Obsah: Základní charakteristika
3
Orgány společnosti
3
Hospodaření společnosti
4
Z činnosti organizačních jednotek
6
Vývoj společnosti
10
Zpráva o činnosti dozorčí rady
12
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami
14
Zpráva auditora
15
Finanční část - Rozvaha
20
- Výkaz zisku a ztráty
24
- Příloha účetní závěrky
26
Základní charakteristika Obchodní jméno: SPRÁVA DOMŮ s. r. o. Sídlo: České Budějovice, Čéčova 44 IČ: 25 15 73 37 Statutární orgán: Ladislav Volf - jednatel Předmět podnikání: n Zprostředkovatelská činnost n Pronájem bytů a nebytových prostor n Realitní činnost n Účetnictví n Zpracování dat, služby databank, správa sítí n Inženýrská činnost ve stavebnictví n Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej n Činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců (tato činnost byla zapsána do OR 4. 1. 2008) SPRÁVA DOMŮ s. r. o. vznikla transformací Podniku bytového hospodářství města Českých Budějovic, st. p., zápisem do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích dne 8. 1. 1997, spisová značka C 6692. Jediným společníkem a vlastníkem je zakladatel - statutární město České Budějovice. Působnost valné hromady vykonává město České Budějovice prostřednictvím rady města. Výše základního kapitálu k 31. 12. 2012 činí 77 184 tis. Kč, tato částka je splacena, a to částkou 100 tis. Kč peněžitým vkladem a 77 084 tis. Kč nepeněžitým vkladem v plné výši. Předmětem podnikání od počátku vzniku společnosti je zejména zabezpečování správy domovního a bytového fondu ve vlastnictví města Českých Budějovic na základě obstaravatelské smlouvy. Rozšíření činnosti o vedení účetnictví od června 1998 souvisí se zajišťováním správy pro nové vlastníky bytového fondu v souvislosti s jeho privatizací. V březnu 2005 byly zapsány v obchodním rejstříku další činnosti v návaznosti na předpokládaný rozvoj společnosti. Jednalo se o zpracování dat včetně služeb databank a správy sítí, inženýrskou činnost ve stavebnictví a koupi zboží za účelem jeho dalšího prodeje. Další rozšíření naší činnosti bylo provedeno v roce 2007 se zápisem do OR v lednu 2008 a týkalo se rozšíření o poradenství v oblasti technické a ekonomické činnosti. Orgány společnosti Valná hromada Působnost valné hromady vykonává svými rozhodnutími jediný společník – Statutární město České Budějovice. Jednatel Ladislav Volf 23
Dozorčí rada Předseda dozorčí rady: Členové dozorčí rady:
Tomáš Kubín Jaroslava Sýkorová Václav Fál Bc. Jan Duda Mgr. Jiří Filip
Informace o hospodaření společnosti Výsledek hospodaření Výsledkem hospodaření před zdaněním je zisk ve výši 1 321 tis. Kč, po zdanění činí zisk částku 1 180 tis. Kč. Celkové výnosy společnosti dosáhly v roce 2013 částku 27 521 tis. Kč, z toho tržby za prodej vlastních výrobků a služeb činily 27 313 tis. Kč (v roce 2012 spol. dosáhla výnosy v částce 26 938 tis. Kč, z toho tržby za prodej vl. výrobků a služeb činil 26 297 tis. Kč); meziroční nárůst činí 583 tis. Kč. Důvodem tohoto nárůstu jsou vyšší vlastní výkony z poskytovaných služeb. Významnou část v celkovém objemu výnosů zaujímá odměna za obstaravatelskou činnost správce pro statutární město a to jak v hlavní tak i v doplňkové činnosti města. Meziroční nárůst o 497 tis. Kč souvisí se zvýšením objemu poskytovaných služeb pro statutární město v souvislosti s povinností zadávat výběrová řízení a rozšíření činnosti i pro školská zařízení. Tržby provozovny služeb z mandátních smluv jsou vyčísleny částkou 7 789 tis. Kč (v roce 2012 7 732 tis. Kč) - zaznamenali jsme mírný nárůst o 57 tis. Kč. Náklady celkem (vč. splatné i odložené daně) jsou vykázány ve finančním objemu 26 341 tis. Kč (v roce 2012 byly ve výši 26 089 tis. Kč). Meziroční nárůst tohoto ukazatele činí 252 tis. Kč a souvisí převážně s nárůstem osobních nákladů – zvýšení mezd a nárůst pracovníků, dále se změnou stavu tvorby rezerv, naopak jsme zaznamenali snížení nákladů na opravy a služby. Nárůst ukazatele přidané hodnoty o 9,6 % (o 2 059 tis. Kč) je ovlivněn vyššími uskutečněnými tržbami za prodej služeb a nižší výkonovou spotřebou - nakupované opravy a nákup drobného nehmotného majetku. Splatná daň z příjmu za běžnou činnost činí ve sledovaném roce 408 tis. Kč, snížení odložené daně představuje částku – 267 tis. Kč; je to rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou majetku a rezervou na odměny stat. orgánů (u odložené daně k rezervě na odměny stat. orgánů je to první rok účtování). V roce 2012 činila splatná daň z příjmu 150 tis. Kč, a odložená daň částku - 72 tis. Kč. Ve výsledku hospodaření nejsou zahrnuty náklady na opravy domovního a bytového fondu ve vlastnictví statutárního města České Budějovice, ani nájemné spojené s užíváním bytů a nebytových prostor; toto je vypořádáváno s vlastníkem způsobem stanoveným v obstaravatelské smlouvě. Za rok 2013 bylo celkem předepsáno nájemné z bytů a nebytových prostor v celkové výši 100 234 tis. Kč (v roce 2012 100 295 tis. Kč), tato částka byla hlavně použita na hrazení oprav, údržby a služeb nezúčtovávaných s nájemci ve výši 67 228 tis. Kč (rok 2012 = 66 592 tis. Kč), dále na pokrytí soudních nákladů a obstaravatelské odměny správce. Odměna naší společnosti, jako správci městského majetku z doplňkové - hospodářské činnosti dle znění obstaravatelské smlouvy, dále odečítání stavů vodoměrů z DČ a technická pomoc činila 9 967 tis. Kč (v roce 2012 odměna činila 10 282 tis. Kč). 34
Struktura aktiv a pasiv Dlouhodobý majetek Pokles hodnoty této položky aktiv proti minulému roku o 1 548 tis. Kč (netto) je způsoben nižším pořízením dlouhodobého majetku (v pořizovací hodnotě 1 795 tis. Kč), než činí roční odpisy ve sledovaném roce (3 345 tis. Kč). Na pořízení stálých aktiv bylo vynaloženo ve sledovaném roce 1 795 tis. Kč, z toho nákup SW a HW představuje částku 54 tis. Kč, stavební investice částku 1 653 tis. Kč a ostat. inventář 88 tis. Kč (pro porovnání – za rok 2012 byla vynaloženo na pořízení dlouhodobého majetku částka 5 748 tis. Kč). U úbytků se jednalo o vyřazení hmotného majetku v celkové částce 57 tis. Kč (zůstatková hodnota veškerého vyřazovaného majetku byla 1,6 tis. Kč) majetek byl vyřazen vzhledem ke stáří, opotřebení a nefunkčnosti – ostatní drobný hmotný majetek. Oběžná aktiva Podíl na celkové výši aktiv oproti roku 2012 se mírně zvýšil, činí 55,62 % (v minulém roce činil 52,75 %). V meziročním srovnání se objem oběžných aktiv zvýšil o 7 479 tis. Kč. V této částce se promítá snížení hodnoty dlouhodobých pohledávek o 10 tis. Kč (dlouhodobé zálohy), zvýšení hodnoty krátkodobých pohledávek o 4 211 tis. Kč a také zvýšení finančních prostředků o 3 278 tis. Kč. Stav peněžních prostředků ke konci období činil 36 220 tis. Kč (v roce 2012 činil 32 942 tis. Kč), to znamená čisté zvýšení finančních prostředků o 3 278 tis. Kč (zvýšení bylo ovlivněno příjmy z provozní činnosti ve výši 5 116 tis. Kč - zde hlavně nepeněžními operacemi - odpisy a změnou stavu rezerv, proti tomu se promítly výdaje, vztahující se k investiční činnosti a změny v ostatních fondech ve výši 1 838 tis. Kč). Financování společnosti probíhalo bez výkyvů, dočasně volné finanční prostředky byly průběžně po celý rok zhodnocovány formou termínovaných vkladů s individuální úrokovou sazbou, nebo s použitím spořících účtů a to podle momentální výhodnosti úročení. Pasiva celkem Výše celkových pasiv zůstává i nadále podstatně ovlivněna povinností účtovat od roku 2002 odloženou daň. V prvním roce účtování bylo nutno zohlednit všechny přechodné rozdíly, vzniklé z odlišného účetního a daňového pohledu na položky zachycené v účetnictví, a to za celou dobu existence účetní jednotky. Částka vypočtené odložené daně představovala za toto období odložený daňový závazek k 31. 12. 2002 ve výši 8 955 tis. Kč, byla dána rozdílem účetní a daňové zůstatkové hodnoty dlouhodobého hmotného majetku z titulu vkladu majetku zakladatelem při vzniku SPRÁVY DOMŮ s. r. o. Stávající odložený daňový závazek ke konci sledovaného období 2013 činí 3 859 tis. Kč, prvních rokem se zde počítala odložená daň i z tvořených rezerv na odměny statutárních orgánů (v roce 2012 pro porovnání činil 4 127 tis. Kč výpočet byl proveden pouze z rozdílu účetní a daňové zůstatkové hodnoty dlouhodobého hmotného majetku). Vlastní kapitál zaznamenal proti minulému roku mírné zvýšení o 1 180 tis. Kč, důvodem je hlavně výsledek hospodaření za rok 2013, který je vyšší o 330 tis. Kč, než v roce 2012, dále rezervní fond se zvýšil o 43 tis. Kč (příděl z výsledku hospodaření za rok 2012) a ztráta z minulých let se snížila o 807 tis. Kč. Na krytí majetku se podílí vlastní kapitál 45,88 %, to je 45
mírné snížení oproti roku 2012, kdy krytí představovalo 46,94 % (velmi mírné snížení podílu krytí je způsobeno vyšším nárůstem hodnoty OA). Stav základního kapitálu se ve sledovaném období nezměnil. Cizí zdroje vykazují celkově meziroční nárůst o 4 748 tis. Kč. Jedná se především o zvýšení krátkodobých závazků o 4 058 tis. Kč (hlavně závazky z běžných obchodních vztahů, které jsou vyšší o 2 475 tis. Kč a daňové závazky vyšší o 808 tis. Kč, krátkodobé přijaté zálohy a jiné závazky vyšší o 759 tis. Kč ), dlouhodobých závazků o 489 tis. Kč (dlouhodobé přijaté zálohy) a zvýšení hodnoty rezerv o 201 tis. Kč. Společnost není zatížena úvěrem. Hospodaření společnosti vyjádřené finančními poměrovými ukazateli v Kč: Popis ukazatele Celková likvidita Rentabilita celkového kapitálu Rentabilita vlastního kapitálu Rentabilita tržeb Rentabilita nákladů Nákladovost celkem
Rok 2013 1,1621 OA-zásoby/krátk. závazky 0,0078 zisk/celková aktiva 0,0169 zisk/vlastní kapitál 0,0429 zisk/tržby 0,0448 zisk/náklady 0,9572 náklady/tržby
rok 2012 1,1219 0,0058 0,0124 0,0316 0,0326 0,9684
Při výpočtu bylo použito čistého zisku (se zahrnutými nákladovými úroky a po zdanění).
Návrh na rozdělení výsledku hospodaření: · ·
Převod na účet neuhrazené ztráty minulých let Příděl do rezervního fondu
1 121 tis. Kč 59 tis. Kč
Personální situace a pracovně-právní vztahy v účetní jednotce Roční průměrný přepočtený stav zaměstnanců dosáhl počtu 45 - z toho je 29 žen a 16 mužů (pro porovnání - situace v r. 2012- stav pracovníků 45, z toho 31 žen a 14 mužů). Kvalifikační struktura zaměstnanců je vyhovující, splňuje kvalifikační požadavky na jednotlivé pracovní pozice a co se týká dosaženého vzdělání, má také vzrůstající charakter. Cílem společnosti bylo dosáhnout na všech střediscích vzájemnou zastupitelnost, což se jí podařilo. V průběhu roku bylo posíleno technické oddělení o nového pracovníka, který zajišťuje podklady a organizuje výběrová řízení dle zákona o veřejných zakázkách, k tomuto kroku bylo přistoupeno z důvodu nárůstu administrativní náročnosti pořádaných výběrových řízení.
Informace o činnosti společnosti Provozně - technické oddělení K 31. 12. 2013 spravovala provozovna domů SPRÁVY DOMŮ s. r. o. České Budějovice celkem 182 domů s 1 810 bytovými jednotkami, 25 služebních bytů, 30 ostatních staveb a obhospodařovala 56 822,40 m² pozemků v okolí jednotlivých objektů, které jsou majetkem statutárního města České Budějovice.
56
Opravy a údržba domovního majetku statutárního města byly v průběhu celého roku 2013 realizovány na základě schváleného plánu oprav. Plnění stanoveného plánu oprav bylo zajišťováno techniky provozovny domů a nebytových prostorů. Veškeré plánované, běžné a havarijní opravy byly zabezpečovány především dodavatelským způsobem dle schváleného vnitropodnikového pokynu jednatele společnosti SPRÁVY DOMŮ s. r. o. Techniky provozovny domů byly v průběhu roku 2013 zabezpečeny a provedeny akce, kdy byly prováděny především opravy zdravotních instalací, bytů, kanalizací a střešních krytin v úhrnné částce 41 240 tis. Kč. Společnost spravovala také celkem 533 nebytových prostor v hlavní a v doplňkové činnosti o celkové ploše 73 031,65 m², z toho v doplňkové činnosti 464 nebytových prostor a 69 nebytových prostor v hlavní činnosti. Dále spravovala a pronajímala 130 pozemků a nádvoří o celkové ploše 13 250 m² a plochu areálu bývalých kasáren ve Čtyřech Dvorech o ploše 166 420 m2. V průběhu roku 2013 byly pracovníky oddělení nebytových prostor provedeny akce ve finančním objemu 15 576 tis. Kč, které souvisely s provozem a údržbou jednotlivých nebytových prostor. Opravy většího rozsahu, zajišťované SD s. r. o. od přípravy po realizaci – byty- doplňková činnost Stejskala 14 Lidická 5,7 Tylova 11 Pražská 19 V. Volfa 23 Česká 7 Karla IV. 14 Vrbenská 4 Štítného 2 Stejskala 4 Štítného 6 Zátkovo nábř. 1 Lannova 6 Zátkovo nábř. 5 Zátkovo nábř. 9 M. Horákové 74 Štítného 8
celkem za 2 667 295,49 Kč celkem za 2 288 442,30 Kč celkem za 1 686 740,65 Kč celkem za 1 520 138,35 Kč celkem za 1 082 598,50 Kč celkem za 684 531,75 Kč celkem za 644 317,40 Kč celkem za 570 182,65 Kč celkem za 559 680,85 Kč celkem za 480 787,40 Kč celkem za 447 144,15 Kč celkem za 432 398,34 Kč celkem za 427 088,15 Kč celkem za 421 892,05 Kč celkem za 341 846,70 Kč celkem za 320 791,35 Kč celkem za 314 408,20 Kč
Opravy většího rozsahu, zajišťované SD s. r. o. od přípravy po realizaci - nebytové prostory doplňková činnost KD Slávie celkem za 7 570 569,49 Kč Nám.Př.Otakara II.38 celkem za 954 070,48 Kč Husova 9 celkem za 819 260,75 Kč KD Vltava celkem za 446 071,34 Kč E. Destinové celkem za 344 810,07 Kč
67
Opravy většího rozsahu, zajišťované SD s. r. o. od přípravy po realizace - nebytové prostory hlavní činnost Novohradská 1156 Haškova 2-MP
celkem za 561 469,04 Kč celkem za 479 498,80 Kč
Zůstatek prostředků z finančního vypořádání z bytů i nebytových prostor bude po projednání a schválení se statutárním městem dle možností převeden do dalšího roku. Od 1. 1. 2005 odstoupilo vedení společnosti od dodavatelských služeb na úseku odečtů, vyhodnocování a vyúčtování TUV a SUV. Tuto agendu nyní vykonávají přímo pracovníci provozovny domů, oddělení nebytových prostor a provozovny služeb, čímž dochází k úspoře finančních prostředků a k zjednodušení administrativy. Jedná se cca o 1 655 vodoměrů na teplou a 2 154 vodoměrů na studenou vodu v majetku statutárního města. Pracovníci technického oddělení zabezpečovali v průběhu celého roku 2013 přípravu, výběrové řízení a následné dozorování akcí a oprav v souvislosti s údržbou, včetně odstraňování havarijních stavů pro objekty základních škol, mateřských školek, azylových domů, jeslí a školních jídelen. Realizace oprav se provádí jak ve větších celcích, tak především v drobných menších stavbách. S tím souvisí i vysoká časová náročnost na zajištění všech nutných podkladů a vstupů. Podrobnější přehled oprav a údržby ZŠ a MŠ v roce 2013 - skutečně vynaložené prostředky Celkem byla za rok 2013 z upraveného plánu 47 559 tis. Kč (původní plán byl 46 599 tis. Kč) vynaložena částka ve výši 30 935 tis. Kč na základní a mateřské školy a školní jídelny podrobnější přehled následuje: opravy většího rozsahu, zajišťované SD s. r. o. od přípravy po realizaci: mateřské školy: K. Štěcha 1 286 000,- Kč Jizerská 1 689 661,- Kč Větrná 1 286 000,- Kč J. Opletala 1 253 872,- Kč Dlouhá 940 000, -Kč V. Špály - Železničářská 704 263,- Kč Nerudova 608 100,- Kč Vrchlického nábřeží 561 735,- Kč Vrchlického nábř. - Otakarova 496 684,- Kč E. Pittera 461 959,- Kč Papírenská 316 734,- Kč Neplachova 276 000,- Kč Zeyerova 222 301,- Kč U Pramene 220 000,- Kč V. Špály 180 000,- Kč V. Špály - Krokova 120 000,- Kč Provedené opravy se týkaly především výměny oken, opravy omítek, fasád, nátěrů, maleb, výměny podlahových krytin, opravy teras, výtahů, střešních krytin, okapů, dlažby, sociálních zařízení, chodníků, opravy pískovišť, brouzdališť, bazénů a pergol.
78
základní školy: Máj I ZŠ a MŠ J. Š. Baara O. Nedbala ZŠ a MŠ Nerudova Pohůrecká Matice školské Dukelská Bezdrevská Máj II ZŠ a MŠ Kubatova
3 900 000,- Kč 2 959 237,- Kč 2 940 000,- Kč 1 929 236,- Kč 1 812 074,- Kč 1 456 302,- Kč 1 348 000,- Kč 1 207 889,- Kč 840 584,- Kč 528 040,- Kč
Provedené opravy se týkaly hlavně výměny oken, opravy výměníkové stanice, opravy osvětlení, opravy sociálních zařízení, oplocení, střech, podlah, elektroinstalací, dlažeb, schodišť atp. školní jídelny U Tří lvů
625 407,- Kč
Byla provedena oprava odpadů, výměna plynového kotle a oprava rozvodů TUV a SUV. Všechny stavby byly připraveny kompletně po stránce administrativní, technické a realizační - prohlídky a konzultace na místě s vedením příspěvkových organizací, vypracování technických podkladů pro VŘ - slepé rozpočty, prohlídka na místě před VŘ, konzultace s firmami, realizace VŘ, sepsání smluv, předání stavenišť a konzultace před započetím oprav.
Provozovna služeb Provozovna služeb spravuje bytový a domovní fond soukromých vlastníků. Jedná se o bytová družstva, společenství vlastníků, občanská sdružení a další formy vlastnictví. V souvislosti s novelou zákona č. 72/94 Sb. ve znění pozdějších předpisů spolupracuje s majiteli nemovitostí při zakládání společenství. V rámci uzavřených mandátních smluv technici provozovny zpracovávají plány oprav a zákonem předepsaných revizí, zajišťují řízení při likvidaci pojistných událostí, poskytují technickou pomoc při akcích většího rozsahu a při přebírání nových domů, připravují podklady pro tepelné audity, zúčastňují se kolaudací a dalších stavebních řízení a plní další pokyny vlastníků. Za uplynulý rok pomáhala realizovat a prováděla stavební dohledy na následujících akcích - uvádíme zde pouze větší akce jako: SVJ Jeremiáš - zateplení fasády domu, rekonstrukce kanalizace na dvoře domu Mánesova 38 - 44. rekonstrukce kanalizace Otavská 2 - přístavba lodžií L. B. Schneidera 22, 24 - oprava a nátěr fasády vč. klempířských prvků Čéčova 27, 29 - zateplení a nátěr fasády Větrná 52, 54, 56 - výměna oken ve spol. prostorách Branišovská 37, 40, 42 - zateplení MIV a oprava dilatačních spár Čéčova 13 - izolace ploché střechy, výměna vzduchotechniky, montáž automatických vchod. dveří 89
Čéčova 36, 39 - oprava a nátěr fasády Palackého 639, Hluboká n. Vltavou - rekonstrukce kanalizace, oprava komínů Barcala 24 - zateplení fasády Jizerská 1 - výměna výtahů J. Haška 18, 20, 22 - výměna výtahů Bezdrevská 10 - zateplení ploché střechy Větrná 8, 10, 12 - výměna elektroinstalace, plynoinstalace, zateplení I. NP Čéčova 62, 64 - zateplení fasády Je zabezpečena nepřetržitá 24 hodinová pohotovost včetně sobot, nedělí a svátků s případným odstraněním havarijní opravy. Od ledna 2005 je činnost provozovny služeb rozšířena o provádění servisu a odečtů bytových vodoměrů v objektech bytových družstev a SVJ - za rok 2013 zajistila servis, evidenci a odečty na 1 679 bytových vodoměrech, zajistila výměnu 131 bytových vodoměrů. Další část správy směřuje zejména na vedení evidence majitelů a uživatelů bytů a nebytových prostorů, kontrolu úhrad nájemného a fondu oprav, zpracování podkladů a provedení ročního vyúčtování služeb spojených s bydlením. Účetní provozovny odpovídají především za vedení účetnictví, přípravu podkladů pro daňová přiznání, zpracování vyúčtování daně ze závislé činnosti. V souvislosti s poskytnutím úvěru zpracovávají pro peněžní ústavy čtvrtletně účetní výkazy včetně peněžních toků. Ve spolupráci se statutárními orgány družstev a výbory SVJ připravují rozpočty nákladů a výnosů, úpravy fondu oprav a záloh na energie. K 31. 12. 2013 spravovala provozovna služeb bytový a domovní fond privatizovaných domů - tj. bytová družstva, společenství vlastníků, občanská sdružení, soukromí vlastníci, podniková výstavba - čítající celkem 238 právních subjektů s 6 495 bytovými jednotkami a nebytovými prostory. Tržby za správu dosáhly částky 8 128 tis. Kč, z toho částka vyplývající přímo z mandátních smluv činila 7 789 tis. Kč a ostatní doprovodné činnosti v částce 339 tis. Kč.
Ředitelství společnosti Působnost úseku je zaměřena převážně na tvorbu koncepce organizační struktury v návaznosti na podnikatelské záměry společnosti, zabezpečení marketingu a propagace. Vyřizuje právní záležitosti, především vedení soudních sporů, zastupování ve správním řízení a rejstříkové náležitosti, poskytuje právně poradenskou činnost. Tvoří a vydává podnikové směrnice a další předpisy upravující organizační strukturu, právní působnost a odpovědnost útvarů v procesu řízení. Navrhuje stavbu PC sítě s cílem zabezpečení vzájemné komunikace výpočetních systémů, řídí údržbu veškerých SW produktů a firemních aplikací, realizuje vývoj a aktualizaci www stránek. Organizuje výběrová řízení, zadávání veřejných zakázek, připravuje podklady pro jednání rady města. Uskutečňuje všechny finanční operace spojené s provozem společnosti, zpracovává účetní a statistické výkaznictví. Usměrňuje vývoj mzdové politiky společnosti, zaručuje dodržování platných předpisů v oblasti pracovně právních vztahů, zabezpečuje personální práci. Zajišťuje hospodaření s bytovým fondem, přímo se podílí na uskutečňování bytové politiky města, připravuje podklady pro jednání bytové komise při radě města a jednání rady města při přenechávání bytů a nebytových prostor do nájmu, vede evidenci žadatelů o byt a provádí šetření u žadatelů o byt, spolupracuje se sociálním odborem Magistrátu města České Budějovice a romským koordinátorem, provádí řídící a kontrolní činnost.
10 9
Informace o skutečnostech, které nastaly až po konci rozvahového dne Kromě údajů, které byly podrobně popsány v příloze účetní závěrky k 31. 12. 2013, nenastaly žádné významné skutečnosti.
Informace o předpokládaném vývoji společnosti Bude i nadále, jako v minulých letech, zaměřen na pokračování úsilí v hledání oblastí dalšího obchodního rozvoje společnosti na základě uskutečněných změn v organizační struktuře. S tím souvisí i rozšíření podnikání o další činnosti zejména v oblasti zpracování dat, služby databank a správu sítí, dále pak o inženýrskou činnost ve stavebnictví a koupi zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej. Společnost se bude i nadále orientovat na nově vznikající vlastníky domovního a bytového fondu v souvislosti s jeho prodejem. Za rok 2013 byl zaznamenán, po kompenzaci přírůstků a úbytků, celkový úbytek správy o 15 bytových jednotek, ale je předpoklad, že nárůst můžeme očekávat hlavně v dalších letech, a to v souvislosti s nově vznikajícími subjekty a rovněž vzhledem ke konkurenci na trhu i stále narůstajícími kvalitními poskytovanými službami. U správy majetku statutárního města České Budějovice jsme rovněž zaznamenali menší úbytek ke konci roku – hlavně u nebytových prostor o 69 a u pronajímaných pozemků o 69 tis. m2 (ukončení správy areálu kasáren Čtyři Dvory vzhledem k probíhající nové výstavbě). V roce 2014 zatím neplánujeme žádnou větší rekonstrukci našich nemovitostí, nebo zcela novou výstavbu, další plány budou zaměřeny až do dalších období, kdy bude podle průzkumu požadavků trhu a podle vývoje celosvětové krize rozhodnuto o dalším postupu v rozvoji aktivit naší společnosti.
Informace o výdajích na činnost v oblasti výzkumu a vývoje Společnost nevyvíjela v uplynulém účetním období žádné aktivity v této oblasti.
Informace o organizační složce v zahraničí SPRÁVA DOMŮ s. r. o. nemá žádnou svou organizační složku v zahraničí.
Další informace, týkající se výroční zprávy za rok 2013 Veškeré další důležité informace, které uceleně, vyvážně a komplexně informují o vývoji výkonnosti společnosti, podnikatelské činnosti a stávajícím hospodářském postavení, jsou uvedeny v účetních výkazech a v příloze účetní závěrky, které jsou nedílnou součástí této Výroční zprávy za rok 2013.
České Budějovice, duben 2013
10
11
SPRÁVA DOMŮ s.r.o., Čéčova 44, 370 22 České Budějovice Zpráva dozorčí rady společnosti SPRÁVA DOMŮ s.r.o. za rok 2013 Dozorčí rada společnosti SPRÁVA DOMŮ s.r.o. plnila v roce 2013 svoje funkce v souladu s obchodním zákoníkem a zakladatelskou listinou společnosti. Ve sledovaném roce pracovala dozorčí rada ve složení: členové dozorčí rady: Tomáš Kubín - předseda Jaroslava Sýkorová - člen Václav Fál - člen Mgr. Jiří Filip - člen Bc. Jan Duda - člen Dozorčí rada se v průběhu roku scházela pravidelně. Hlavní pozornost byla věnována hospodaření s prostředky společnosti, vývoji pohledávek, plnění výsledku hospodaření a plánu oprav a investic. Dozorčí rada se dále zabývala problematikou přenechání bytů v majetku statutárního města do nájmu, plánem investic a oprav městského majetku, včetně jeho plnění. Dozorčí rada též přezkoumala Zprávu o vztazích mezi propojenými osobami, sestavenou ovládanou osobou – statutárním orgánem společnosti a Výroční zprávu za rok 2013 a neshledala nedostatky. Dozorčí rada doporučuje jedinému společníkovi společnosti schválení účetní závěrky společnosti SPRÁVA DOMŮ s.r.o. za rok 2013: Zisk za účetní období po zdanění
1 179 861,21 Kč
·
Převod na účet neuhrazené ztráty minulých let
·
Příděl do rezervního fondu ve výši 5% čistého zisku
1 120 861,21 Kč 59 000,00 Kč
V Českých Budějovicích dne 15. 5. 2014
za dozorčí radu SPRÁVY DOMŮ s.r.o. Tomáš Kubín -předseda
12
SPRÁVA DOMŮ s. r. o., Čéčova 44, 370 22 České Budějovice
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami k 31. 12. 2013 Zpráva je zpracována v souladu s § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb. Obchodního zákoníku. Údaje zprávy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Zpráva je zpracována za účetní období začínající dnem 1. ledna 2013 a končící dnem 31. prosince 2013. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak.
Obsah zprávy: 1. 1.1. 1.2. 2. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 4. 4.1. 4.2. 4.3. 5.
Podrobný popis propojených osob Základní údaje o účetní jednotce Organizační struktura koncernu Právní vztahy mezi propojenými osobami Transakce mezi propojenými osobami - plnění Prodej Krátkodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky Transakce mezi propojenými osobami – protiplnění Nákup Krátkodobé závazky Dlouhodobé závazky Ostatní transakce
1. Podrobný popis propojených osob 1.1.
Základní údaje o účetní jednotce
Obchodní firma: SPRÁVA DOMŮ s. r. o. Sídlo: Čéčova 44, 370 22 České Budějovice Právní forma: společnost s ručením omezeným IČ: 25157337 Rozhodující předmět činnosti: zprostředkovatelská činnost, pronájem bytů a nebytových prostor, realitní činnost, účetnictví, zpracování dat, služby databank, správa sítí, inženýrská činnost ve stavebnictví, koupě zboží za účelem dalšího prodeje, činnost podnikatelských, finančních a ekonomických poradců (posledně jmenovaná činnost je zapsána do OR 4. 1. 2008) Datum vzniku společnosti: 8. 1. 1997
131
1.2.
Organizační struktura
Mateřská společnost: název: Statutární město České Budějovice sídlo: České Budějovice, náměstí Přemysla Otakara II. Podíl v účetní jednotce: 100 % Podíl v ostatních jednotkách: rozpis viz níže
Sesterské společnosti: právnické osoby Obchodní firma: Dopravní podnik města České Budějovice, a. s. Sídlo: České Budějovice, Novohradská 738/40 IČ: 25 16 61 15 Podíl v účetní jednotce: žádný Podíl v ostatních jednotkách: žádný Vlastnický podíl mateřské společnosti: 100 %
Obchodní firma: Lesy a rybníky města Českých Budějovic s. r. o. Sídlo: České Budějovice, Jaroslava Haška 1588/4 IČ: 25 15 44 27 Podíl v účetní jednotce: žádný Vlastnický podíl mateřské společnosti: 100 %
Obchodní firma: Teplárna České Budějovice, a. s. Sídlo: České Budějovice, Novohradská 32 IČ: 60 82 68 35 Podíl v účetní jednotce: žádný Vlastnický podíl mateřské společnosti: 80 %
Obchodní firma: Jihočeské letiště České Budějovice a. s. Sídlo: České Budějovice, U Zimního stadionu 1952/2 IČ: 26 09 35 45 Podíl v účetní jednotce: žádný Vlastnický podíl mateřské společnosti: 50 %
Obchodní firma: .A.S.A České Budějovice, s. r. o. sídlo: České Budějovice, Dolní 1 IČ: 25 17 19 41 podíl v účetní jednotce – žádný vlastnický podíl mateřské společnosti: 25 %
14 2
Ostatní sesterské společnosti: příspěvkové a rozpočtové organizace Domov pro seniory a Penzion Hvízdal, p. o., České Budějovice, U Hvízdala 1327/6, IČ 006 66 238 Centrum sociálních služeb Staroměstská, p. o., Č. Budějovice, Staroměstská 2469/27,IČ 625 37 890 Jeslová a azylová zařízení p.o., České Budějovice, E. Pittera 256/3, IČ 625 37 962 Jihočeské divadlo, p. o., České Budějovice, Dr.Stejskala 424/19, IČ 000 73 482 Domov pro seniory Máj, České Budějovice, p. o., České Budějovice, Větrná 731/13, IČ 711 73 064 Pohřební ústav města České Budějovice, p. o., Č, Budějovice, Pražská tř. 2275/108, IČ 708 90 412 Městská policie České Budějovice Nadace města České Budějovice pro podporu vzdělávání a vědy Mateřské a základní školy, jejichž zřizovatelem je město
Dceřinné společnosti : Nejsou žádné
2. Právní vztahy mezi propojenými společnostmi Společnost uzavřela následující druhy smluv s propojenými osobami: Smlouva o prodeji služeb na základě obstaravatelské smlouvy Smlouva o prodeji služeb na základě obchodních smluv
Propojená osoba Statutární město České Budějovice Městská policie .A.S.A. s. r. o. Teplárna a. s. České Budějovice
Druh smlouvy a všeobecné podmínky obstaravatelská smlouva - správa bytů, nebytových prostor, pozemků v majetku města v rámci obstaravatelské smlouvy - technická pomoc servis výtahů obchodní smlouva na odběr tep. energie
Společnost učinila další právní úkony, popř. jiná opatření jménem propojených osob:
Propojená osoba
Právní úkony nebo jiná opatření
Statutární město Č. Budějovice
na základě generální plné moci činila společnost veškeré úkony, spojené s uzavíráním nájemních smluv jménem vlastníka a činnosti spojené s vymáháním finančních nároků vlastníka, zastupování a obhajování vlastníka v plném rozsahu jeho práv, jednání před státními orgány, soudy, správními úřady a jinými orgány veřejné správy, podání k soudům, správním úřadům a jiným orgánům veřejné správy, přejímání poštovních zásilek a to i doporučených a určených do vlastních rukou adresáta
Vedení společnosti prohlašuje, že výše uvedené smlouvy byly uzavřeny na základě běžných obchodních podmínek.
3
15
3. Transakce mezi propojenými osobami – plnění 3.1. Prodej Společnost prodává své služby propojeným osobám. Následuje přehled transakcí uskutečněných v běžném účetním období. Propojená osoba
popis obchodních transakcí, uskutečněných
hodnot. vyjádření
v běžném účetním období
v tis. Kč (vč. DPH)
Statutární město Č. Budějovice
měs. fakturace, odměna dle obstar. smlouvy
Teplárna a.s. Č. Budějovice
spotřeba el. energie, spotřeba vody
8
.A.S.A. s. r. o.
servis výtahů
5
Městská policie
spotřeba el. energie
1
celkem
17 806
17 820
3.2. Krátkodobé pohledávky Z výše uvedených transakcí vyplynuly následující krátkodobé pohledávky za propojenými osobami k poslednímu dni účetního období. Propojená osoba
splatnost
stav k posled. dni účet. období
Statutární město Č. Budějovice
10, 13 a 31. 1. 2014, 3, 7 a 14. 2. 2014
576,0
Teplárna a.s. Č. Budějovice
13. 1. 2014
8,0
Městská policie
30. 1. 2014
0,2
.A.S.A. s. r. o.
30. 1. 2014
1,0
pohledávky z obchodního styku
585,2
3.3. Dlouhodobé pohledávky Společnost neměla dlouhodobé pohledávky za propojenými osobami k poslednímu dni účetního období.
4. Transakce mezi propojenými osobami - protiplnění 4.1. Nákup Společnost nakupuje služby od propojených osob v rámci své běžné činnosti. Následuje přehled transakcí uskutečněných v běžném účetním období. Propojená osoba Statutární město Č. Budějovice
popis obch. transakcí, uskutečněných v běžném
hodnot. vyjádření
účetním období
v tis. Kč (vč. DPH)
Teplárna a.s. Č. Budějovice
reklam. plocha novin, nájemné pozemku Sokol.ostrov nákup páry, zálohy na teplo a teplou vodu, různé opravy
A.S.A. s. r. o.
svoz a uložení odpadu
celkem
47 25 433 106 25 586
416
4.2. Krátkodobé závazky Z výše uvedených transakcí a dále z výsledků obstaravatelské smlouvy mezi naší společnosti a statutárním městem vyplynuly následující krátkodobé závazky k propojeným osobám k poslednímu dni účetního období. Propojená osoba
splatnost
stav k posled. dni účet. období
Teplárna a.s. Č. Budějovice Statutární město Č. Budějovice
8, 20, 22, 23 a 29. 1. 2014 výsledek FV - splatnost po ofic. projednání 15. 2. 2014
závazky z obchodního styku
295 20 129 20 424
4.3. Dlouhodobé závazky Společnost neměla dlouhodobé závazky k propojeným osobám k poslednímu dni účetního období.
5. Ostatní transakce:
žádné nejsou
Vedení společnosti prohlašuje, že veškeré transakce s propojenými osobami byly uskutečněny za běžných obchodních podmínek a společnosti z nich nevznikla žádná újma.
Sestaveno dne:
Sestavil:
31. 3. 2014
Ladislav Volf, jednatel společnosti, v. r.
5
17
Tel.: +420 385 102 511 Fax: +420 385 102 529 www.bdo.cz
BDO CB s. r. o. Ot. Ostrčila 18 České Budějovice 370 05
Zpráva nezávislého auditora Jedinému společníkovi SPRÁVA DOMŮ s. r. o. Na základě provedeného auditu jsme dne 2. 4. 2014 vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: "Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti SPRÁVA DOMŮ s. r. o., se sídlem Čéčova 44, České Budějovice, identifikační číslo 251 57 337, která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2013, výkazu zisku a ztráty za období od 1. 1. 2013 do 31. 12. 2013 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti SPRÁVA DOMŮ s. r. o. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením a dále posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.
18 r. o.
ým (IČ 49 02 33 06 094
soudu
jovice
ložka
3151,
Tel.: +420 385 102 511 Fax: +420 385 102 529 www.bdo.cz
BDO CB s. r. o. Ot. Ostrčila 18 České Budějovice 370 05
Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti SPRÁVA DOMŮ s. r. o. k 31. 12. 2013 a nákladů a výnosů a_výsledku jejího hospodaření za Výrok auditora období od 1. 1. 2013 do 31. 12. 2013, v souladu s českými účetními předpisy." Podleskutečnosti našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti Jiné SPRÁVA DOMŮ s. r. o. k 31. 12. 2013 a nákladů a výnosů a_výsledku jejího hospodaření za období od 1. 1. společnosti 2013 do 31.SPRÁVA 12. 2013, v souladu předpisy." Účetní závěrku DOMŮ s. r. o.s kčeskými 31. 12.účetními 2012 ověřoval jiný auditor, který ve své zprávě ze dne 2. 5. 2013 vydal k této závěrce výrok bez výhrad." Jiné skutečnosti Zpráva o zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Účetní závěrku společnosti SPRÁVA DOMŮ s. r. o. k 31. 12. 2012 ověřoval jiný auditor, který ve Ověřili jsmezevěcnou údajů uvedených vevýrok zprávě o vztazích své zprávě dne 2.správnost 5. 2013 vydal k této závěrce bez výhrad." mezi propojenými osobami společnosti SPRÁVA DOMŮ s. r. o. za období od 1. 1. 2013 do 31. 12. 2013. Za sestavení této zprávy o vztazích za rozhodnutí osobami o tom, podle jakých předpisů je vyhotovena, Zpráva o zprávě o vztazích mezia propojenými je odpovědný statutární orgán společnosti SPRÁVA DOMŮ s. r. o. Naším úkolem je vydat na Ověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými základě provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích. osobami společnosti SPRÁVA DOMŮ s. r. o. za období od 1. 1. 2013 do 31. 12. 2013. Za sestaveníjsme tétoprovedli zprávy opodle vztazích a zaobchodního rozhodnutí zákoníku o tom, podle jakých předpisů je vyhotovena, Ověření kritérií č. 513/1991 Sb. v platném znění a v je odpovědný statutární orgán společnosti SPRÁVA DOMŮ s. r. o. Naším úkolem je vydat na souladu s AS č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom základě provedeného ověřenís stanovisko této zprávějistotu, o vztazích. plánovali a provedli ověření cílem získatk omezenou že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků Ověření jsme provedli podlepostupy kritérií aobchodního č. provedené 513/1991 Sb. v platném znění a v společnosti a na analytické výběrovýmzákoníku způsobem prověření věcné souladu s AS č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom správnosti údajů. Proto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o plánovali a provedli ověřeníasproto cílemnevyjadřujeme získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje vztazích jsme neprováděli, výrok auditora. významné věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření Na základě našeho ověření jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly kvěcné domněnce, správnosti údajů. Proto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit o o. za období od že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti SPRÁVA DOMŮ s. r.zprávy vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. 1. 1. 2013 do 31. 12. 2013 obsahuje významné věcné nesprávnosti. Na základě našehovýroční ověřenízprávy jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, Zpráva o ověření že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti SPRÁVA DOMŮ s. r. o. za období od 1. 1. 2013 dotéž 31.soulad 12. 2013 obsahuje významné věcné nesprávnosti. Ověřili jsme výroční zprávy společnosti SPRÁVA DOMŮ s. r. o. s účetní závěrkou, která je v této výroční zprávě obsažena. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární Zpráva o ověření SPRÁVA výroční DOMŮ zprávys. r. o. Naším úkolem je vydat na základě provedeného orgán společnosti ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověřili jsme též soulad výroční zprávy společnosti SPRÁVA DOMŮ s. r. o. s účetní závěrkou, která je jsme v tétoprovedli výroční vzprávě obsažena. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární Ověření souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími orgán společnosti SPRÁVA DOMŮ s. r. o. České Naším republiky. úkolem je Tyto vydatstandardy na základě provedeného aplikačními doložkami Komory auditorů vyžadují, aby auditor ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou.jistotu, že informace obsažené ve naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, Ověření jsme provedli v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku vyžadují, auditora. aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, BDO CB s. r. o., česká společnost s ručením omezeným (IČ 49 02 33 06, registrovaná u Rejstříkového soudu České Budějovice, oddíl a vložka C. 3151, jsou veoprávnění všech Komory významných souladu s Limited příslušnou účetní Jsme přesvědčeni, auditorské auditorů ČR č.ohledech 094) je členem v BDO International (společnosti s ručenímzávěrkou. omezeným ve Velké Británii) a je součástí mezinárodní sítě nezávislých členských firem BDO. že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora.
r. o.
ým (IČ 49 02 33 06
soudu
094
19
ovice
ložka
3151,
Tel.: +420 385 102 511 Fax: +420 385 102 529 www.bdo.cz
BDO CB s. r. o. Ot. Ostrčila 18 České Budějovice 370 05
Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti SPRÁVA DOMŮ s. r. o. k 31. 12. 2013 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. V Českých Budějovicích dne 30. dubna 2014
BDO CB s. r. o., auditorské oprávnění č. 094 zastoupená partnerem:
Ing. Vladimír Ambrož auditorské oprávnění č. 0129
r. o.
ým (IČ 49 02 33 06 094
20
soudu
ovice
ložka
3151,
SPRÁVA DOMŮ s. r. o. Čéčova 44 České Budějovice 370 22
IČ: 251 57 337
ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU K 31. 12. 2013 (v celých tisících Kč) označ.
AKTIVA Brutto
Běžné účetní období Korekce
Netto
Min. účetní období Netto
AKTIVA CELKEM
189 818
-37 700
152 118
146 189
B.
Dlouhodobý majetek
104 951
-37 496
67 455
69 003
B.I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
573
-564
9
36
573
-564
9
36
104 368
-36 932
67 436
68 957
11 558 84 608 7 175 1 027
0 -30 397 -6 535 0
11 558 54 211 640 1 027
11 557 55 496 877 1 027
10
0
10
10
10
0
10
10
3. Software B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 1. 2. 3. 7. B.III.
Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek
3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly C.
Oběžná aktiva
84 805
-204
84 601
77 122
C.II.
Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky
7 7 48 578 44 614 0 520
0 0 -204 -204 0 0
7 7 48 374 44 410 0 520
17 17 44 163 41 763 187 134
3 444
0
3 444
2 079
Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Časové rozlišení Náklady příštích období
36 220 29 36 191 62 62
0
36 220 29 36 191 62 62
32 942 76 32 866 64 64
5. C.III. 1. 6. 7. 9. C.IV. 1. 2. D.I. 1.
21
22
23
Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2013 Název společnosti: sídlo společnosti: IČ: rozvahový den:
SPRÁVA DOMŮ s. r. o. Čéčova 44, České Budějovice, 370 22 25 15 73 37 31. prosinec 2014
1. Popis účetní jednotky 1.1. Vznik a předmět podnikání SPRÁVA DOMŮ s.r.o. byla založena městem České Budějovice a zapsána do Obchodního rejstříku Krajského soudu v Českých Budějovicích dne 8.1.1997. Sídlo společnosti je v Č.Budějovicích. Předmět podnikání: zprostředkovatelská činnost pronájem bytů a nebytových prostor realitní činnost účetnictví zpracování dat, služby databank, správa sítí inženýrská činnost ve stavebnictví koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců 1.2. Společníci Město České Budějovice, jako zakladatel společnosti, je jediným společníkem a současně vlastníkem 100% základního kapitálu společnosti, který činí 77 184 tis. Kč. 1.3. Změny a dodatky v obchodním rejstříku Ve sledovaném roce nebyly žádné změny. 1.4. Organizační struktura Vnitřně se společnost člení na úseky: organizačně-právní provozně-technický ekonomický sekretariát 1.5. Statutární a dozorčí orgány jednatel společnosti: Ladislav Volf Tomáš Kubín dozorčí rada: Jaroslava Sýkorová Mgr.Jiří Filip Václav Fál Bc. Jan Duda 2. Vklady v obchodních společnostech, které účetní jednotka ovládá nebo v kterých má podstatný vliv Společnost nemá žádný podíl v ovládaných obchodních společnostech nebo společnostech s podstatným vlivem. 3. Zaměstnanci a řídící pracovníci Průměrný počet pracovníků z toho: řídící pracovníci Osobní náklady celkem ( tis. Kč) z toho: řídící pracovníci odměny členům dozorčí rady odměna jednatele
2012 45 6 17 040 3 843 360 200
2013 45 6 18 137 3 728 360 223
Na skutečně vyplacené odměny r. 2012 byla tvořena dohadná položka v roce 2011. Ve výkazu zisku a ztrát za rok 2012 skutečně vyplac.odměny vykazovány v řádku C.1. Od roku 2012 tvořeny na tyto odměny účetní rezervy, které jsou vykazovány v řádku G. Skutečně vyplacené odměny v roce 2013 jsou vykazovány v řádku C.2.
24
4. Ostatní plnění Příspěvek na penzijní a životní pojištění- řídící pracovníci 2012 38
2013 45
Půjčky, úvěry ani bezplatné využití služeb nebyly řídícím pracovníkům a členům dozorčích orgánů poskytnuty. 5. Účetní zásady a metody Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka za rok 2013 byla sestavena podle zákona 563/1991 Sb. a vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví a českých účetních standardů pro podnikatele. a 1) Způsoby oceňování zásoby nakupované - v roce 2013 nebyly nakupovány žádné zásoby Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek nakupovaný- v pořizovací ceně, tj. cena pořízení a vedlejší náklady na pořízení- dopravné, náklady na uvedení do provozu. Majetek vlastní výroby společnost nemá. Finanční majetek je oceňován pořizovací cenou. a 2) Způsoby odepisování Dlouhodobý hmotný majetek je odepisován podle odpisového plánu, daňové odpisy jsou prováděny v souladu se zákonem o daních z příjmů č. 586/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů. U vloženého dlouhodobého majetku se pokračuje v odepisování z původních pořízovacích cen. U inventárního čísla 13505718 VEŘEJNÉ WC SOKOLSKÝ OSTROV účetní odpis 10 let a daňově uplatňován zrychlený způsob odepisování. Ostatní majetek je odepisován lineárně. Pro tuto kategorii DHM je stanoveno pro rok 2013 účetní jednotkou ocenění vyšší než 20 tis. Kč. Pro dlouhodobý hmotný majetek v ocenění od 1 tis. Kč do 20 tis. Kč je stanovena doba používání 2 roky, měsíční odpis ve výši 1/24 z pořízovací ceny. Pro pořízení dlouhodobého nehmotného majetku je stanoveno ocenění od částky převyšující 60 tis. Kč. b 1) Použití odlišných metod Nebyly použity metody odlišné od účetních metod podle §7 odst. 5 zákona o účetnictví. c 1) Způsob stanovení opravných položek Opravné položky k pohledávkám jsou vytvářeny na základě výsledků inventarizace. Opravné položky k nepromlčeným pohledávkám podle § 8a zákona o rezervách činí v roce 2013 26 tis.Kč. Vývoj pohledávek po lhůtě splatnosti je využíván pro stanovení účetních opravných položek, stav účetních opravných položek k pohledávkám činí k 31.12.2013 částku 177 tis. Kč. c 2) Cizí měny Při přepočtu údajů cizích měn používá společnost aktuální denní kurz ČNB ke dni uskutečnění účetního případu. c 3) Cenné papíry, podíly V roce 2011 bylo nakoupeno od společnosti KOH-I-NOR holding 10 akcií společnosti Teplárna České Budějovice v hodnotě 10 tis. Kč. V roce 2013 jsme obdrželi dividendy za rok 2012 ve výši 1 tis. Kč 6. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 6.1. Změny postupu účtování V roce 2013 byla dodržena zásada srovnatelnosti vykazovaných informací v účetních výkazech a respektováno vykazování pohledávek a závazků na odpovídajících řádcích rozvahy.
25
6.2. Významné položky a) aktiva Zvýšení objemu oběžných aktiv činí 7 479 tis. Kč Je ovlivněn zvýšením krátkodobých pohledávek a finančních prostředků, které nastalo v důsledku úprav zákona o veřejných zakázkách a tím došlo ke zpomalení výběrových řízení na opravy městského majetku. Dále byly z důvodu srovnatelnosti provedeny přesuny některých hodnot rozvahy minulého roku : aktiva CIII. 1. Pohledávky z obchodních vztahů se záporným zůstatkem ve výši 682 tis. Kč přesunuty do pasiv. Jedná se o spolumajitelské podíly ve výši 650 tis Kč, které byly v lednu 2013 vráceny odběratelům a neuhrazené nájemné za hlavní činnost ve výši 32 tis. Kč Záporný zůstatek krátkodobých poskytnutých záloh ve výši 298 tis. Kč byl přesunut do pasiv krátkodobých přijatých záloh. Jiné pohledávky navýšeny o 23 tis. Kč a přesunuty do pasiv - závazky z obchodních vztahů. Přírůstek pořizovací hodnoty budov vznikl zhodnocením nemovitosti Čéčova 40 - předškolní zařízení. Dále byla provedena regulace topení v objektu Čéčova 44 a v nemovitosti Bezdrevská došlo k rozdělení kanceláří. Přírůstek inventáře nastal pořízením umělého trávníku - nemovitost F. A. Gerstnera. Pořizovací hodnotu drobného hmotného majetku ovlivnil nákup kuchyňských sestav, skartovačky,mobilů a vyřazení telefonní ústředny a kancelářského nábytku. Přírůstky a úbytky dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Pořizovací hodnota k
Přírůstky
Úbytky
Stav k 31.12
1.1.2012
1.1.13
2012
2013
2012
2013
2012
2013
77 604
82 955
5 351
1653
0
0
82 955
84 608
stroj,přístr.a zař.
1 546
1 552
50
0
44
0
1 552
1 552
dopr.prostř.
1 637
1 623
556
0
570
0
1 623
1 623
70
70
0
47
0
0
70
117
3 836
3 845
151
95
142
57
3 845
3 883
1 385
1027
0
0
358
0
1 027
1 027
11 558
11 558
0
0
0
0
11 558
11 558
0
0
0
0
0
0
0
0
581
573
0
0
8
0
573
573
stavby
inventář vybavení ned.invest. pozemky zálohy DHM DNM poříz.DNM celkem
b) pasiva
0
0
0
0
0
0
0
0
98 217
103 203
6 108
1 795
1 122
57
103 203
104 941
z důvodů srovnatelnosti účetních výkazů byly provedeny přesuny minulého roku: ze závazků z obchodních vztahů B. III.1. na jiné závazky B. III. 11. ve výši 772 tis. Kč závazky - ovládaná nebo ovládající osoba B. III. 2. přesunuty do B. III.1. ve výši 20 158 tis. Kč - závazek k statutárnímu městu České Budějovice
c) odložená daň Přechodný rozdíl k 31.12.2013 představuje odložený daňový závazek společnosti z titulu rozdílného účetního a daňového odpisování dlouhodobého majetku ve výši 4 040 tis. Kč a odložená daňová pohledávka z titulu daňové neuznatelnosti rezerv na odměny dozorčí rady a odměnu jednatele v celkové výši 181 tis.Kč. Výsledný odložený daňový závazek je tedy 3 859 tis. Kč. Přechodné rozdíly k 31.12.2013
Stav k 31.12.2012
Stav k 31.12.2013
účet.ZC
Daň.ZC
rozdíl
účet.ZC
Daň.ZC
pozemky
11 558
11 558
0
11 558
11 558
0
stavby
55 496
33 676
21 820
54 210
32 933
21 277
877
987
-110
640
663
-23
36
27
9
9
0
9
-643
0
-643
sam.mov.věci software rezerva na odměnu dozorčí rady rezerva na odměnu jednatele celkem
67 967
46 248
21 719
26
rozdíl
-308
0
-308
65 466
45 154
20 312
d) Rezervy V roce 2013 byla vytvořena účetní rezerva na roční odměnu jednatele a dozorčí rady ve výši 951 tis. Kč.
e ) Splatné závazky na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a daňové nedoplatky K rozvahovému dni nebylo uhrazeno sociální zabezpečení ve výši 177 tis.Kč a zdravotní pojištění ve výši 64 tis.Kč, na které byla vytvořena účetní rezerva na odměnu dozorčí rady a roční odměnu jednatele společnosti. Výše splatných závazků pojistného na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění z mezd za prosinec 2013 splatné a plně zaplacené v lednu 2014. Místně příslušným finančním orgánem není k datu účetní závěrky evidován daňový nedoplatek.
7. Informace o majetku a závazcích 7.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti Dlouhodobé pohledávky z toho: splatné více než 5 let
2012 17 9
2013 7 7
Krátkodobé pohledávky po splatnosti déle než 1 rok více jak 180 dnů více jak 90 dnů více jak 30 dnů do 30-ti dnů do lhůty splatnosti celkem
2012 47 40 17 26 45 1 130 1 305
2013 111 59 17 26 32 1 651 1 896
7.2. Pronájem majetku Společnost pronajímá prostory ve vlastních nemovitostech. Tržby z pronájmu činily v roce 2013 4 462 tis.Kč, v roce 2012 4 091 tis.Kč. 7.3. Majetek neuvedený v rozvaze Účetní jednotka eviduje v podrozvahové evidenci hmotný majetek v pořizovací ceně od 500,- do 1 000,- Kč v celkové hodnotě 148 tis. Kč, v roce 2012 byla hodnota tohoto majetku také 148 tis. Kč. 7.4. Zatížení majetku Majetek není zatížen zástavním právem. 7.5. Vztahy k propojeným osobám Závazek SPRÁVY DOMŮ s.r.o. k statutárnímu městu České Budějovice vyplývá ze vztahů, určených obstaravatelskou smlouvou a jeho výše činí k 31.12.2013 20 129 tis.Kč. 7.6. Očekávané události Do data sestavení účetní závěrky nenastaly významné události, které by výrazně ovlivnily tuto účetní závěrku.
8. Uspořádání a členění položek výkazů Pro uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty bylo zvoleno druhové členění.
9. Náklady na odměny auditorské společnosti auditorské služby - v roce 2013 činily 160 tis. Kč a v roce 2012 167 tis. Kč Z dlůvodu změny auditora se v roce 2013 jedná o náklady na služby dvou auditorských společností.
27
28
© SPRÁVA DOMŮ s.r.o. 2013
