemeentelijke bijdrage van kracht. Bij structurele overschrijding van de bovengrens kan aan het meerdere een bestemming worden gegeven. Bestemmingsreserves Bedragen

x € 1.000

Stand 1-1-2009

Vakantiegeld Personeelsvoorziening Arbeidsmarktbeleid Totaal bestemmingsreserves

Bij 2009

o

Af 2009

713 60 555

20 197

12 80 315

1.328

217

407

Stand 31-12-2009 701

o

437 1.138 ---------

De reserve vakantiegeld is bestemd voor het betalen van de vakantiegelden juni t/m december over het verstreken jaar. De reserve personeelsvoorziening jaar.

is bestemd voor een personeelsfeest

over de periode

eenmaal in de 5

Conform het besluit tot bestemming resultaat 2008 is een positief resultaat van € 217.000, voor € 20.000 toegevoegd aan de bestemmingsreserve personele voorzieningen en voor € 197.000 toegevoegd aan de bestemmingsreserve arbeidsmarktbeleid. Tevens is, conform eerdere besluitvorming, de reserve vakantiegeld voor € 12.000 en de reserve personeelsvoorziening voor € 80.000,- vrijgevallen. Conform eerdere besluitvorming met betrekking tot het resultaat uit 2007 is besloten de reserve arbeidsmarktbeleid voor € 315.000,- te bestemmen voor de 'overrealisatie' van Se's boven de taakstelling.

34

Voorziening groot onderhoud Bedragen x € 1.000 Stand per 1 januari 2009 Bij : Dotatie ten laste van de exploitatie 2009 Af : Besteding 2009

888 81

-/- 0


969 ---------

De voorziening groot onderhoud is bestemd voor de vervanging van de dakbedekking, boeiboorden, zonnewering, verwarmings-, luchtbehandelings-, en elektrische installaties van de gebouwen in eigendom van WML. In 2006 is een nieuw onderhoudsplan opgesteld. Op basis van dit onderhoudsplan wordt jaarlijks een bedrag toegevoegd aan de voorziening ten laste van de exploitatie. Leningen Bedragen x € 1.000 Stand 1 januari 2009 Afgelost in 2009

2.454 -/- 618

Stand 31 december 2009

1.836

waarvan af te lossen in 2010

586

====== In 2013 zijn de leningen volledig afgelost. Overige schulden en overlopende passiva Bedragen x € 1.000 Vermeldenswaardig

zijn: 31-12-2009

Vooruit gefactureerd voortrajecten ISD Loonkostensubsidies Loonheffing SBW Gladheidsbestrijding december Nog te betalen eenrnaliqe uitkering Wsw Diversen

1.021 96 322

5

31-12-2008

o 220 366

o

o

85 270

413

1.799

999

35

Kredietfaciliteiten WML beschikt over de volgende kredietfaciliteiten: Bedragen x € 1.000 BNG rekening-courantkrediet Rabobank rekening-courant krediet Totale kredietfaciliteit per 31 december 2009

2.200 1.000 3.200 -----------

Noch voor de leningen, noch voor de korte kredietfaciliteiten gesteld.

zijn zekerheden door het bedrijf

36

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Er bestaan ultimo 2009 contractuele verplichtingen voor huur van grond van circa € 2.200 en voor lease van auto's van circa € 44.000. Daarnaast worden diverse locaties gehuurd van de in WML participerende gemeenten.

37

Toelichting op de programmarekening Kosten van grondstoffen en uitbesteed werk Hierin zijn begrepen: Bedragen x € 1.000

Materialen en uitbesteed werk Overwerk WSW en WIW productiepersoneel Uitzend krachten/freelancers/zzp-ers Vakantiewerkers e.d. Chauffeursvergoeding Productiepersoneel ingeleend van SBW Ambtelijk productiepersoneel Totaal

31-12-2009

31-12-2008

1.116 56 158 9 14 757 64

1.553 38 85

7 13 710 74

2.174

2.480

-----------

-----------

Subsidie Wsw De subsidie Wsw is gebaseerd op de taaksteliing per deelnemende gemeente en de subsidie per Standaard Eenheid (Se). Er vindt een correctie plaats voor de inwoners van de deelnemende gemeente die niet bij de WML geplaatst zijn, maar elders werkzaam zijn. De totale subsidie Wsw is dan als volgt samengesteld: Gemeente Heusden Loon op Zand Waalwijk Saldo Se's elders geplaatst 'Overrealisatie' 10 Se's boven taaksteliing

Bedragen x € 1.000

-/-

5.200 4.000 7.300 1.325 315 15.490 -------------

Specificatie incidentele baten en lasten Bedragen x € 1.000 Baten Resultaat desinvesteringen Diverse baten voorgaande jaren

22 170 192

Lasten Buitengewone lasten Diverse lasten voorgaande jaren

-/-

4 230 226

Per saldo

34

38

Nota van aanbieding Aldus opgemaakt en aangeboden aan het Oagelijks Bestuur van de Oienst Werkbedrijf voor gesubsidieerde arbeid, activering en trajecten Midden-Langstraat,

39

Aan het algemeen bestuur van WML Waalwijk

Accountantsverklaring Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de (in het jaarverslag op bladzijde 26 tot en met 38 opgenomen) jaarrekening 2009 van de gemeenschappelijke regeling WML, bestaande uit de balans per 31 december 2009 en de programmarekening over 2009 met de toelichtingen, gecontroleerd. Verantwoordelijkheid

van het dagelijks bestuur

Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling WML is verantwoordelijk voor het opmaken van de j aarrekening, alsmede voor het opstellen van het j aarverslag, beide in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intem beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat en voor de naleving van de relevante weten regelgeving, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiele verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn. Verantwoordelijkheid

van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 213, lid 2 van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten. Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico' s van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

2

In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, alsmede het voor de naleving van de weten regelgeving relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn, maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de gemeenschappelijke regeling. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiele verslaggeving, van de redelijkheid van schattingen die het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling heeft gemaakt, een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening, alsmede een evaluatie van het normenkader voor rechtmatigheid zoals vastgesteld door het algemeen bestuur op 17 december 2008 en de operationalisering van het normenkader voor rechtmatigheid in de beheersorganisatie van de gemeenschappelijke regeling. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3 % van de totale lasten. Deze goedkeuringstolerantie is door het algemeen bestuur bij besluit van 25 juni 2008 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van WML een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2009 als van de activa en passiva per 31 december 2009 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling.

Verklaring betreffende andere wettelijke voorschriften en/of voorschriften van regelgevende instanties Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet melden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de j aarrekening. Eindhoven, 21juni 2010 Deloitte Accountants B.V. was getekend: drs. A.P.W.M. Scheepers RA

SPECIFICATIE

EXPLOITATIEREKENING

OVER 2009

BIJLAGE

Werkelijk Um dec .. 2009 Omzet Divisie Industrie Activiteiten AWBZ Materiaal/uitbesteed

werk

Mutatie onderhanden

Werkelijk Um dec .. 2008

1

Begroting Um dec ..

Werkelijk

2009

Begroot

Verschil

2.751

3.520

3.626

22

21

21

1

-160

-172

-250

90

werk

-875

8

-10

0

8

UitzendklFreelance/ZZP

-33

-28

-35

2

Overwerk en verlof

-31

-8

-10

-21

0

0

-15

15

-14

-13

-5

-9

NTW Divisie Industrie

2.543

3.310

3.332

-789

Omzet divisie diensten productie PMC's

6.196

6.181

6.570

-374

-956

-1.321

-1.150

194

-49

-10

0

-49

UitzendklFreelance/ZZP

-60

-25

-20

-40

Overwerk en verlof

-19

-18

-10

-9

0

0

-5

5

-9

-7

-5

-4 16

Vakantiewerk Chauffeursvergoeding

Materiaal/uitbesteed

werk

Mutatie onderhanden

werk

Vakantiewerk Vrijwilliqersbijdraqe Ambtelijke productiemedewerkers Productiemedewerkers

sbw

NTW divisie

prod. PMC's

Diensten

Inleenverqoedinq

detach WSW

Overwerk Verlof detacheringen Uitzendkrachten

WSW

detachering

Omzet arbeidspool Kosten medewerkers Inleenvergoeding

arbeidspool

WIW

Overwerk WIW Verlof detacheringen Inleenvergoeding

WIW

PVI I PV FIG (vhSBG)

-64

-74

-80

-757

-710

-815

58

4.283

4.016

4.485

-202

1.132

1.043

1.090

42

-6

-11

-10

4

-3

0

0

-3 -29

-65

-31

-36

122

114

40

82

-104

-86

-30

-74

90

98 -1

100

-10

0

-2

2

-1

0

0

-1

8

0

0

8

183

143

157

26

Vergoeding

detacheringsbanen

Vergoeding

ex i/d banen

16

29

16

0

Vergoeding trajecten ISD

8

176

78

-70

Vergoeding trajecten Iro Iderden

221

83

55

166

Vergoeding

soc. activ.lpart.plaatsen

109

56

80

29

Vergoeding

Begeleid Werken WML

211

209

130

81

0

0

0

0

2

3

13

-11

Omzet begeleiding detach.SBG Vergoedinq adm. Loonkstnsubs.Re-int. Verqoedinq diaonostisch Verqoedinq

centrum

Ex WIW

ISD

0

2

0

0

0

11

10

-10

0

1

Vergoeding aanbestede trajjecten

1

8

Vergoeding adm. dienstverlening

0

0

0

0

1.923

1.846

1.691

232

Opbrengsten - kosten Centr. Staf

125

0

0

125

NTW activiteiten

125

0

0

125

8.874

9.172

9.508

-634

NTW reintegratie

I ADC

Centr.Staf

TOTAAL OPBRENGSTEN

WML

41

LOONKOSTEN

- SUBSIDIE WSW

Brutolonen

Werkelijk

Werkelijk

Um dec .. 2009

Um dec .. 2008

Begroting Um dec .. 2009

Verschil werkelijk begroot

12.495

12.183

12.009

486

Kosten begeleid werken

420

448

572

-152

Overwerk ind. afdelingen

6

11

9

-3

verlof ind. afdelingen WSW

3

0

0

3

Sociale lasten

1.545

1.557

1.564

-19

Pensioenpremie

1.354

1.327

1.443

-89

12

-23

0

12

-57

-69

-10

-47

-15.490

-15.287

-15.200

-290

288

147

387

-99

Korr.ger. vak.geld per 31-12 Ziekengeldl

wao

Rijksvergoeding

WSW

LOONKOSTEN

- SUBSIDIE

EXWIW

Brutolonen

539

583

573

-34

Sociale lasten

49

55

71

-22

Pensioenpremie

18

20

23

-5

0 -641

-1

0

0

-687

-691

50

-36

-30

-24

-12

-103

ziekenqeld/

wao

Gemeentelijke

budraqe

LOONKOSTEN-SUBSIDIE Loonkosten

Loonkostensubsidie

LOONKOSTEN Loonkosten

FIG (vhSBG)

FIG (vhSBG) FIG (vhSBG

-SUBSIDIE

Loonkosten Werkg. BW PVI

LOONKOSTEN Loonkosten

PVI (vhSBI)

- SUBSIDIE

PVU (vhSBU)

Loonkosten Werkg. BW PVU Vergoeding

uitv.kn PVU (vhSBU)

Uitstroombonus

650 -500

119

107

150

72 -31

542

219

200

342

28

0

0

28

-858

-374

-350

-508

-289

-155

-150

-139

159

12

100

59

-157

-22

-90

-67

PVU (vhSBU)

PVU (vhSBU)

Loonkostensubsidie

412 -305

PVI (vhSBI)

PVI (vhSBI)

Loonkostensubsidie

547 -428

PVU (vhSBU)

13

0

0

13

-29

-4

0

-29

0 -14

0 -14

0

0

10

-24

42

Werkelijk Um dec .. 2009 OVERIGE PERS.KOSTEN

Werkelijk Um dec .. 2008

Begroting

Verschil

Um dec .. 2009

werkelijk begroot

WSW

Netto vervoerskosten Werkkledinq Koffieqeld div diensten

304

291

305

-1

77

75

65

12

9

9

13

-4

Spaarregelingen

40

45

47

-7

Kerstpakketten

37

38

32

5

0

1

3

-3

7

14

10

-3

16

20

15

1

0

0

1

-1

Tegemoetkoming

art 31

Werkplekaanpassinqen Speciale pbm's Reinteqratiekosten Vorming & Opleiding kosten Vorming & Opleiding subsidie Bedrijfsgeneeskundige

zorg

194

92

100

94

-198

-132

-100

-98

87

105

103

-16

177

73

67

110

749

631

661

88

Netto vervoerskosten

8

10

11

-3

Koffiegeld

0

0

1

-1

Spaarregelingen

1

1

1

0

Kerstpakketten

2

1

2

0

Overige kosten

OVERIGE PERS.KOSTEN

Bedrijfsgeneeskundige

WIW

zorg

Overige kosten

SALARISKOSTEN Salariskosten Ziekengeldl

4

4

-1

-3

0

-3

12

13

19

-7

2.231

2.325

2.245

-14

2.932

2.579

2.650

282

OVERIG PERSONEL

ambtenaren

Inleenvergoedinq

3 -3

SBW

waol REA

0

-2

0

0

Detacheringsvergoeding

-68

-67

-38

-30

Overwerk ambtenaren

7

7

8

-1

Verlof ambtenaren

3

5

2

1

Personeel derden

178

135

123

55

5.283

4.982

4.990

293

-11

OVERIGE KOSTEN OV.PERSONEEL Aansteliingskosten

4

44

15

55

70

50

5

17

17

20

-3

Kosten reintegratie

0

0

0

0

Kosten werkkleding

0

0

0

0

23

23

26

-3

Studie- en opleiding Bedrijfsgeneeskundige

zorg

Reiskosten woon-werk Ov. kostenl spaarreqelinq

11

21

20

-9

aanv. wao uitk/iza gepens I FPU gemeenten

37

35

64

-27

147

210

195

-48

43

Werkelijk Um dec ..

Werkelijk Um dec ..

Begroting Um dec ..

2009

2008

2009


KAPITAALLASTEN Afschrijvinqen Huur terreinen Huur qebouwen Onderhoud terreinen Onderhoud gebouwen Gebruiksvergunningen Voorzieninq

qroot onderhoud

Onderhoud installaties Rente lanqlopende

lening

Rente deposito I rekening courant

990 2 40 29 20 11 81 81 77 -1 1.330

1.043 2 43 21 93 10 81 103 102 -25 1.473

1.050 2 45 16 50 10 81 65 97 -13 1.403

-60 0 -5 13 -30 1 0 16 -20 12 -73

144 85 48 5 33 105 82 46 547

147 77 61 3 7 83 89 52 519

140 70 55 0 8 82 75 58 488

4 15 -7 5 25 23 7 -12 59

59 54 26 19 5 0 28 39 11 36 37 29 0 112 8 173 117 197 47

69 46 27 23 10 0 19 34 11 39 36 27 100 120 10 137 121 125 46

55 41 22 22 10 1 23 39 12 40 35 26 0 105 12 140 88 98 40

4 13 4 -3 -5 -1 5 0 -1 -4 2 3 0 7 -4 33 29 99 7

PRODUCTIEKOSTEN Onderhoud machines Onderhoud vervoersmiddelen Onderh/aanschaf

kantoormeubilair

Onderh/aanschaf

kantoormeubilair

Onderhoud schaftwagens Hulpstoffen Gereedschappen Huur overige

OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN Reis- en verblijfkosten Pub. relations Wemel Representatie Advertenties Overige verkoopkosten Onr. zaak bel. I waterschap Brandverzekering Kredietverzekering Overige .verzekeringen Motorrijtuigenbelasting Motorrijtuigenverzekering Afschrijving

debiteuren

Gas Water Electra Brandstof auto'sl machines Schoonmaakkosten Abonnementen

en contributies

44

Werkelijk Um dec ..

Werkelijk Um dec ..

Begroting Um dec ..

2009

2008

2009


OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN Beveiliqinq Onqediertebestriidinq Kantoorbenodiqdheden Bedrijfshulpverlening Afvalverwijdering

I milieukosten

Telefoon Porti Kantinekosten Kantine-opbrenqst Accountant Bank- en girokosten Bestuurskosten WSW indicatiecommissie Ondernerninqsraad Vereniqinq

POSW I NOSW

Kwaliteitsboroinqen Automatisering Relatiedaq/Opendaq Oprichtinqskstn

bedrijf Polen

Diversen TOTAAL

OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN

Totaal kosten Incidentele baten/lasten Exploitatieresultaat

(baten)

gewone

bedrijfsvoering

SE's boven taakstelling (uit reserve) Toe/afname vakantiegelden verplichting Ontrekking reserve Begeleid werken Toevoeging reserve Arbeidsmarktbeleid Ontrekking reserve Personeels voorz. Resultaat

WML

64 3 89 22 31 9 26 112 -63 45 4 8 0 3 16 25 169 28 5 -37 1.557

63 2 61 18 31 80 24 100 -64 37 5 18 0 15 16 160 3 14 23 1.615

64 0 57 14 14 70 21 80 -72 38 4 8 0 12 15 18 110 42 0 -15 1.289

7 0 0 0 -9 1 7 59 -14 5 -22 268

9.693

9.498

9.418

275

-34

318

0

-34

-853

-8

90

-943

315 12 0 0 80 -446

248 -23 140 -140 0 217

0 0 0 0

315 12 0 0 80 -536

9

90

0 3 32 8 17 -61 5 32 9

45

Bijlage 2 Specificatie leningen per 31 december 2009

Per 31 december 2009 1. BNG, 10 jaar, 5,2 %, 2001 2. BNG, 10 jaar, 3,3 %, 2003 3. BNG, 5 jaar, 3,79%, 2006

€ € €

136.134,06 1.200.000,00 500.000,00

€

1.836.134,06

46

Investeringen

Aanvragen

2009

Bijlage 3

infra-

nieuw

vervan-

nieuw

vervan-

structuur

di

qinq di

dd

ging dd

nieuw algemeen

vervan-

totaal

ging alo.

wml

2008

Wanden verplaatsen Softwarepakket

zagerij

onderh machines

Basismachine

-

-

9.174

9.174

Rapid

Upgraden voorruimte

9.718 cleanroom

9.718

38.855

38.855

Frais basismachine

2.835

Compressor

2.835

2.286

2.286 -

Extra invest. Voorgaande

jaren

25.765

-

Totaal

-

budget Barcodesysteem

wasserij

50.315

-

-

207.000

93.000

125.000

-

225.000

-

88.633

150.000

800.000

13.838

Persluchtdroger Verlichting

-

12.553

13.838 2.713

1e verdieping

geb 4

2.713 7.140

7.140

20 PC's Pronova Intel core Implementatie

virtualisatie

servers

Kantbankgereedschap

20.000

Bedrijfsauto

11.514

industriele detachering

Aanhangwagen

39.750

11.514 4.938

wasserij

Module tbv presentatie

11.400

39.750

20.000

elektrisch kippend

Sorteervakken

11.400

4.938

3.604

3.604

handboek

4.250

Kledingcontainers

4.250

35.900

35.900

28 PC's

15.960

15.960

Planten en schilderijen

7.000

Kantoor hoofd facilitaire dienst

3.905

3.905

30.546

30.546

Keuken Broikes Schoonloopmatten Kledingcontainers Meubilair kantoor manager DI

7.000

9.000

9.000

12.500

12.500

8.847

8.847 -

totaal aanvragen

-

57.803

2.713

43.040

4.938

restant budget 2009

-

149.197

90.287

81.960

220.062

67.201 67.201-

67.110

242.805

82.890

557.195

Af: uit te voeren in 2010

Investeringen

12.604-

2009

318.834

47

of personele consequenties verbonden aan dit voorstel

Recommend Documents