Obsah:
Úvodní slovo představenstva společnosti Ukázka naší práce realizované v roce 2011 Základní identifikační údaje Složení orgánů společnosti Ostatní všeobecné a zákonné informace Hlavní údaje roční účetní závěrky Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou Účetní závěrka Příloha k účetní závěrce Zpráva auditora
Úvodní slovo představenstva společnosti TEPLOTECHNA Ostrava a.s. VÁŽENÉ DÁMY, VÁŽENÍ PÁNOVÉ, VÁŽENÍ AKCIONÁŘI A OBCHODNÍ PARTNEŘI, dovolte nám seznámit Vás s Výroční zprávou společnosti TEPLOTECHNA Ostrava a.s. za rok 2011. Rok 2011 můžeme znovu označit jako jeden z neúspěšnějších v novodobé historii společnosti, a to jak po stránce hospodaření, tak po stránce obchodních úspěchů. Společnost velice úspěšně naplňovala svou strategii a skutečně si dále budovala významnou pozici v rámci trhu žárotechniky a specializovaných pozemních staveb ve Střední Evropě. Neskromně můžeme konstatovat, že jsme potvrdili pozici lídra na českém trhu v oblastech podnikání, kde máme své dlouhodobé know‐how. Rok 2011 byl rokem rekordním z pohledu objemu realizovaných výkonů. Došlo k určité stabilizaci hutí v oblasti žárotechniky a celkovému uklidnění trhu, přestože naši hlavní zákazníci stále žili v neustálé nejistotě z pohledu dalšího vývoje. Naučili jsme se brát neustálé změny jako určitý standart dnešní doby, nestěžujeme si a bereme každý den jako novou výzvu a příležitost. Znovu se potvrdilo, jakým kvalitním týmem společnost disponuje a je nám opět velkou ctí to, že Vám můžeme oznámit, že se naše společnost vyrovnává s celosvětovou krizí velmi úspěšně. V roce 2011 dokončila naše společnost 2. etapu vyzdívek v rámci rekonstrukce a obnovy Elektrárny Tušimice II a výrazně se rozšířila servisní činnost v elektrárnách ČEZ a.s.. Ve výhledu jsou další významné projekty v energetice s možností realizace až do roku 2015, z nichž největší bude realizace vyzdívek na projektu obnovy Elektrárny Prunéřov, který začíná na podzim roku 2012. V oblasti výstavby komínů běžela výstavba dvou železobetonových komínů výšky 110m v rámci nového paroplynového zdroje Elektrárny Počerady a probíhaly dodávky v rámci investice v BIOCELU Paskov. Stále potvrzujeme svou pozici v oblasti dopravní infrastruktury při dalších etapách výstavby mýtných bran. Naše společnost si vybudovala významné postavení mezi dlouhodobě zavedenými dodavateli a úspěšně zvládla realizaci dalších projektů. Do předrealizační fáze dospěl další projekt na výstavbu GSM‐R / III a IV s realizací v roce 2012. Naše společnost pokračovala ve výstavbě rozhleden, kde navazujeme na výstavbu z let minulých. Významný posun jsme zaznamenali u stavebních zakázek v rámci průmyslových staveb. Díky dobré marketingové a obchodní činnosti se naše společnost dostává do povědomí zákazníků také jako stavební společnost, daří se získávat a realizovat nové stavební zakázky i větších objemů. Jako mediálně nejzajímavější stavbu můžeme hodnotit výstavbu nového penzionu na vrcholu Lysé hory v Beskydech. TEPLOTECHNA Ostrava a.s. je jako jedna z mála společností na trhu stavebnictví certifikována v pěti oblastech, kde kromě dnes již zcela standardních certifikátů v oblasti jakosti, BOZP nebo environmentu, firma obhájila mezinárodní certifikát společenské zodpovědnosti a bezpečnosti informací. Jsme přesvědčeni, že naše společnost je společností stabilní a má všechny předpoklady k tomu, aby byla i nadále společností úspěšnou. Jménem představenstva a vedení společnosti děkujeme všem, kteří svou kvalitně odvedenou prací přispěli ke splnění úkolů a cílů, které jsme si v roce 2011 vytýčili. Poděkování patří také akcionářům a obchodním partnerům za důvěru ve společnost TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Za představenstvo společnosti:
Ing. Zbyněk Cverna CSc Předseda představenstva a výkonný ředitel Den sestavení Výroční zprávy: 13. 4. 2012
Ukázka naší práce realizované v roce 2011 Vyzdívka 4ks etážových pecí pro rychlokovací stroj VL servis s.r.o.
Oprava vyzdívky pece SIB č.5 ALU I Hayes Lemmerz Czech s.r.o., Divize Alukola
Vyzdívka vozokomorové pece pro rychlokovací stroj VL servis s.r.o.
Kompletní montáž vyzdívky karuselové pece vč. odtahových kanálů, Vítkovice Mechanika a.s.
Paroplynový zdroj 880 MWe v elektrárně Počerady
Rozhledna Skalka ve Vyžlovce
Oprava vyzdívky termoreaktoru MND Provoz UHŘICE
Výstavba mýtné brány Lovosice
Kompletní montáž vyzdívky karuselové pece vč. odtahových kanálů, Vítkovice Mechanika a.s.
Azylový dům pro matku a dítě v Hranicích na Moravě
Základní identifikační údaje Obchodní název: Právní forma Sídlo společnosti: IČO: DIČ:
TEPLOTECHNA Ostrava a.s. akciová společnost Ostrava‐Slezská Ostrava, Šenovská 101/543, PSČ 716 12 45193771 CZ45193771
Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku, vedeného Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 358.
Složení orgánů společnosti Představenstvo akciové společnosti od 1.1.2011 do 30.6.2011: Ing. Milan Pátek
předseda představenstva
Ing. Petr Klečka
člen představenstva
Ing. Zbyněk Cverna, CSc
člen představenstva
Představenstvo akciové společnosti od 1.7.2011 do 31.12.2011: Ing. Zbyněk Cverna, CSc
předseda představenstva
Ing. Petr Klečka
člen představenstva
p. Martin Pospiech
člen představenstva
Dozorčí rada akciové společnosti od 1.1.2011 do 31.12.2011: p. Jaroslav Rubeš
předseda rady
JUDr. František Kaleta
místopředseda rady
p. Hana Jonovová
člen dozorčí rady
Po rozvahovém dni (31. 12. 2011) nebyly zaznamenány žádné změny.
Ostatní všeobecné a zákonné informace TEPLOTECHNA Ostrava a.s. byla založena FNM České republiky dnem 30. 4. 1992. Den vzniku 1. 5. 1992. Rozhodujícím předmětem činnosti jsou stavebně‐montážní práce, stavby stožárů, komínů, věžových vodojemů, žáruvzdorné vyzdívky průmyslových pecí a kotlů a pozemní stavitelství Základní kapitál ve výši 62 266 000,‐ Kč je rozdělen na 62 266 ks kmenových akcií ve jmenovité hodnotě 1 000,‐ Kč Osobou podílející se na základním kapitálu společnosti více než 10% je společnost NEXIS TRADE a.s., Praha, která je držitelem 90,455% akcií. Účetní jednotka nemá organizační složku podniku v zahraničí. Majetek společnosti a struktura kapitálu Celková netto aktiva společnosti dosáhla ke konci roku 2011 výše 374 701 tis. Kč, což znamená meziroční nárůst o 15%. Dlouhodobý majetek ve výši 32 970 tis. Kč tvoří 9% z celkových aktiv a oběžná aktiva ve výši 336 682 tis. Kč se tak na celkových aktivech podílejí z 90ti % a jsou tvořena především pohledávkami. Vlastní kapitál dosáhl výše 105 193 tis. Kč, což představuje 28% z celkových pasiv akciové společnosti. Celková hodnota cizích zdrojů dosáhla výše 259 085 tis. Kč, z toho 125 707 tis. Kč v bankovních úvěrech. Tato vysoká zadluženost je způsobena tím, že naše společnost účelovým bankovním úvěrem zainvestovala významnou zakázku se splatností faktur až 4 roky. Po dokončení této zakázky a splacení faktur se bude tato situace automaticky stabilizovat a ukazatele zadluženosti výrazně klesnou. Hospodaření společnosti v roce 2011 V roce 2011 dosáhla naše společnost výkony ve výši 526 422 tis. Kč, což znamená nejen meziroční nárůst, ale především jsou to nejvyšší výkony za posledních šest let, což je v období krize, která postihla hutní i stavební průmysl nad očekávání skvělý výsledek. Společnost dosáhla také kladného výsledku hospodaření a vykázala zisk ve výši 9 373 tis. Kč před zdaněním. Hospodářský výsledek po zdanění činí 7 134 tis. Kč. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje V roce 2010 rozběhla naše společnost vlastní výrobu prefabrikátů a v roce 2011 v této činnosti úspěšně pokračovala. Díky zavedení vlastní výroby prefabrikátů získáváme větší operativnost v rámci žárotechnických zakázek, kdy můžeme rychleji reagovat na přání zákazníka. V této oblasti se zaměřujeme také na výzkum a vývoj žárobetonů. Naše společnost tak investovala do vybavení nové laboratoře, ve které byly nově vyvinuty: ¾ středně cementový žárobeton TTOCAST 135 ¾ nízkocementový žárobeton TTOCAST 145 ¾ nízkocementový žárobeton TTOCAST 150 ¾ opravárenský žárobeton TTOCAST 140 O.
Zaměstnanecká a sociální politika V roce 2011 nadále docházelo k optimalizaci stavu zaměstnanců ve společnosti. Fluktuace zaměstnanců dosáhla hodnoty 12,23%, pracovní poměr ukončilo 18 zaměstnanců, z organizačních důvodů a z důvodů odchodu do starobních nebo invalidních důchodů. Průměrný přepočtený stav zaměstnanců byl k 31.12.2011 201 zaměstnanců, v roce 2010 byl tento počet 228 zaměstnanců. Vyjádřeno v procentech to znamená meziroční pokles stavu zaměstnanců o 12 %. Vzdělávání zaměstnanců V roce 2011 jsme se vzdělávali ve tvrdých dovednostech, profesní způsobilosti u D zaměstnanců, a na odborná školení zaměřená na výrobu a legislativu u THP a další kurzy pro THP. Společnost TEPLOTECHNA Ostrava a.s. se zúčastnila vzdělávacího projektu Národního strojírenského klastru s názvem „Vzdělávání zaměstnanců podniků sdružených v Národním strojírenském klastru“. Tento projekt trval od ledna 2011 do dubna 2012. Vzdělávací aktivity byly pro TTO a.s. k 31.12.2011 již ukončeny. V uplynulém období se v projektu NSK se zúčastnilo našich 17 technicko‐hospodářských zaměstnanců v 7 seminářích. V roce 2011 byly vynaloženy celkové prostředky na vzdělávání zaměstnanců 292 tis Kč, což je 0,31% hrubých mezd. Výhled hospodaření společnosti Ekonomický podnikatelský plán pro rok 2012 je stanoven ve výši 497 000 mil. Kč v oblasti výkonů s plánovanou hodnotou zisku 11 mil. Kč. Pro příští období roku 2012 se zaměříme na udržení zaměstnanosti ve společnosti odpovídající ekonomickému vývoji segmentu stavebnictví – portfolia společnosti a týmovou spolupráci všech zaměstnanců TEPLOTECHNY Ostrava a.s. Oblast životního prostředí V oblasti environmentálního systému řízení, společnost zaujímá svůj deklarovaný postoj k ochraně životního prostředí, ve kterém se vyskytuje. Společnost se snaží být maximálně šetrná k životnímu prostředí. K tomuto ji dopomáhá certifikovaný systém řízení dle normy ČSN EN ISO 14001. Společnost každoročně monitoruje a vyhlašuje svůj tzv. environmentální profil. Stanovit, že společnost je vůči svému environmentálnímu okolí lepší či horší oproti jiným rokům nelze striktně vyjádřit, jedná se vždy o individuální posouzení každé měřené veličiny s porovnáním k obratu společnosti za daný rok. Úspěchem může být výrazné snížení produkce odpadů a dále pokračující tendence ve snižování spotřeby vody, elektrické energie a plynu. Otázkou však zůstává tendence zvyšování spotřeby PHM a spotřeby obalů. Vyjádřit, že dochází ke zhoršení nelze, společnost má v poslední době stoupající finanční obrat, tj. vyprodukovala více výkonů a na tomto je závislá i spotřeba PHM a spotřeba obalů. Množství vypouštěných vod naše společnost ovlivní jen z části, tato je zejména ovlivňována množstvím spadlých klimatických srážek (déšť, sníh), které odcházejí společně s vypouštěnými vodami.
Hlavní údaje roční účetní závěrky v tis. Kč
ROK
2011
2010
2009
ROZVAHA Aktiva
374 701
325 295
317 425
Dlouhodobý majetek
32 970
33 197
34 042
Oběžná aktiva
336 682
290 422
283 052
Pasiva
374 701
325 295
317 425
Vlastní kapitál
105 193
105 016
100 540
Cizí zdroje
259 085
214 718
216 311
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Výnosy
566 130
537 504
420 807
Náklady
558 996
528 684
415 288
Přidaná hodnota
163 640
170 914
162 811
Hospodářský výsledek před zdaněním
9 373
11 493
6 925
Hospodářský výsledek po zdanění
7 134
8 820
5 519
FINANČNÍ ANALÝZA Rentabilita vlastního kapitálu (ROE)
0,07
0,08
0,07
Rentabilita celkových aktiv (ROA)
0,02
0,03
0,02
Běžná likvidita
1,60
1,76
1,52
Zadluženost
0,69
0,66
0,68
PRŮMĚRNÝ STAV ZAMĚSTNANCŮ
201
228
245
Stuktura aktiv 100% Krátkodobý finanční majetek
80% Krátkodobé pohledávky
60% Dlouhodobé pohledávky
40% Zásoby
20% Dlouhodobý hmotný majetek
0% 2009
2010
2011
Struktura vlastního kapitálu 100%
Výsledek hospodaření běžného účetního období
80% 60%
Výsledek hospodaření minulých let
40% Základní kapitál
20% 0% 2009
2010
2011
Struktura cizích zdrojů 100% Bankovní úvěry a výpomoci
80% 60%
Krátkodobé závazky
40%
Rezervy
20% 0% 2009
2010
2011
Struktura hlavních nákladů 100%
Odpisy
90% 80%
Osobní náklady
70% 60%
Služby
50% 40%
Spotřeba materiálu a energie
30% 20% 10% 0% 2009
2010
2011
Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou dle § 66a obchodního zákoníku I. Ovládaná osoba: Ovládaná osoba: TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Ostrava – Slezská Ostrava, Šenovská 101/543, PSČ 716 12 IČ: 45 19 37 71 Ovládající osoba: NEXIS TRADE, a.s. Praha 3, Vinohrady, Velehradská 22/854, PSČ 130 00 IČ: 25 35 07 31 Ovládající osoba vlastnila k 31. 12. 2011 podíl na základním kapitále ovládané osoby ve výši 90,455 %. Mezi ovládající a ovládanou osobou nebyly v roce 2011 uzavřeny žádné smlouvy. Rovněž nebyly učiněny žádné právní úkony a opatření, jež by byla přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou ve prospěch ovládající osoby.
II. Ovládající osoba: Ovládající osoba: TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Ostrava‐Slezská Ostrava, Šenovská 101/543, PSČ 716 12 IČ: 45 19 37 71 Ovládaná osoba: BUILDTEP, s.r. o. „v likvidaci“ Praha 3, Vinohrady, Velehradská 854/22, PSČ: 130 00 IČ: 28 91 68 75 Ovládající osoba vlastnila k 22.9.2011 podíl na základním kapitále ovládané osoby ve výši 100%. Mezi ovládající a ovládanou osobou nebyly v roce 2011 k datu 22.9.2011 uzavřeny žádné smlouvy. Rovněž nebyly učiněny žádné právní úkony a opatření, jež by byla přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou ve prospěch ovládající osoby. Dnem vstupu do likvidace je den 23.9.2011. Ovládaná osoba: K.S.‐Union, a.s. v likvidaci Ostrava 2, Šenovská 101/543, PSČ: 716 12 IČ: 25 35 37 13 Rozhodnutím mimořádné valné hromady konané dne 14.9.2010 bylo rozhodnuto o zrušení společnosti a to formou likvidace. Dne 28.4.2011 bylo rozhodnuto o podílu na likvidačním zůstatku všech společníků firmy K.S.‐Union, a.s. a likvidační zůstatek byl vyrovnán. Dne 11.6.2011 byla společnost K.S.-Union, a.s. v likvidaci vymazána z obchodního rejstříku.
Příloha Účetní závěrka za rok 2011 dle Zákona o účetnictví č.563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů a Prováděcí vyhlášky č.500/2002 Sb. v platném znění I.Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky: Název a sídlo:
TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Ostrava-Slezská Ostrava, Šenovská 101/543, PSČ 716 12
Právní forma:
akciová společnost, založená FNM České republiky dnem 30. 4. 1992, zapsaná v obchodním rejstříku, Krajský soud v Ostravě, oddíl B, vložka 358
IČO:
45 19 37 71
Předmět podnikání:
- zednictví - zámečnictví - projektová činnosti ve výstavbě - izolatérství - činnost účetních poradců, vedení účetnictví - provádění staveb, jejich změn a odstraňování - výroba stavebních hmot a stavebních výrobků - výroba brusiv a ostatních minerálních nekovových výrobků - montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených elektrických zařízení - výroba rozvaděčů nízkého napětí a baterií, kabelů a vodičů - velkoobchod - pronájem a půjčování věcí movitých - opravy silničních vozidel - opravy pracovních strojů
Základní kapitál:
62 266 000 Kč Rozvahový den: 31. 12. 2011
Podoba akcií:
na jméno v zaknihované podobě, neobchodované na burzovním trhu.
Další provozovny společnosti: Středisko „Oblastní zastoupení Čechy“ na adrese: Stehlíkova 1233, 274 01 Slaný Kancelář na adrese v areálu „Veletrhy Brno a.s.“, Výstaviště 1, 647 00 Brno byla k 31.7.2011 zrušena. Zaměstnanecké benefity Akciová společnost poskytovala v roce 2011 svým zaměstnancům v souladu s platnou Kolektivní smlouvou a Směrnicí o odměňování zaměstnanců S-55 tyto zaměstnanecké benefity: dovolená v rozsahu 5 týdnů tj. o jeden týden nad rámec zákoníku práce, poskytování služebního vozidla zaměstnancům i pro soukromé účely, poskytování služebního mobilu zaměstnancům i pro soukromé účely, prohlubování kvalifikace zaměstnanců, příspěvky na penzijní pojištění zaměstnanců. Odměna auditorské firmě Na valné hromadě dne 14.6.2011 byla pro ověření účetní závěrky za účetní období 2011 schválena auditorská firma AUDIT PROFESIONAL, spol. s r.o. Auditorské firmě bude za audit řádné roční účetní závěrky za účetní období 2011 v souladu s uzavřenou smlouvou o auditorské činnosti vyplaceno celkem Kč 95 000,00 bez DPH. Registrace k DPH Účetní jednotka je registrována k dani z přidané hodnoty ve Slovenské republice a v Irské republice. Seznam akcionářů s 20 a více % na základním kapitále: 90,46% - NEXIS TRADE a.s., Praha, IČO: 25 35 07 31. Ve struktuře akcionářů s 20 a více procenty na základním kapitále nedošlo v roce 2011 ke změně. Popis organizační struktury a její zásadní změny v roce 2011: Organizační struktura v roce 2011 zůstala do 30.6.2011 zachována z předešlého roku v podobě divizního uspořádání. K 1.7.2011 je organizace řízena v maticové organizační struktuře, v procesním řízení. Akciová společnost je rozdělena na úseky: ¾ úsek obchodního ředitele ¾ úsek výrobního ředitele ¾ ekonomicko správní úsek.
2
Popis změn a dodatků provedených v roce 2011 v zápise do obchodního rejstříku, vč. změn v orgánech společnosti: Do sbírky listin obchodního rejstříku byla dne 3.6.2011 uložena účetní závěrka za rok 2010 včetně výroční zprávy, zprávy o vztazích a výroku auditora .K 1.7.2011 došlo ke změně ve složení představenstva akciové společnosti. Orgány společnosti od 01. 01. 2011 do 30.6.2011 Představenstvo akciové společnosti: Ing. Milan Pátek, předseda představenstva Ing. Petr Klečka, člen představenstva Ing. Zbyněk Cverna, člen představenstva Orgány společnosti od 1.7.2011 do 31.12. 2011: Představenstvo akciové společnosti: Ing. Zbyněk Cverna, předseda představenstva Ing. Petr Klečka, člen představenstva Martin Pospiech, člen představenstva Dozorčí rada akciové společnosti: Jaroslav Rubeš, předseda dozorčí rady JUDr. František Kaleta, člen dozorčí rady p. Hana Jonovová, členka dozorčí rady. Po rozvahovém dni (31.12.2011) nebyly zaznamenány žádné změny v orgánech společnosti. 2. Podíly účetní jednotky na základním kapitále jiných společností: A) 57% podíl ve společnosti K. S. – Union, a.s., Šenovská 101/543, Ostrava – Slezská Ostrava, PSČ 716 12, základní kapitál 1 000 000 Kč. Rozhodnutím mimořádné valné hromady konané dne 14.9.2010 bylo rozhodnuto o zrušení společnosti a to formou likvidace. Likvidátorem byl ustanoven Jan Měrka. Dne 28.4.2011 bylo rozhodnuto o podílu na likvidačním zůstatku všech společníků firmy K.S.-Union, a.s. v likvidaci a dne 5.5.2011 byla částka podílu připsána na účet TEPLOTECHNY Ostrava a.s. a likvidační zůstatek vyrovnán. Dne 11.6.2011 byla společnost K.S. – Union, a.s. v likvidaci vymazána z obchodního rejstříku. B) 100% podíl ve společnosti BUILDTEP, s.r.o., která vznikla 8.7.2009, se sídlem k 22.9.2011 na ulici Šenovská 101/543, Ostrava-Slezská Ostrava, PSČ 716 00, vklad 200 000 Kč, splaceno 100%. Představenstvo obchodní společnosti TEPLOTECHNA Ostrava a.s. jako jediný společník obchodní společnosti BUILDTEP, s.r.o. rozhodlo o zrušení obchodní společnosti BUILDTEP, 3
s.r.o. a to likvidací. Dnem vstupu společnosti do likvidace je 23.9.2011. Likvidátorem byl jmenován Mgr. František Kaleta. Hospodářské výsledky 2011 společnosti BUILDTEP, s.r.o. od 1.1.2011 do 22.9.2011: vlastní kapitál k 22.9.2011 činí 100 tis. Kč, hospodářský výsledek za období je ztráta 43 tis. Kč. Hospodářský výsledek společnosti BUILDTEP, s.r.o. „v likvidaci“ od 23.9.2011 do 31.12.2011: vlastní kapitál k 31.12.2011 činí 84 tis. Kč, hospodářský výsledek je ztráta 16 tis. Kč. Byla zpracována Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou dle §66a obchodního zákoníku. Mezi společností BUILDTEP, s.r.o. „v likvidaci“ a společností TEPLOTECHNA Ostrava a.s. nebyly uzavřeny ovládací smlouvy a smlouvy o převodu ztráty. C) K podílu ve společnosti BUILDTEP , s.r.o. „v likvidaci“ byla vytvořena účetní opravná položka ve výši 100% vkladu ( V. bod 3.). D) Účetní jednotka není společníkem s neomezeným ručením v žádné další účetní jednotce. 3. Údaje o osobních nákladech a počtech zaměstnanců Průměrný počet zaměstnanců účetní jednotky za rok 2011 je 201 pracovníků. K 31.12.2011 měla akciová společnosti 3 řídící pracovníky. Stavy zaměstnanců v letech 2010 2011 Průměrný počet zaměstnanců 228
201
z toho řídících pracovníků
3
Výše osobních nákladů celkem(v tis. Kč) Mzdové náklady Náklady na soc. a zdrav. poj. Odměny členů stat. a doz. org.
Výše osobních nákladů řídících pracovníků
4
2010
2011
109 422 tis. Kč
100 107 tis. Kč
30 077 tis. Kč
27 455tis. Kč
942 tis. Kč
942 tis. Kč
2010
2011
Mzdové náklady
9 892 tis. Kč
9 624 tis. Kč
Náklady na soc. a zdrav. poj.
2 034 tis. Kč
1 787 tis. Kč
240 tis. Kč
330 tis. Kč
Odměny členů stat. a doz. org.
4
4. Ostatní plnění poskytnuté členům statutárního orgánu, dozorčí rady a řídícím pracovníkům: Členům představenstva a dozorčí rady jsou přidělena osobní vozidla ke služebním i soukromým účelům. Postupováno dle § 6, odst. 6 Zákona o dani z příjmu. Se členy představenstva a dozorčí rady, kteří užívají osobní vozidla ke služebním i soukromým účelům, je sepsána smlouva o používání svěřeného vozidla dle § 51 Občanského zákoníku. V souladu s Kolektivní smlouvou je členům statutárních orgánů přispíváno na penzijní připojištění. Výše peněžního a naturálního plnění stávajícím členům orgánů akciové společnosti: V roce 2010 Druh plnění
Členové statutárního orgánu
Řídící pracovníci
Členové dozorčí rady
Půjčky a úvěry
0 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
Poskytnuté záruky
0 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
Penzijní připojištění
300 tis. Kč
228 tis. Kč
260 tis. Kč
Bezplatné užívání osobního autanaturální plnění
285 tis. Kč
447 tis. Kč
0 tis. Kč
V roce 2011 Druh plnění
Členové statutárního orgánu
Řídící pracovníci
Členové dozorčí rady
Půjčky a úvěry
0 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
Poskytnuté záruky
0 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
Penzijní připojištění
247 tis. Kč
226 tis. Kč
169 tis. Kč
Bezplatné užívání osobního autanaturální plnění
304 tis. Kč
345 tis. Kč
0 tis. Kč
Peněžitá a naturální plnění bývalým členům orgánů akciové společnosti nebyla v letech 2010 až 2011 poskytována. II. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Právní rámec účetní závěrky: Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., O účetnictví, dle vyhlášky č. 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění.
5
2. Způsob oceňování: a) Zásoby: Nakupované zásoby jsou oceňovány ve výši pořizovacích cen. Zásoby vytvořené ve vlastní režii jsou oceňovány na úrovni vlastních nákladů. Do pořizovacích cen nakupovaných zásob a do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů jsou zahrnuty veškeré náklady na pořízení, zejména přepravné, pojistné, clo, spotřební daň, provize. Úbytky a přebytky zásob jsou oceňovány váženým aritmetickým průměrem. Nedokončená výroba je oceňována v úrovni vlastních nákladů výroby, tj. v přímých nákladech a výrobní režii. Analytická evidence zásob má přímou návaznost na jednotlivé sklady a v rámci skladu je evidence vedena v druhovém členění tzn. dle druhů materiálu – základní, ochranné pomůcky, obaly, palety apod. Výjimku je i nadále u oceňování zásob zboží , kde vzhledem k malému rozsahu obratu a druhů zboží je ocenění zboží prováděno metodou FIFO. Zásoby hotových výrobků jsou ve skladě oceňovány na úrovni přímých nákladů na základě plánovaných kalkulací, které vycházejí ze skutečných nákladů a objemu výroby. Zásoby polotovarů pro vlastní spotřebu jsou na skladě oceňovány na úrovni přímých nákladů a výrobní režie dle kalkulací. b) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek (dále jen DHM a DNM): Nakupovaný hmotný a nehmotný majetek je oceňován ve výši pořizovacích cen. Hmotný a nehmotný majetek vytvořený ve vlastní režii je oceňován v úrovni vlastních nákladů. Do pořizovacích cen nakupovaného hmotného a nehmotného majetku a do cen hmotného a nehmotného majetku stanoveného na úrovni vlastních nákladů jsou zahrnuty veškeré náklady na pořízení, zejména přepravné, pojistné, clo, provize. Hmotný a nehmotný majetek darovaný či nově zjištěný (inventarizační přebytek) je oceňován reprodukční pořizovací cenou. V roce 2011 nebyl vytvořen vlastní činností hmotný ani nehmotný majetek. Reprodukční pořizovací cena nebyla v průběhu roku 2011 uplatněna. c) Cenné papíry jsou při prvním zařazení oceňovány pořizovací cenou. d) Peněžní prostředky a ceniny: Způsob oceňování: jmenovitou hodnotou. e) Pohledávky: Způsob oceňování: při vzniku jmenovitou hodnotou, při nabytí za úplatu pořizovací cenou. f) Závazky: Způsob oceňování: jmenovitou hodnotou. 3. Způsob odepisování: Účetní jednotka rozhodla v souvislosti s novelou zákona č. 563/1991 Sb., O účetnictví platnou od 1.1.2002 rozdělit majetek s pořizovací cenou do limitu tj. u DNM do 60 tisíc Kč a u DHM do 40 tisíc Kč na dvě skupiny. Kritériem pro zařazení je vstupní pořizovací cena. 1. Pokud je vstupní pořizovací cena do limitu 10 000,- Kč, pak se o něm účtuje jako o zásobách tj. na účet 501015 u DHM a na účet 518 011 u DDNM.
6
Nástroje, stroje a zařízení, která jsou na el. pohon z této skupiny se po zaúčtování na účet 501015 budou dále evidovat v operativní evidenci. 2. Majetek s pořizovací cenou nad 10 000,- Kč do 40 000,- Kč se eviduje jako dlouhodobý majetek a odepisuje se měsíčně 1/24 pořizovací ceny po dobu 2 let u majetku pořízeného od roku 2005 včetně. Majetek této skupiny pořízený do roku 2004 se odepisuje 1/48. Důvodem zkrácení doby odpisu od roku 2005 je krátká životnost např. nářadí a mechanismů, které v těchto skupinách jsou. 3. Výjimku z předchozího tvoří: a) auta po skončení leasingu b) mobilní telefony. Obě tyto skupiny účetní jednotka eviduje jako dlouhodobý majetek a odepisují se po dobu 2 let měsíčně 1/24 z pořizovací ceny u nově pořízeného majetku od roku 2005 včetně. Majetek pořízený před tímto datem se odepisuje 1/48. Pokud je pořizovací cena u těchto skupin od 1,- Kč do 2000,- Kč, pak se odpisy účtují v alikvotní výši pouze 1x ročně. Dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 60 000,- Kč a dobou využitelnosti delší než jeden rok odepisuje účetní jednotka od roku 2005 včetně u nově pořízeného nehmotného majetku 1/24 pořizovací ceny. Dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou nad 60 000,- Kč a dobou využitelnosti delší než jeden rok odepisuje účetní jednotka rovnoměrně a to dle druhu tohoto majetku takto: 1. audiovizuální díla po dobu 18 měsíců, 2. software po dobu 36 měsíců, 3. ostatní nehmotný majetek po dobu 72 měsíců. Dlouhodobý hmotný majetek, jehož vstupní cena byla vyšší než 40 tis. Kč a měl provozně technické funkce delší než jeden rok, byl odepisován na základě předpokládané doby životnosti. Tento odpisový plán používala účetní jednotka i v roce 2011. Účetní jednotka pro výrobu prefabrikátů používá formy. Formy jsou rozděleny dle vnitřního předpisu na dvě skupiny a to: ¾ formy, které jsou prodány odběrateli, ale nadále se používají pro výrobu - evidují se jako materiál a po prodeji jsou zařazeny do podrozvahové evidence ¾ formy, které jsou zařazeny do majetku a postupně odepisovány, dle kvalifikovaného odhadu doby použití forem produktovým managerem střediska výroby prefabrikátů a to nejčastěji 24 měsíců nebo 48 měsíců. 4. Opravné položky V ověřovaném období tvořila společnost tyto opravné položky: a) k pohledávkám: Tvorba opravných položek k pohledávkám se provádí na základě inventarizace. Tvorba a rozpouštění opravných položek k pohledávkám je popsána v části V. bod 3. Podkladem je soupis pohledávek po lhůtě splatnosti. b) k zásobám: Opravné položky k materiálovým zásobám se tvoří na základě fyzické inventury. Podkladem je soupis bezobrátkových zásob. V případě, že se jedná o zásoby charakteru náhradních dílů na 7
opravy strojního parku nebo o materiál, který je jako nutná rezerva pro případ náhlé potřeby opravy vyzdívek ve firmách EVRAZ Steel a.s. a Třinecké železárny a.s. Opravná položka k zásobám není dle rozhodnutí ústřední inventarizační komise v roce 2011 tvořena. c) k dlouhodobému finančnímu majetku. 5. Použité metody přepočtu cizí měny na českou měnu: Při přepočtu údajů majetku evidovaného v cizích měnách byl prováděn přepočet dle platného denního kurzu ČNB. Kurzový rozdíl u zahraničních faktur účetní jednotka účtuje vždy k 31.12. počínaje rokem 2002 výsledkově s přepočtem pohledávky (závazku) v saldu. 6. Způsoby stanovení reálné hodnoty majetku: Účetní jednotka stanovuje reálnou (tržní) hodnotu aut po skončení leasingových smluv k rozvahovému dni odhadem. 7. Časové rozlišení: Společnost účtovala v účtové skupině 38 přechodné účty aktiv a pasiv o nákladech a výdajích a o výnosech týkajících se příštích období. Hlediskem pro účtování časového rozlišení byla známá částka, titul a období. Účetní jednotka má stanoveny položky, které bude časově rozlišovat, ve svém vnitřním předpise. 8. Informace o změnách účetních metod: Informace o změnách účetních metod mezi obdobími a informace o odchylkách od metod podle par. 7 odstavce 5 zákona o účetnictví. Od roku 2009 byla k oceňování stavu zboží ve skladě používána metoda FIFO. Při oceňování materiálových zásob se používá metoda oceňování aritmetickým průměrem. Od roku 2010 akciová společnost eviduje také zásoby výrobků a polotovarů, které na skladě eviduje v kalkulovaných cenách. V ověřovaném období nebyly žádné změny, jež by měly vliv na majetek, závazky, finanční situaci a výsledek hospodaření. III. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 1.Bankovní úvěry: Měsíční úroková míra k bankovním úvěrům je stanovena v dodatku k Rámcové smlouvě ve výši 1M PRIBOR plus 1,65% p.a. V ověřovaném období byl dle provozních potřeb čerpán a splácen kontokorentí úvěr k běžnému účtu u Komerční banky a revolvingový úvěr krátkodobý na provozní účely. Limit kontokorentního úvěru je 20 mil Kč a revolvingového úvěru krátkodobého 40 mil. Kč dle Rámcové smlouvy o poskytování finančních služeb uzavřené dne 24.6.2011 a platné do 21.6.2012. Financování zakázky „Systém výkonového zpoplatnění pozemních komunikací“ je řešeno formou účelového revolvingového úvěru v limitu do 130 000 tis. Kč a se splatností do 8
31.12.2015. Zůstatek účelového úvěru k 31.12.2011 je celkem 122 815 tis. Kč a je vykázán dle splatnosti jako úvěr krátkodobý (51 797 tis. Kč) a dlouhodobý (71 078 tis. Kč). V roce 2010 pořídila akciová společnost formou úvěru u ČSOB Leasing a.s. 9 kusů vysokozdvižných vozíků . Úvěr je splatný do roku 2015. K 31.12.2011 je celkový zůstatek úvěru 2 892 tis. Kč a je vykázán dle splatnosti jako úvěr krátkodobý (695 tis. Kč) a dlouhodobý (2 197 tis. Kč). Bankovní úvěry jsou zajištěny: a) zástavní smlouvou ze dne 26.6.2006 k nemovitostem zapsaným v listu vlastnictví č. 2883 b) biancosměnkou avalovanou společností NEXIS TRADE, a.s. c) zástavou pohledávek dle Smlouvy o zastavení pohledávek uzavřenou s Komerční bankou. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky: Hodnota odložené daně k 31. 12. 2011 byla vypočtena z těchto titulů: a) Rozdíl mezi DZC a ÚZC
2 514 tis. Kč
b) Sociální a zdravotní pojištění za rok 2011 odvedené po 31.1.2012
2 834 tis. Kč
c) Opravné položky k pohledávkám
67 tis. Kč
d) Rezerva na finanční náklady – zakázka KAPSCH 12 502 tis.Kč e) Ostatní rezervy –na záruční opravy
910 tis. Kč
CELKEM
13 799 tis. Kč
Sazba daně pro rok 2011: 19% Stav účtu 481 k 01. 01. 2011: 2 147 tis. Kč odložená daňová pohledávka Stav účtu 481 k 31. 12. 2011: 2 622 tis. Kč odložená daňová pohledávka V roce 2011 účtovala účetní jednotka zvýšení odložené pohledávky o 475 tis. Kč. 3.Rozpis rezerv: a) Tvorba účetních rezerv: Titul rezervy:
Tvorba v roce 2010 Tvorba v roce 2011
Rezerva na sociální a zdravotní pojištění z odměn Finanční náklady na zakázku KAPSCH Potencionální závazky ze soudních sporů Rezerva na záruční opravy
830 tis. Kč
2 834 tis. Kč
7 656 tis. Kč
4 515 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
329 tis. Kč
581 tis. Kč
V roce 2011 kromě tvorby rezervy na záruční opravy podle metodiky roku 2009 tj. ve výši 1% fakturované hodnoty ukončených zakázek, účetní jednotka zahájila odlišně tvorbu rezervy na záruční opravy zakázek výstavby mýtných bran pro firmu KAPSCH TRAFFICOM.Rezerva se k těmto zakázkám vytvořila ve výši 1,5% fakturované hodnoty ukončených a předaných zakázek. Procento tvorby bylo stanoveno dle skutečných nákladů na opravy účtovaných v roce 2011. Zakázky výstavby mýtných bran jsou specifické svým umístěním ve volném prostoru a vystavení vlivům počasí. 9
b) Soudní spory: Žalobce EUROVIA SOK, s.r.o. Třebestovice vede proti akciové společnosti spor o zaplacení částky 10 mil. Kč za údajné porušení Licenční smlouvy při výrobě portálů, což patentový a právní zástupce Teplotechny Ostrava jednoznačně odmítá. Z vyjádření právního zástupce nevyplývá riziko vzniku a uznání tohoto závazku, a proto akciová společnost na závazek netvořila v roce 2010 ani v roce 2011 rezervu ani ho neuvádí v podrozvahové evidenci. Případná rizika jsou rovněž kryty pojistnou smlouvou, která se vztahuje rovněž na odpovědnost za škody na zisku (ušlý zisk) a za jiné majetkové škody, kterými jsou rovněž ztráty na konstantních nákladech. Zákonné rezervy nebyly tvořeny. Další potenciální rizika pro tvorbu rezerv v roce 2011 nejsou známa. c) Tvorba zákonných rezerv Zákonné rezervy nebyly v roce 2010 ani 2011 tvořeny. 4. Dotace: V ověřovaném období účetní jednotka účtovala o těchto dotačních programech: Dotační program
Doba realizace
Ukončení měsíc/rok
Finanční vypořádání měsíc/rok
Částka dotace
„Vzdělávejte se!“
Rok 2010
Prosinec 2010
Únor 2011
200 tis. Kč
Vzdělávání zaměstnanců podniků sdružených v Národním strojírenském klastru
Rok 2011 – 2012
Neuzavřeno, probíhá realizace
283 tis. Kč
Oba programy jsou zaměřeny na rekvalifikaci zaměstnanců . 5. Doměrky daní: V roce 2010 ani v roce 2011 nebyly akciové společnosti vyměřeny žádné doměrky daní. IV. Doplňující informace týkající se majetku a závazků 1. Pohledávky a závazky : Pohledávky (účet 311) a) Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti k 31.12.2010 byla 17 477 Kč , k 31. 12. 2011 je 39 522 tis. Kč. Z toho: Do 90 dnů:
2010:
2011:
9 589 tis. Kč
38 908 tis. Kč
90- 180 dnů:
589 tis. Kč
275 tis. Kč
180-360 dnů:
17 tis. Kč
0 tis. Kč
Nad 360 dnů:
7 282 tis. Kč
339 tis. Kč 10
b) Účetní jednotka nevykazuje pohledávky k podnikům ve skupině. c) Pohledávky se splatností delší než 5 let účetní jednotka nevykazuje. d) Stav dlouhodobých pohledávek k 31. 12. 2011 (účet 311,314,315): 77 386 tis. Kč, stav krátkodobých pohledávek k 31. 12. 2011 (účet 311,314,315): 198 180 tis. Kč. Dlouhodobé pohledávky tvoří pohledávky ze zádržného, které je sjednáno na 3 až 5 let a dále se jedná o zálohy dlouhodobé např. pronájem kanceláří u firmy Mička a EUREST. e) Pohledávky určené k obchodování účetní jednotka nevykazuje. f) Výše pohledávek v cizí měně k 31. 12. 2011: 1 216 tis. Eur. g) Pohledávky kryté zástavním právem dle Zástavní smlouvy k pohledávkám u KB a.s. k bankovním úvěrům. Závazky (účet 321) a) Závazky po lhůtě splatnosti k 31.12.2010 byly 754 tis. Kč, k 31. 12. 2011 jsou 16 823 tis. Kč. Z toho:
2010:
2011:
Do 90 dnů:
733 tis.Kč
16 714 tis.Kč
90- 180 dnů:
21 tis.Kč
109 tis.Kč
180-360 dnů:
0 tis.Kč
0 tis.Kč
Nad 360 dnů:
0 tis.Kč
0 tis.Kč
b) Účetní jednotka nevykazuje závazky k podnikům ve skupině. c) Společnost nemá žádné nepeněžní i peněžní závazky nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze. d) Závazky se splatností delší než 5 let účetní jednotka nevykazuje. e) Stav dlouhodobých závazků k 31. 12. 2011 (účet 321,324,325): 8 896 tis. Kč, stav krátkodobých závazků k 31. 12. 2011 (účet 321,324,325): 94 937 tis. Kč. Dlouhodobé závazky tvoří závazky ze zádržného, které je sjednáno na dobu až 5 let a dlouhodobá záloha od firmy JUREX. f) Výše závazků v cizí měně k 31. 12. 2011: 1 945 tis. Eur a 165 tis. PLN . g) Penzijní závazky účetní jednotka nevykazuje. h) Závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti byly uhrazeny v lednu 2012. i) Účetní jednotka neeviduje daňové nedoplatky u místně příslušného Finančního úřadu. 2. Pronajatý majetek: Společnost pronajímá nevyužité budovy (skladovací a výrobní prostory) a kancelářské prostory v areálu svého sídla na ulici Šenovská 101/543. Celková roční částka nájemného činí 3 428 tis. Kč. Dále společnost pronajímá stroje a techniku své mechanizační dílny. Celková roční částka nájemného činí 122 tis. Kč.
11
3. Majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem: Majetek zatížený zástavním právem je komentován v části III. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát, bod 1 Bankovní úvěry. Dne 24.6.2011 byla podepsána s Komerční bankou a.s. nová Rámcová smlouva o poskytování finančních služeb. Věcným břemenem není zatížen žádný majetek účetní jednotky. 4. Drobný nehmotný a drobný hmotný majetek neuvedený v rozvaze: Společnost má jiný hmotný a nehmotný majetek neuvedený v rozvaze. Jedná se operativní evidenci majetku vedenou podle vnitropodnikového předpisu. Hodnota tohoto majetku činila k 31. 12. 2010 výši 5 054 tis. Kč. Hodnota tohoto majetku činila k 31. 12. 2011 výši 5 592 tis. Kč. Majetek evidovaný v operativní evidenci je zachycen na podrozvahovém účtu a podléhá inventarizaci. 5. Cizí majetek používaný společností, neuvedený v rozvaze: Akciová společnost používá majetek jiných společností na základě uzavřených nájemních smluv. Jedná se zejména o skladové prostory v místech realizace zakázek a kancelářské prostory v provozovnách účetní jednotky. Dlouhodobě jsou takto užívány prostory v areálech firem: EVRAZ Vítkovice Steel a.s. s ročními náklady 3 629 tis.Kč, ArcelorMittal a.s. s ročními náklady v objemu 253 tis. Kč a Třinecké železárny s ročními náklady na užívání prostor ve výši 57 tis.Kč. Od roku 2010 akciová společnost užívá 3 vysokozdvižně vozíky na základě nájemní smlouvy s firmou MAN-TECH a.s. Hodnota tohoto majetku je vedena na podrozvahovém účtě a představuje hodnotu 1 050 tis. Kč. Nájemní smlouva skončí v roce 2015. 6. Celková výše závazků, neuvedená v rozvaze: Celková výše k 31. 12. 2010: 0,00 Kč Celková výše k 31. 12. 2011: 0,00 Kč. V roce 2011 nemá žádné závazky vyplývající z leasingových smluv. 7. Ostatní údaje k majetku: Účetní jednotka nevlastní povolenky a preferenční limity na vypouštění a emise skleníkových plynů. 8. Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky: Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné změny, jež by vyžadovaly úpravu účetní závěrky.
12
V. Další údaje 1. Přehled dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Společnost v roce 2011 investovala největší částku do obnovy svého vozového parku. Vyřadila 7 dopravních prostředků a nakoupila 11 nových vozů Tato investice představovala 88 % z celkového objemu přírůstků majetku za rok 2011. Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku k 31.12.2011 (v tis. Kč) (v zůstatkových cenách)
Dlouhodobý majetek Počáteční stav Přírůstky celkem z toho: nákup investice-nedok.maj.TZ Úbytky celkem z toho: Odpisy prodej oprava zařazení likvidace převod nedok.maj. TZ Konečný stav
Celkem SW 33 054 9 046 9 046 0 9 130 3 417 5 713 0 0 0 32 970
Pozemky Budovy 72 0 0 0 72 72 0 0 0 0 0
4 721 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 721
Stroje
11 083 0 0 0 1 243 1 243 0 0 0 0 9 840
Jiný majetek
16 497 8 119 8 119 0 7 003 1 664 5 339 0 0 0 17 613
Inventář 29 0 0 0 29 29 0 0 0 0 0
DDNM 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
103 0 0 0 55 55 0 0 0 0 48
DDHM 516 927 927 0 728 354 374 0 0 0 715
Umělec. díla 33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33
Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku k 31.12.2010 (v tis. Kč) (v zůstatkových cenách)
Dlouhodobý majetek Počáteční stav Přírůstky celkem z toho: nákup investice-nedok.maj.TZ Úbytky celkem z toho: Odpisy prodej oprava zařazení likvidace převod nedok.maj. TZ Konečný stav
Celkem SW 33 842 8 170 8 170 0 8 958 8 077 0 0 0 881 33 054
Pozemky Budovy 176 0 0 0 104 104 0 0 0 0 72
4 721 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 721
Stroje
12 372 881 881 0 2 170 1 289 0 0 0 881 11 083
Jiný majetek
15 299 6 857 6 857 0 5 659 5 659 0 0 0 0 16 497
Inventář 59 0 0 0 30 30 0 0 0 0 29
DDNM 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
104 50 50 0 51 51 0 0 0 0 103
DDHM 1078 382 382 0 944 944 0 0 0 0 516
2. Majetek, jehož tržní ocenění je vyšší než jeho ocenění v účetnictví: 2010: Pořizovací cena
Tržní ocenění
6 891 Kč
150 000 Kč
Pořizovací cena
Tržní ocenění
6 891 Kč
100 000 Kč
Automobily po ukončení leasingu
2011: Automobily po ukončení leasingu Tržní ocenění vychází: z odhadu účetní jednotky.
13
Umělec. díla 33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33
3. Přehled tvorby a rozpuštění opravných položek: Účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám, zásobám a majetkovým podílům v jiných společnostech. Hodnotu tvorby a rušení opravných položek v letech 2010 a 2011 dokládá následující tabulka: Rok/ titul
Počáteční stav opravných položek
Tvorba opravných položek
Zrušení opravných položek
Konečný stav opravných položek
2010 pohledávky
9 992 tis. Kč
2 400 tis. Kč
2 431 tis. Kč
9 961 tis.Kč
2010 Nedokončená výroba
1 312 tis. Kč
0 tis. Kč
1 312 tis. Kč
0 tis. Kč
2010 Dlouhodobý finanční majetek
2 281 tis. Kč
57 tis. Kč
0 tis. Kč
2 338 tis. Kč
Celkem 2010
13 585 tis. Kč
2 457 tis. Kč
3 743 tis. Kč
12 299 tis. Kč
2011 Pohledávky
9 961 tis. Kč
138 tis. Kč
4 747 tis. Kč
5 352 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
2 338 tis. Kč
143 tis. Kč
2 281 tis. Kč
200 tis. Kč
12 299 tis. Kč
281 tis. Kč
7 028 tis.Kč
5 552 tis. Kč
2011 Nedokončená výroba 2011 Dlouhodobý finanční majetek Celkem 2011
V roce 2011 byla dotvořena k majetkové účasti ve společnosti BUILDTEP, s.r.o. opravná položka ve 100% a dále byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám ve výši 138 tis.Kč. Rozpuštěny byly: ¾ opravné položky k pohledávkám ve výši 4 747 tis. Kč ¾ opravná položka k majetkové účasti K.S.-Unionu ve výši 2 281 tis. Kč. 4. Významné položky zvýšení nebo snížení u jednotlivých položek vlastního kapitálu: Přehled o změnách položek vlastního kapitálu je obsažen ve výkaze změn vlastního kapitálu. Změny položek vlastního kapitálu nastaly pouze v důsledku rozdělení výsledku hospodaření minulých let a vykázaným výsledkem hospodaření běžného účetního období. V průběhu roku 2011 byly nevyplacené dividendy za rok 2007 rozhodnutím představenstva společnosti vráceny zpět do nerozděleného zisku v hodnotě 79 tis. Kč.
14
Výsledek hospodaření za rok 2010 byl rozdělen na základě rozhodnutí valné hromady takto: Rozdělení výsledku hospodaření za rok 2010 schváleného valnou hromadou dne 14.6. 2011: - výplata dividend akcionářům v celkové hodnotě 7 036 058,00 Kč, tzn. 113 Kč na akcii před zdaněním, - 1 783 865,00 Kč bylo ponecháno jako nerozdělený zisk. Schválení účetní závěrky včetně výsledku hospodaření za rok 2011 a jeho rozdělení bude předmětem valné hromady v roce 2012. 5. Základní kapitál: Základní kapitál
62 266 000
Počet akcií v ks
62 266
Nominální hodnota za kus 1 000 Kč Druh akcie: na jméno v zaknihované podobě. Mezi účetním obdobím 2010 a 2011 nedošlo ke změnám základního kapitálu. 6. Změny podílů držených v jiných účetních jednotkách: Podíl držený v akciové společnosti BUILDTEP, s.r.o. se v roce 2011 nezměnil a činí: Název společnosti
Počet(%) Cenný papír/podíl Hodnota v Kč
BUILDTEP, s.r.o. „v likvidaci“ 100%
Podíl
200 000,00
7. Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb podle druhů činností: tuzemsko
v tis. Kč
zahraničí
v tis. Kč
Celkem
Celkem
2011
2010
2011
2010
2011
2010
531 088
517 127
10 696
14 251
541 784
531 378
490 369
507 393
10 685
13 375
501 054
520 768
Prodej prefabrikátů
7 888
3 007
11
876
7 899
3 883
Ostatní tj.(pronájmy,parkovné)
3 550
3 615
-
-
3 550
3 615
29 281
3 112
-
-
29 281
3 112
Tržby Z toho: Hlavní stavební výroba
Prodej zboží
Rozdělení tržeb dle teritorií: V roce 2010 byly stavební práce divize žárotechnika prováděny ve více zemích. Nad 50% prací bylo uskutečněno ve Slovinsku a druhým teritoriem s téměř 40% byla Saudská Arábie. Na Slovensko připadlo jen 10% z objemu zahraničních prací.
15
