2011
OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY
I.
Úvodní slovo předsedy představenstva a výkonného ředitele společnosti 1. Úvodní slovo předsedy představenstva 2. Zhodnocení činnosti společnosti výkonným ředitelem
II.
Základní identifikační údaje společnosti
III.
Organizační struktura společnosti 1. Složení orgánů společnosti 1.1. Představenstvo 1.2. Dozorčí rada 1.3. Vedení společnosti 2. Organizační schéma společnosti
IV.
Údaje o činnosti společnosti v roce 2011 1. Přehled spravovaného majetku 2. Bytová a investiční politika 2.1. Byty 2.2. Nebytové prostory 2.3. Hotelový dům 2.4. Provoz a investice 3. Správa soukromých domů 4. Sociální a zaměstnanecká politika 4.1. Mzdy a počty zaměstnanců 5. Ekonomické výsledky společnosti
V.
Zpráva o ovládacích vztazích
VI.
Zpráva auditora o ověření účetní závěrky k 31. 12. 2011
VII.
Zpráva dozorčí rady
VIII. Účetní závěrka za rok 2011 1. Rozvaha 2. Výkaz zisků a ztrát 3. Přehled o změnách kapitálu 4. Příloha k roční účetní závěrce včetně přehledu o peněžních tocích
-2-
I. ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA A VÝKONNÉHO ŘEDITELE SPOLEČNOSTI
1. Úvodní slovo předsedy představenstva
S potěšením mohu konstatovat, že rok 2011 byl pro společnost Správa nemovitostí Olomouc, a.s. úspěšným rokem. Za situace neustále se zvyšujícího tlaku konkurenčních firem a společností a při trvale rostoucích nárocích našich zákazníků jsme upevnili naše postavení na trhu a počet svých zákazníků opět rozšířili. Tato skutečnost je důkazem vysoké stability naší společnosti a svědčí o vysoké kvalitě poskytovaných služeb. Za úspěšné uzavření jubilejního, desátého roku podnikání naší společnosti patří mé poděkování všem obchodním partnerům, našemu akcionáři a v neposlední řadě i zaměstnancům naší společnosti.
Antonín Krček předseda představenstva
-3-
2. Zhodnocení činnosti společnosti výkonným ředitelem Naše společnost Správa nemovitostí Olomouc, a.s. předkládá za rok 2011 již svou desátou výroční zprávu a já jsem poctěn Vám oznámit, že jsme stejně jako v minulosti, opět udrželi velmi slušný hospodářský výsledek. Hospodářský výsledek ve výši 809 tis. Kč po zdanění je především výsledkem neustále se zvyšujícího množství spravovaného majetku v privátním sektoru. Pro svého akcionáře jsme v loňském roce vybrali na nájemném (z bytů i nebytových prostor) celkem 92,398 mil. Kč. Z důvodu nepříznivé finanční situace našeho města jsme realizovali pouze minimální záchovnou údržbu v částce 19,733 mil. Kč. Dále jsme realizovali čtyři investiční akce: velmi zdařilou komplexní rekonstrukci obvodového pláště domu I.P.Pavlova 62 v částce 24,9 mil. Kč, rovněž komplexní zateplení domu s pečovatelskou službou Politických vězňů 2 v částce 7,8 mil. Kč, a dvě menší akce týkající se rozdělení nepronajatelných bytů nadstandardních rozměrů na menší a hlavně žádanější byty na Horním nám. 20 za 1,4 mil. Kč a na Žižkově nám. 3 za 1,8 mil. Kč. Dle zjednodušené právní úpravy bylo nájemcům městských bytů dáno 15 výpovědí, přičemž pouze v jednom případě došlo ze strany nájemce k podání žaloby na určení neplatnosti výpovědi z nájmu bytu. Žalobních návrhů na vyklizení bytu bylo podáno celkem 37, návrhů na výkon rozhodnutí vyklizením bylo podáno celkem ve 14 případech, z toho pouze 2 případy se zajištěním bytové náhrady a 12 případů bez náhrady. Platebními rozkazy bylo ošetřeno dlužné nájemné v celkové výši 2.365.138,-Kč a celkově se podařilo snížit dluhy na nájemném o 0,35 mil. Kč. Na Okresní soud v Olomouci bylo celkem podáno 157 návrhů a soudem bylo nařízeno 118 jednání. V loňském roce jsme rovněž pokračovali v opravách našeho objektu I.P.Pavlova 69 (Jalta), a to postupnou výměnou oken celého objektu. Z finančních důvodů jsme realizovali zatím celou jižní stranu s tím, že budeme v letošním roce pokračovat, dle momentální finanční situace. Tu nejvýznamnější skutečnost loňského roku jsem si záměrně nechal až na závěr, a je jí bezesporu vyhrané prosincové výběrové řízení na správu bytů. Od 1.1.2012 máme tedy již ve správě soukromých bytů úctyhodných 7 959 bytů. Na závěr mi tedy dovolte, abych touto cestou poděkoval všem zaměstnancům, managementu a členům orgánů společnosti, kteří se na dobrém výsledku společnosti podíleli. Můj dík však jistě patří i našemu jedinému akcionáři.
Ing. Roman Zelenka ředitel společnosti
-4-
II. ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE ÚČETNÍ JEDNOTKY
Obchodní jméno Sídlo společnosti IČO, DIČ Právní forma Tel. ústředna Fax Internet
Správa nemovitostí Olomouc, a. s. Školní 2a, 771 41 Olomouc 25898736, CZ 25898736 Akciová společnost 585 238 111, +420606 750 763 585 223 435 www.sno.cz
Předmět činnosti společnosti
Správa a údržba nemovitostí Činnost účetních poradců, vedení účetnictví Zprostředkování služeb Ubytovací služby Realitní činnost
-5-
III. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI 1.
Složení orgánů společnosti k 31. 12. 2011
1.1. Představenstvo předseda místopředseda členové
Antonín Krček Bc. Jiří Martinák Mgr. Barbora Králíková Mgr. Renata Pospiechová Mgr. Pavel Kvapil Bc. Petr Šafránek PhDr. Eva Baslerová
1.2. Dozorčí rada předseda členové
Ivo Kosina PaedDr. Miroslav Skácel JUDr. Denisa Trávníčková
1.3. Vedení společnosti Ředitel Ekonomický náměstek Obchodně-právní náměstek
Ing. Roman Zelenka Ing. Šárka Kárská JUDr. Denisa Trávníčková
-6-
2.
Organizační schéma společnosti
Valná hromada
Představenstvo
Provozní oddělení
Dozorčí rada
Ředitel
Sekretářka + personalistka
Odd. Hotelový dům
Obchodně-právní úsek
Ekonomický úsek
Právní oddělení
Účtárna a back office
Bytové oddělení
Správa soukromých domů technici evidence
Odd. nebytových prostor
Evidence městských bytů Správce počítačové sítě
-7-
IV. ÚDAJE O ČINNOSTI SPOLEČNOSTI V ROCE 2011
1. Přehled spravovaného majetku podle subjektu:
Statutární město Olomouc domy byty byty v prodaných domech nebytové prostory v prod. domech nebytové prostory městské zahrádky Soukromé subjekty (SVJ+ostatní) domy byty nebytové prostory
(v ks) 31.12.2011 150 1 863 26 6 342 239 481 6 788 305
podle druhu:
Celkový počet domů městské domy soukromé domy
631 150 481
Celkový počet bytů městské byty městské byty v prod.domech soukromé byty bytová družstva J+J
9 133 1 863 26 6 788 456
Celkový počet nebytový prostor (NP) NP města NP města v prodaných domech NP v soukromé správě
-8-
653 342 6 305
-9-
- 10 -
2. Bytová a investiční politika Správa nemovitostí Olomouc, a. s. na základě Smlouvy o obstarání správy nemovitostí a výkonu dalších práv a povinností vlastníka provádí veškerou agendu související s funkcí Statutárního města Olomouc jako pronajímatele městských bytových a nebytových prostor. 2.1. Byty Jedná se především o činnosti při uzavírání nájemních smluv na městské byty s novým nájemcem, při výměnách bytů, přechodu nájmu, pronajímání bytů zvláštního určení, prodlužování nájemních smluv na dobu určitou apod. Bytové oddělení také vykonává administrativní činnost související s přijímáním a evidencí žádostí o městský byt. Bytové oddělení v součinnosti s právním oddělením SNO, a. s. a bytovou komisí při Radě města Olomouce řeší bydlení v problematických lokalitách ul. P. Přichystalova 70, Holické 51 (holobyty) a ubytování v Hotelovém domě, Velkomoravská 8, Olomouc.
Přehled o počtu přidělených bytů od 1.1.2011 do 31.12.2011
Velikost Seznam (pořadník) DPS + BB RMO Byty v prodaných domech Přistoupení k závazku Byty v domech BD Jižní a Jiráskova Zveřejněné byty bez závazku Různé
Celkem
0+1 1+kk 0 14 0
0 44 0
0+2 2+kk 0 11 0
0
0
0
0
0
0
0
17
0
3
3
5
2
0
13
28
6
7
1
1
0
0
15
26
4
11
5
12
23
0
55
23
0 24
0 65
0 23
2 28
0 27
0 0
2 167
17 178
1+1
0 5 1
1+3 3+kk 0 0 0
1+4 4+kk 0 0 0
Celkem r. 2011 0 74 1
Celkem r. 2010 17 45 5
1+2
Legenda: Seznam – počet uzavřených nájemních smluv (NS) s žadateli o městský byt (pořadník) DPS – byty v domech s pečovatelskou službou, BB – bezbariérové byty RMO – byty pronajaté na základě usnesení rady města ve veřejném zájmu (zaměstnanec MmOl) Byty v prodaných domech – dle čl. VIII. Pravidel Přistoupení k závazku – dle čl IX. Pravidel Byty v domech BD Jiráskova a Jižní – byty s finanční spoluúčastní nájemce, obsazování uvolněných bytů dle čl. XX. Pravidel Zveřejněné byty bez závazku – byty k pronajmutí s volným nájmem 84,- Kč/m2/měsíc, přidělování podle Pravidel pro poskytování bydlení v nájemních bytech v majetku SmOl Různé –poskytnutí bytu ze zdravotních důvodů, byty poskytnuté z rozhodnutí bytové komise, náhradní byt na základě rozsudku soudu
- 11 -
2.2. Nebytové prostory Oddělení nebytových prostor zajišťuje pro vlastníka – SmOl – na základě Smlouvy o obstarání správy nemovitostí a výkonu dalších práv a povinností vlastníka tyto činnosti: • uzavírání nájemních smluv s nájemci nebytových prostor a pozemků po předchozím schválení vlastníkem • ukončování nájemních smluv k nebytovým prostorám a pozemkům dohodou • změny nájemních smluv a další jednání s nájemci související s nájmem nebytových prostor a pozemků • vyúčtování služeb spojených s užíváním nebytových prostor
Spravovaný majetek oddělením nebytových prostor k 31. 12. 2011 Nebytové prostory z toho majetek SmOl majetek SNO, a.s. Antény z toho majetek SmOl majetek SNO, a.s. Garáže Garážová stání a parkovací místa Vitríny Reklama na fasádě domu Městské zahrádky, pozemky
261 226 35 22 21 1 28 66 1 0 239
Celkem
617
2.3. Hotelový dům (HD) – Velkomoravská 8, Olomouc HD je majetkem SNO, a. s. a slouží s větší části pro ubytování sociálně potřebných občanů a rodin s dětmi. Ve 35 pokojích a 1 apartmánu poskytuje služby hotelového typu. Ve 44 pokojích jsou ubytováni studenti olomouckých vysokých škol. Tak jako v předchozích letech se dařilo i v roce 2011 ubytování pro studenty obsadit na 100% s tím, že cca 75 % ubytovaných studentů žádá o ubytování i na následující akademický rok a 30 % zůstává ubytováno i v době letních prázdniny. HD je platnou součástí systému městského nájemního bydlení, protože pomáhá k dočasnému řešení bytové otázky mnoha lidí, kteří nemají v dané chvíli jinou možnost bydlení, řeší krizovou životní situaci, chtějí se osamostatnit od rodičů, jsou zařazeni v pořadníku na městský byt, apod. Při ubytování důchodců jde v podstatě o konečné bydlení, protože občané v důchodovém věku nemají finanční prostředky na vlastní byt. Hotelový dům pokračoval i v roce 2011 v úsilí zabezpečit důstojné ubytování pro občany, kteří se dostali do tíživé situace. Dařilo se udržet míru obsazování HD občany, kteří nemají snahu přizpůsobit se povaze a systému bydlení na HD. Kladně byly
- 12 -
hodnoceny kvalitativní změny v úrovni ubytování. V průběhu roku 2011 byla dokončena digitalizace příjmu TV signálu pro oblast Olomouce. Z tohoto důvodu musely být upraveny anténní systémy a způsob příjmu na hotelových pokojích.
Čelní pohled
- 13 -
Hotelové pokoje
- 14 -
- 15 -
2.4. Provoz a investice Správa nemovitostí Olomouc zajišťuje realizaci Radou města Olomouce schválených oprav a investic do městských domů. V uplynulém roce byly provedeny tyto největší akce:
Opravy na městském nemovitém majetku: Adresa:
I.P.Pavlova 62
Název akce:
Komplexní zateplení objektu
Popis prací:
Zateplení objektu, výměna oken a vstupů, rekonstrukce lodžií, rekonstrukce ochozu
Dodavatel stavby:
VHH Thermont, s.r.o.
Náklad stavby:
24 979 250,-Kč včetně DPH
Zahájení:
1.6.2011
Dokončení:
31.10.2011
- 16 -
- 17 -
Adresa:
Politických vězňů 4
Název akce:
Zateplení objektu
Popis prací:
Komplexní zateplení objektu, včetně výměny oken a vstupů, rekonstrukce lodžií
Dodavatel stavby:
Svoboda a syn, s.r.o.
Náklad stavby:
7 810 000,-Kč včetně DPH
Zahájení:
23.5.2011
Dokončení:
25.8.2011
Adresa:
Horní nám.20
Název akce:
Stavební úpravy – rozdělení bytu na dva
Popis prací:
rozdělení bytové jednotky na dvě samostatné s kompletním příslušenstvím
Dodavatel stavby:
Karvep stavby, s.r.o.
Náklad stavby:
1 413 555,-Kč včetně DPH
Zahájení:
27.4.2011
Dokončení:
2.7.2011
Adresa:
Žižkovo nám.3
Název akce:
Stavební úpravy- vybudování 4 byt.jednotek
Popis prací:
Rozdělení stávajících dvou bytů na čtyři samostatné jednotky s kompletním příslušenstvím
Dodavatel stavby:
Rekstav, stavební společnost, s.r.o.
Náklad stavby:
1 850 000,-Kč včetně DPH
Zahájení:
05/2011
Dokončení:
07/2011
- 18 -
3. Správa soukromých domů
Správa nemovitostí Olomouc, a. s. od počátku svého vzniku zajišťuje kromě správy a provozu městských bytových domů i správu a provoz bytových domů pro soukromé vlastníky - Společenství vlastníků jednotek a bytových družstev, podílové vlastníky a majitele domů. Jedná se zejména o tyto činnosti: • Předpis a evidence plateb do fondu oprav a úhrada za služby spojené s bydlením, • Roční vyúčtování služeb spojených s bydlením, • Uzavírání smluv s jednotlivými dodavateli služeb (dodávka tepla a teplé vody, elektřiny, vody, plynu, čištění komínů a další..), • Návrh a kalkulace příspěvku do fondu oprav, • Zajišťování drobné údržby Vašeho majetku dodavatelským způsobem, • Zajišťování povinných revizí v zákonem stanovených lhůtách, • Zajišťování požárně preventivní činnosti dodavatelským způsobem, • Hospodaření s účtem domu na základě smluvních podmínek, • Základní právní poradna, • Uzavírání nájemních smluv na byty a nebytové prostory se zajištěním výběrového řízení, • Uzavírání všech dalším smluv vázaných k majetku vlastníků, • Další služby dle požadavků vlastníků, • Vedení účetnictví v souladu se zákonem včetně vypracování podkladů pro zpracování daňového přiznání, • Vedení mzdové agendy – vyplácení odměn členům výborů SVJ, atd. V současné době SNO, a. s. provádí pro soukromé vlastníky správu cca 6 788 bytových jednotek ve 481 domech. Vývoj počtu bytových jednotek ve správě neustále roste, v roce 2011 došlo k převzetí 9 nových domů do správy o celkovém počtu 228 bytových jednotek. Počet bytových jednotek je výsledkem úsilí oddělení správy soukromých domů, jejich zkušeností a kvalitou poskytovaných služeb. Správa nemovitostí Olomouc, a. s. si dokázala vybudovat významné místo mezi poskytovateli správy a provozu soukromých domů v rámci regionu Olomoucko.
- 19 -
4. Sociální a zaměstnanecká politika 4.1. Mzdy a počty zaměstnanců
Ukazatele vývoje mezd THP 1. Vyplacené mzdy ( v tis. Kč ) rok
2011 2010 2009 2008 2007
2006 2. Podíl z celk.objemu vyplacených mezd ( v % ) 2011 rok 2010 2009 2008 2007 2006 3. Průměrná měsíční mzda ( v Kč ) 2011 rok 2010 2009 2008 2007 2006 4. Nárůst průměrné mzdy ( v Kč ) 2011 rok 2010 2009 2008 2007 2006 5. Nárůst průměrné mzdy ( v % ) 2011 rok 2010 2009 2008 2007 2006
Kategorie zaměstnanců POP POP HD ostat. celkem
11 999 12 164 12 683 12 241 11 954 13 043
1 809 1 782 1 803 1 640 1 637 1 510
567 585 747 769 946 1 263
14 375 14 531 15 233 14 650 14 537 15 816
83,47 83,71 83,26 83,56 82,23 82,47
12,58 12,26 11,84 11,19 11,26 9,55
3,95 4,03 4,90 5,25 6,51 7,98
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
25 972 25 448 26 043 23 798 22 261 22 605
16 750 16 500 16 391 14 701 14 235 13 981
9 000 8 864 8 893 9 047 8 523 8 477
22 709 22 287 22 369 20 547 19 052 18 964
524 -595 2 245 1 537 -344 1 488
250 109 1 690 466 254 1 326
136 -29 -154 524 46 692
422 -82 1 822 1 495 88 1 800
2,06 -2,28 9,43 6,90 -1,52 6,84
1,52 0,66 1,50 3,27 1,82 10,40
1,53 -0,33 -1,70 6,14 0,54 8,89
1,89 -0,37 8,87 7,85 0,46 10,49
Průměrná mzda ve společnosti SNO, a. s. vzrostla oproti roku 2010 o 422,-Kč, tj. o 1,89 % (včetně manažerů odměňovaných smluvní mzdou). Dle ČSÚ za celý rok 2011 dosáhla nominální průměrná hrubá měsíční mzda částky 24 319,Kč, což je meziročně přírůstek o 368,- Kč.
- 20 -
Ukazatale vývoje zaměstnanosti THP 1. Průměrný počet zaměstnanců ve fyz.osobách 2011 rok 2010 2009 2008 2007 2006 2. Podíl z celkového počtu zaměstnanců (v %) 2011 rok 2010 2009 2008 2007 2006 3. Přepočtený stav na plně zaměstnané 2011 rok 2010 2009 2008 2007 2006 4. Podíl z celkového přepočteného stavu (v %) 2011 rok 2010 2009 2008 2007 2006
Kategorie zaměstnanců POP POP HD ostat. celkem
38 40 42 43 44 48
10 10 10 10 10 9
7 7 7 8 9 26
55 57 59 61 63 83
69,09 70,18 71,19 70,49 69,84 57,83
18,18 17,54 16,95 16,39 15,87 10,84
12,73 12,28 11,86 13,12 14,29 31,33
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
39 40 41 42 44 48
9 9 9 10 10 9
5 5 7 7 10 13
53 54 57 59 64 70
73,59 74,07 71,93 71,19 68,74 68,57
16,98 16,67 15,79 16,95 15,63 12,86
9,43 9,26 12,28 11,86 15,63 18,57
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
Proti roku 2010 došlo ke snížení průměrného počtu zaměstnanců ve fyzických osobách o 2 osoby.
- 21 -
- 22 -
5. Ekonomické výsledky společnosti
ROZVAHA (v tis. Kč)
A
Aktiva celkem Pohledávky za upsaný kapitál
B
Stálá aktiva
2011
2010
304 989
279 738
0
0
96 746
97 793 21
2011
2010
Pasiva celkem
304 989
279 738
Vlastní kapitál
103 237
103 269
A.I.
základní kapitál
90 000
90 000
A.II.
kapitálové fondy
8 443
8 443
A
B.I.
dlouhodobý nehmotný majetek
B.II.
dlouhodobý hmotný majetek
96 696
97 722
A.III.
fondy tvořené ze zisku
1 684
1 498
B.III.
dlouhodobý finanční majetek
50
50
A.IV.
výsledek hospodaření minulých let
2 301
799
B.III.1
z toho: podíly v ovládaných a
50
50
A.V.
výsledek hospodaření účetního období
809
2 529
201 686
176 466
181 905
B.I.
rezervy
1 500
0
řízených osobách
Cizí zdroje
B
Oběžná aktiva
C C.I.
zásoby
0
0
B.II.
dlouhodobé závazky
6 925
6 558
C.II.
dlouhodobé pohledávky
0
0
B.III.
krátkodobé závazky
193 261
169 908
C.III.
krátkodobé pohledávky
34 064
31 117
B.IV.
bankovní úvěry a výpomoci
0
0
C.IV.
krátkodobý finanční majetek
z toho: dlouhodobé bank.úv.
0
0
66
3
Časové rozlišení
D
174 150
150 788 B.IV.1.
29
C
40
Časové rozlišení
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v tis.Kč) I+II I+II.1.
Výkony a prodej zboží z toho:tržby za prodej vl.výr.,
37 972
37 302
37 972
37 302
služeb a zboží
* M
Změna stavu vnitr.zas.vl.výr.
0
0
J+..+P
II.3.
Aktivace
0
0
*
A+B
Výk.spotř. a nákl.na prodej zboží
8 454
8 905
29 519
28 396
Přidaná hodnota
Změna stavu rezer.,opr.položek
428
2 516
0
0
1 316
936
Jiné finanční náklady
538
469
Finanční HV
198
-93
HV za běžnou činnost
626
2 423
183
106
VI+..+XII Jiné finanční výnosy
II.2.
+
Provozní HV
vč.daně z příjmu z běžné čínnnosti **
C
Osobní náklady
25 384
24 612
XIII
Mimořádné výnosy
E
Odpisy dl.nehm.a hm.majetku
2 054
2 184
R+S
Mimořádné náklady
G
Změna stavu rezerv,opr.položek
2 934
0
*
Mimořádný HV
183
106
III+IV+V Jiné provozní výnosy
1 229
1 315
HV za účetní období
809
2 529
D+F+H+I Jiné provozní náklady
258
399
- 23 -
***
Výsledek hospodaření za rok 2011 před zdaněním činí 1,382 tis. Kč. Po proúčtování daně z příjmu právnických osob ve výši 206 tis. Kč a odložené daně ve výši 367 tis. Kč, činí zisk po zdanění 809 tis. Kč. Na výši hospodářského výsledku má vliv vytvoření rezervy na opravy majetku ve výši 1,5 mil. Kč. Se stejnou výší tvorby rezervy je pak předpokládáno i vnásledujícím roce tak, aby v letech 2013-2014 mohl být provedeny rozsáhlejší opravy majetku akciové společnosti. Na výši hospodářského výsledku má vliv zvyšování rozsahu činnosti akciové společnosti pro soukromý sektor (správa pro Společenství vlastníků jednotek a bytová družstva), dále pak rozšíření služeb a zvyšování úrovně poskytovaných služeb Hotelového domu (hotelová část a tzv. studentské buňky), a v neposlední řadě zvyšování efektivnosti některých činností a provedení úsporných opatření a to především v oblasti zaměstnanecké (snižování počtu zaměstnanců).
Porovnání vývoje výnosů v letech 2003-2011
Výnosy za služby pro SmOl souvisí s výkonem činností na základě Smlouvy o obstarání správy nemovitostí a výkonu dalších práv a povinností vlastníka – Statutárního města Olomouc jako pronajímatele městských bytových a nebytových prostor. Výnosy z nájemného – byty a NP zahrnují výnosy z nájemného majetku akciové společnosti, jsou to především výnosy Hotelového domu (9 619 tis. Kč). Výnosy za správu soukromého majetku tvoří výnosy z činnosti akciové společnosti v privátním sektoru, tj. poskytování správy pro Společenství vlastníků jednotek a bytová družstva.
- 24 -
V.
ZPRÁVA O OVLÁDACÍCH VZTAZÍCH mezi ovládající a ovládanou osobou (dle § 66a Obchodního zákoníku)
Ovládající osoba: Statutární město Olomouc Sídlo: Horní náměstí 1, 771 27 Olomouc IČ: 299308 (dále jen ovládající osoba) a Ovládaná osoba: Správa nemovitostí Olomouc, a. s. Sídlo: Školní 2a, 771 41 Olomouc Zastoupená: předsedou představenstva panem Antonínem Krčkem a místopředsedou představenstva panem Jiřím Martinákem IČ: 25898736 (dále jen ovládaná osoba)
1. Smlouvy uzavřené mezi ovládanou a ovládající osobou Dne 10. 4. 2002 byla uzavřena Smlouva o obstarání správy nemovitostí a výkonu dalších práv a povinností vlastníka jejímž předmětem je úplné obstarávání této správy dle Příl. č.1 a Příl. č.4, které tvoří nedílnou součást této smlouvy a byly aktualizovány na rok 2011. Další nedílnou součástí je Mandátní smlouva uzavřená podle § 566 a násl. Obchodního zákoníku, kterou mandant (město Olomouc) zmocňuje mandatáře (SNO, a. s.) aby v jeho zastoupení a na účet mandatáře prováděl vyúčtování a přijímal úhrady nájemného za nájem bytů, nebytových prostor a dalších nemovitostí, jež jsou ve vlastnictví mandanta. Mandant dále zmocňuje mandatáře, aby uzavíral jménem mandanta písemné smlouvy o nájmu bytů a nebyt. prostor, jakož i jiné smlouvy související se správou nemovitostí ve vlastnictví mandanta. Smlouva o obstarání správy nemovitostí a výkonu dalších práv a povinností vlastníka i Mandátní smlouva jsou uzavřeny na dobu neurčitou. Kromě obecných, zákonem stanovených způsobů lze smlouvy vypovědět písemnou formou, přičemž výpovědní lhůta je 6 měsíců.
2. Způsob ovládání Ovládající osoba má akcie ovládané společnosti v souhrnné jmenovité hodnotě 100% základního kapitálu ovládané osoby. Jménem společnosti jednají vždy společně předseda nebo místopředseda a další člen představenstva společnosti. Funkci předsedy ovládané osoby vykonává Antonín
- 25 -
Krček, který je současně člen Zastupitelstva města Olomouce (ZMO), funkci místopředsedy vykonává Jiří Martinák, který je rovněž člen ZMO. Další členové představenstva – Mgr. Barbora Králíková, Mgr. Renata Pospiechová, Mgr. Pavel Kvapil, a PhDr. Eva Baslerová jsou současně členy ZMO.
3. Rozhodné období Zpráva je zpracována za období od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011, kdy za toto období vztah mezi osobou ovládající a osobou ovládanou odpovídal běžným obchodním vztahům a jejich plnění i protiplnění jsou přiměřená. V průběhu roku 2011 nebyly učiněny žádné právní úkony, jejichž důsledkem by byl prospěch propojených osob nebo jiné výhody či naopak nevýhody jedné ze stran.
V Olomouci dne 13. 4. 2012
Antonín Krček předseda představenstva
- 26 -
VI. ZPRÁVA AUDITORA O OVĚŘENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. 12. 2011 Účetní jednotka Obchodní jméno: Organizačně právní forma: Sídlo: IČ: Ověřované období:
Správa nemovitostí Olomouc, a. s. akciová společnost Školní č. p. 202/2a 25898736 1.1.2011 – 31.12.2011
Zpráva o účetní závěrce Ověřila jsem přiloženou účetní závěrku výše uvedené společnosti, tj. rozvahu k 31.12.2011, výkaz zisku a ztráty a přehled o peněžních tocích za období od 1.1.2011 do 31.12.2011 a přílohu této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod. Údaje o výše uvedené společnosti jsou uvedeny v příloze této účetní závěrky.
Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán společnosti Správa nemovitostí Olomouc, a. s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět dané situaci přiměřené účetní odhady.
Odpovědnost auditora Mojí úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsem provedla v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsem povinna dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abych získala přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domnívám se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření mého výroku.
Výrok auditora – bez výhrad Podle mého názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti Správa nemovitostí Olomouc, a. s. k 31. 12. 2011 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2011 v souladu s českými účetními předpisy. V Olomouci 26. 3. 2012
- 27 -
VII. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY SPOLEČNOSTI SNO, a. s., pro jednání jediného akcionáře dne 5. 6. 2012 Dozorčí rada v mezidobí jednání jediného akcionáře pracovala v tomto složení: předseda: Ivo Kosina člen: PaedDr. Miroslav Skácel člen: JUDr. Denisa Trávníčková Dozorčí rada vykonávala svou kontrolní činnost na základě příslušných ustanovení Obchodního zákoníku a Stanov společnosti. 1. Činnost dozorčí rady v mezidobí jednání jediného akcionáře v působnosti valné hromady Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva společnosti a na uskutečňování podnikatelské činnosti. Ve své činnosti se dozorčí rada zaměřovala na podnikatelské aktivity projednávané představenstvem společnosti, organizačními změnami v SNO, a. s., plánem činnosti na rok 2011 atd. Dozorčí rada konstatuje, že vedení společnosti předkládalo pro jednání dozorčí rady požadované doklady a při kontrolní činnosti nebyly dozorčí radou shledány žádné skutečnosti, které by byly v rozporu s platnou legislativou. 2. Přezkoumání dokumentů pro jednání jediného akcionáře v působnosti valné hromady Účetní závěrka roku 2011 byla ověřena auditorem Komory auditorů České republiky Ing. Pajunčekovou, číslo oprávnění 412, s výrokem „bez výhrad“ dne 26.3. 2012. Dozorčí rada přezkoumala na svém zasedání dne 13. 4. 2012 roční účetní závěrku včetně výroku auditora, výroční zprávu společnosti, návrh na rozdělení zisku za rok 2011 a zprávu o propojených vztazích mezi Statutárním městem Olomouc a SNO, a. s. s následujícími závěry: a) DR nemá žádné výhrady k účetní závěrce společnosti a souhlasí s výrokem „bez výhrad“ auditorky Ing. Marty Pajunčekové, číslo oprávnění 412, který vyslovila ve Zprávě nezávislého auditora o ověření účetní závěrky k 31.12.2011, zpracované dne 26.3.2012 a doporučuje jedinému akcionáři schválení roční účetní závěrky. b) DR přezkoumala návrh na rozdělení zisku za rok 2011 ve výši 1,382.157,-Kč s tím, že není v rozporu s platnou legislativou a doporučuje jedinému akcionáři schválení rozdělení zisku za rok 2011 takto: - příděl do rezervního fondu 40.458,-Kč - příděl do sociálního fondu 750.000,-Kč - nerozdělený zisk 18.701,-Kč c) DR přezkoumala Výroční zprávu společnosti za rok 2011 a doporučuje ji jedinému akcionáři ke schválení. d) DR přezkoumala Zprávu o propojených vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou dle § 66 a OZ za rok 2011 a konstatuje, že tyto vztahy odpovídají běžným obchodním zvyklostem a jejich plnění i protiplnění jsou přiměřená. Dozorčí rada doporučuje jedinému akcionáři zprávu schválit.
V Olomouci dne 13.4.2012
- 28 -
VIII. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2011 1. Rozvaha
- 29 -
- 30 -
- 31 -
- 32 -
2. Výkaz zisků a ztrát
- 33 -
- 34 -
3. Přehled o změnách vlastního kapitálu
- 35 -
- 36 -
Základní kapitál SNO, a. s. ve výši 90,000.000,-Kč je v souladu se Zakladatelskou listinou čl. VII rozdělen na 900 ks kmenových akcií znějících na jméno, v listinné podobě, z nichž každá má jmenovitou hodnotu 100.000,-Kč. Akcie nejsou obchodovatelné (jediným akcionářem je Město Olomouc). Jsou vydané a uložené u zakladatele.
- 37 -
- 38 -
1. Obecné vysvětlivky k příloze Tato příloha k účetní závěrce je sestavena v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění a vyhláškou č. 500/2002 Sb. v platném znění. Peněžní údaje jsou v tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. V příloze jsou uváděny údaje za minulé účetní období, jsou-li srovnatelné s údaji za běžné účetní období. Společnost Správa nemovitostí Olomouc, a. s. je dále jen uváděna pod pojmem „společnost“.
2. Obecné údaje o účetní jednotce 2.1. Popis účetní jednotky a) Základní údaje
Firma:
Správa nemovitostí Olomouc, a.s.
IČ:
25898736
Založení :
1.ledna 2002
Sídlo:
Školní 2a, 771 41 Olomouc
Právní forma:
akciová společnost
Společnost vedena u soudu, oddíl, vložka:
Krajský soud v Ostravě oddíl B, vložka 2548
Hospodářský rok:
od ledna do prosince
Předmět podnikání dle OR:
správa a údržba nemovitostí, činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové, zprostředkování služeb, ubytovací služby, realitní činnost
Základní kapitál:
90.000 tis. Kč
b) Osoby podílející se 20 % a více % na základním kapitálu účetní jednotky k 31.12.2011: nejsou c) Společnost není součástí konsolidačního celku d) Popis změn a dodatků provedených v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku, popis organizační struktury účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období.
e) Společnost má následující organizační strukturu: viz. příloha
f) Členové statutárních a dozorčích orgánů k 31. prosinci 2011 Příjmení
Jméno
Funkce
Krček
Antonín
předseda představenstva
Bc. Martinák
Jiří
místopředseda představenstva
Mgr. Králíková
Barbora
člen představenstva
Mgr. Pospiechová
Renata
člen představenstva
Mgr. Kvapil
Pavel
člen představenstva
Bc. Šafránek
Petr
člen představenstva
PhDr, Baslerová
Eva
člen představenstva
Kosina
Ivo
předseda dozorčí rady
JUDr. Trávníčková
Denisa
člen dozorčí rady
PaedDr. Skácel
Miroslav
člen dozorčí rady
- 39 -
Způsob jednání za společnost: vždy předseda nebo místopředseda představenstva a jeden člen představenstva společně g) Prokura - není Způsob jednání za společnost:
2.2. Podniky, v nichž má účetní jednotka podstatný nebo rozhodující vliv, vč. účetních jednotek, kde je účetní jednotka společníkem s neomezeným ručením.
Společnost nemá rozhodující podíl v žádném podniku. Společností byla zpracována zpráva o ovládacích vztazích
2.3. Zaměstnanci Průměrný počet zaměstnanců během účetního období, z toho řídících pracovníků, s uvedením výše osobních nákladů na zaměstnance, z toho na řídící pracovníky, dále v úhrnu odměny ostatních členů statutárních a dozorčích orgánů:
Průměrný přepočtený počet
Mzdy (tis. Kč)
Běž. obd.
Min. obd.
Běž. obd.
Min. obd.
1.Zaměstnanci
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění (tis. Kč) Běž. obd. Min. obd.
Sociální náklady (tis. Kč) Běž. obd.
Min. obd.
55
57
17.674
17.327
6.000
5.984
549
470
2.Z toho řídící pracovníci *)
8
8
4.905
4.638
1.742
1.666
95
90
3.Statutární orgány
7
7**
759
503
68
45
4.Dozorčí orgány
3
3
306
238
28
21
*)
za řídící pracovníky se považují především ředitel, náměstci a vedoucí organizačních složek
**) z toho 2 osoby odměnu nepobíraly Výše vzniklých nebo sjednaných penzijních závazků bývalých členů statutárních a dozorčích orgánů: Společnost tyto závazky nemá.
2.4. Poskytnuté půjčky, úvěry, záruky či jiná plnění Společnost tyto půjčky, úvěry, záruky či jiná plnění nemá.
V roce 2010-2011 neobdrželi členové statutárních orgánů žádné půjčky, přiznané záruky, zálohy a další výhody a nevlastní žádné akcie společnosti.
Další výhody: nemají žádné další výhody
3. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování
3.1. Použité účetní metody mající významný vliv pro posouzení situace podniku a jejich změny Společnost používá pouze účetní metody a postupy stanovené vyhláškou č. 500/2002 Sb. v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele. Společnost nepoužívá zvláštní metody, které by nebyly popsány níže a měly vliv na posouzení situace společnosti. Účetní závěrka k datu 31.12.2011 podléhá dle platných norem auditu.
- 40 -
3.2. Oceňování 3.2.1. Způsob oceňování nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku vyrobeného vlastní činností Společnost nevyrábí nehmotný a hmotný dlouhodobý majetek. 3.2.2. Způsob oceňování nakupovaných zásob
Společnost nemá zásoby 3.2.3. Způsob oceňování zásob vytvořených vlastní činností Společnost nevytváří zásoby. 3.2.4. Způsob oceňování cenných papírů a podílů Podíly jsou evidovány v cenách pořízení.. 3.2.5. Způsob oceňování derivátů Společnost nemá deriváty. 3.2.6. Způsob oceňování částí majetku a závazků zajištěných deriváty Společnost nemá majetek a závazky zajištěné deriváty. 3.2.7. Odložená daň O odložené dani bylo účtováno. Odložená daň je závazek ve výši 367 tis. Kč. Pro promítnutí odložené daňové povinnosti se uplatňují tyto oblasti: - rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy. 3.2.8. Způsob oceňování příchovků a přírůstků zvířat Společnost nevlastní zvířata. 3.2.9. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně a pořízeného v průběhu účetního období Společnost tento majetek nemá. 3.2.10. Vedlejší pořizovací náklady zahrnované do pořizovacích cen Společnost tyto náklady nemá. 3.2.11. Podstatné změny ve způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období s uvedením důvodů těchto změn a s vyčíslením peněžních částek těchto změn ovlivňujících výši majetku, závazků a výsledku hospodaření, je-li to reálné stanovit (viz § 7 odst.5 zákona) Nedošlo k žádným změnám. 3.2.12. Způsob stanovení opravných položek k majetku, s uvedením zdroje informací pro stanovení jejich výše
a)
Opravné položky u dlouhodobého majetku
Společnost nemá opravné položky u dlouhodobého majetku. b) Opravné položky u zásob Tyto položky společnost nemá. c) Opravné položky u pohledávek Opravné položky byly vytvořeny k právně ošetřeným pohledávkám (platební rozkaz, exekuce) ve výši 1.425 tis. Kč.
3.2.13. Způsob stanovení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody Účetní odpisy hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku.
- 41 -
Předpokládaná životnost je stanovena takto: −
Rozmezí doby odpisování
Skupina dlouhodobého majetku
Doba odpisování (roky) Běžné účetní období
Dlouhodobý nehmotný majetek
Minulé účetní období
5
5
60
60
Dopravní prostředky
5
5
Inventář
4
4
Budovy, haly a stavby Stroje, přístroje a zařízení
Drobný dlouhodobý hmotný majetek Nakoupený opotřebený dlouh. hmot. majetek Dále se dle ustanovení § 28 zákona odepisuje: a) Odpisový plán účetní odpisů dlouhodobého hmotného majetku sestavila účetní jednotka v interních směrnicích, kde vycházela z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám i jeho používání, účetní a daňové odpisy se nerovnají. Účetně nebyla životnost majetku společnosti stanovena. b) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku vycházel z ustanovení § 28 odst. 3 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Dodržuje se zásada jeho odepsání v účetnictví nejdéle na pět let od jeho pořízení, účetní a daňové odpisy se nerovnají. c) Odpisový plán účetních odpisů byl stanoven jiným způsobem. Byla použita zrychlená metoda daňových odpisů.
3.2.14. Metoda evidence drobného majetku a jeho případného odepisování Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 40.000,-Kč se účtuje na účet 501 – Spotřeba materiálu. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 60.000,- Kč se účtuje na účet 518 – Ostatní služby. 3.2.15. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Společnost v cizích měnách neúčtuje.
4. Doplňující informace k rozvaze výkazu zisků a ztrát
4.1. Významné skutečnosti, které nelze z účetních výkazů vyčíst, protože v nich nejsou zahrnuty, nebo jsou kompenzovány s jinými položkami a nejsou vykázány samostatně Významné skutečnosti nejsou.
4.2. Významné události, které se staly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky, tj. události, které představují neobvyklé změny ve stavu aktiv a závazků v okamžiku sestavení účetní závěrky a jejichž neuvedení by mohlo ovlivnit rozhodování uživatelů účetních informací Významné události nenastaly. Společnost prověřila všechny oblasti určené vnitřní směrnicí a vyplynulo, že mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události.
- 42 -
4.3. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek 4.3.1. Přírůstky a úbytku dlouhodobého nehmotného majetku: Pořizovací cena
Stav k 31.12.09
Přírůstky
Převody
Úbytky
2010
2010
2010
Stav k 31.12.10
Přírůstky
Převody
Úbytky
2011
2011
2011
Stav k 31.12.11
Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software
225
225
225
225
225
225
Ocenitelná práva Goodwill Jiný dl.nehm. majetek Nedokončený dl. nehm. majetek Poskytnuté zálohy na dl. nehm. maj. Celkem
Oprávky a opravné položky
Stav k 31.12.09
Přírůstky
Převody
Úbytky
2010
2010
2010
Stav k 31.12.10
Přírůstky
Převody
Úbytky
2011
2011
2011
176
176
Stav k 31.12.11
29
205
20
225
29
205
20
225
Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dl.nehm.majetek Nedokončený nehm. majetek
dl.
Poskytnuté zálohy na dl. nehm. maj. Celkem
- 43 -
4.3.2. Přírůstky a úbytky dlouhodobého hmotného majetku
Pořizovací cena
Stav k 31.12.09
Pozemky
12.701
Budovy
90.130
Přírůstky
Převody
Úbytky
2010
2010
2010
Stav k 31.12.10
Přírůstky
Převody
Úbytky
2011
2011
2011
Stav k 31.12.11
12.701
12.701
97.170
97.170
228
228
228
- Doprav. prostředky
2.923
2.923
- Inventář
2.830
2.830
7.040
Samost. movité věci - Stroje a zařízení
959
1.072
2.810 2.830
-Majetek po leasingu Pěstit.celky trvalých porostů Zákl. stádo a tažná zvířata Drobný dlouh. maj. Jiný hmotný inv. maj. (TZ stavby) Nedok.dl.hmot.maj.
104
104
Poskyt. zálohy na dl.hm.maj. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem
108.812
7.040
Stav k 31.12.09
Přírůstky
Převody
Úbytky
2010
2010
2010
11.263
- Doprav. prostředky - Inventář
oprávky a opravné položky
115.852
1.063
Stav k 31.12.10
Přírůstky 2011
1.595
12.858
1.595
2.006
430
2.436
437
2.705
130
2.835
58
15.974
2.155
18.129
2.090
1.072
115.843
Převody
Úbytky
2011
2011
Stav k 31.12.11
Pozemky Budovy
14.453
Samost. movité věci: - Stroje a zařízení 1.072
1.801 2.893
-Majetek po leasingu Pěstit.celky trvaných porostů Zákl. stádo a tažná zvířata Drobný dlouh. maj. Jiný hmotný inv. maj.(TZ stavby) Nedok.dl.hmot.maj. Poskyt. zál.na dl.hm. maj Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem
Opravná položka k nabytému majetku nebyla
- 44 -
1.072
19.147
4.4. Finanční pronájem Společnost finanční pronájem nemá.
4.5. Dlouhodobý finanční majetek a cenné papíry Společnost tento majetek nemá.
4.6. Pohledávky 4.6.1. Rozbor pohledávek dle splatnosti, výše opravných položek
Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů dle splatnosti: Brutto hodnota
Opravná položka
Netto hodnota
Termíny splatnosti Běž. obd.
Min. obd.
Pohledávky z obch. vztahů před lhůtou splatnosti
508
572
Po splatnosti nad 360 dní
227
Běž. obd.
Min. obd.
Běž. obd.
Min. obd.
Pohledávky za dlužníky v konkursu a vyrovnání Celkem (vazba na CIII.1.)
735
572
Krátkodobé pohledávky (vazba na rozvahu):
Netto hodnota celkem Typ pohledávek Běžné období
Minulé období
8.535
8.965
299
94
23.382
20.830
Dohadné účty aktivní
900
900
Jiné pohledávky
948
328
34.064
31.117
Pohledávky z obchodních vztahů
Z toho netto hodnota k podnikům ve skupině
z toho: pohledávky určené k obchodování oceněné reálnou hodnotou Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky -podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát – daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy
Celkem (vazba na C.III.)
Dlouhodobé pohledávky (vazba na rozvahu): nemáme
4.6.2. Vzájemné obchody mezi společnostmi ve skupině (prodeje): nemáme
- 45 -
Běžné období
Minulé období
4.6.3. Pohledávky kryté zástavním právem, či jinak ručené: nejsou
4.7. Ostatní aktiva Ostatní aktiva společnost nemá.
4.8. Vlastní kapitál Změny položek vlastního kapitálu jsou uvedeny v samostatném výkazu v příloze č. 1.
4.8.1. Základní kapitál
(v Kč) Podíl v %
Výše podílu
Statutární město Olomouc
100
90,000.000,00
Celkem
100
90,000.000,00
Společník
Nesplaceno
Datum splatnosti
Základní kapitál k 31.12.2011 společnosti se skládá z 900 neobchodovatelných akcií s nominální hodnotou 100.000,00 Kč za akcii.
4.8.2. Rozdělení zisku minulého období
Částka Popis
Příděl do rezervního fondu
Běžné obd.- tzn. příděl z roku 2011 zúčtovaný v r. 2012
Minulé obd.- tzn. příděl z roku 2010 zúčtovaný v r. 2011
40
127
750
900
19
1.502
809
2.529
Příděl do nerozděleného zisku minulých let Příděl ostatním fondům – sociální fond Výplaty dividend a podílů ze zisku Převod do nerozděleného zisku Ostatní – rozepsat Celkem rozdělený zisk
Valná hromada společnosti rozhodla nevyplácet dividendy ze zisku roku 2011
4.9. Závazky 4.9.1. Rozbor závazků dle splatnosti Rozbor krátkodobých závazků z obch. styku dle splatnosti Brutto hodnota Termíny splatnosti Závazky před lhůtou splatnosti
Běžné období
Minulé období
246
530
246
530
Po splatnosti od 0 do 6 měsíců Po splatnosti od 6 do 12 měsíců Po splatnosti nad 12 měsíců Celkem (vazba na B.III.1.)
- 46 -
Krátkodobé závazky (vazba na rozvahu): Z toho hodnota k podnikům ve skupině
Neuhrazená hodnota celkem Typ závazku Běžné období
Minulé období
2.624
3.220
7
7
540
723
184.631
161.759
4.607
3.685
852
514
193.261
169.580
Závazky z obchodních vztahů
Běžné období
Minulé období
Závazky – ovládající a řídící osoba Závazky – podstatný vliv Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociální zabezpečení a zdravotního pojištění Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Celkem (vazba na B.III.)
Dlouhodobé závazky (vazba na rozvahu): Z toho hodnota k podnikům ve skupině
Neuhrazená hodnota celkem Typ závazku Běžné období
Minulé období
Odložený daňový závazek
6.925
6.558
Celkem (vazba na B.II.)
6.925
6.925
Běžné období
Minulé období
Závazky z obchodních vztahů Závazky – ovládající a řízená osoba Závazky – podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky
4.9.2. Vzájemné obchody mezi společnostmi ve skupině (nákupy): nejsou Přehled nejdůležitějších obchodů v rámci běžného podnikání v průběhu roku je následující (v tis. Kč):
Spřízněná strana
Popis
Společnost
Nákupy materiálu
OLTERM @ TD, a.s.
Nákup energie Nákupy zboží
- 47 -
2011
2010
2.233
2.624
4.9.3. Závazky kryté podle zástavního práva s uvedením povahy a formy tohoto zajištění pro případ jeho nesplacení Tyto závazky společnost nemá. 4.9.4. Závazky (peněžité a nepeněžité) nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze (záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru nebo směnečného práva, pokud nebyly proúčtovány ve formě účetních rezerv Tyto závazky společnost nemá.
4.10. Rezervy 4.10.1. Významné potenciální ztráty, na které nebyla vytvořena rezerva: nejsou Významné potencionální ztráty, na které nebyla vytvořena v účetnictví rezerva, jejichž realizace závisí na uskutečnění jedné či více nejistých budoucích událostí (např. soudní spory apod.) – popis nejisté skutečnosti a faktory, které mohou ovlivnit vznik ztráty a její výši a odhad finančního účinku, pokud nejisté skutečnosti nastanou.
4.10.2. Zákonné (daňové) rezervy Zákonné a ostatní rezervy odděleně za jejich tvorbu a čerpání Společnost vytvořila rezervu na očekávané budoucí výdaje vyplývající ze stávajících provozních činností ve výši 1.500 tis. Kč.
4.10.3. Účetní rezervy – nedaňové Popis rezervy
Počáteční stav
Tvorba
Čerpání
Konečný stav
6.558
367
6.925
6.558
367
6.925
Rezerva na kursové rozdíly Rezerva na reklamační náklady Rezerva na opravy hm.majetku Rezerva na soudní spory Rezerva na rizikové nedok. zakázky Odložený daňový závazek Rezerva na daňové doměrky Rezerva na dovolenou Rezerva na kurzové rozdíly Jiná rezerva Celkem
4.11. Ostatní pasiva Výdaje příštích období zahrnují především náklady na mzdy a SZP ve výši 3.947 tis. Kč a náklady na spotřebu energií ve výši 660 tis. Kč a jsou účtovány do nákladů v období, s kterým věcně a časově souvisí. Výnosy příštích období představují vyúčtování služeb poskytnutých nájemcům nebytových prostor ve výši 900 tis. Kč a jsou účtovány do výnosů období, s kterým věcně a časově souvisí.
- 48 -
4.12. Mimobilanční údaje 4.12.1. Majetek neuvedený v rozvaze Hodnota (v pořiz.cenách) Druh majetku Běžné období
Minulé období
6.161
5.612
6.161
5.612
Drobný hmotný majetek (operativní evidence) Drobný nehmotný majetek (operativní evidence) Majetek z ukončených LS – odhad současné tržní ceny (operativní evidence) Poskytnutá záruka, ručení, jištění apod. Celkem 4.12.2. Majetek zatížený zástavním právem, věcným břemenem: Společnost nemá majetek zatížený zástavním právem.
4.12.3. Majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví Společnost tento majetek nemá.
4.12.4. Závazky neuvedené v účetnictví, na které nebyla vytvořena rezerva Společnost tyto závazky nemá.
4.13. Výnosy 4.13.1. Výnosy tuzemské
Částka Druh výnosu Tuzemské výnosy z běžné činnosti celkem
Běžné období
Minulé období
41.012
39.660
37.972
37.302
Z toho: Prodej výrobků Služby Prodej zboží Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Ostatní (změna stavu nedok. výroby aj.) 4.13.2. Výnosy zahraniční: nejsou 4.14. Údaje, které nejsou samostatně vykázány ve výkazech 4.14.1. Doměrky splatné daně z příjmů za minulá období: nejsou 4.14.2. Výše evidovaných daňových nedoplatků u místně příslušných finančních orgánů: nejsou
- 49 -
4.14.3. Výše splatných závazků pojistného na sociálního zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti a veřejného zdravotního pojištění Částka Běžné období
Druh pojistného
z toho po splatnosti
celkem
Minulé období Celkem
Pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti
355
488
Pojistné na zdravotní pojištění
186
234
z toho po splatnosti
4.14.4. Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů včetně úrokových sazeb a popisu zajištění úvěrů: nejsou 4.14.5. Přijaté dotace na investiční a provozní účely: nejsou 4.14.6. Způsob vykazování poskytnutých a přijatých záloh v rozvaze 1. Poskytnuté zálohy účet 314 – eviduje poskytnuté provozní zálohy dodavatelům energií a vody ve výši 23.382 tis. Kč. 2. Přijaté zálohy účet 324 na tento účet se účtuje převážně v rámci správy soukromých domů. Eviduje finanční prostředky společenství vlastníků jednotek (SVJ). a) přijaté zálohy na služby: vodné, elektřina, UT,TUV apod. b) faktury od dodavatelů týkající se těchto služeb - zůstatek ve výši 58.965 tis. Kč vykazuje pouze účetní přeplatky k 31.12.2011 jednotlivých SVJ na těchto službách, protože tyto služby jsou fakturovány cyklově a převážná část bude k dispozici a v průběhu 1. čtvrtletí 2012. c) přijaté příspěvky do fondu oprav SVJ a jejich čerpání (dodavatelské faktury odsouhlasené SVJ) - zůstatek ve výši 124.587 tis. Kč 3. Na účet 324 se také účtují zálohy na služby k bytům a NP v majetku SNO,a.s. ve výši 1.079 tis.Kč. Tyto prostředky budou nájemníkům vyúčtovány v 1.pololetí 2012.
4.15. Popis a vysvětlení ostatních údajů 4.15.1. Zřizovací výdaje: nejsou 4.15.2. Pohledávky a závazky, které k rozvahovému dni mají dobu splatnosti delší než 5 let: nejsou 4.15.3. Pronájem majetku Společnost nepoužívá majetek ve formě operat. leasingu. Společnost sama neposkytuje operativní leasing jiné společnosti.
4.15.4. Cizí majetek neuvedený v rozvaze: není 4.15.5. Penzijní závazky: nejsou
4.16. Vydané akcie během účetního období: nejsou 4.16.1. Počet a jmenovitá hodnota nebo ocenění podle § 25 zákona vydaných akcií během účetního období dle jednotlivých druhů akcií, změny podílů
- 50 -
4.16.2. Informace o vyměnitelných dluhopisech nebo podobných cenných papírech nebo právech s s vyznačením jejich počtu a rozsahu práv, která zakládají
4.16.3. Komentář významných položek zvýšení nebo snížení u jednotlivých složek vlastního kapitálu – viz. výkaz
4.17. Odložená daň Odložená daň, o které bylo účtováno Zdroj rozdílu
Částka celkemzáklad pro výpočet
Odložený daňový závazek
36.446
6.925
36.446
6.925
Daňová zůstatková cena mínus účetní zůstatková cena dlouhodobého majetku Výše opravných položek k dlouh.hm.majetku Výše opravných položek k dlouh.finanč.majetku Výše opravných položek k zásobám Výše opravných položek k pohledávkám Pohledávky z titulu smluvních sankcí Závazky z titulu smluvních pokut Daňové závazky –pojistné na soc.poj. a zdr.poj. do výše zaplaceného pojistného Výše nedaňových rezerv – záruční garance Reinvestice – nevyužitý odpočet dle § 34 odst. 3-7 ZDP Daňová ztráta nevyčerpaná z minulých let Ostatní oblasti Celkem
5. Výdaje vynaložené za účetní období na výzkum a vývoj
Tyto výdaje společnost nemá.
6. Údaje o přeměnách Přeměny v účetním období nebyly.
- 51 -
Odložená daňová pohledávka
7. Daň z příjmů - výpočet
2011
2010
Zisk ( ztráta ) před zdaněním
1.382
3.089
Připočitatelné položky ( + )
1.733
1.058
Odpočitatelné položky ( - )
1.859
1.275
Základ daně nebo daňová ztráta
1.256
2.872
1.256
2.872
Sazba daně
19%
19%
Daň z příjmů
206
512
Odečet daňové ztráty ( - ) podle § 34 odst. 1. zákona o daních z příjmu Odečet 10% DHM podle § 34 odst. 3 zákona o daních z příjmu Odečet ostatních položek ( - ) sleva Základ daně z příjmu po odpočtech
- 52 -
- 53 -
- 54 -
