2014
OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY
I.
Úvodní slovo předsedy představenstva a výkonného ředitele společnosti 1. Úvodní slovo předsedy představenstva 2. Zhodnocení činnosti společnosti výkonným ředitelem
II.
Základní identifikační údaje společnosti
III.
Organizační struktura společnosti 1. Složení orgánů společnosti 1.1. Představenstvo 1.2. Dozorčí rada 1.3. Vedení společnosti 2. Organizační schéma společnosti
IV.
Údaje o činnosti společnosti v roce 2014 1. Přehled spravovaného majetku 2. Bytová a investiční politika 2.1. Byty 2.2. Nebytové prostory 2.3. Hotelový dům 2.4. Provoz a investice 3. Správa soukromých domů 4. Sociální a zaměstnanecká politika 4.1. Mzdy a počty zaměstnanců 5. Ekonomické výsledky společnosti
V.
Zpráva o ovládacích vztazích
VI.
Zpráva auditora o ověření účetní závěrky k 31. 12. 2014
VII.
Zpráva dozorčí rady
VIII. Účetní závěrka za rok 2014 1. Rozvaha 2. Výkaz zisků a ztrát 3. Přehled o změnách kapitálu 4. Příloha k roční účetní závěrce včetně přehledu o peněžních tocích
-2-
I. ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA A VÝKONNÉHO ŘEDITELE SPOLEČNOSTI
1. Úvodní slovo předsedy představenstva
S potěšením mohu konstatovat, že rok 2014 byl pro společnost Správa nemovitostí Olomouc, a.s. zatím nejúspěšnějším rokem. Za situace neustále se zvyšujícího tlaku konkurenčních firem a společností a při trvale rostoucích nárocích našich zákazníků jsme upevnili naše postavení na trhu. Tato skutečnost je důkazem vysoké stability naší společnosti a svědčí o vysoké kvalitě poskytovaných služeb. Pevně věřím, že Statutární orgány a vedení společnosti se všemi zaměstnanci budou i nadále pokračovat v dobře nastartovaném trendu, aby tak udrželi image a dobré jméno naší společnosti.
Antonín Krček předseda představenstva
-3-
2. Zhodnocení činnosti společnosti výkonným ředitelem Naše společnost Správa nemovitostí Olomouc, a.s. předkládá za rok 2014 již svou třináctou výroční zprávu a já jsem velmi poctěn Vám oznámit, že presentujeme zatím svůj nejlepší hospodářský výsledek. Hospodářský výsledek před zdaněním činí rekordních 5.267 tis. Kč, po proúčtování daně z příjmu právnických osob a odložené dani, činí zisk po zdanění 1.955 tis. Kč, což považujeme za velmi slušný výsledek. Pro svého akcionáře jsme v loňském roce vybrali na nájemném (z bytů i nebytových prostor) celkem 93,312 mil. Kč. Z důvodu nepříznivé finanční situace našeho města jsme realizovali pouze minimální záchovnou údržbu v částce 26,725 mil. Kč a jedinou investiční akci - dlouho očekávanou výměnu oken na tř. Kosmonautů 12 - 20, Olomouc v částce 3,7 mil. Kč. Na základě rozhodnutí vlastníka nám byl v loňském roce převeden do majetku dům Přichystalova 70, Olomouc a naše společnost tak byla nucena zahájit doposud naši nejrozsáhlejší a zároveň i nejnákladnější investiční akci vlastním nákladem. Celkové náklady na tuto akci (Rekonstrukce bytového domu pro seniory) byly vysoutěženy v elektronické dražbě na částku cca 44 mil. Kč. Na finanční krytí se nám nakonec podařilo, za výrazné pomoci Ministerstva pro místní rozvoj, zajistit tzv. úvěr JESSICA, který je dotován z Evropské unie a jehož úroková výše činí pouhých 0,58 % p. a., celková výše tohoto úvěru však činí pouze 16,733 mil. Kč a z tohoto důvodu jsme museli otevřít druhý komerční úvěr, jehož úrokovou výši se rovněž podařilo dojednat na akceptovatelnou výši – 1M Pribor + 0,7 % p.a.. Stavební práce byly zahájeny na podzim loňského roku, v současné době pokračují a my doufáme, že dům bude v první polovině roku 2015 úspěšně zkolaudován. Při této příležitosti stojí rozhodně za zmínku skutečnost, že ačkoli dům ještě není dokončen, máme ho již „papírově“ obsazen a v současné době evidujeme i několik náhradníků. Je tedy evidentní, že o nájemní bydlení, pod garancí Města je obrovský zájem. V roce 2014 bylo našim právním oddělení podáno 23 návrhů na vyklizení bytu, 15 návrhů na výkon rozhodnutí vyklizením, 58 návrhů na vydání platebního rozkazu v celkové výši 1,4 mil. Kč, 67 návrhů na nařízení exekuce a exekutorským úřadům byly předány k vymáhání dluhy v celkové výši 1,9 mil. Kč. Na Okresní soud v Olomouci bylo celkem podáno 163 návrhů a soudem bylo nařízeno 94 jednání. Na závěr mi tedy dovolte, abych touto cestou poděkoval všem zaměstnancům, managementu a členům orgánů společnosti, kteří se na výborném výsledku společnosti podíleli. Můj dík však jistě patří i našemu jedinému akcionáři.
Ing. Roman Zelenka ředitel společnosti
-4-
II. ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE ÚČETNÍ JEDNOTKY
Obchodní jméno Sídlo společnosti IČO, DIČ Právní forma Tel. ústředna Fax Internet
Správa nemovitostí Olomouc, a. s. Školní 2a, 771 41 Olomouc 25898736, CZ 25898736 Akciová společnost 585 238 111, +420606 750 763 585 223 435 www.sno.cz
Předmět činnosti společnosti
Správa a údržba nemovitostí Činnost účetních poradců, vedení účetnictví Zprostředkování služeb Ubytovací služby Realitní činnost
-5-
III. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI 1.
Složení orgánů společnosti k 31. 12. 2014
1.1. Představenstvo předseda místopředseda členové
Antonín Krček Mgr. Jiří Martinák Mgr. Barbora Králíková Mgr. Renata Pospiechová Mgr. Jana Hanáková Bc. Petr Šafránek PhDr. Eva Baslerová
1.2. Dozorčí rada předseda členové
Ivo Kosina PaedDr. Miroslav Skácel JUDr. Denisa Trávníčková
1.3. Vedení společnosti Ředitel Ekonomický náměstek Obchodně-právní náměstek
Ing. Roman Zelenka Ing. Šárka Kárská JUDr. Denisa Trávníčková
-6-
2.
Organizační schéma společnosti
Valná hromada
Představenstvo
Provozní oddělení
Dozorčí rada
Ředitel
Sekretářka + personalistka
Odd. Hotelový dům
Obchodně-právní úsek
Ekonomický úsek
Právní oddělení
Účtárna a back office
Bytové oddělení
Správa soukromých domů technici evidence
Odd. nebytových prostor
Evidence městských bytů Správce počítačové sítě
-7-
IV. ÚDAJE O ČINNOSTI SPOLEČNOSTI V ROCE 2014
1. Přehled spravovaného majetku podle subjektu:
Statutární město Olomouc domy byty byty v prodaných domech nebytové prostory v prod. domech nebytové prostory městské zahrádky Soukromé subjekty (SVJ+ostatní) domy byty nebytové prostory
(v ks) 31.12.2014 141 1 643 10 1 319 219 450 7 381 462
podle druhu:
Celkový počet domů městské domy soukromé domy
591 141 450
Celkový počet bytů městské byty městské byty v prod.domech soukromé byty bytová družstva J+J
9 490 1 643 10 7 381 456
Celkový počet nebytových prostor (NP) NP města NP města v prodaných domech NP v soukromé správě
782 319 1 462
-8-
-9-
- 10 -
2. Bytová a investiční politika Správa nemovitostí Olomouc, a. s. na základě Smlouvy o obstarání správy nemovitostí a výkonu dalších práv a povinností vlastníka provádí veškerou agendu související s funkcí Statutárního města Olomouc jako pronajímatele městských bytových a nebytových prostor. 2.1. Byty Jedná se především o činnosti při uzavírání nájemních smluv na městské byty s novým nájemcem, při výměnách bytů, přechodu nájmu, pronajímání bytů zvláštního určení, prodlužování nájemních smluv na dobu určitou apod. Bytové oddělení v součinnosti s právním oddělením SNO, a. s. a bytovou komisí při Radě města Olomouce řeší bydlení v problematických lokalitách Holické 51 a ubytování v Hotelovém domě, Velkomoravská 8, Olomouc.
Přehled o počtu přidělených bytů od 1.1.2014 do 31.12.2014
Velikost DPS + BB Náhradní byt Nová NS po úmrtí – odstěhování nájemce Přistoupení k závazku Byty v domech BD Jižní a Jiráskova Zveřejněné byty bez závazku Různé
Celkem
0+1 1+kk 17 0
27 0
0+2 2+kk 7 0
0
3
0
1
4
0
8
9
1
3
3
11
8
0
26
17
5
4
3
3
1
0
16
18
6
16
2
20
23
0
67
109
4 33
1 54
0 15
2 43
1 37
0 0
8 182
18 229
1+1
6 0
1+3 3+kk 0 0
1+4 4+kk 0 0
Celkem r. 2014 57 0
Celkem r. 2013 55 3
1+2
Legenda: Seznam – počet uzavřených nájemních smluv (NS) s žadateli o městský byt (pořadník) DPS – byty v domech s pečovatelskou službou, BB – bezbariérové byty RMO – byty pronajaté na základě usnesení rady města ve veřejném zájmu (zaměstnanec MmOl) Byty v prodaných domech – dle čl. VIII. Pravidel Přistoupení k závazku – dle čl IX. Pravidel Byty v domech BD Jiráskova a Jižní – byty s finanční spoluúčastní nájemce, obsazování uvolněných bytů dle čl. XX. Pravidel Zveřejněné byty bez závazku – byty k pronajmutí s volným nájmem 84,- Kč/m2/měsíc, přidělování podle Pravidel pro poskytování bydlení v nájemních bytech v majetku SmOl Různé –poskytnutí bytu ze zdravotních důvodů, byty poskytnuté z rozhodnutí bytové komise, náhradní byt na základě rozsudku soudu
- 11 -
2.2. Nebytové prostory Oddělení nebytových prostor zajišťuje pro vlastníka – SmOl – na základě Smlouvy o obstarání správy nemovitostí a výkonu dalších práv a povinností vlastníka tyto činnosti: • uzavírání nájemních smluv s nájemci nebytových prostor a pozemků po předchozím schválení vlastníkem • ukončování nájemních smluv k nebytovým prostorám a pozemkům dohodou • změny nájemních smluv a další jednání s nájemci související s nájmem nebytových prostor a pozemků • vyúčtování služeb spojených s užíváním nebytových prostor
Spravovaný majetek oddělením nebytových prostor k 31. 12. 2014 Nebytové prostory z toho majetek SmOl majetek SNO, a.s. Antény z toho majetek SmOl majetek SNO, a.s. Garáže Garážová stání a parkovací místa Vitríny Městské zahrádky, pozemky
248 212 36 17 16 1 24 66 1 219
Celkem
575
- 12 -
2.3. Hotelový dům (HD) – Velkomoravská 8, Olomouc
Hotelový dům (dále jen HD) je majetkem SNO, a. s.. HD byl postaven jako ubytovací zařízení pro mladé bezdětné manželské páry. Nyní poskytuje ubytování jak pro rodiny s dětmi, tak i pro samostatně žijící osoby, dále poskytuje ubytování hotelového typu ve 36 pokojích a jeden a půl patra slouží jako ubytováni pro studenty olomouckých vysokých škol. V přízemí HD je umístěna restaurace, která je jeho nedílnou součástí. Restaurace slouží jak pro hotelové hosty, tak i pro příchozí i ubytované. Tak jako v předchozích letech se dařilo i v roce 2014 ubytování pro studenty obsadit téměř na 100% s tím, že většina ubytovaných studentů žádá o ubytování i v následujících letech až do ukončení studia. Více jak 30 % studentů využívá ubytování v době letních prázdniny. Pro ubytování v hotelové části se po započaté spolupráci s ubytovacím serverem PREVIO s.r.o. podařilo realizovat navázání kontaktů s ubytovacím serverem Booking.com B.V. Tato cesta se ukázala jako správná a hotel byl v roce 2014 obsazen téměř na 45 %. Ubytovnu se již dlouhodobě daří obsazovat na více jak 90 %. HD je platnou součástí systému městského nájemního bydlení i pro sociálně slabé občany, protože pomáhá k řešení bytové otázky lidí, kteří nemají v dané chvíli jinou možnost bydlení a řeší svou bytovou situaci - mladé samostatně žijící ženy s dětmi, manželské páry chtějící se osamostatnit od rodičů, důchodci, kteří ne vlastní vinou přišli o bydlení, apod. U ubytovaných důchodců, kteří mají vyčleněno nejvyšší patro HD, jde v podstatě o konečné řešení bydlení, protože občané v důchodovém věku nemají možnost shromáždit finanční prostředky na pořízení vlastního bytu. Velmi kladně jsou hodnoceny kvalitativní změny ubytování. Po rekonstrukci sociálního zázemí všech hotelových pokojů proběhla na konci roku 2014 rekonstrukce schodiště. Místo dříve použitého linolea bylo rozhodnuto o položení dlažby na podesty i schodnice ve všech patrech.
- 13 -
Dařilo se udržet úroveň obsazování HD občany, kteří nemají problémy s dodržováním pravidel určených ubytovacím řádem HD.
- 14 -
2.4. Provoz a investice Zajišťuje realizaci radou města schválených oprav a investic do městských domů na rok 2014. Největší opravy na městském nemovitém majetku: 1. Adresa:
městské domy
Název akce.
Osazení poměrových indikátorů spotřeby tepla v bytových jednotkách a NP
Popis prací:
Osazení poměrových indikátorů spotřeby tepla v bytových jednotkách a NP
Dodavatel stavby:
ISTA Česká republika, s.r.o.
Náklad stavby:
1 123 900,-Kč včetně DPH
Zahájení:
1.6.2014
Dokončení:
15.10.2014
2. Adresa:
Karafiátova 6
Název akce.
Oprava střešní krytiny
Popis prací: Dodavatel stavby:
Oprava střešní krytiny STAV IZOL ISO, s.r.o.
Náklad stavby:
84 458,- Kč včetně DPH
Zahájení:
14.7.2014
Dokončení:
31.7.2014
- 15 -
3. Adresa:
Školní 1
Název akce.
Výměna havarijního stavu střešní krytiny včetně izolací dle PD
Popis prací:
Výměna havarijního stavu střešní krytiny včetně izolací dle PD
Dodavatel stavby:
Rekstav stavební společnost, s.r.o.
Náklad stavby:
1 483 286,38 Kč včetně DPH
Zahájení:
15.10.2014
Dokončení:
20.12.2014
- 16 -
- 17 -
4. Adresa:
Horní náměstí 21
Název akce.
Stavební úpravy bytových jednotek - rozdělení
Popis prací:
Stavební úpravy bytových jednotek - rozdělení
Dodavatel stavby:
Elektropráce Spáčil, s.r.o.
Náklad stavby:
1 373 069,35 Kč včetně DPH
Zahájení:
25.2.2014
Dokončení:
30.4.2014
- 18 -
- 19 -
- 20 -
5. Adresa:
Kateřinská 23
Název akce.
Sanace zavlhlých omítek - MP
Popis prací:
Sanace zavlhlých omítek - MP
Dodavatel stavby:
E.W.B. servis, s.r.o.
Náklad stavby:
75 988,-Kč včetně DPH
Zahájení:
21.8.2014
Dokončení:
15.9.2014
6. Adresa:
Erenburgova 26 - DPS
Název akce.
Výměna oken ve společných prostorách
Popis prací:
Výměna oken ve společných prostorách
Dodavatel stavby:
Rekstav stavební společnost, s.r.o.
Náklad stavby:
564 172,30 Kč včetně DPH
Zahájení:
26.5.2014
Dokončení:
26.6.2014
- 21 -
- 22 -
7. Adresa:
Mozartova 43, objekt č.1
Název akce.
Výměna oken
Popis prací:
Výměna oken
Dodavatel stavby:
Ing. Miroslav Pytlíček, AGROS
Náklad stavby:
361 842,03 Kč včetně DPH
Zahájení:
26.7.2014
Dokončení:
8.8.2014
8. Adresa:
Terrerovo nám.3
Název akce.
Výměna výkladců
Popis prací:
Výměna výkladců NP Cyklo Radeva
Dodavatel stavby:
Janíček stavební firma, s.r.o.
Náklad stavby:
604 859,64 Kč včetně DPH
Zahájení:
20.10.2014
Dokončení:
24.11.2014
- 23 -
- 24 -
Investice v městském nemovitém majetku:
Adresa:
tř.Kosmonautů 12-20
Název akce.
Výměna oken
Popis prací:
Výměna oken
Dodavatel stavby:
Stav Zeman, s.r.o.
Náklad stavby:
3 764 061,51 Kč včetně DPH
Zahájení:
1.8.2014
Dokončení:
30.11.2014
- 25 -
3. Správa soukromých domů
Správa nemovitostí Olomouc, a. s. od počátku svého vzniku zajišťuje kromě správy a provozu městských bytových domů i správu a provoz bytových domů pro soukromé vlastníky - Společenství vlastníků jednotek a bytových družstev, podílové vlastníky a majitele domů. Jedná se zejména o tyto činnosti: • Předpis a evidence plateb do fondu oprav a úhrada za služby spojené s bydlením, • Roční vyúčtování služeb spojených s bydlením, • Uzavírání smluv s jednotlivými dodavateli služeb (dodávka tepla a teplé vody, elektřiny, vody, plynu, čištění komínů a další..), • Návrh a kalkulace příspěvku do fondu oprav, • Zajišťování drobné údržby Vašeho majetku dodavatelským způsobem, • Zajišťování povinných revizí v zákonem stanovených lhůtách, • Zajišťování požárně preventivní činnosti dodavatelským způsobem, • Hospodaření s účtem domu na základě smluvních podmínek, • Základní právní poradna, • Uzavírání nájemních smluv na byty a nebytové prostory, • Uzavírání všech dalších smluv vázaných k majetku vlastníků, • Další služby dle požadavků vlastníků, • Vedení účetnictví v souladu se zákonem, včetně vypracování podkladů pro zpracování daňového přiznání, • Vedení mzdové agendy – vyplácení odměn členům výborů SVJ, atd. V současné době SNO, a. s. provádí pro soukromé vlastníky správu cca 7 400 bytových jednotek a 462 nebytových prostor ve 450 domech. Počet bytových jednotek je výsledkem úsilí oddělení správy soukromých domů, jejich zkušeností a kvalitou poskytovaných služeb. Správa nemovitostí Olomouc, a. s. si dokázala vybudovat významné místo mezi poskytovateli správy a provozu soukromých domů v rámci regionu Olomoucko.
- 26 -
4. Sociální a zaměstnanecká politika 4.1. Mzdy a počty zaměstnanců Kategorie zaměstnanců POP POP THP HD ostat. celkem
Ukazatele vývoje mezd 1. Vyplacené mzdy ( v tis. Kč )
rok
2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007
2006 2. Podíl z celk.objemu vyplacených mezd ( v % ) 2014 2013 2012 rok 2011 2010 2009 2008 2007 2006 3. Průměrná měsíční mzda ( v Kč ) 2014 2013 2012 rok 2011 2010 2009 2008 2007 2006 4. Nárůst průměrné mzdy ( v Kč ) 2014 2013 2012 rok 2011 2010 2009 2008 2007 2006
- 27 -
12 885 12 614 12 306 11 999 12 164 12 683 12 241 11 954 13 043
1 935 1 867 1 826 1 809 1 782 1 803 1 640 1 637 1 510
430 666 652 567 585 747 769 946 1 263
15 250 15 147 14 784 14 375 14 531 15 233 14 650 14 537 15 816
84,49 83,28 83,24 83,47 83,71 83,26 83,56 82,23 82,47
12,69 12,33 12,35 12,58 12,26 11,84 11,19 11,26 9,55
2,82 4,39 4,41 3,95 4,03 4,90 5,25 6,51 7,98
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
29 757 29 200 27 653 25 972 25 448 26 043 23 798 22 261 22 605
16 909 17 283 17 066 16 750 16 500 16 391 14 701 14 235 13 981
9 950 9 383 9 456 9 000 8 864 8 893 9 047 8 523 8 477
25 816 24 791 23 807 22 709 22 287 22 369 20 547 19 052 18 964
557 1 547 1 681 524 -595 2 245 1 537 -344 1 488
-374 217 316 250 109 1 690 466 254 1 326
567 -73 456 136 -29 -154 524 46 692
1 025 984 1 098 422 -82 1 822 1 495 88 1 800
THP
POP HD
POP ostat.
celkem
1,90 5,59 6,47 2,06 -2,28 9,43 6,90 -1,52 6,84
-2,16 1,27 1,89 1,52 0,66 1,50 3,27 1,82 10,40
6,04 -0,77 5,07 1,53 -0,33 -1,70 6,14 0,54 8,89
4,13 4,13 4,84 1,89 -0,37 8,87 7,85 0,46 10,49
5. Nárůst průměrné mzdy ( v % )
rok
2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006
- 28 -
Ukazatele vývoje zaměstnanosti
Kategorie zaměstnanců POP POP THP HD ostat. celkem
1. Průměrný počet zaměstnanců ve fyz.osobách 2014 2013 2012 rok 2011 2010 2009 2008 2007 2006
35 36 37 38 40 42 43 44 48
11 10 10 10 10 10 10 10 9
6 8 8 7 7 7 8 9 26
52 54 55 55 57 59 61 63 83
2. Podíl z celkového počtu zaměstnanců (v %) 2014 2013 2012 rok 2011 2010 2009 2008 2007 2006
67,31 66,67 67,27 69,09 70,18 71,19 70,49 69,84 57,83
21,15 18,52 18,18 18,18 17,54 16,95 16,39 15,87 10,84
11,54 14,81 14,55 12,73 12,28 11,86 13,12 14,29 31,33
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
35 36 37 39 40 41 42 44 48
9 9 9 9 9 9 10 10 9
4 6 6 5 5 7 7 10 13
48 51 52 53 54 57 59 64 70
72,92 70,59 71,15 73,59 74,07 71,93 71,19 68,74 68,57
18,75 17,65 17,31 16,98 16,67 15,79 16,95 15,63 12,86
8,33 11,76 11,54 9,43 9,26 12,28 11,86 15,63 18,57
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
3. Přepočtený stav na plně zaměstnané 2014 2013 2012 rok 2011 2010 2009 2008 2007 2006 4. Podíl z celkového přepočteného stavu (v %) 2014 2013 2012 rok 2011 2010 2009 2008 2007 2006
- 29 -
- 30 -
5. Ekonomické výsledky společnosti
ROZVAHA (v tis. Kč) 2014
2013
382 179
347 934
A
Aktiva celkem Pohledávky za upsaný kapitál
0
27 000
B
Stálá aktiva
132 161
96 730
2014
2013
Pasiva celkem
382 179
347 934
A
Vlastní kapitál
132 511
131 409
A.I.
základní kapitál
117 000
90 000
B.I.
dlouhodobý nehmotný majetek
0
0
A.II.
kapitálové fondy
8 443
8 443
B.II.
dlouhodobý hmotný majetek
132 111
96 680
A.III.
fondy tvořené ze zisku
1 673
1 599
B.III.
dlouhodobý finanční majetek
50
50
A.IV.
výsledek hospodaření minulých let
3 440
2 829
B.III.1
z toho: podíly v ovládaných a
50
50
A.V.
výsledek hospodaření účetního období
1 955
1 538
249 668
216 525
2 400
2 400
řízených osobách
Oběžná aktiva
C
Cizí zdroje
B
250 004
224 131
B.I.
rezervy
C.I.
zásoby
0
0
B.II.
dlouhodobé závazky
9 975
7 460
C.II.
dlouhodobé pohledávky
0
0
B.III.
krátkodobé závazky
234 662
206 665
C.III.
krátkodobé pohledávky
47 569
39 451
B.IV.
bankovní úvěry a výpomoci
2 631
0
C.IV.
krátkodobý finanční majetek
z toho: dlouhodobé bank.úv.
2 631
0
0
0
Časové rozlišení
D
202 435
184 679 B.IV.1.
14
C
73
Časové rozlišení
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v tis.Kč) Výkony a prodej zboží
I+II I+II.1.
z toho:tržby za prodej vl.výr.,
40 943
38 799
*
40 943
38 799
M
služeb a zboží
Provozní HV Změna stavu rezer.,opr.položek
VI+..+XII Jiné finanční výnosy
II.2.
Změna stavu vnitr.zas.vl.výr.
0
0
J+..+P
II.3.
Aktivace
0
0
*
A+B
Výk.spotř. a nákl.na prodej zboží
9 743
13 502
31 201
25 297
**
24 820
24 488
XIII
Mimořádné výnosy
2 864
2 481
R+S
Mimořádné náklady
8
-1 906
*
Mimořádný HV
III+IV+V Jiné provozní výnosy
1 250
1 086
***
D+F+H+I Jiné provozní náklady
220
627
+
Přidaná hodnota
C
Osobní náklady
E
Odpisy dl.nehm.a hm.majetku
G
Změna stavu rezerv,opr.položek
Jiné finanční náklady
Finanční HV
4 709
1 212
0
0
791
1 198
611
501
-541
277
1 652
1 489
303
49
vč.daně z příjmu z běžné čínnnosti HV za běžnou činnost
HV za účetní období
0
0
303
49
1 955
1 538
Výsledek hospodaření za rok 2014 před zdaněním činí 5.267 tis. Kč. Po proúčtování daně z příjmu právnických osob ve výši 796 tis. Kč a odložené daně ve výši 2,516 mil. Kč činí zisk po zdanění 1,955 mil. Kč.
- 31 -
Na výši hospodářského výsledku má vliv zvyšování rozsahu činnosti akciové společnosti pro soukromý sektor (správa pro Společenství vlastníků jednotek a bytová družstva), dále pak rozšíření služeb a zvyšování úrovně poskytovaných služeb Hotelového domu (hotelová část a tzv. studentské buňky) a v neposlední řadě zvyšování efektivnosti některých činností a provedení úsporných opatření, a to především v oblasti zaměstnanecké (snižování počtu zaměstnanců).
Porovnání vývoje výnosů v letech 2003-2014
Výnosy za služby pro SmOl souvisí s výkonem činností na základě Smlouvy o obstarání správy nemovitostí a výkonu dalších práv a povinností vlastníka – Statutárního města Olomouc jako pronajímatele městských bytových a nebytových prostor. Výnosy z nájemného – byty a NP zahrnují výnosy z majetku akciové společnosti, jsou to především výnosy Hotelového domu (16 111 tis. Kč). Výnosy za správu soukromého majetku tvoří výnosy z činnosti akciové společnosti v privátním sektoru, tj. poskytování správy pro Společenství vlastníků jednotek a bytová družstva.
- 32 -
V.
ZPRÁVA O OVLÁDACÍCH VZTAZÍCH mezi ovládající a ovládanou osobou (dle § 82 Zákona o obchodních korporacích)
Ovládající osoba: Statutární město Olomouc Sídlo: Horní náměstí 1, 771 27 Olomouc IČ: 299308 (dále jen ovládající osoba) a Ovládaná osoba: Správa nemovitostí Olomouc, a. s. Školní 2a, 771 41 Olomouc předsedou představenstva panem Antonínem Krčkem a místopředsedou představenstva panem Mgr. Jiřím Martinákem 25898736 IČ: (dále jen ovládaná osoba) Sídlo: Zastoupená:
1. Smlouvy uzavřené mezi ovládanou a ovládající osobou Dne 10. 4. 2002 byla uzavřena Smlouva o obstarání správy nemovitostí a výkonu dalších práv a povinností vlastníka, jejímž předmětem je úplné obstarávání této správy dle Příl. č.1 a Příl. č.4, které tvoří nedílnou součást této smlouvy a byly aktualizovány na rok 2014. Další nedílnou součástí je Mandátní smlouva uzavřená podle § 566 a násl. Obchodního zákoníku, kterou mandant (město Olomouc) zmocňuje mandatáře (SNO, a. s.) aby v jeho zastoupení a na účet mandatáře prováděl vyúčtování a přijímal úhrady nájemného za nájem bytů, nebytových prostor a dalších nemovitostí, jež jsou ve vlastnictví mandanta. Mandant dále zmocňuje mandatáře, aby uzavíral jménem mandanta písemné smlouvy o nájmu bytů a nebyt. prostor, jakož i jiné smlouvy související se správou nemovitostí ve vlastnictví mandanta. Smlouva o obstarání správy nemovitostí a výkonu dalších práv a povinností vlastníka i Mandátní smlouva jsou uzavřeny na dobu neurčitou. Kromě obecných, zákonem stanovených způsobů lze smlouvy vypovědět písemnou formou, přičemž výpovědní lhůta je 6 měsíců.
2. Způsob ovládání Ovládající osoba má akcie ovládané společnosti v souhrnné jmenovité hodnotě 100% základního kapitálu ovládané osoby. Jménem společnosti jednají vždy společně předseda nebo místopředseda a další člen představenstva společnosti. Funkci předsedy ovládané osoby vykonává Antonín Krček, který byl současně člen Zastupitelstva města Olomouce (ZMO) do 10/2014,
- 33 -
funkci místopředsedy vykonává Mgr. Jiří Martinák, který byl rovněž člen ZMO do 10/2014. Další členové představenstva – Mgr. Renata Pospiechová, Mgr. Jana Hanáková, a PhDr. Eva Baslerová nebyli členové ZMO a Mgr. Barbora Králíková byla členkou ZMO do 10/2014.
3. Rozhodné období Zpráva je zpracována za období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014, kdy za toto období vztah mezi osobou ovládající a osobou ovládanou odpovídal běžným obchodním vztahům a jejich plnění i protiplnění jsou přiměřená. V průběhu roku 2014 nebyly učiněny žádné právní úkony, jejichž důsledkem by byl prospěch propojených osob nebo jiné výhody či naopak nevýhody jedné ze stran.
V Olomouci dne 19. 3. 2015
Antonín Krček předseda představenstva
Mg. Jiří Martinák místopředseda představenstva
- 34 -
VI. ZPRÁVA AUDITORA O OVĚŘENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. 12. 2014 Účetní jednotka Obchodní jméno: Organizačně právní forma: Sídlo: IČ: Ověřované období:
Správa nemovitostí Olomouc, a. s. akciová společnost Školní č. p. 202/2a 25898736 1.1.2014 – 31.12.2014
Zpráva o účetní závěrce Ověřila jsem přiloženou účetní závěrku výše uvedené společnosti, tj. rozvahu k 31.12.2014, výkaz zisku a ztráty a přehled o peněžních tocích za období od 1.1.2014 do 31.12.2014 a přílohu této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod. Údaje o výše uvedené společnosti jsou uvedeny v příloze této účetní závěrky.
Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán společnosti Správa nemovitostí Olomouc, a. s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět dané situaci přiměřené účetní odhady.
Odpovědnost auditora Mojí úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsem provedla v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsem povinna dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abych získala přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domnívám se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření mého výroku.
Výrok auditora – bez výhrad Podle mého názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti Správa nemovitostí Olomouc, a. s. k 31. 12. 2014 a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2014 v souladu s českými účetními předpisy. V Olomouci 16.3.2015
- 35 -
VII. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY SPOLEČNOSTI SNO, a. s., pro jednání jediného akcionáře dne 19. 5. 2015 Dozorčí rada v mezidobí jednání jediného akcionáře pracovala v tomto složení: předseda: Ivo Kosina člen: PaedDr. Miroslav Skácel člen: JUDr. Denisa Trávníčková Dozorčí rada vykonávala svou kontrolní činnost na základě příslušných ustanovení Obchodního zákoníku a Stanov společnosti. 1. Činnost dozorčí rady v mezidobí jednání jediného akcionáře v působnosti valné hromady Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva společnosti a na uskutečňování podnikatelské činnosti. Ve své činnosti se dozorčí rada zaměřovala na podnikatelské aktivity projednávané představenstvem společnosti, organizačními změnami v SNO, a. s., plánem činnosti na rok 2014 atd. Dozorčí rada konstatuje, že vedení společnosti předkládalo pro jednání dozorčí rady požadované doklady a při kontrolní činnosti nebyly dozorčí radou shledány žádné skutečnosti, které by byly v rozporu s platnou legislativou. 2. Přezkoumání dokumentů pro jednání jediného akcionáře v působnosti valné hromady Účetní závěrka roku 2014 byla ověřena auditorem Komory auditorů České republiky Ing. Pajunčekovou, číslo oprávnění 412, s výrokem „bez výhrad“ dne 16.3.2015. Dozorčí rada přezkoumala na svém zasedání dne 19.3.2015 roční účetní závěrku včetně výroku auditora, výroční zprávu společnosti, návrh na rozdělení zisku za rok 2014 a zprávu o propojených vztazích mezi Statutárním městem Olomouc a SNO, a. s. s následujícími závěry: a) DR nemá žádné výhrady k účetní závěrce společnosti a souhlasí s výrokem „bez výhrad“ auditorky Ing. Marty Pajunčekové, číslo oprávnění 412, který vyslovila ve Zprávě nezávislého auditora o ověření účetní závěrky k 31.12.2014, zpracované dne 16.3.2015 a doporučuje jedinému akcionáři schválení roční účetní závěrky. b) DR přezkoumala návrh na rozdělení zisku za rok 2014 ve výši 1,955.439,-Kč s tím, že není v rozporu s platnou legislativou a doporučuje jedinému akcionáři schválení rozdělení zisku za rok 2014 takto: - příděl do sociálního fondu 900.000,-Kč - nerozdělený zisk 1,055.439,-Kč c) DR přezkoumala Výroční zprávu společnosti za rok 2014 a doporučuje ji jedinému akcionáři ke schválení. d) DR přezkoumala Zprávu o propojených vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou dle § 82 Zákona o obchodních korporacích za rok 2014 a konstatuje, že tyto vztahy odpovídají běžným obchodním zvyklostem a jejich plnění i protiplnění jsou přiměřená. Dozorčí rada doporučuje jedinému akcionáři zprávu schválit.
V Olomouci dne 19. 3. 2015
- 36 -
VIII. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 1.
Rozvaha
- 37 -
- 38 -
- 39 -
- 40 -
2. Výkaz zisků a ztrát
- 41 -
- 42 -
3. Přehled o změnách vlastního kapitálu
- 43 -
- 44 -
Základní kapitál SNO, a. s. činí 117,000.000,-Kč je v souladu se Zakladatelskou listinou čl. VII a schváleným navýšením na valné hromadě dne 10.9.2013 rozdělen na 1.170 ks kmenových akcií znějících na jméno, v listinné podobě, z nichž každá má jmenovitou hodnotu 100.000,-Kč. Akcie nejsou obchodovatelné (jediným akcionářem je Město Olomouc). Jsou vydané a uložené u zakladatele.
- 45 -
Správa nemovitostí Olomouc, a. s.
Příloha tvořící součást účetní závěrky k 31.12.2014
Sestaveno dne:
Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:
10.3.2015
- 46 -
1. Obecné vysvětlivky k příloze Tato příloha k účetní závěrce je sestavena v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění a vyhláškou č. 500/2002 Sb. v platném znění. Peněžní údaje jsou v tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. V příloze jsou uváděny údaje za minulé účetní období, jsou-li srovnatelné s údaji za běžné účetní období. Společnost Správa nemovitostí Olomouc, a. s. je dále jen uváděna pod pojmem „společnost“.
2. Obecné údaje o účetní jednotce 2.1. Popis účetní jednotky a) Základní údaje
Firma:
Správa nemovitostí Olomouc, a.s.
IČ:
25898736
Založení :
1.ledna 2002
Sídlo:
Školní 2a, 771 41 Olomouc
Právní forma:
akciová společnost
Společnost vedena u soudu, oddíl, vložka:
Krajský soud v Ostravě oddíl B, vložka 2548
Hospodářský rok:
od ledna do prosince
Předmět podnikání dle OR:
správa a údržba nemovitostí, činnost účetních poradců,vedení účetnictví, vedení daňové, zprostředkování služeb, ubytovací služby, realitní činnost
Základní kapitál:
117.000 tis. Kč
b) Osoby podílející se 20 % a více % na základním kapitálu účetní jednotky k 31.12.2013: nejsou c) Společnost není součástí konsolidačního celku d) Popis změn a dodatků provedených v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku, popis organizační struktury účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období.
e) Společnost má následující organizační strukturu: viz. příloha
f) Členové statutárních a dozorčích orgánů k 31. prosinci 2014 Příjmení
Jméno
Funkce
Krček
Antonín
předseda představenstva
Bc. Martinák
Jiří
místopředseda představenstva
Mgr. Králíková
Barbora
člen představenstva
Mgr. Pospiechová
Renata
člen představenstva
Mgr. Málková
Jana
člen představenstva
Bc. Šafránek
Petr
člen představenstva
PhDr, Baslerová
Eva
člen představenstva
Kosina
Ivo
předseda dozorčí rady
JUDr. Trávníčková
Denisa
člen dozorčí rady
PaedDr. Skácel
Miroslav
člen dozorčí rady
- 47 -
Způsob jednání za společnost: vždy předseda nebo místopředseda představenstva a jeden člen představenstva společně g) Prokura - není Způsob jednání za společnost:
2.2. Podniky, v nichž má účetní jednotka podstatný nebo rozhodující vliv, vč. účetních jednotek, kde je účetní jednotka společníkem s neomezeným ručením.
Společnost nemá rozhodující podíl v žádném podniku. Společností byla zpracována zpráva o ovládacích vztazích
2.3. Zaměstnanci Průměrný počet zaměstnanců během účetního období, z toho řídících pracovníků, s uvedením výše osobních nákladů na zaměstnance, z toho na řídící pracovníky, dále v úhrnu odměny ostatních členů statutárních a dozorčích orgánů:
Průměrný přepočtený počet
Mzdy (tis. Kč)
Běž. obd.
Min. obd.
Běž. obd.
Min. obd.
1.Zaměstnanci
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění (tis. Kč) Běž. obd. Min. obd.
Sociální náklady (tis. Kč) Běž. obd.
Min. obd.
48
51
16.870
16.869
5.679
5.767
546
525
2.Z toho řídící pracovníci *)
8
8
5048
5.172
1791
1.819
99
95
3.Statutární orgány
7
7
905
702
308
239
4.Dozorčí orgány
3
3
343
288
117
98
*)
za řídící pracovníky se považují především ředitel, náměstci a vedoucí organizačních složek
Výše vzniklých nebo sjednaných penzijních závazků bývalých členů statutárních a dozorčích orgánů: Společnost tyto závazky nemá.
2.4. Poskytnuté půjčky, úvěry, záruky či jiná plnění Společnost tyto půjčky, úvěry, záruky či jiná plnění nemá.
V roce 2013-2014 neobdrželi členové statutárních orgánů žádné půjčky, přiznané záruky, zálohy a další výhody a nevlastní žádné akcie společnosti.
Další výhody: nemají žádné další výhody
3. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování
3.1. Použité účetní metody mající významný vliv pro posouzení situace podniku a jejich změny Společnost používá pouze účetní metody a postupy stanovené vyhláškou č. 500/2002 Sb. v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele. Společnost nepoužívá zvláštní metody, které by nebyly popsány níže a měly vliv na posouzení situace společnosti. Účetní závěrka k datu 31.12.2014 podléhá dle platných norem auditu.
- 48 -
3.2. Oceňování 3.2.1. Způsob oceňování nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku vyrobeného vlastní činností Společnost nevyrábí nehmotný a hmotný dlouhodobý majetek. 3.2.2. Způsob oceňování nakupovaných zásob
Společnost nemá zásoby 3.2.3. Způsob oceňování zásob vytvořených vlastní činností Společnost nevytváří zásoby. 3.2.4. Způsob oceňování cenných papírů a podílů Podíly jsou evidovány v cenách pořízení.. 3.2.5. Způsob oceňování derivátů Společnost nemá deriváty. 3.2.6. Způsob oceňování částí majetku a závazků zajištěných deriváty Společnost nemá majetek a závazky zajištěné deriváty. 3.2.7. Odložená daň O odložené dani bylo účtováno. Odložená daň je závazek ve výši 2.516 tis. Kč. Odložená daň je několikanásobně vyšší než v minulém období. Tato částka vyjadřuje rozdíl mezi daňovou a účetní hodnotou budovy Přichystalova 70. Pro promítnutí odložené daňové povinnosti se uplatňují tyto oblasti: - rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy. 3.2.8. Způsob oceňování příchovků a přírůstků zvířat Společnost nevlastní zvířata. 3.2.9. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně a pořízeného v průběhu účetního období Společnost tento majetek nemá. 3.2.10. Vedlejší pořizovací náklady zahrnované do pořizovacích cen Společnost tyto náklady nemá. 3.2.11. Podstatné změny ve způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období s uvedením důvodů těchto změn a s vyčíslením peněžních částek těchto změn ovlivňujících výši majetku, závazků a výsledku hospodaření, je-li to reálné stanovit (viz § 7 odst.5 zákona) Nedošlo k žádným změnám. 3.2.12. Způsob stanovení opravných položek k majetku, s uvedením zdroje informací pro stanovení jejich výše
a)
Opravné položky u dlouhodobého majetku
Společnost nemá opravné položky u dlouhodobého majetku. b) Opravné položky u zásob Tyto položky společnost nemá. c) Opravné položky u pohledávek Opravná položka byla povýšena o změnu stavu k 31.12.2014 k právně ošetřeným pohledávkám (platební rozkaz, exekuce) ve výši na 1.450 tis. Kč.
3.2.13. Způsob stanovení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody
- 49 -
Účetní odpisy hmotného a nehmotného dlouhodobého předpokládané doby životnosti příslušného majetku.
majetku jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a
Předpokládaná životnost je stanovena takto: −
Rozmezí doby odpisování
Skupina dlouhodobého majetku
Doba odpisování (roky) Běžné účetní období
Dlouhodobý nehmotný majetek
Minulé účetní období
5
5
60
60
Dopravní prostředky
5
5
Inventář
4
4
Budovy, haly a stavby Stroje, přístroje a zařízení
Drobný dlouhodobý hmotný majetek Nakoupený opotřebený dlouh. hmot. majetek Dále se dle ustanovení § 28 zákona odepisuje: a) Odpisový plán účetní odpisů dlouhodobého hmotného majetku sestavila účetní jednotka v interních směrnicích, kde vycházela z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám i jeho používání, účetní a daňové odpisy se nerovnají. Účetně nebyla životnost majetku společnosti stanovena. b) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku vycházel z ustanovení § 28 odst. 3 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Dodržuje se zásada jeho odepsání v účetnictví nejdéle na pět let od jeho pořízení, účetní a daňové odpisy se nerovnají. c) Odpisový plán účetních odpisů byl stanoven jiným způsobem. Byla použita zrychlená metoda daňových odpisů.
3.2.14. Metoda evidence drobného majetku a jeho případného odepisování Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 40.000,-Kč se účtuje na účet 501 – Spotřeba materiálu. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 60.000,- Kč se účtuje na účet 518 – Ostatní služby. 3.2.15. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Společnost v cizích měnách neúčtuje.
4. Doplňující informace k rozvaze výkazu zisků a ztrát
4.1. Významné skutečnosti, které nelze z účetních výkazů vyčíst, protože v nich nejsou zahrnuty, nebo jsou kompenzovány s jinými položkami a nejsou vykázány samostatně Významné skutečnosti nejsou.
4.2. Významné události, které se staly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky, tj. události, které představují neobvyklé změny ve stavu aktiv a závazků v okamžiku sestavení účetní závěrky a jejichž neuvedení by mohlo ovlivnit rozhodování uživatelů účetních informací Významné události nenastaly.
- 50 -
Společnost prověřila všechny oblasti určené vnitřní směrnicí a vyplynulo, že mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události.
4.3. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek 4.3.1. Přírůstky a úbytku dlouhodobého nehmotného majetku: Pořizovací cena
Stav k 31.12.12
Přírůstky
Převody
Úbytky
2013
2013
2013
Stav k 31.12.13
Přírůstky
Převody
Úbytky
2014
2014
2014
Stav k 31.12.14
Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software
225
225
225
225
225
225
Ocenitelná práva Goodwill Jiný dl.nehm. majetek Nedokončený dl. nehm. majetek Poskytnuté zálohy na dl. nehm. maj. Celkem
Oprávky a opravné položky
Stav k 31.12.13
Přírůstky
Převody
Úbytky
2013
2013
2013
Stav k 31.12.13
Přírůstky
Převody
Úbytky
2014
2014
2014
Stav k 31.12.14
Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software
225
225
225
225
225
Ocenitelná práva Goodwill Jiný dl.nehm.majetek Nedokončený nehm. majetek
dl.
Poskytnuté zálohy na dl. nehm. maj. Celkem
205
20
- 51 -
4.3.2. Přírůstky a úbytky dlouhodobého hmotného majetku
Pořizovací cena
Stav k 31.12.12
Přírůstky
Převody
Úbytky
2013
2013
2013
Pozemky
12.701
Budovy
99.880
240
Samost. movité věci
5.936
2.150
- Stroje a zařízení
586
228
Stav k 31.12.13
Přírůstky
Převody
Úbytky
2014
2014
2014
12.701
467
13.168
100.120
27.000
127.120
7.500
641
8.140
228
- Doprav. prostředky
2.810
1.866
- Inventář
2.898
284
118.517
2.390
Stav k 31.12.12
Přírůstky 2013
Budovy
16.282
1.875
Samost. movité věci:
5.112
957
- Doprav. prostředky
2.182
873
- Inventář
2.930
21.394
586
Stav k 31.12.14
228
4.090
290
4.380
3.182
351
3.533
586
120.321
28.108
148.429
Převody
Úbytky
Převody
Úbytky
2013
Stav k 31.12.13
Přírůstky
2013
2014
2014
2014
18.157
2.372
20.529
586
5.483
493
5.976
586
2.469
457
2.926
84
3.014
36
3.050
2.832
23.640
2.865
26.505
-Majetek po leasingu Pěstit.celky trvalých porostů Zákl. stádo a tažná zvířata Drobný dlouh. maj. Jiný hmotný inv. maj. (TZ stavby) Nedok.dl.hmot.maj. Poskyt. zálohy na dl.hm.maj. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem
oprávky a opravné položky
Stav k 31.12.14
Pozemky
- Stroje a zařízení
-Majetek po leasingu Pěstit.celky trvaných porostů Zákl. stádo a tažná zvířata Drobný dlouh. maj. Jiný hmotný inv. maj.(TZ stavby) Nedok.dl.hmot.maj. Poskyt. zál.na dl.hm. maj Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem
Opravná položka k nabytému majetku nebyla
- 52 -
4.4. Finanční pronájem Společnost finanční pronájem nemá.
4.5. Dlouhodobý finanční majetek a cenné papíry Společnost tento majetek nemá.
4.6. Pohledávky 4.6.1. Rozbor pohledávek dle splatnosti, výše opravných položek
Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů dle splatnosti: Brutto hodnota
Opravná položka
Netto hodnota
Termíny splatnosti Běž. obd.
Min. obd.
Pohledávky z obch. vztahů před lhůtou splatnosti
299
375
Po splatnosti nad 360 dní
401
443
700
818
Běž. obd.
Min. obd.
Běž. obd.
Min. obd.
Pohledávky za dlužníky v konkursu a vyrovnání Celkem (vazba na CIII.1.)
Krátkodobé pohledávky (vazba na rozvahu):
Netto hodnota celkem Typ pohledávek
Pohledávky z obchodních vztahů
Běžné období
Minulé období
6.317
6.684
z toho: pohledávky určené k obchodování oceněné reálnou hodnotou Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky -podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát – daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy
5 39.512
31.043
705
700
Jiné pohledávky
1.035
1.020
Celkem (vazba na C.III.)
47.569
39.452
Dohadné účty aktivní
Dlouhodobé pohledávky (vazba na rozvahu): nemáme
- 53 -
Z toho netto hodnota k podnikům ve skupině Běžné období
Minulé období
4.6.2. Vzájemné obchody mezi společnostmi ve skupině (prodeje): nemáme
4.6.3. Pohledávky kryté zástavním právem, či jinak ručené: nejsou
4.7. Ostatní aktiva Ostatní aktiva společnost nemá.
4.8. Vlastní kapitál
4.8.1. Základní kapitál
v Kč Podíl v %
Výše podílu
Statutární město Olomouc
100
117,000.000,00
Celkem
100
117,000.000,00
Společník
Nesplaceno
Datum splatnosti
Základní kapitál k 31.12.2014 společnosti se skládá z 1.170 neobchodovatelných akcií s nominální hodnotou 100.000,00 Kč za akcii.
4.8.2. Rozdělení zisku minulého období
Částka Běžné obd.- tzn. Minulé obd.- tzn. příděl z roku 2014 příděl z roku 2013 zúčtovaný v r. 2015 zúčtovaný v r. 2014
Popis
Příděl do rezervního fondu
0
77
900
850
1 055
611
1.955
1.538
Příděl do nerozděleného zisku minulých let Příděl ostatním fondům – sociální fond Výplaty dividend a podílů ze zisku Převod do nerozděleného zisku Ostatní – rozepsat Celkem rozdělený zisk
Valná hromada společnosti rozhodla nevyplácet dividendy ze zisku roku 2014
- 54 -
4.9. Závazky 4.9.1. Rozbor závazků dle splatnosti Rozbor krátkodobých závazků z obch. styku dle splatnosti Brutto hodnota Termíny splatnosti Běžné období
Minulé období
5.239
1.135
5.239
1.135
Závazky před lhůtou splatnosti Po splatnosti od 0 do 6 měsíců Po splatnosti od 6 do 12 měsíců Po splatnosti nad 12 měsíců Celkem (vazba na B.III.1.) Krátkodobé závazky (vazba na rozvahu):
Neuhrazená hodnota celkem Typ závazku Běžné období
Minulé období
7.380
2.836
1.464
1.434
892
849
219.583
197.430
Dohadné účty pasivní
2.859
2.407
Jiné závazky
2.484
1.709
234.662
206.665
Závazky z obchodních vztahů
Z toho hodnota k podnikům ve skupině Běžné období
Minulé období
Závazky – ovládající a řídící osoba Závazky – podstatný vliv Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociální zabezpečení a zdravotního pojištění Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy
Celkem (vazba na B.III.)
Dlouhodobé závazky (vazba na rozvahu): Neuhrazená hodnota celkem Typ závazku Běžné období
Minulé období
Odložený daňový závazek
9.975
7.460
Celkem (vazba na B.II.)
9.975
7.460
Závazky z obchodních vztahů Závazky – ovládající a řízená osoba Závazky – podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky
- 55 -
Z toho hodnota k podnikům ve skupině Běžné období
Minulé období
4.9.2. Vzájemné obchody mezi společnostmi ve skupině (nákupy): nejsou Přehled nejdůležitějších obchodů v rámci běžného podnikání v průběhu roku je následující (v tis. Kč):
Spřízněná strana
Popis
Společnost
Nákupy materiálu
OLTERM @ TD, a.s.
Nákup energie
HORSTAV
Rekonstrukce-Přichystalova 70
2014
2013
1.972
2.291
10.187
4.9.3. Závazky kryté podle zástavního práva s uvedením povahy a formy tohoto zajištění pro případ jeho nesplacení Tyto závazky společnost nemá. 4.9.4. Závazky (peněžité a nepeněžité) nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze (záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru nebo směnečného práva, pokud nebyly proúčtovány ve formě účetních rezerv Tyto závazky společnost nemá.
4.10. Rezervy 4.10.1. Významné potenciální ztráty, na které nebyla vytvořena rezerva: nejsou Významné potencionální ztráty, na které nebyla vytvořena v účetnictví rezerva, jejichž realizace závisí na uskutečnění jedné či více nejistých budoucích událostí (např. soudní spory apod.) – popis nejisté skutečnosti a faktory, které mohou ovlivnit vznik ztráty a její výši a odhad finančního účinku, pokud nejisté skutečnosti nastanou.
4.10.2. Zákonné (daňové) rezervy Zákonné a ostatní rezervy odděleně za jejich tvorbu a čerpání
4.10.3. Účetní rezervy – nedaňové Popis rezervy
Počáteční stav
Tvorba
7.460
2.515
Čerpání
Konečný stav
Rezerva na kursové rozdíly Rezerva na reklamační náklady Rezerva na opravy hm.majetku Rezerva na soudní spory Rezerva na rizikové nedok. zakázky Odložený daňový závazek
9.975
Rezerva na daňové doměrky Rezerva na dovolenou Rezerva na kurzové rozdíly Jiná rezerva
2.400
2.400
Celkem
9.860
12.375
4.11. Ostatní pasiva Výdaje příštích období zahrnují především náklady na mzdy a SZP ve výši 1.948 tis. Kč a náklady na spotřebu energií ve výši 450 tis. Kč a jsou účtovány do nákladů v období, s kterým věcně a časově souvisí.
- 56 -
Výnosy příštích období představují vyúčtování služeb poskytnutých nájemcům nebytových prostor ve výši 700 tis. Kč a jsou účtovány do výnosů období, s kterým věcně a časově souvisí.
4.12. Mimobilanční údaje 4.12.1. Majetek neuvedený v rozvaze Hodnota (v pořiz.cenách) Druh majetku Běžné období
Minulé období
7.648
7.049
7.648
7.049
Drobný hmotný majetek (operativní evidence) Drobný nehmotný majetek (operativní evidence) Majetek z ukončených LS – odhad současné tržní ceny (operativní evidence) Poskytnutá záruka, ručení, jištění apod. Celkem 4.12.2. Majetek zatížený zástavním právem, věcným břemenem: Společnost nemá majetek zatížený zástavním právem.
4.12.3. Majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví Společnost tento majetek nemá.
4.12.4. Závazky neuvedené v účetnictví, na které nebyla vytvořena rezerva Společnost tyto závazky nemá.
4.13. Výnosy 4.13.1. Výnosy tuzemské
Částka Druh výnosu Tuzemské výnosy z běžné činnosti celkem
Běžné období
Minulé období
43.358
41.710
40.943
38.799
Z toho: Prodej výrobků Služby Prodej zboží Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Ostatní (změna stavu nedok. výroby aj.)
4.13.2. Výnosy zahraniční: nejsou 4.14. Údaje, které nejsou samostatně vykázány ve výkazech 4.14.1. Doměrky splatné daně z příjmů za minulá období: nejsou 4.14.2. Výše evidovaných daňových nedoplatků u místně příslušných finančních orgánů: nejsou
4.14.3. Výše splatných závazků pojistného na sociálního zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti a veřejného zdravotního pojištění
- 57 -
Částka Běžné období
Druh pojistného
z toho po splatnosti
celkem
Minulé období Celkem
Pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti
623
588
Pojistné na zdravotní pojištění
269
261
z toho po splatnosti
4.14.4. Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů včetně úrokových sazeb a popisu zajištění úvěrů: nejsou 4.14.5. Přijaté dotace na investiční a provozní účely: nejsou 4.14.6. Způsob vykazování poskytnutých a přijatých záloh v rozvaze 1. Poskytnuté zálohy účet 314 – eviduje poskytnuté provozní zálohy dodavatelům energií a vody ve výši 39.512 tis. Kč. 2. Přijaté zálohy účet 324 na tento účet se účtuje převážně v rámci správy soukromých domů. Eviduje finanční prostředky společenství vlastníků jednotek (SVJ). a) přijaté zálohy na služby: vodné, elektřina, UT,TUV apod. b) faktury od dodavatelů týkající se těchto služeb - zůstatek ve výši 72.273 tis. Kč vykazuje pouze účetní přeplatky k 31.12.2014 jednotlivých SVJ na těchto službách, protože tyto služby jsou fakturovány cyklově a převážná část bude k dispozici a v průběhu 1. čtvrtletí 2015. c) přijaté příspěvky do fondu oprav SVJ a jejich čerpání (dodavatelské faktury odsouhlasené SVJ) - zůstatek ve výši 146.222 tis. Kč 3. Na účet 324 se také účtují zálohy na služby k bytům a NP v majetku SNO,a.s. ve výši 1.087 tis.Kč. Tyto prostředky budou nájemníkům vyúčtovány v 1.pololetí 2015.
4.15. Popis a vysvětlení ostatních údajů 4.15.1. Zřizovací výdaje: nejsou 4.15.2. Pohledávky a závazky, které k rozvahovému dni mají dobu splatnosti delší než 5 let: nejsou 4.15.3. Pronájem majetku Společnost nepoužívá majetek ve formě operat. leasingu. Společnost sama neposkytuje operativní leasing jiné společnosti.
4.15.4. Cizí majetek neuvedený v rozvaze: není 4.15.5. Penzijní závazky: nejsou
- 58 -
4.16. Vydané akcie během účetního období: nejsou 4.16.1. Počet a jmenovitá hodnota nebo ocenění podle § 25 zákona vydaných akcií během účetního období dle jednotlivých druhů akcií, změny podílů 4.16.2. Informace o vyměnitelných dluhopisech nebo podobných cenných papírech nebo právech s s vyznačením jejich počtu a rozsahu práv, která zakládají 4.16.3. Komentář významných položek zvýšení nebo snížení u jednotlivých složek vlastního kapitálu – viz. výkaz
4.17. Odložená daň Odložená daň, o které bylo účtováno Zdroj rozdílu
Částka celkemzáklad pro výpočet
Odložený daňový závazek
52.501
9.975
52.501
9.975
Daňová zůstatková cena mínus účetní zůstatková cena dlouhodobého majetku
Odložená daňová pohledávka
Výše opravných položek k dlouh.hm.majetku Výše opravných položek k dlouh.finanč.majetku Výše opravných položek k zásobám Výše opravných položek k pohledávkám Pohledávky z titulu smluvních sankcí Závazky z titulu smluvních pokut Daňové závazky –pojistné na soc.poj. a zdr.poj. do výše zaplaceného pojistného Výše nedaňových rezerv – záruční garance Reinvestice – nevyužitý odpočet dle § 34 odst. 3-7 ZDP Daňová ztráta nevyčerpaná z minulých let Ostatní oblasti Celkem
5. Výdaje vynaložené za účetní období na výzkum a vývoj
Tyto výdaje společnost nemá.
6. Údaje o přeměnách Přeměny v účetním období nebyly.
7. Daň z příjmů - výpočet
2014
2013
Zisk ( ztráta ) před zdaněním
5.268
2.002
Připočitatelné položky ( + )
3.504
4.162
- 59 -
Odpočitatelné položky ( - )
4.485
4.794
Základ daně nebo daňová ztráta
4.287
1.370
4.287
1.370
Sazba daně
19%
19%
Daň z příjmů – odečtená sleva 18 tis./36 tis.
797
224
Odečet daňové ztráty ( - ) podle § 34 odst. 1. zákona o daních z příjmu Odečet 10% DHM podle § 34 odst. 3 zákona o daních z příjmu Odečet ostatních položek ( - ) sleva Základ daně z příjmu po odpočtech
- 60 -
- 61 -
- 62 -
