2013
OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY
I.
Úvodní slovo předsedy představenstva a výkonného ředitele společnosti 1. Úvodní slovo předsedy představenstva 2. Zhodnocení činnosti společnosti výkonným ředitelem
II.
Základní identifikační údaje společnosti
III.
Organizační struktura společnosti 1. Složení orgánů společnosti 1.1. Představenstvo 1.2. Dozorčí rada 1.3. Vedení společnosti 2. Organizační schéma společnosti
IV.
Údaje o činnosti společnosti v roce 2013 1. Přehled spravovaného majetku 2. Bytová a investiční politika 2.1. Byty 2.2. Nebytové prostory 2.3. Hotelový dům 2.4. Provoz a investice 3. Správa soukromých domů 4. Sociální a zaměstnanecká politika 4.1. Mzdy a počty zaměstnanců 5. Ekonomické výsledky společnosti
V.
Zpráva o ovládacích vztazích
VI.
Zpráva auditora o ověření účetní závěrky k 31. 12. 2013
VII.
Zpráva dozorčí rady
VIII. Účetní závěrka za rok 2013 1. Rozvaha 2. Výkaz zisků a ztrát 3. Přehled o změnách kapitálu 4. Příloha k roční účetní závěrce včetně přehledu o peněžních tocích
-2-
I. ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA A VÝKONNÉHO ŘEDITELE SPOLEČNOSTI
1. Úvodní slovo předsedy představenstva Jsem velmi rád, že mohu zodpovědně a objektivně prohlásit, že naše akciová společnost v současném tržním prostředí neustále upevňuje své postavení, a to zejména z hlediska ekonomického, neboť i v době hospodářské recese jsme dosáhli velmi slušného hospodářského výsledku. Pevně věřím, že Statutární orgány a vedení společnosti se všemi zaměstnanci budou i nadále pokračovat v dobře nastartovaném trendu, aby postupně zvyšovali image společnosti a natrvalo se zapsali v našem regionu do role „profesionálního správce“.
Antonín Krček předseda představenstva
-3-
2. Zhodnocení činnosti společnosti výkonným ředitelem Naše společnost Správa nemovitostí Olomouc, a.s. předkládá za rok 2013 již svou dvanáctou výroční zprávu a já jsem poctěn Vám oznámit, že jsme stejně jako v minulosti opět udrželi velmi slušný hospodářský výsledek. Hospodářský výsledek ve výši 1.538 tis. Kč po zdanění je především výsledkem značného množství spravovaného majetku v privátním sektoru – cca 7,5 tis. bytů oproti 1,8 tis. bytů v majetku města. Pro svého akcionáře jsme v loňském roce vybrali na nájemném (z bytů i nebytových prostor) celkem 92,399 mil. Kč. Z důvodu nepříznivé finanční situace našeho města jsme realizovali pouze minimální záchovnou údržbu v částce 24,852 mil. Kč a jedinou investiční akci rekonstrukci domu Holická 51, Olomouc v částce 6,8 mil. Kč. Díky realizaci výše uvedené investiční akce (rekonstrukce bývalých „holobytů“) se nám na podzim loňského roku podařilo kompletně přestěhovat (vystěhovat) všechny nájemníky domu Přichystalova 70, Olomouc, a tím připravit tento dům na plánovanou a místními obyvateli velmi očekávanou rekonstrukci tohoto „romského ghetta“. Přestože tento dům obývalo původně 80 rodin, tak díky pouhému důslednému dodržování podmínek nájemní smlouvy se nám podařilo zásadním způsobem snížit počet obsazených bytových jednotek, a tím pádem nám kapacita Holické 51 (pouhých 26 bytových jednotek) stačila na vyprázdnění celého objektu. Skutečnost, že se nám podařilo bez jakýchkoli větších problémů, a hlavně bez účasti médií provézt toto přestěhování, považujeme za obrovský úspěch, neboť obdobné přestěhování podobného problémového domu v Ostravě bylo velmi často hlavní událostí večerních zpráv. Dle zjednodušené právní úpravy bylo nájemcům městských bytů dáno 9 výpovědí, přičemž ani v jednom případě nedošlo ze strany nájemce k podání žaloby na určení neplatnosti výpovědi z nájmu bytu. Žalobních návrhů na vyklizení bytu bylo podáno celkem 31, návrhů na výkon rozhodnutí vyklizením bylo podáno celkem 12 případů, z toho pouze v jednom případě se zajištěním bytové náhrady. Platebními rozkazy bylo ošetřeno dlužné nájemné v celkové výši 2.422.787,- Kč. Na Okresní soud v Olomouci bylo celkem podáno 205 návrhů a soudem bylo nařízeno 106 jednání. Na závěr mi tedy dovolte, abych touto cestou poděkoval všem zaměstnancům, managementu a členům orgánů společnosti, kteří se na dobrém výsledku společnosti podíleli. Můj dík však jistě patří i našemu jedinému akcionáři.
Ing. Roman Zelenka ředitel společnosti
-4-
II. ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE ÚČETNÍ JEDNOTKY Obchodní jméno Sídlo společnosti IČO, DIČ Právní forma Tel. ústředna Fax Internet
Správa nemovitostí Olomouc, a. s. Školní 2a, 771 41 Olomouc 25898736, CZ 25898736 Akciová společnost 585 238 111, +420606 750 763 585 223 435 www.sno.cz
Předmět činnosti společnosti
Správa a údržba nemovitostí Činnost účetních poradců, vedení účetnictví Zprostředkování služeb Ubytovací služby Realitní činnost
-5-
III. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI 1.
Složení orgánů společnosti k 31. 12. 2013
1.1. Představenstvo předseda místopředseda členové
Antonín Krček Mgr. Jiří Martinák Mgr. Barbora Králíková Mgr. Renata Pospiechová Mgr. Jana Hanáková Bc. Petr Šafránek PhDr. Eva Baslerová
1.2. Dozorčí rada předseda členové
Ivo Kosina PaedDr. Miroslav Skácel JUDr. Denisa Trávníčková
1.3. Vedení společnosti Ředitel Ekonomický náměstek Obchodně-právní náměstek
Ing. Roman Zelenka Ing. Šárka Kárská JUDr. Denisa Trávníčková
-6-
2.
Organizační schéma společnosti
Valná hromada
Představenstvo
Provozní oddělení
Dozorčí rada
Ředitel
Sekretářka + personalistka
Odd. Hotelový dům
Obchodně-právní úsek
Ekonomický úsek
Právní oddělení
Účtárna a back office
Bytové oddělení
Správa soukromých domů technici evidence
Odd. nebytových prostor
Evidence městských bytů Správce počítačové sítě
-7-
IV. ÚDAJE O ČINNOSTI SPOLEČNOSTI V ROCE 2013 1. Přehled spravovaného majetku podle subjektu:
Statutární město Olomouc domy byty byty v prodaných domech nebytové prostory v prod. domech nebytové prostory městské zahrádky Soukromé subjekty (SVJ+ostatní) domy byty nebytové prostory
(v ks) 31.12.2013 143 1 819 20 4 322 223 451 7 499 370
podle druhu:
Celkový počet domů městské domy soukromé domy
594 143 451
Celkový počet bytů městské byty městské byty v prod.domech soukromé byty bytová družstva J+J
9 794 1 819 20 7 499 456
Celkový počet nebytových prostor (NP) NP města NP města v prodaných domech NP v soukromé správě
696 322 4 370
-8-
-9-
- 10 -
2. Bytová a investiční politika Správa nemovitostí Olomouc, a. s. na základě Smlouvy o obstarání správy nemovitostí a výkonu dalších práv a povinností vlastníka provádí veškerou agendu související s funkcí Statutárního města Olomouc jako pronajímatele městských bytových a nebytových prostor. 2.1. Byty Jedná se především o činnosti při uzavírání nájemních smluv na městské byty s novým nájemcem, při výměnách bytů, přechodu nájmu, pronajímání bytů zvláštního určení, prodlužování nájemních smluv na dobu určitou apod. Bytové oddělení také vykonává administrativní činnost související s přijímáním a evidencí žádostí o městský byt. Bytové oddělení v součinnosti s právním oddělením SNO, a. s. a bytovou komisí při Radě města Olomouce řeší bydlení v problematických lokalitách ul. P. Přichystalova 70, Holické 51 a ubytování v Hotelovém domě, Velkomoravská 8, Olomouc. Přehled o počtu přidělených bytů od 1.1.2013 do 31.12.2013
Velikost DPS + BB Náhradní byt Nová NS po úmrtí – odstěhování nájemce Přistoupení k závazku Byty v domech BD Jižní a Jiráskova Zveřejněné byty bez závazku Různé
Celkem
0+1 1+kk 12 0
36 0
0+2 2+kk 2 0
1
4
3
6
7
0
9
21
0
1
2
1
2
0
17
6
3
9
4
2
0
0
18
18
2
15
8
15
29
0
109
69
4 24
0 65
1 23
0 28
1 27
0 0
18 229
9 178
1+1
3 1
1+3 3+kk 2 2
1+4 4+kk 0 0
Celkem r. 2013 55 3
Celkem r. 2012 55 0
1+2
Legenda: Seznam – počet uzavřených nájemních smluv (NS) s žadateli o městský byt (pořadník) DPS – byty v domech s pečovatelskou službou, BB – bezbariérové byty RMO – byty pronajaté na základě usnesení rady města ve veřejném zájmu (zaměstnanec MmOl) Byty v prodaných domech – dle čl. VIII. Pravidel Přistoupení k závazku – dle čl IX. Pravidel Byty v domech BD Jiráskova a Jižní – byty s finanční spoluúčastní nájemce, obsazování uvolněných bytů dle čl. XX. Pravidel Zveřejněné byty bez závazku – byty k pronajmutí s volným nájmem 84,- Kč/m2/měsíc, přidělování podle Pravidel pro poskytování bydlení v nájemních bytech v majetku SmOl Různé –poskytnutí bytu ze zdravotních důvodů, byty poskytnuté z rozhodnutí bytové komise, náhradní byt na základě rozsudku soudu
- 11 -
2.2. Nebytové prostory Oddělení nebytových prostor zajišťuje pro vlastníka – SmOl – na základě Smlouvy o obstarání správy nemovitostí a výkonu dalších práv a povinností vlastníka tyto činnosti: uzavírání nájemních smluv s nájemci nebytových prostor a pozemků po předchozím schválení vlastníkem ukončování nájemních smluv k nebytovým prostorám a pozemkům dohodou změny nájemních smluv a další jednání s nájemci související s nájmem nebytových prostor a pozemků vyúčtování služeb spojených s užíváním nebytových prostor
Spravovaný majetek oddělením nebytových prostor k 31. 12. 2013 Nebytové prostory z toho majetek SmOl majetek SNO, a.s. Antény z toho majetek SmOl majetek SNO, a.s. Garáže Garážová stání a parkovací místa Vitríny Městské zahrádky, pozemky
250 214 36 18 17 1 24 66 1 223
Celkem
582
- 12 -
2.3. Hotelový dům (HD) – Velkomoravská 8, Olomouc HD je majetkem SNO, a. s.. HD byl postaven v 60. letech jako experimentální ubytovací zařízení pro mladé rodiny. V současné době se skladba ubytovaných změnila. HD poskytuje ubytování pro rodiny s dětmi, pro samostatně žijící osoby převážně v důchodovém věku a jeden a půl patra slouží jako ubytování pro studenty olomouckých vysokých škol. Část přízemí a celé první patro poskytuje ubytování hotelového typu ve 36 pokojích. Nově zrekonstruovaná restaurace slouží pro hotelové hosty, pro příchozí i ubytované. Restaurace byla vybavena novou odvětrávací soustavou využívající systém rekuperace. Stejně jako v roce 2012 se i v roce 2013 dařilo obsadit pokoje pro studenty na 100%. Většina studentů využívá ubytování ve studentské části po celou dobu studií v Olomouci a 1/3 studentů využívá ubytování i v době letních prázdnin. Manželské buňky se dlouhodobě daří obsazovat na 90 %. Ubytování v hotelové části se díky rekonstrukci koupelen v minulém období mohlo nabízet i přes mezinárodní servery, což se odrazilo v obsazenosti hotelu, která se blíží 37 %. Pro lepší orientaci a zdůraznění budovy, ve které je umístěn hotel, byly na střeše umístěny nové světelné poutače a na plášti budovy byly obnoveny nápisy s reflexním potiskem. Nové umístění světelné reklamy na střeše HD
- 13 -
HD je platnou součástí systému městského nájemního bydlení i pro sociálně slabé občany. Pomáhá řešit bytovou otázky lidí, kteří nemají v dané chvíli jinou možnost bydlení - mladé samostatně žijící ženy s dětmi, manželské páry chtějící se osamostatnit od rodičů, důchodci, kteří ne vlastní vinou přišli o bydlení, apod. U ubytovaných důchodců, kteří mají vyčleněno nejvyšší patro HD, jde v podstatě o konečné řešení bydlení, protože občané v důchodovém věku nemají možnost shromáždit finanční prostředky na pořízení vlastního bytu. I díky dobré spolupráci se sociálním odborem MmOl se dařilo udržet úroveň obsazování HD občany, kteří nemají problémy s dodržováním daných pravidel pro bydlení na HD a dodržováním platební morálky. Hospodaření HD v roce 2013 vykázalo zisk.
- 14 -
Nové koupelny
- 15 -
Hotelové pokoje
- 16 -
- 17 -
2.4. Provoz a investice Správa nemovitostí Olomouc zajišťuje realizaci Radou města Olomouce schválených oprav a investic do městských domů. V uplynulém roce byly provedeny tyto největší akce: Největší opravy na městském nemovitém majetku: 1. Adresa:
I.P.Pavlova 62
Název akce.
PD na rekonstrukci el.instalace
Popis prací:
vypracování projektové dokumentace na rekonstrukci el.instalace včetně rozpočtu
Dodavatel stavby:
Elektroprojekt Morava, s.r.o.
Náklad stavby:
39 150,-Kč včetně DPH
Zahájení:
10.6.2013
Dokončení:
10.7.2013
2. Adresa:
Synkova 11,13,15
Název akce.
Výměna střešní krytiny
Popis prací:
výměna stávající dožité střešní krytiny dle vypracované projektové dokumetace
Dodavatel stavby:
Rekstav, stav. spol., s.r.o.
Náklad stavby:
2 494 605,85 Kč bez DPH
Zahájení:
17.6.2013
Dokončení:
30.9.2013
- 18 -
- 19 -
3. Adresa:
Černá cesta 12,14,16,18
Název akce.
Výměna oken
Popis prací:
výměna stávajících dožitých oken za plastová v souladu s projektovou dokumentací
Dodavatel stavby:
Window Holding, a.s.
Náklad stavby:
1 698 585,-Kč bez DPH
Zahájení:
24.9.2013
Dokončení:
30.11.2013
4. Adresa:
Rooseveltova 90
Název akce.
Výměna oken
Popis prací:
výměna stávajících dožitých oken za plastová
Dodavatel stavby:
Ing. Miroslav Pytlíček-Agros
Náklad stavby:
475 630,-Kč bez DPH
Zahájení:
12.8.2013
Dokončení:
20.8.2013
- 20 -
5. Adresa:
Jiráskova 9
Název akce.
PD na rekonstrukci ÚT a ZTI
Popis prací:
vypracování projektové dokumentace na rekonstrukci ÚT a ZTI včetně rozpočtu
Dodavatel stavby:
Ing. Vladimír Zoubek
Náklad stavby:
53 700,-Kč
Zahájení:
7.10.2013
Dokončení:
25.11.2013
- 21 -
Investice v městském nemovitém majetku:
Adresa:
Holická 51
Název akce.
Rekonstrukce objektu s holobyty
Popis prací:
rekonstrukce bytových jednotek včetně vybudování samostatného soc.zařízení, zateplení objektu, výměna oken a vstupu
Dodavatel stavby:
Horstav Olomouc, s.r.o.
Náklad stavby:
6 800 000,- Kč bez DPH
Zahájení:
16.4.2013
Dokončení:
30.8.2013
Po rekonstrukci
- 22 -
Po rekonstrukci
Po rekonstrukci
- 23 -
3. Správa soukromých domů Správa nemovitostí Olomouc, a. s. od počátku svého vzniku zajišťuje kromě správy a provozu městských bytových domů i správu a provoz bytových domů pro soukromé vlastníky - Společenství vlastníků jednotek a bytových družstev, podílové vlastníky a majitele domů. Jedná se zejména o tyto činnosti: Předpis a evidence plateb do fondu oprav a úhrada za služby spojené s bydlením, Roční vyúčtování služeb spojených s bydlením, Uzavírání smluv s jednotlivými dodavateli služeb (dodávka tepla a teplé vody, elektřiny, vody, plynu, čištění komínů a další..), Návrh a kalkulace příspěvku do fondu oprav, Zajišťování drobné údržby Vašeho majetku dodavatelským způsobem, Zajišťování povinných revizí v zákonem stanovených lhůtách, Zajišťování požárně preventivní činnosti dodavatelským způsobem, Hospodaření s účtem domu na základě smluvních podmínek, Základní právní poradna, Uzavírání nájemních smluv na byty a nebytové prostory se zajištěním výběrového řízení, Uzavírání všech dalších smluv vázaných k majetku vlastníků, Další služby dle požadavků vlastníků, Vedení účetnictví v souladu se zákonem, včetně vypracování podkladů pro zpracování daňového přiznání, Vedení mzdové agendy – vyplácení odměn členům výborů SVJ, atd. V současné době SNO, a. s. provádí pro soukromé vlastníky správu cca 7 499 bytových jednotek ve 451 domech. Počet bytových jednotek je výsledkem úsilí oddělení správy soukromých domů, jejich zkušeností a kvalitou poskytovaných služeb. Správa nemovitostí Olomouc, a. s. si dokázala vybudovat významné místo mezi poskytovateli správy a provozu soukromých domů v rámci regionu Olomoucko.
- 24 -
4. Sociální a zaměstnanecká politika 4.1. Mzdy a počty zaměstnanců
Kategorie zaměstnanců POP POP THP HD ostat. celkem
Ukazatele vývoje mezd 1. Vyplacené mzdy ( v tis. Kč ) 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2006
12 614 12 306 11 999 12 164 12 683 12 241 11 954 13 043
1 867 1 826 1 809 1 782 1 803 1 640 1 637 1 510
666 652 567 585 747 769 946 1 263
15 147 14 784 14 375 14 531 15 233 14 650 14 537 15 816
2. Podíl z celk.objemu vyplacených mezd ( v % ) 2013 2012 rok 2011 2010 2009 2008 2007 2006
83,28 83,24 83,47 83,71 83,26 83,56 82,23 82,47
12,33 12,35 12,58 12,26 11,84 11,19 11,26 9,55
4,39 4,41 3,95 4,03 4,90 5,25 6,51 7,98
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006
29 200 27 653 25 972 25 448 26 043 23 798 22 261 22 605
17 283 17 066 16 750 16 500 16 391 14 701 14 235 13 981
9 383 9 456 9 000 8 864 8 893 9 047 8 523 8 477
24 791 23 807 22 709 22 287 22 369 20 547 19 052 18 964
2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006
1 547 1 681 524 -595 2 245 1 537 -344 1 488
217 316 250 109 1 690 466 254 1 326
-73 456 136 -29 -154 524 46 692
984 1 098 422 -82 1 822 1 495 88 1 800
rok
2007
3. Průměrná měsíční mzda ( v Kč ) rok
4. Nárůst průměrné mzdy ( v Kč ) rok
- 25 -
THP
POP HD
POP ostat.
celkem
5,59 6,47 2,06 -2,28 9,43 6,90 -1,52 6,84
1,27 1,89 1,52 0,66 1,50 3,27 1,82 10,40
-0,77 5,07 1,53 -0,33 -1,70 6,14 0,54 8,89
4,13 4,84 1,89 -0,37 8,87 7,85 0,46 10,49
5. Nárůst průměrné mzdy ( v % ) 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006
rok
Průměrná mzda ve společnosti SNO, a. s. vzrostla oproti roku 2012 o 984,-Kč, tj. o 4,13 % (včetně manažerů odměňovaných smluvní mzdou). Dle ČSÚ za celý rok 2013 dosáhla nominální průměrná hrubá měsíční mzda částky 25 128,Kč, což je meziročně přírůstek o 16,- Kč (0,1%).
- 26 -
Ukazatele vývoje zaměstnanosti
Kategorie zaměstnanců POP POP THP HD ostat. celkem
1. Průměrný počet zaměstnanců ve fyz.osobách 2013 2012 rok 2011 2010 2009 2008 2007 2006
36 37 38 40 42 43 44 48
10 10 10 10 10 10 10 9
8 8 7 7 7 8 9 26
54 55 55 57 59 61 63 83
2. Podíl z celkového počtu zaměstnanců (v %) 2013 2012 rok 2011 2010 2009 2008 2007 2006
66,67 67,27 69,09 70,18 71,19 70,49 69,84 57,83
18,52 18,18 18,18 17,54 16,95 16,39 15,87 10,84
14,81 14,55 12,73 12,28 11,86 13,12 14,29 31,33
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
36 37 39 40 41 42 44 48
9 9 9 9 9 10 10 9
6 6 5 5 7 7 10 13
51 52 53 54 57 59 64 70
70,59 71,15 73,59 74,07 71,93 71,19 68,74 68,57
17,65 17,31 16,98 16,67 15,79 16,95 15,63 12,86
11,76 11,54 9,43 9,26 12,28 11,86 15,63 18,57
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
3. Přepočtený stav na plně zaměstnané 2013 2012 rok 2011 2010 2009 2008 2007 2006 4. Podíl z celkového přepočteného stavu (v %) 2013 2012 rok 2011 2010 2009 2008 2007 2006
Průměrný počet zaměstnanců ve fyzických osobách klesl o 1 zaměstnance proti roku 2012.
- 27 -
- 28 -
5. Ekonomické výsledky společnosti
ROZVAHA (v tis. Kč)
A
Aktiva celkem Pohledávky za upsaný kapitál
B
Stálá aktiva
2013
2012
2013
2012
347 934
314 676
Pasiva celkem
347 934
314 676
27 000
0
A
96 730
Vlastní kapitál
131 409
103 639
97 172
A.I.
základní kapitál
90 000
90 000
0
0
A.II.
kapitálové fondy
8 443
8 443
B.I.
dlouhodobý nehmotný majetek
B.II.
dlouhodobý hmotný majetek
96 680
97 122
A.III.
fondy tvořené ze zisku
1 599
1 551
B.III.
dlouhodobý finanční majetek
50
50
A.IV.
výsledek hospodaření minulých let
2 829
2 319
B.III.1
z toho: podíly v ovládaných a
50
50
A.V.
výsledek hospodaření účetního období
1 538
1 326
216 525
210 976
řízených osobách
Oběžná aktiva
C
Cizí zdroje
B
224 131
217 425
B.I.
rezervy
2 400
4 300
C.I.
zásoby
0
0
B.II.
dlouhodobé závazky
7 460
7 220
C.II.
dlouhodobé pohledávky
0
0
B.III.
krátkodobé závazky
206 665
199 456
C.III.
krátkodobé pohledávky
47 463
B.IV.
bankovní úvěry a výpomoci
0
0
C.IV.
krátkodobý finanční majetek
z toho: dlouhodobé bank.úv.
0
0
0
61
Časové rozlišení
D
39 452 184 679
169 962 B.IV.1.
73
Časové rozlišení
C
79
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v tis.Kč) I+II I+II.1.
Výkony a prodej zboží z toho:tržby za prodej vl.výr.,
38 799
38 922
*
38 799
38 922
M
služeb a zboží
Provozní HV
1 212
695
0
0
VI+..+XII Jiné finanční výnosy
1 198
1 697
Jiné finanční náklady
501
581
Finanční HV
277
629
1 489
1 324
II.2.
Změna stavu vnitr.zas.vl.výr.
0
0
J+..+P
II.3.
Aktivace
0
0
*
A+B
Výk.spotř. a nákl.na prodej zboží
Změna stavu rezer.,opr.položek
vč.daně z příjmu z běžné čínnnosti
13 502
9 317
25 297
29 606
**
24 488
24 741
XIII
Mimořádné výnosy
49
2
2 481
2 247
R+S
Mimořádné náklady
0
0
-1 906
2 824
*
Mimořádný HV
49
2
III+IV+V Jiné provozní výnosy
1 086
1 182
***
1 538
1 326
D+F+H+I Jiné provozní náklady
627
281
+
Přidaná hodnota
C
Osobní náklady
E
Odpisy dl.nehm.a hm.majetku
G
Změna stavu rezerv,opr.položek
- 29 -
HV za běžnou činnost
HV za účetní období
Výsledek hospodaření za rok 2013 před zdaněním činí 2,002 tis. Kč. Po proúčtování daně z příjmu právnických osob ve výši 224 tis. Kč a odložené daně ve výši 240 tis. Kč činí zisk po zdanění 1,538 mil. Kč. Na výši hospodářského výsledku má vliv vytvoření rezervy na opravy majetku ve výši 2,4 mil. Kč. V následujícím roce se pak předpokládá její čerpání na opravy. Na výši hospodářského výsledku má vliv zvyšování rozsahu činnosti akciové společnosti pro soukromý sektor (správa pro Společenství vlastníků jednotek a bytová družstva), dále pak rozšíření služeb a zvyšování úrovně poskytovaných služeb Hotelového domu (hotelová část a tzv. studentské buňky) a v neposlední řadě zvyšování efektivnosti některých činností a provedení úsporných opatření, a to především v oblasti zaměstnanecké (snižování počtu zaměstnanců).
Porovnání vývoje výnosů v letech 2003-2013
Výnosy za služby pro SmOl souvisí s výkonem činností na základě Smlouvy o obstarání správy nemovitostí a výkonu dalších práv a povinností vlastníka – Statutárního města Olomouc jako pronajímatele městských bytových a nebytových prostor. Výnosy z nájemného – byty a NP zahrnují výnosy z nájemného majetku akciové společnosti, jsou to především výnosy Hotelového domu (14 618 tis. Kč). Výnosy za správu soukromého majetku tvoří výnosy z činnosti akciové společnosti v privátním sektoru, tj. poskytování správy pro Společenství vlastníků jednotek a bytová družstva.
- 30 -
V.
ZPRÁVA O OVLÁDACÍCH VZTAZÍCH mezi ovládající a ovládanou osobou (dle § 66a Obchodního zákoníku – právní úprava platná do 31.12.2013)
Ovládající osoba: Statutární město Olomouc Sídlo: Horní náměstí 1, 771 27 Olomouc IČ: 299308 (dále jen ovládající osoba) a Ovládaná osoba: Správa nemovitostí Olomouc, a. s. Školní 2a, 771 41 Olomouc předsedou představenstva panem Antonínem Krčkem a místopředsedou představenstva panem Mgr. Jiřím Martinákem IČ: 25898736 (dále jen ovládaná osoba) Sídlo: Zastoupená:
1. Smlouvy uzavřené mezi ovládanou a ovládající osobou Dne 10. 4. 2002 byla uzavřena Smlouva o obstarání správy nemovitostí a výkonu dalších práv a povinností vlastníka jejímž předmětem je úplné obstarávání této správy dle Příl. č.1 a Příl. č.4, které tvoří nedílnou součást této smlouvy a byly aktualizovány na rok 2013. Další nedílnou součástí je Mandátní smlouva uzavřená podle § 566 a násl. Obchodního zákoníku, kterou mandant (město Olomouc) zmocňuje mandatáře (SNO, a. s.) aby v jeho zastoupení a na účet mandatáře prováděl vyúčtování a přijímal úhrady nájemného za nájem bytů, nebytových prostor a dalších nemovitostí, jež jsou ve vlastnictví mandanta. Mandant dále zmocňuje mandatáře, aby uzavíral jménem mandanta písemné smlouvy o nájmu bytů a nebyt. prostor, jakož i jiné smlouvy související se správou nemovitostí ve vlastnictví mandanta. Smlouva o obstarání správy nemovitostí a výkonu dalších práv a povinností vlastníka i Mandátní smlouva jsou uzavřeny na dobu neurčitou. Kromě obecných, zákonem stanovených způsobů lze smlouvy vypovědět písemnou formou, přičemž výpovědní lhůta je 6 měsíců.
2. Způsob ovládání Ovládající osoba má akcie ovládané společnosti v souhrnné jmenovité hodnotě 100% základního kapitálu ovládané osoby.
- 31 -
Jménem společnosti jednají vždy společně předseda nebo místopředseda a další člen představenstva společnosti. Funkci předsedy ovládané osoby vykonává Antonín Krček, který je současně člen Zastupitelstva města Olomouce (ZMO), funkci místopředsedy vykonává Mgr. Jiří Martinák, který je rovněž člen ZMO. Další členové představenstva – Mgr. Renata Pospiechová, Mgr. Jana Hanáková, a PhDr. Eva Baslerová a Mgr. Barbora Králíková jsou současně členy ZMO. 3. Rozhodné období Zpráva je zpracována za období od 1. 1. 2013 do 31. 12. 2013, kdy za toto období vztah mezi osobou ovládající a osobou ovládanou odpovídal běžným obchodním vztahům a jejich plnění i protiplnění jsou přiměřená. V průběhu roku 2013 nebyly učiněny žádné právní úkony, jejichž důsledkem by byl prospěch propojených osob nebo jiné výhody či naopak nevýhody jedné ze stran.
V Olomouci dne 30. 5. 2014
Antonín Krček předseda představenstva
- 32 -
VI. ZPRÁVA AUDITORA O OVĚŘENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. 12. 2013 Účetní jednotka Obchodní jméno: Organizačně právní forma: Sídlo: IČ: Ověřované období:
Správa nemovitostí Olomouc, a. s. akciová společnost Školní č. p. 202/2a 25898736 1.1.2013 – 31.12.2013
Zpráva o účetní závěrce Ověřila jsem přiloženou účetní závěrku výše uvedené společnosti, tj. rozvahu k 31.12.2013, výkaz zisku a ztráty a přehled o peněžních tocích za období od 1.1.2013 do 31.12.2013 a přílohu této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod. Údaje o výše uvedené společnosti jsou uvedeny v příloze této účetní závěrky.
Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán společnosti Správa nemovitostí Olomouc, a. s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět dané situaci přiměřené účetní odhady.
Odpovědnost auditora Mojí úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsem provedla v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsem povinna dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abych získala přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domnívám se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření mého výroku.
Výrok auditora – bez výhrad Podle mého názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti Správa nemovitostí Olomouc, a. s. k 31. 12. 2013 a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2013 v souladu s českými účetními předpisy. V Olomouci 14. 4. 2014
- 33 -
VII. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY SPOLEČNOSTI SNO, a. s., pro jednání jediného akcionáře dne 17. 6. 2014 Dozorčí rada v mezidobí jednání jediného akcionáře pracovala v tomto složení: předseda: Ivo Kosina člen: PaedDr. Miroslav Skácel člen: JUDr. Denisa Trávníčková Dozorčí rada vykonávala svou kontrolní činnost na základě příslušných ustanovení Obchodního zákoníku a Stanov společnosti. 1. Činnost dozorčí rady v mezidobí jednání jediného akcionáře v působnosti valné hromady Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva společnosti a na uskutečňování podnikatelské činnosti. Ve své činnosti se dozorčí rada zaměřovala na podnikatelské aktivity projednávané představenstvem společnosti, organizačními změnami v SNO, a. s., plánem činnosti na rok 2013 atd. Dozorčí rada konstatuje, že vedení společnosti předkládalo pro jednání dozorčí rady požadované doklady a při kontrolní činnosti nebyly dozorčí radou shledány žádné skutečnosti, které by byly v rozporu s platnou legislativou. 2. Přezkoumání dokumentů pro jednání jediného akcionáře v působnosti valné hromady Účetní závěrka roku 2013 byla ověřena auditorem Komory auditorů České republiky Ing. Pajunčekovou, číslo oprávnění 412, s výrokem „bez výhrad“ dne 14.4.2014. Dozorčí rada přezkoumala na svém zasedání dne 30.5.2014 roční účetní závěrku včetně výroku auditora, výroční zprávu společnosti, návrh na rozdělení zisku za rok 2013 a zprávu o propojených vztazích mezi Statutárním městem Olomouc a SNO, a. s. s následujícími závěry: a) DR nemá žádné výhrady k účetní závěrce společnosti a souhlasí s výrokem „bez výhrad“ auditorky Ing. Marty Pajunčekové, číslo oprávnění 412, který vyslovila ve Zprávě nezávislého auditora o ověření účetní závěrky k 31.12.2013, zpracované dne 14.4.2014 a doporučuje jedinému akcionáři schválení roční účetní závěrky. b) DR přezkoumala návrh na rozdělení zisku za rok 2014 ve výši 1,537.677 ,-Kč s tím, že není v rozporu s platnou legislativou a doporučuje jedinému akcionáři schválení rozdělení zisku za rok 2013 takto: - příděl do rezervního fondu 76.900,-Kč - příděl do sociálního fondu 850.000,-Kč - nerozdělený zisk 610.777,-Kč c) DR přezkoumala Výroční zprávu společnosti za rok 2013 a doporučuje ji jedinému akcionáři ke schválení. d) DR přezkoumala Zprávu o propojených vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou dle § 66a OZ (právní úprava platná do 31.12.2013) za rok 2013 a konstatuje, že tyto vztahy odpovídají běžným obchodním zvyklostem a jejich plnění i protiplnění jsou přiměřená. Dozorčí rada doporučuje jedinému akcionáři zprávu schválit.
V Olomouci dne 30.5.2014
- 34 -
VIII. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2013 1.
Rozvaha
- 35 -
- 36 -
- 37 -
- 38 -
- 39 -
2. Výkaz zisků a ztrát
- 40 -
- 41 -
3. Přehled o změnách vlastního kapitálu
- 42 -
- 43 -
Základní kapitál SNO, a. s. činí 117,000.000,-Kč je v souladu se Zakladatelskou listinou čl. VII a schváleným navýšením na valné hromadě dne 10.9.2013 rozdělen na 1.170 ks kmenových akcií znějících na jméno, v listinné podobě, z nichž každá má jmenovitou hodnotu 100.000,-Kč. Akcie nejsou obchodovatelné (jediným akcionářem je Město Olomouc). Jsou vydané a uložené u zakladatele.
- 44 -
- 45 -
1. Obecné vysvětlivky k příloze Tato příloha k účetní závěrce je sestavena v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění a vyhláškou č. 500/2002 Sb. v platném znění. Peněžní údaje jsou v tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. V příloze jsou uváděny údaje za minulé účetní období, jsou-li srovnatelné s údaji za běžné účetní období. Společnost Správa nemovitostí Olomouc, a. s. je dále jen uváděna pod pojmem „společnost“.
2. Obecné údaje o účetní jednotce 2.1. Popis účetní jednotky a) Základní údaje
Firma:
Správa nemovitostí Olomouc, a.s.
IČ:
25898736
Založení :
1.ledna 2002
Sídlo:
Školní 2a, 771 41 Olomouc
Právní forma:
akciová společnost
Společnost vedena u soudu, oddíl, vložka:
Krajský soud v Ostravě oddíl B, vložka 2548
Hospodářský rok:
od ledna do prosince
Předmět podnikání dle OR:
správa a údržba nemovitostí, činnost účetních poradců,vedení účetnictví, vedení daňové, zprostředkování služeb, ubytovací služby, realitní činnost
Základní kapitál:
117.000 tis. Kč
K 31.12.2013 PROBĚHLY ZMĚNY ZÁKLADNÍHO KAPITÁLU VE VÝŠI 27,000 TIS. KČ. JEDNÁ SE O ZVÝŠENÍ ZÁKLADNÍHO KAPITÁLU ODSOUHLASENÉ RADOU MĚSTA OLOMOUCE DNE 10.9.2013 A NÁSLEDNĚ V ZASTUPITELSTVU 18.9.2013. JEDNÁ SE O PŘEVOD BUDOBY PŘICHYSTALOVA 70. TATO ZMĚNA VŠAK NEPROŠLA K 31.12.2013 OBCHODNÍM REJSTŘÍKEM.
b) Osoby podílející se 20 % a více % na základním kapitálu účetní jednotky k 31.12.2013: nejsou c) Společnost není součástí konsolidačního celku d) Popis změn a dodatků provedených v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku, popis organizační struktury účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období. e) Společnost má následující organizační strukturu: viz. příloha
f) Členové statutárních a dozorčích orgánů k 31. prosinci 2013 Příjmení
Jméno
Funkce
Krček
Antonín
předseda představenstva
Bc. Martinák
Jiří
místopředseda představenstva
Mgr. Králíková
Barbora
člen představenstva
Mgr. Pospiechová
Renata
člen představenstva
Mgr. Hanáková
Jana
člen představenstva
Bc. Šafránek
Petr
člen představenstva
PhDr, Baslerová
Eva
člen představenstva
Kosina
Ivo
předseda dozorčí rady
JUDr. Trávníčková
Denisa
člen dozorčí rady
- 46 -
PaedDr. Skácel
Miroslav
člen dozorčí rady
Způsob jednání za společnost: vždy předseda nebo místopředseda představenstva a jeden člen představenstva společně g) Prokura - není Způsob jednání za společnost:
2.2. Podniky, v nichž má účetní jednotka podstatný nebo rozhodující vliv, vč. účetních jednotek, kde je účetní jednotka společníkem s neomezeným ručením.
Společnost nemá rozhodující podíl v žádném podniku. Společností byla zpracována zpráva o ovládacích vztazích
2.3. Zaměstnanci Průměrný počet zaměstnanců během účetního období, z toho řídících pracovníků, s uvedením výše osobních nákladů na zaměstnance, z toho na řídící pracovníky, dále v úhrnu odměny ostatních členů statutárních a dozorčích orgánů: Průměrný přepočtený počet
Mzdy (tis. Kč)
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění (tis. Kč) Běž. obd. Min. obd.
Sociální náklady (tis. Kč)
Běž. obd.
Min. obd.
Běž. obd.
Min. obd.
Běž. obd.
Min. obd.
51
52
16.869
16.870
5.767
5.863
525
575
2.Z toho řídící pracovníci *)
8
8
5.172
4.915
1.819
1.831
95
96
3.Statutární orgány
7
7
990
819
337
278
4.Dozorčí orgány
3
3
288
336
98
114
1.Zaměstnanci
*)
za řídící pracovníky se považují především ředitel, náměstci a vedoucí organizačních složek
Výše vzniklých nebo sjednaných penzijních závazků bývalých členů statutárních a dozorčích orgánů: Společnost tyto závazky nemá.
2.4. Poskytnuté půjčky, úvěry, záruky či jiná plnění Společnost tyto půjčky, úvěry, záruky či jiná plnění nemá.
V roce 2012-2013 neobdrželi členové statutárních orgánů žádné půjčky, přiznané záruky, zálohy a další výhody a nevlastní žádné akcie společnosti.
Další výhody: nemají žádné další výhody
3. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování
3.1. Použité účetní metody mající významný vliv pro posouzení situace podniku a jejich změny
- 47 -
Společnost používá pouze účetní metody a postupy stanovené vyhláškou č. 500/2002 Sb. v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele. Společnost nepoužívá zvláštní metody, které by nebyly popsány níže a měly vliv na posouzení situace společnosti. Účetní závěrka k datu 31.12.2013 podléhá dle platných norem auditu.
3.2. Oceňování 3.2.1. Způsob oceňování nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku vyrobeného vlastní činností Společnost nevyrábí nehmotný a hmotný dlouhodobý majetek. 3.2.2. Způsob oceňování nakupovaných zásob
Společnost nemá zásoby 3.2.3. Způsob oceňování zásob vytvořených vlastní činností Společnost nevytváří zásoby. 3.2.4. Způsob oceňování cenných papírů a podílů Podíly jsou evidovány v cenách pořízení.. 3.2.5. Způsob oceňování derivátů Společnost nemá deriváty. 3.2.6. Způsob oceňování částí majetku a závazků zajištěných deriváty Společnost nemá majetek a závazky zajištěné deriváty. 3.2.7. Odložená daň O odložené dani bylo účtováno. Odložená daň je závazek ve výši 240 tis. Kč. Pro promítnutí odložené daňové povinnosti se uplatňují tyto oblasti: - rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy. 3.2.8. Způsob oceňování příchovků a přírůstků zvířat Společnost nevlastní zvířata. 3.2.9. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně a pořízeného v průběhu účetního období Společnost tento majetek nemá. 3.2.10. Vedlejší pořizovací náklady zahrnované do pořizovacích cen Společnost tyto náklady nemá. 3.2.11. Podstatné změny ve způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období s uvedením důvodů těchto změn a s vyčíslením peněžních částek těchto změn ovlivňujících výši majetku, závazků a výsledku hospodaření, je-li to reálné stanovit (viz § 7 odst.5 zákona) Nedošlo k žádným změnám. 3.2.12. Způsob stanovení opravných položek k majetku, s uvedením zdroje informací pro stanovení jejich výše
a)
Opravné položky u dlouhodobého majetku
Společnost nemá opravné položky u dlouhodobého majetku. b) Opravné položky u zásob Tyto položky společnost nemá. c) Opravné položky u pohledávek Opravná položka byla povýšena o změnu stavu k 31.12.2013 k právně ošetřeným pohledávkám (platební rozkaz, exekuce) ve výši na 1.443 tis. Kč.
- 48 -
3.2.13. Způsob stanovení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody Účetní odpisy hmotného a nehmotného dlouhodobého předpokládané doby životnosti příslušného majetku.
majetku jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a
Předpokládaná životnost je stanovena takto:
Rozmezí doby odpisování
Skupina dlouhodobého majetku
Doba odpisování (roky) Běžné účetní období
Dlouhodobý nehmotný majetek
Minulé účetní období
5
5
60
60
Dopravní prostředky
5
5
Inventář
4
4
Budovy, haly a stavby Stroje, přístroje a zařízení
Drobný dlouhodobý hmotný majetek Nakoupený opotřebený dlouh. hmot. majetek Dále se dle ustanovení § 28 zákona odepisuje: a) Odpisový plán účetní odpisů dlouhodobého hmotného majetku sestavila účetní jednotka v interních směrnicích, kde vycházela z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám i jeho používání, účetní a daňové odpisy se nerovnají. Účetně nebyla životnost majetku společnosti stanovena. b) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku vycházel z ustanovení § 28 odst. 3 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Dodržuje se zásada jeho odepsání v účetnictví nejdéle na pět let od jeho pořízení, účetní a daňové odpisy se nerovnají. c) Odpisový plán účetních odpisů byl stanoven jiným způsobem. Byla použita zrychlená metoda daňových odpisů.
3.2.14. Metoda evidence drobného majetku a jeho případného odepisování Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 40.000,-Kč se účtuje na účet 501 – Spotřeba materiálu. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 60.000,- Kč se účtuje na účet 518 – Ostatní služby. 3.2.15. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Společnost v cizích měnách neúčtuje.
4. Doplňující informace k rozvaze výkazu zisků a ztrát
4.1. Významné skutečnosti, které nelze z účetních výkazů vyčíst, protože v nich nejsou zahrnuty, nebo jsou kompenzovány s jinými položkami a nejsou vykázány samostatně Významné skutečnosti nejsou.
- 49 -
4.2. Významné události, které se staly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky, tj. události, které představují neobvyklé změny ve stavu aktiv a závazků v okamžiku sestavení účetní závěrky a jejichž neuvedení by mohlo ovlivnit rozhodování uživatelů účetních informací Významné události nenastaly. Společnost prověřila všechny oblasti určené vnitřní směrnicí a vyplynulo, že mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události.
4.3. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek 4.3.1. Přírůstky a úbytku dlouhodobého nehmotného majetku: Pořizovací cena
Stav k 31.12.11
Přírůstky
Převody
Úbytky
2012
2012
2012
Stav k 31.12.12
Přírůstky
Převody
Úbytky
2013
2013
2013
Stav k 31.12.13
Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software
225
225
225
225
225
225
Ocenitelná práva Goodwill Jiný dl.nehm. majetek Nedokončený dl. nehm. majetek Poskytnuté zálohy na dl. nehm. maj. Celkem
Oprávky a opravné položky
Stav k 31.12.12
Přírůstky
Převody
Úbytky
2012
2012
2012
Stav k 31.12.12
Přírůstky
Převody
Úbytky
2013
2013
2013
Stav k 31.12.13
Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software
225
225
225
225
225
Ocenitelná práva Goodwill Jiný dl.nehm.majetek Nedokončený nehm. majetek
dl.
Poskytnuté zálohy na dl. nehm. maj. Celkem
205
20
- 50 -
4.3.2. Přírůstky a úbytky dlouhodobého hmotného majetku
Pořizovací cena
Stav k 31.12.11
Pozemky
12.701
Budovy
97.170
Přírůstky
Převody
Úbytky
2012
2012
2012
Stav k 31.12.12
Přírůstky
Převody
Úbytky
2013
2013
2013
12.701 2.710
99.880
Stav k 31.12.13 12.701
240
100.120
Samost. movité věci - Stroje a zařízení
228
228
228
- Doprav. prostředky
2.810
2.810
1.866
- Inventář
2.830
68
2.898
284
104
2.606
2.710
0
115.843
5.384
2.710
118.517
2.390
Stav k 31.12.11
Přírůstky
Převody
Úbytky
2012
2012
Stav k 31.12.12
Přírůstky
2012
2013
14.453
1.829
16.282
1.875
- Doprav. prostředky
1.801
381
2.182
873
- Inventář
2.893
37
2.930
84
19.147
2.247
21.394
2.832
586
4.090 3.182
-Majetek po leasingu Pěstit.celky trvalých porostů Zákl. stádo a tažná zvířata Drobný dlouh. maj. Jiný hmotný inv. maj. (TZ stavby) Nedok.dl.hmot.maj. Poskyt. zálohy na dl.hm.maj. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem
oprávky a opravné položky
586
120.321
Převody
Úbytky
2013
2013
Stav k 31.12.13
Pozemky Budovy
18.157
Samost. movité věci: - Stroje a zařízení 586
2.469 3.014
-Majetek po leasingu Pěstit.celky trvaných porostů Zákl. stádo a tažná zvířata Drobný dlouh. maj. Jiný hmotný inv. maj.(TZ stavby) Nedok.dl.hmot.maj. Poskyt. zál.na dl.hm. maj Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem
Opravná položka k nabytému majetku nebyla
- 51 -
586
23.640
4.4. Finanční pronájem Společnost finanční pronájem nemá.
4.5. Dlouhodobý finanční majetek a cenné papíry Společnost tento majetek nemá.
4.6. Pohledávky 4.6.1. Rozbor pohledávek dle splatnosti, výše opravných položek Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů dle splatnosti:
Termíny splatnosti
Brutto hodnota
Opravná položka
Běž. obd.
Min. obd.
Pohledávky z obch. vztahů před lhůtou splatnosti
375
337
Po splatnosti nad 360 dní
443
450
818
787
Běž. obd.
Min. obd.
Netto hodnota Běž. obd.
Min. obd.
Pohledávky za dlužníky v konkursu a vyrovnání Celkem (vazba na CIII.1.)
Krátkodobé pohledávky (vazba na rozvahu):
Typ pohledávek
Netto hodnota celkem Běžné období
Minulé období
6.684
21.270*
5
471
31.043
23.588
700
920
Jiné pohledávky
1.020
1.214
Celkem (vazba na C.III.)
39.452
47.463
Pohledávky z obchodních vztahů z toho: pohledávky určené k obchodování oceněné reálnou hodnotou Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky -podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát – daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní
Dlouhodobé pohledávky (vazba na rozvahu): nemáme
- 52 -
Z toho netto hodnota k podnikům ve skupině Běžné období
Minulé období
4.6.2. Vzájemné obchody mezi společnostmi ve skupině (prodeje): nemáme
4.6.3. Pohledávky kryté zástavním právem, či jinak ručené: nejsou
4.7. Ostatní aktiva Ostatní aktiva společnost nemá.
4.8. Vlastní kapitál
4.8.1. Základní kapitál
v Kč Podíl v %
Výše podílu
Statutární město Olomouc
100
117,000.000,00
Celkem
100
117,000.000,00
Společník
Nesplaceno
Datum splatnosti
Základní kapitál k 31.12.2013 společnosti se skládá z 1.170 neobchodovatelných akcií s nominální hodnotou 100.000,00 Kč za akcii.
4.8.2. Rozdělení zisku minulého období
Částka Běžné obd.- tzn. Minulé obd.- tzn. příděl z roku 2013 příděl z roku 2012 zúčtovaný v r. 2014 zúčtovaný v r. 2013
Popis
Příděl do rezervního fondu
77
66
850
750
611
510
1.538
1.326
Příděl do nerozděleného zisku minulých let Příděl ostatním fondům – sociální fond Výplaty dividend a podílů ze zisku Převod do nerozděleného zisku Ostatní – rozepsat Celkem rozdělený zisk
Valná hromada společnosti rozhodla nevyplácet dividendy ze zisku roku 2013
- 53 -
4.9. Závazky 4.9.1. Rozbor závazků dle splatnosti Rozbor krátkodobých závazků z obch. styku dle splatnosti Brutto hodnota
Termíny splatnosti
Běžné období
Minulé období
1.135
858
1.135
858
Závazky před lhůtou splatnosti Po splatnosti od 0 do 6 měsíců Po splatnosti od 6 do 12 měsíců Po splatnosti nad 12 měsíců Celkem (vazba na B.III.1.) Krátkodobé závazky (vazba na rozvahu):
Typ závazku
Neuhrazená hodnota celkem Běžné období
Minulé období
2.836
2.215
1.434
1.507
849
916
197.430
190.827
Dohadné účty pasivní
2.407
2.810
Jiné závazky
1.709
1.181
206.665
199.456
Závazky z obchodních vztahů
Z toho hodnota k podnikům ve skupině Běžné období
Minulé období
Závazky – ovládající a řídící osoba Závazky – podstatný vliv Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociální zabezpečení a zdravotního pojištění Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy
Celkem (vazba na B.III.)
Dlouhodobé závazky (vazba na rozvahu): Typ závazku
Neuhrazená hodnota celkem Běžné období
Minulé období
Odložený daňový závazek
7.460
7.220
Celkem (vazba na B.II.)
7.460
7.220
Závazky z obchodních vztahů Závazky – ovládající a řízená osoba Závazky – podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky
- 54 -
Z toho hodnota k podnikům ve skupině Běžné období
Minulé období
4.9.2. Vzájemné obchody mezi společnostmi ve skupině (nákupy): nejsou Přehled nejdůležitějších obchodů v rámci běžného podnikání v průběhu roku je následující (v tis. Kč):
Spřízněná strana
Popis
Společnost
Nákupy materiálu
OLTERM @ TD, a.s.
Nákup energie
2013
2012
2.291
2.300
Nákupy zboží
4.9.3. Závazky kryté podle zástavního práva s uvedením povahy a formy tohoto zajištění pro případ jeho nesplacení Tyto závazky společnost nemá. 4.9.4. Závazky (peněžité a nepeněžité) nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze (záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru nebo směnečného práva, pokud nebyly proúčtovány ve formě účetních rezerv Tyto závazky společnost nemá.
4.10. Rezervy 4.10.1. Významné potenciální ztráty, na které nebyla vytvořena rezerva: nejsou Významné potencionální ztráty, na které nebyla vytvořena v účetnictví rezerva, jejichž realizace závisí na uskutečnění jedné či více nejistých budoucích událostí (např. soudní spory apod.) – popis nejisté skutečnosti a faktory, které mohou ovlivnit vznik ztráty a její výši a odhad finančního účinku, pokud nejisté skutečnosti nastanou.
4.10.2. Zákonné (daňové) rezervy Zákonné a ostatní rezervy odděleně za jejich tvorbu a čerpání Společnost vytvořila ostatní rezervu (tzv.nedaňovou) na očekávané budoucí výdaje vyplývajících z rekonstrukce domu Přichystalova 70 ve výši 2.400 tis. Kč.
4.10.3. Účetní rezervy – nedaňové Popis rezervy
Počáteční stav
Tvorba
Čerpání
Konečný stav
7.220
240
Jiná rezerva
1.300
2.400
1.300
2.400
Celkem
8.520
2.640
1.300
9.860
Rezerva na kursové rozdíly Rezerva na reklamační náklady Rezerva na opravy hm.majetku Rezerva na soudní spory Rezerva na rizikové nedok. zakázky Odložený daňový závazek
7.460
Rezerva na daňové doměrky Rezerva na dovolenou Rezerva na kurzové rozdíly
4.11. Ostatní pasiva
- 55 -
Výdaje příštích období zahrnují především náklady na mzdy a SZP ve výši 1.948 tis. Kč a náklady na spotřebu energií ve výši 450 tis. Kč a jsou účtovány do nákladů v období, s kterým věcně a časově souvisí. Výnosy příštích období představují vyúčtování služeb poskytnutých nájemcům nebytových prostor ve výši 700 tis. Kč a jsou účtovány do výnosů období, s kterým věcně a časově souvisí.
4.12. Mimobilanční údaje 4.12.1. Majetek neuvedený v rozvaze Hodnota (v pořiz.cenách)
Druh majetku
Běžné období
Minulé období
7.049
6.529
7.049
6.529
Drobný hmotný majetek (operativní evidence) Drobný nehmotný majetek (operativní evidence) Majetek z ukončených LS – odhad současné tržní ceny (operativní evidence) Poskytnutá záruka, ručení, jištění apod. Celkem 4.12.2. Majetek zatížený zástavním právem, věcným břemenem: Společnost nemá majetek zatížený zástavním právem.
4.12.3. Majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví Společnost tento majetek nemá.
4.12.4. Závazky neuvedené v účetnictví, na které nebyla vytvořena rezerva Společnost tyto závazky nemá.
4.13. Výnosy 4.13.1. Výnosy tuzemské
Částka
Druh výnosu Tuzemské výnosy z běžné činnosti celkem
Běžné období
Minulé období
41.710
41.804
38.799
38.922
Z toho: Prodej výrobků Služby Prodej zboží Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Ostatní (změna stavu nedok. výroby aj.)
4.13.2. Výnosy zahraniční: nejsou 4.14. Údaje, které nejsou samostatně vykázány ve výkazech 4.14.1. Doměrky splatné daně z příjmů za minulá období: nejsou 4.14.2. Výše evidovaných daňových nedoplatků u místně příslušných finančních orgánů: nejsou
4.14.3. Výše splatných závazků pojistného na sociálního zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti a veřejného zdravotního pojištění
- 56 -
Částka Běžné období
Druh pojistného
z toho po splatnosti
celkem
Minulé období Celkem
Pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti
588
640
Pojistné na zdravotní pojištění
261
276
z toho po splatnosti
4.14.4. Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů včetně úrokových sazeb a popisu zajištění úvěrů: nejsou 4.14.5. Přijaté dotace na investiční a provozní účely: nejsou 4.14.6. Způsob vykazování poskytnutých a přijatých záloh v rozvaze 1. Poskytnuté zálohy účet 314 – eviduje poskytnuté provozní zálohy dodavatelům energií a vody ve výši 31.043 tis. Kč. 2. Přijaté zálohy účet 324 na tento účet se účtuje převážně v rámci správy soukromých domů. Eviduje finanční prostředky společenství vlastníků jednotek (SVJ). a) přijaté zálohy na služby: vodné, elektřina, UT,TUV apod. b) faktury od dodavatelů týkající se těchto služeb - zůstatek ve výši 56.735 tis. Kč vykazuje pouze účetní přeplatky k 31.12.2013 jednotlivých SVJ na těchto službách, protože tyto služby jsou fakturovány cyklově a převážná část bude k dispozici a v průběhu 1. čtvrtletí 2014. c) přijaté příspěvky do fondu oprav SVJ a jejich čerpání (dodavatelské faktury odsouhlasené SVJ) - zůstatek ve výši 139.717 tis. Kč 3. Na účet 324 se také účtují zálohy na služby k bytům a NP v majetku SNO,a.s. ve výši 977 tis.Kč. Tyto prostředky budou nájemníkům vyúčtovány v 1.pololetí 2014.
4.15. Popis a vysvětlení ostatních údajů 4.15.1. Zřizovací výdaje: nejsou 4.15.2. Pohledávky a závazky, které k rozvahovému dni mají dobu splatnosti delší než 5 let: nejsou 4.15.3. Pronájem majetku Společnost nepoužívá majetek ve formě operat. leasingu. Společnost sama neposkytuje operativní leasing jiné společnosti.
4.15.4. Cizí majetek neuvedený v rozvaze: není 4.15.5. Penzijní závazky: nejsou
4.16. Vydané akcie během účetního období: nejsou 4.16.1. Počet a jmenovitá hodnota nebo ocenění podle § 25 zákona vydaných akcií během účetního období dle jednotlivých druhů akcií, změny podílů
4.16.2. Informace o vyměnitelných dluhopisech nebo podobných cenných papírech nebo právech s s vyznačením jejich počtu a rozsahu práv, která zakládají
- 57 -
4.16.3. Komentář významných položek zvýšení nebo snížení u jednotlivých složek vlastního kapitálu – viz. výkaz
4.17. Odložená daň Odložená daň, o které bylo účtováno Zdroj rozdílu
Částka celkemzáklad pro výpočet
Odložený daňový závazek
39.261
7.460
39.261
7.460
Daňová zůstatková cena mínus účetní zůstatková cena dlouhodobého majetku
Odložená daňová pohledávka
Výše opravných položek k dlouh.hm.majetku Výše opravných položek k dlouh.finanč.majetku Výše opravných položek k zásobám Výše opravných položek k pohledávkám Pohledávky z titulu smluvních sankcí Závazky z titulu smluvních pokut Daňové závazky –pojistné na soc.poj. a zdr.poj. do výše zaplaceného pojistného Výše nedaňových rezerv – záruční garance Reinvestice – nevyužitý odpočet dle § 34 odst. 3-7 ZDP Daňová ztráta nevyčerpaná z minulých let Ostatní oblasti Celkem
5. Výdaje vynaložené za účetní období na výzkum a vývoj
Tyto výdaje společnost nemá.
6. Údaje o přeměnách Přeměny v účetním období nebyly.
7. Daň z příjmů - výpočet 2013
2012
Zisk ( ztráta ) před zdaněním
2.002
1.808
Připočitatelné položky ( + )
4.162
4.047
Odpočitatelné položky ( - )
4.794
4.628
Základ daně nebo daňová ztráta
1.370
1.227
1.370
1.227
Odečet daňové ztráty ( - ) podle § 34 odst. 1. zákona o daních z příjmu Odečet 10% DHM podle § 34 odst. 3 zákona o daních z příjmu Odečet ostatních položek ( - ) sleva Základ daně z příjmu po odpočtech
- 58 -
Sazba daně
19%
19%
Daň z příjmů – odečtená sleva 36 tis./45 tis.
224
188
- 59 -
- 60 -
- 61 -
