Obsah : Profil společnosti základní informace o společnosti 2 předmět podnikání 2. orgány společnosti 3. informace pro akcionáře 6

1

Obsah :

Profil společnosti základní informace o společnosti

2

předmět podnikání

2

orgány společnosti

3

informace pro akcionáře

6

dlouhodobé strategické záměry

7

životní prostředí

8

technické, finanční a obchodní údaje ve zkratce

10

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti Úvodní slovo předsedy představenstva

13

Nejvýznamnější události roku 2007

16

Obchodní rok 2007

17

Finanční část

21

Zpráva auditora

29

Zpráva dozorčí rady

32

Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou

34

Finanční část – přílohy

38

Identifikační údaje

62

2

Profil společnosti Základní informace o společnosti

Název :

Teplárna Tábor, a.s.

Sídlo:

U Cihelny 2128, 390 02 Tábor

IČ :

60826827

DIČ:

CZ60826827

Datum zápisu do obchodního rejstříku :

1. ledna 1994

vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích - oddíl B, vložka 638

Právní forma : akciová společnost

Předmět podnikání -

výroba tepla rozvod tepla výroba elektřiny silniční motorová doprava nákladní kovoobráběčství vodoinstalatérství, topenářství poskytování technických služeb zámečnictví výroba, instalace a opravy elektronických zařízení pronájem a půjčování věcí movitých maloobchod provozovaný mimo řádné provozovny přípravné práce pro stavby povrchové úpravy a svařování kovů ubytovací služby zprostředkovatelské služby projektová činnost ve výstavbě

3

Orgány společnosti k 31.12.2007

Složení představenstva

Ing. Jiří Schacherl, předseda představenstva narozen 4.8.1948 bydliště : České Budějovice, Jasmínová 1692/24 vysokoškolské vzdělání v oboru strojně-energetickém zaměstnán ENERGETIKA INVEST, s.r.o. v představenstvu od r. 1999 vlastnictví akcií společnosti : 0 Ing. František Dědič, člen představenstva narozen 7.3.1963 bydliště : Tábor, K Tůni 520 vysokoškolské vzdělání v oboru strojně-energetickém poslanec PS ČR, člen rady města Tábor v představenstvu od r. 1995 vlastnictví akcií společnosti : 0 Ing. Zdeněk Majer, člen představenstva narozen 1.6.1960 bydliště : České Budějovice, Třebotovice 2499 vysokoškolské vzdělání v oboru elektrotechnickém ředitel Teplárny Tábor, a.s. v představenstvu od r. 2000 vlastnictví akcií společnosti : 1

4

Složení dozorčí rady

Dipl. Kauf. Gert Wőlfel, předseda dozorčí rady narozen 29.3.1939 bydliště : Am Brückelsee 29, 92442 Wackersdorf, SRN vysokoškolské vzdělání v oboru ekonomickém ekonomický a daňový poradce, poradce E.ON v dozorčí radě od r. 2000 vlastnictví akcií společnosti : 0 Doc. RNDr. Jiří Vaníček, CSc., člen dozorčí rady narozen 26.2.1944 bydliště : Tábor, Ke Chlumu 257 vysokoškolské vzdělání v oboru přírodních věd, chemické inženýrství prorektor pro vědecko-výzkumnou činnost a vnější vztahy Vysoké školy polytechnické v Jihlavě od roku 1995 do roku 2000 předseda představenstva člen dozorčí rady od roku 2000 vlastnictví akcií společnosti : 0 Pavel Berka, člen dozorčí rady narozen 2.4.1967 bydliště : Tábor, Budějovická 2201 středoškolské vzdělání v oboru strojní-elektro zaměstnán jako technolog provozu v Teplárně Tábor, a.s. člen dozorčí rady od 23.9.2004 vlastnictví akcií společnosti : 0

5

Výkonný management

Ing. Zdeněk Majer

ředitel

Jaroslava Budková

nám. ředitele pro ekonomiku a obchod

Josef Krýsl

vedoucí odboru Výroba tepla

Jiří Severa

vedoucí odboru Rozvody tepla

Ing. Zdeněk Havlůj

vedoucí odboru Rozvoj

Petr Nešetřil

vedoucí odboru Hospodářská správa

Organizační struktura společnosti je uvedena na str. 43

6

Informace pro akcionáře

Základní kapitál činí k 31.12.2007

161 494 tis. Kč

V roce 1994, kdy došlo ke vzniku společnosti činil základní kapitál 73 472 tis. Kč. K jeho změnám - navýšení došlo postupně vždy na základě rozhodnutí řádné valné hromady v roce 1999, 2002 a 2003 na celkovou výši 161 494 tis. Kč. Struktura akcionářů k 31.12.2007 : akcie na majitele : ENERGETIKA INVEST s.r.o.

83 089 akcií

Město Tábor

76 933 akcií

Nikl Petr Vaněk Václav

1 387 akcií 2 akcie

akcie na jméno : akcie ve vlastnictví zaměstnanců

17 akcií

ENERGETIKA INVEST s.r.o.

66 akcií

V roce 1999 došlo ke změně charakteru akcií na majitele z listinné na zaknihovanou podobu. Celkový objem emise – 149 907 tis. Kč, jmenovitá hodnota cenného papíru – 1000 Kč, počet cenných papírů – 149 907, identifikační kód – 770990001479. Akcie na jméno jsou vydány v listinné podobě a jsou veřejně neobchodovatelné. S akciemi téhož druhu jsou spojena stejná práva. S jednou akcií je při hlasování na valné hromadě spojen vždy jeden hlas. Výplata výnosů a způsob zdaňování Výnos z akcie je zdaňován podle zákona ČNR č. 586/1992 Sb. o daních z příjmů ve znění pozdějších předpisů. Místa, na kterých jsou k nahlédnutí veškeré dokumenty a materiály uváděné ve výroční zprávě : sídlo společnosti

7

Dlouhodobé strategické záměry

Zásobování teplem V roce 2007 začala společnost realizovat další etapu své investiční strategie. Nahradit parovodní rozvody horkovodním, případně teplovodním rozvodem přímo z místa horkovodu Sever, výroby tepla. V tomto roce již byla realizována první část v následujících letech pak přibude horkovod Jih, který částečně pokryje i některé odběratele větve Východ a plně nahradí dosavadní samostatně vytápěnou lokalitu Bydžov. V ostatních oblastech, jako je samotný střed města a východní část Pražského sídliště, bude postupováno následně. Předpokladem je zachovat páteřní parovod mezi závody TTA 1 a TTA 2. Lokalitu za špičkovou kotelnou pak co nejdříve plně převést na teplovodní rozvody.

Palivová základna Pro rok 2008 je základním palivem pro výrobu tepla a elektrické energie severočeské hnědé uhlí. Teplárna Tábor bude prostřednictvím dvou druhů hnědého uhlí o průměrné výhřevnosti přes 16 MJ/kg pokrývat spotřebu tepla pro město Tábor z více jak 90%. Nově postavený kotel K7 o výkonu až 88 t páry/hodinu nahradí dosavadní tepelné zdroje, které byly postaveny na kapalná případně plynná paliva.

Důraz na ekologii V druhé polovině roku 2007 získala společnost integrované povolení pro provoz stávajících a nových tepelných zdrojů. Limity a podmínky, které tento nezbytný dokument stanovuje, jsou zavazující a plně odpovídají současným požadavkům kladeným na nové technologie ve vztahu k životnímu prostředí.

Propagace a vztahy s veřejností Každým rokem je vynakládáno větší úsilí se zaměřením na propagaci společnosti ve vztahu k laické veřejnosti. Samozřejmostí jsou pravidelné exkurze ze stran středních odborných škol, jak přímo z regionu, tak i vysokých škol z celé republiky. Několikrát ročně probíhají setkání s odběrateli na půdě teplárny či na kulturních akcích pro ně pořádaných.

8

Životní prostředí

Ekologie

Z ekologického hlediska nevybočila podnikatelská činnost naší společnosti v roce 2007 ze standardu. Základní znečišťující složky oxid siřičitý, oxid uhelnatý a tuhé znečišťující látky byly do ovzduší vypouštěny v množství hluboko pod zákonným limitem. Pomocí denitrifikačního zařízení instalovaného na kotlích v základní kotelně byly limity pro oxidy dusíku rovněž plněny. Konkrétní množství emisí vypuštěných v roce 2006 a jim odpovídající výše příslušných poplatků hrazených v roce 2007 jsou patrné z tabulky:

Druh emise Tuhé emise SO2 NOx CO Celkem

TTA 1 kotelna základní Množství Poplatek 1,3 t / rok 3 900,- Kč 277,5 t / rok 277 400,- Kč 124,1 t / rok 99 200,- Kč 1,4 t / rok 900,- Kč

TTA 2 kotelna špičková Množství Poplatek 0 t / rok 0,- Kč 0 t / rok 0,- Kč 1,5 t / rok 1 600,- Kč 0,05 t / rok 0,- Kč

kotelna Bydžov Množství Poplatek 0,01 t / rok 0,- Kč 0,01 t / rok 0,- Kč 0,9 t / rok 800,- Kč 0,02 t / rok 100,- Kč

404,3 t / rok

1,55 t / rok

0,94 t / rok

381 400,- Kč

1 600,- Kč

900,- Kč

Množství vypouštěného nejznámějšího skleníkového plynu, oxidu uhličitého, se opět mírně snížilo a má i nadále dlouhodobě klesající tendenci. Tento trend vyvolaný úspornými opatřeními u odběratelů a snižováním ztrát na rozvodných zařízeních společnosti byl v předmětném roce podpořen i mírným teplotním průběhem v měsících říjen, listopad a prosinec. Společnost vypustila celkem 82 856 t CO2 a neměla problém s pokrytím tohoto množství přidělenými povolenkami.

9

Klesající trend množství vypouštěného oxidu uhličitého je patrný z následujícího grafu:

Vývoj množství emisí CO2 120000

101419 100683

100000

97847

94151

89377

82856

t / rok

80000 60000 40000 20000 0 2002

2003

2004

2005

2006

2007

Roky

Společnost i nadále spalovala ušlechtilá paliva - hnědouhelný generátorový dehet a zemní plyn. Z tohoto důvodu je její produkce odpadů v roce 2007 zanedbatelná. Konkrétně jde o 45,7 t odpadů. Z toho bylo 42,1 t odpadů obyčejných včetně komunálního a 3,6 t odpadu nebezpečného. Náklady na jejich likvidaci činily 47 tis. Kč. V oblasti ochrany půdy a vod nedošlo k žádnému zvýšenému znečištění. Limity dané kanalizačním řádem města byly s rezervou plněny. Společnost dodržuje veškeré stanovené limity v oblasti ekologie a i přes poměrně vysoký objem výroby se chová šetrně k životnímu prostředí. Kombinovanou výrobou elektřiny a tepla pak významně přispívá ke snižování emisí skleníkových plynů. Od srpna roku 2007 má společnost integrované povolení na provoz zařízení.

10

Technické, finanční a obchodní údaje ve zkratce

Základní ukazatele hospodaření společnosti měr.j. Dlouhodobý majetek

tis. Kč

Oběžná aktiva

tis. Kč

Vlastní kapitál

2003

2004

2005

2006

2007

447 680 45 428

453 514 29 580

436 755 70 831

562 354 59 072

979 227 77 653

320 700

338 397

357 871

368 875

369 649

tis. Kč Základní kapitál

tis. Kč

161 428

161 494

161 494

161 494

161 494

Cizí zdroje

tis. Kč

173 215

145 788

150 860

254 414

688 719

35

30

30

41

65

Celková zadluženost

%

Výsledek hospodaření

tis. Kč

37 932

34 512

31 067

27 220

- 2 673

Výsledek hosp. po zdanění

tis. Kč

35 789

25 815

28 147

19 819

2 153

Přidaná hodnota

tis. Kč

102 528

104 623

89 773

84 312

75 463

1 090,72

1 124,98

1 031,87

936,80

739,83

94

93

87

90

102

45 479

40 379

18 118

155 081

460 978

Produkt. práce z přidané hodnoty

tis. Kč

Průměrný (přepočtený) počet zaměstnanců Investice

tis. Kč

11

Fundamental data on company economy měr.j. Intangible and tangible assets and investments

tis. Kč

Current assets

tis. Kč

Shareholders´ equity

2003

2004

2005

2006

2007

447 680

453 514

436 755

562 354

979 227

45 428

29 580

70 831

59 072

77 653

320 700

338 397

357 871

368 875

369 649

tis. Kč Registered capital

tis. Kč

161 428

161 494

161 494

161 494

161 494

Liabilities

tis. Kč

173 215

145 788

150 860

254 414

688 719

35

30

30

41

65

37 932

34 512

31 067

27 220

- 2 673

35 789

25 815

28 147

19 819

2 153

102 528

104 623

89 773

84 312

75 463

1 090,72

1 124,98

1 031,87

936,80

739,83

94

93

87

90

102

45 479

40 379

18 118

155 081

460 978

Total indebtedness

%

Financial result (profit/loss)

tis. Kč

Financial result after tax deduction

tis. Kč

Added value

tis. Kč

Labour productivity from the added value

tis. Kč

Average (recalculated)* number of employees Investments

12

tis. Kč

Technické a obchodní údaje měr.j.

2003

2004

2005

2006

2007

Instalovaný tepelný výkon

MWt

219,9

219,9

219,9

153,2

153,2

Instalovaný el. výkon

MWe

8,75

8,75

8,75

8,75

8,75

Prodej tepla celkem

GJ

837 426

795 486

740 850

685 381

627 024

z toho: prům. sektor

GJ

445 171

421 426

382 204

348 606

341 202

GJ

392 255

374 060

358 646

336 775

285 822

Výroba elektřiny

MWh

28 371

29 021

28 876

26 900

21 411

Prodej elektřiny

MWh

23 467

23 773

23 620

22 022

16 484

měr.j.

2003

2004

2005

2006

2007

bytový sektor

Technical and trade data

Installed heating capacity

MW of heat

219,9

219,9

219,9

153,2

153,2

Installed electrical output

MWe

8,75

8,75

8,75

8,75

8,75

Sale of heat – in total

GJ

837 426

795 486

740 850

685 381

627 024

of that: industrial sector

GJ

445 171

421 426

382 204

348 606

341 202

GJ

392 255

374 060

358 646

336 775

285 822

Electric power generation

MWh

28 371

29 021

28 876

26 900

21 411

Sale of electricity

MWh

23 467

23 773

23 620

22 022

16 484

housing sector

* The figure gives a hypothetical number

of employees if all of them worked full time

13

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti

Úvodní slovo předsedy představenstva Rok 2007 byl opět rokem trvale rostoucích cen primárních energií, především ropy a zemního plynu jako základních cenově směrných energií. Tato skutečnost se projevila na hospodaření naší společnosti, především ke konci kalendářního roku, kdy pro nedostatek námi tradičně používaného generátorového dehtu GD byl používán zemní plyn. Hospodaření společnosti bylo spolu s vyšší cenou paliv značnou měrou ovlivněno nedokončením investiční výstavby „Změna palivové základny“ ze strany dodavatele ČKD Praha DIZ, a.s. Plán hospodaření společnosti počítal s provozem nových zařízení, která měla značnou měrou snížit palivové náklady a přinést zvýšené tržby za el. energii. Hospodářský výsledek společnosti za účetní období r. 2007 dosáhl výše 2,153 mil. Kč, provozní hospodářský výsledek dosáhl 13,636 mil. Kč oproti r. 2006, kdy bylo dosaženo hodnoty 30,771 mil. Kč. Vlivem vývoje hospodaření v průběhu roku došlo ke snížení přidané hodnoty společnosti, absolutní meziroční pokles o 8,849 mil. Kč, které představuje pokles o 10,5 %. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb dosáhly objemu 281,635 mil. Kč, celkové výnosy z běžné činnosti činily 308,439 mil. Kč. Provozní náklady společnosti bez promítnutí hodnoty CO2 povolenek dosáhly výše 284,785 mil. Kč a z toho náklady na energie a materiál byly ve výši téměř 184,478 mil. Kč. Proti hodnotě r. 2006 168,884 mil. Kč byly zvýšeny o 15,594 mil. Kč. Rozhodujícími nákladovými vlivy na

výsledky proti minulému období byly enormní

nárůst ceny kapalného paliva o 10,8 % a snížení užitečné dodávky tepelné energie, a to nejenom vlivem mimořádných teplot v průběhu roku a nedokončením investice. Společnost nepromítla do ceny tepelné energie pro naše odběratele celý cenový nárůst paliv a ostatních energií, cca více jak hospodaření.

14

50% tohoto nárůstu utlumila ve svém

Na straně výnosů se bohužel nerealizovaly plánované příjmy ze zvýšeného prodeje elektrické energie a nerealizovaly se mimořádné příjmy z CO2 povolenek. Trh s povolenkami se ke konci prvního pololetí totálně zhroutil. Samotná investiční činnost významně ovlivnila provoz a výrobu teplárny. Byly potřebné určité odstávky pro realizaci přeložek parovodů, kondenzátních tras, elektrických vedení a ostatních inženýrských sítí. Důsledkem byla snížená výroba el. energie na stávající turbině, zvýšily se energetické ztráty a i ztráty kondenzátu. Rok 2007 byl investiční výstavbou silně negativně ovlivněn, činnost našich provozních pracovníků nebyla lehká. Pozitivní skutečností je realizace Horkovodní výměníkové stanice v areálu TTA 1 o výkonu 12 MW t/h a horkovodu části distribuční sítě tepelné energie „Sever“. Tato investice je dobrým základem pro ekonomicky optimální výrobu el. energie na novém turbogenerátoru o výkonu 11 MWe spolu se stávajícím protitlakým strojem TG1 o výkonu 8,7 MWe. Podařilo se realizovat rozhodující plánované opravy a údržbu výrobních aktiv při dodržení plánovaných finančních prostředků. Tato okolnost má pozitivní efekt do úspory nákladů v příštím období. Aktiva společnosti dosahují výše 1 058,536 mil. Kč a proti r. 2006 vzrostla o 435,245 mil. Kč. Rozhodující vliv na změnu aktiv je nárůst hodnoty dlouhodobého majetku, především v položce poskytnuté zálohy na investiční majetek. Hodnota oběžných aktiv vzrostla o 18,581 mil. Kč zejména navýšením hodnoty krátkodobých pohledávek. Pro novou investiční akci byl přijat koncernový úvěr od E.ONu, který k 31.12.07 tvoří závazek za ovládající osobou ve výši 530,520 mil. Kč. Vlastní kapitál se zvýšil na hodnotu 369,649 mil. Kč, při hodnotě základního kapitálu na konci roku 161,494 mil. Kč.

15

Průměrný výdělek vzrostl o 3,91 %, je v absolutní výši 20 122,- Kč/pracovníka, stále překračuje regionální průměr a zůstává základem dobrého sociálního klimatu ve společnosti. Investiční akce „Změna palivové základny“ v základním závodě vykazovala po celý rok časový skluz proti HMG výstavby a i proti finančnímu plánu společnosti. Dodavateli investice se bohužel nepodařilo skluz z počátku r. 2006 vyrovnat. Přesto byl nový kotel K7 dne 16.12.2007 zapálen a započaly provozní zkoušky, technická a provozní optimalizace zařízení. Zahájení zkušebního provozu je předpokládáno v měsíci březnu 2008. Provozně sloučené rozvodné tepelné sítě teplárny a městské sekundární sítě pracovaly po celé období roku bez mimořádných situací. Naopak ke konci r. 2007, kdy byl vlivem provozu nových zařízení a částečnou změnou paliva po určitou dobu možný nedostatek v dodávkách, se prokázala výhodnost tohoto spojení a naši odběratelé při využití celé tepelné kapacity rozvodné tepelné sítě nezaznamenali výpadek v zásobování. Vzhledem k dosaženému hospodářskému výsledku a vzhledem ke stále probíhající rozsáhlé investici na základním zdroji, nedoporučuje představenstvo akcionářům společnosti vyplácet dividendu z vytvořeného hospodářského výsledku za rok 2007. Dovolte mi na závěr, abych poděkoval jménem představenstva společnosti všem, kteří se podíleli na výsledcích akciové společnosti za rok 2007, kdo aktivně pracoval na realizaci investiční akce „Změna palivové základny“, všem našim obchodním partnerům. Děkuji i našim zaměstnancům, kteří se museli v průběhu roku denně vyrovnávat s negativními vlivy investiční akce, a samozřejmě i přímým účastníkům zapojeným do realizace investice. Jsem přesvědčen, že se nám v hospodářském roce 2008 podaří navázat na dobré výsledky naší společnosti Teplárna Tábor, a.s. dosažené v minulosti. K tomu nám všem přeji mnoho sil a úspěch. Ing. Jiří Schacherl předseda představenstva

16

Nejvýznamnější události roku 2007

 Od 1.ledna samostatně provozuje TTA sekundární sítě v majetku Bytes  Konání valné hromady Řádná valná hromada se uskutečnila dne 26. března 2007. V roce 2008 je termín stanoven na 20. března.  Březen – zahájení montáže tlakové části kotle K7  Dne 23.7. usazení bubnu pro kotel K7  Září – uvedení horkovodní stanice a větve horkovod Sever do provozu  3.10. příjezd prvního uhelného vlaku  16.12 zapálení kotle K7

Události v roce 2008 do uzávěrky výroční zprávy  V lednu proběhlo setkání s odběrateli spojené s účastí na divadelním představení.  V únoru byl zprovozněn druhý turbogenerátor a zkušebně zfázován kotel K7 s parní sítí.  Březen – zahájeny komplexní zkoušky nové technologie.

17

Obchodní rok 2007

Výroba a prodej tepelné energie Rok 2007 teplotně v ničem nevybočoval od trendu posledních let. Zimní období bylo velice mírné a pouze závěr roku přinesl v prodeji tepla mírné zlepšení. Pokud k těmto aspektům přičteme přetrvávající problémy s rychlostí postupu výstavby nové technologie, dojdeme k výsledkům, které nejsou uspokojivé. Prodej tepelné energie se v roce 2007 těsně přehoupl přes hranici 627 TJ, ztráty v síti pak vlivem provozu celé městské sekundární sítě překročily hranici 200 TJ za rok.

Počet odběratelů tepelné energie

213

Počet odběrných míst

636

Celkem připojeno bytů

8 805

18

Vývoj dodávky tepla v letech 2003 – 2007 v GJ

Trend ve vývoji užitečné dodávky a průměrných venkovních teplot za období let 2003 2007 je uveden v následující tabulce a grafu :

Výroba tepelné energie 1 071 286 1 046 605 1 002 931 964 557 915 612

ROK 2003 2004 2005 2006 2007

Užitečná dodávka

Ztráty

837 426 795 486 740 850 685 381 627 024

127 659 141 402 153 005 177 748 206 367

Průměrná venkovní teplota oC 8,16 7,44 7,39 8,15 9,13

Užitečná dodávka 900 000

837 426

795 486

800 000

740 850

700 000

685 381

627 024

600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000 2007

2006

2005

2004

2003

0

19

Výroba elektřiny

Prodej elektrické byl stejně jako prodej energie tepelné silně ovlivněn výstavbou. V závěru roku z důvodu šetření kapalnými palivy bylo přistoupeno pouze k výrobě pro vlastní spotřebu.

Měsíc leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec rok celkem

20

Svorková výroba [MWh] Skutečnost 2006 2007 5 608 4 277 4 709 3 747 4 634 3 484 2 478 1 215 254 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 434 2 605 3 534 3 998 4 249 2 085 26 900 21 411

Prodej [MWh] Skutečnost 2006 2007 4 728 3 501 3 969 3 082 3 864 2 797 1 875 848 154 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 055 1 962 2 858 3 156 3 519 1 138 22 022 16 484

Investiční činnost a opravy hmotného majetku

V roce 2007 byly dokončeny a zprovozněny následující akce:    

DPS k logistickému centru Horkovodní stanice 12MW na TTA 1 Horkovodní větev Sever DPS obytná zóna Čekanice

2004

2005

náklady na investiční činnost v tis. Kč

45 479

40 379

18 118 155 081 460 978

financováno z : vlastních zdrojů

45 479

40 379

18 118

0

0

15 403

12 879

cizích zdrojů náklady na opravy v tis. Kč

2006

2007

2003

28 669

56 870

0 126 412 404 108 10 584

17 634

14 133

Hlavní rozpracovanou investiční akcí byla i v roce 2007 probíhající výstavba související se změnou palivové základny. Hlavním cílem bylo plné dokončení montážních prací technologické části díla a jeho uvedení do zkušebního provozu. Z důvodů, které jsou popisovány již v jiné části výroční zprávy za rok 2007, nebyly všechny očekávané milníky výstavby splněny. Z těchto a dalších důvodů bylo zaplaceno do současnosti generálnímu dodavateli na zálohových platbách 530 mil. Kč.

21

Finanční část

Výnosy (v tis. Kč) Výnosy společnosti dosáhly v roce 2007 celkového objemu ve výši 308,4 mil. Kč. Tržby za prodanou tepelnou energii se na tomto objemu podílely částkou 259,9 mil. Kč, což představuje 84,3%. Meziroční pokles provozních výnosů je ovlivněn výrazným snížením ceny emisních povolenek CO2. Tržby za tepelnou energii Tržby za el. energii Tržby z prodeje majetku a materiálu Ostatní provozní výnosy Finanční výnosy Mimořádné výnosy Výnosy celkem

2003 2004 2005 211 659 220 485 227 596 21 610 22 211 23 302 94 15 12 450

2006 2007 250 417 259 853 23 699 20 452 288 11 526

4 250 3 006 78 683 5 274 2 639 1 389 0 0 0 242 887 248 356 343 420

78 581 27 816 30 159 0 0 364 382 308 439

Náklady (v tis. Kč) V roce 2007 celkové náklady činily 306,3 mil. Kč. Z uvedeného přehledu je patrný významný podíl nákladů na spotřebu materiálu a energií, který po vyloučení nákladů spojených se spotřebou a prodejem emisních povolenek (10 mil. Kč) představuje 62,3%. Dalšími významnými nákladovými položkami jsou odpisy, které představují 13,5% a osobní náklady 11,9%. Meziroční navýšení hodnoty finančních nákladů je ovlivněno platbami úroků z investičního úvěru. Spotřeba materiálu a energií z toho : spotřeba paliv Služby Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy Ostatní provozní náklady Finanční náklady Mimořádné náklady Daň z příjmů - splatná Daň z příjmů - odložená Náklady celkem

22

2003 2004 2005 2006 2007 115 268 124 441 147 575 168 884 184 478 103 047 114 043 138 486 158 682 171 112 19 264 16 135 17 315 23 159 25 716 26 871 28 286 27 932 30 007 35 151 402 168 159 170 232 32 814 34 546 35 914 36 068 39 966 9 060 6 574 7 171 81 476 75 102 3 996 3 106 1 971 3 710 16 339 0 0 0 0 0 65 4 520 5 745 2 731 3 898 -4 891 - 2 377 2 952 189 3 503 207 098 222 541 315 273 344 563 306 286

Struktura dosaženého výsledku hospodaření (v tis. Kč)

z provozní činnosti z finanční činnosti mimořádný výsledek hospodaření výsledek hospodaření před zdaněním daň z příjmů – odložená dan z příjmů – splatná výsledek hospodaření za účetní období

2003 36 654 1 278 0 37 932 - 2 377 4 520

2004 34 980 - 468 0 34 512 2 952 5 745

2005 31 649 -582 0 31 067 189 2 731

2006 30 771 -3 551 0 30 771 3 503 3 898

2007 13 636 - 16 309 0 - 2 673 - 4 891 65

35 789

25 815

28 147

19 819

2 153

Výnosy, náklady, zisk rok 2003 2004 2005 2006 2007

výnosy 242 887 248 356 343 420 364 382 308 439

náklady 207 098 222 541 315 273 344 563 306 286

výnosy

zisk 35 789 25 815 28 147 19 819 2 153

náklady 343 420

350 000

zisk

364 382 344 563

315 273

308 439

300 000 250 000

242 887 207 098

306 286

248 356 222 541

200 000 150 000 100 000 50 000

35 789

25 815

28 147

19 819

2 153

0 2003

2004

2005

2006

2007

23

Struktura majetku a kapitálu (v tis. Kč) Objem celkových aktiv společnosti k 31.12.2007 se v porovnání s rokem 2006 zvýšil o 435,2 mil. Kč. Z celkové hodnoty majetku společnosti představuje dlouhodobý majetek více než 92 %, navýšení jeho hodnoty o 416,9 mil. Kč je ovlivněno zejména realizovanou investiční činností. Rozhodujícím zdrojem krytí aktiv společnosti jsou cizí zdroje. Od roku 2006 postupně dochází k jejich navyšování. Hlavním důvodem je realizace investiční akce „Změna palivové základny“, která je financována s využitím finančních zdrojů E.ON Česká republika, s.r.o. na základě uzavřené smlouvy o dlouhodobém investičním úvěru do výše 700 mil. Kč a „Dohodou o likviditě“ - viz. Příloha k účetní závěrce za rok 2007 kapitola 3.7.1 a 3.7.2. Vlastní kapitál činí 369,6 mil. Kč a představuje 34,9 % z celkového kapitálu společnosti.

24

Struktura majetku (AKTIVA) 2003 2004 2005 2006 2007 976 066 446 080 449 509 430 638 550 697 3 161 1 600 4 005 6 117 11 657 42 614 20 312 10 587 35 335 41 327 43 42 42 43 43 34 021 13 849 14 186 28 373 16 737 975 11 225 4 765 7 080 965 1 656 1 129 1 321 1 206 1 865 494 237 484 415 508 792 623 291 1 058 536

Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení Aktiva celkem

Dlouhodobý hmotný majetek

Dlouhodobý nehmotný majetek

Zásoby

Dlouhodobé pohledávky

Krátkodobé pohledávky

Krátkodobý finanční majetek

Časové rozlišení

43

34 021

1 656 975

42 614

3 161

976 066

25

Struktura majetku (PASIVA)

Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku Výsledek hospodaření min. let Výsledek hospodaření Rezervy Dlouhod.závaz.–ovlád.a říd.osoba Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci Ostatní pasiva Pasiva celkem

2003 2004 2005 2006 161 428 161 494 161 494 161 494 16 544 16 544 16 544 16 544 18 751 20 450 21 772 23 164 88 188 114 094 129 914 147 854 35 789 25 815 28 147 19 819 12 413 13 448 18 698 15 117 0 0 1 187 126 412 37 776 40 728 40 917 44 420 25 706 17 339 36 562 68 465 97 320 74 273 53 496 0 322 230 61 2 494 237 484 415 508 792 623 291

Základní kapitál

Kapitálové fondy

Fondy ze zisku

Výsledek hospodaření min. let

Výsledek hospodaření

Rezervy

Dlouhod.závaz.–ovlád.a říd.osoba

Odložený daňový závazek

Krátkodobé závazky

Bankovní úvěry a výpomoci

2007 161 494 16 544 24 267 165 191 2 153 100 519 320 39 528 129 771 0 168 1 058 536

Ostatní pasiva

39 528

129 771

0

168

161 494

16 544 24 267

165 191

5;19 320

26

100

2 153

Personální vývoj

Průměrný evidenční přepočtený počet pracovníků v roce 2007 činil 102, ve srovnání s rokem 2006 představuje zvýšení o 12 zaměstnanců. Navýšení počtu zaměstnanců souvisí s plánovanou investiční výstavbou. Na druhé straně došlo ke snížení počtu obslužného personálu na rozvodných sítích, kde po převzetí tohoto zařízení do provozování od společnosti Bytes bylo zvláště v prvních měsících využíváno většího množství pracovníků, kteří byli převedeni do teplárny. V průběhu druhého pololetí byl tento stav redukován.

Věková struktura zaměstnanců věk do 30 let

8

tj. 8 %

do 50 let

30

tj. 29 %

do 40 let

17

tj. 16 %

nad 50 let

48

tj. 47 %

do 30 let

do 40 let

8

do 50 let

nad 50 let

17

48

30

27

Kvalifikační struktura zaměstnanců

základní vzdělání

10

tj. 10 %

vyučen

37

tj. 35 %

střední odborné

48

tj. 48 %

vysokoškolské

8

tj. 8 %

základní vzdělání

vyučen

8

střední odborné

vysokoškolské

10

37 48

28

Mzdová oblast Vyplacené mzdové prostředky po vyloučení ostatních osobních nákladů představují finanční objem ve výši 24,7 mil. Kč. Mzdový vývoj respektoval podmínky vyplývající z uzavřené kolektivní smlouvy pro rok 2007. Průměrný měsíční výdělek dosáhl výše 20 122 Kč.

Sociální a zdravotní politika V rámci rozdělení zisku za rok 2006 byla do sociálního fondu přidělena dotace ve výši 0,7 mil. Kč. Finanční prostředky fondu jsou využívány zejména k úhradám příspěvku na stravování zaměstnanců, odměn u příležitosti životních výročí a odchodu do důchodu. Dále jsou prováděny úhrady rekreačních pobytů a účastí na kulturních a sportovních akcích. Pozornost je rovněž věnována dalšímu zlepšování pracovního prostředí. Smluvním lékařem jsou zajišťovány preventivní a vstupní prohlídky a rovněž pravidelné prohlídky zaměstnanců rizikových pracovišť.

Výhled společnosti na rok 2008 Hlavní cíle roku 2008:  Zdárně a včas dokončit investiční akci „Změna palivové základny“.

29

 Vybudovat a zprovoznit část horkovodu JIH včetně napojení samostatné soustavy Bydžov přímo pod základní závod a vyřadit plynové zdroje z provozu.  Začlenění nyní provozovaného pronajatého tepelného zařízení Bytesu do majetku teplárny.

30

Zpráva auditora Consultas - Audit s.r.o. Osvědčení KAČR č. 087 Zápis u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 25668 IČO: 60469081 Sídlo: Luhovská 1732/9, 182 00, Praha 8 Kancelář: Lidická 20, 150 00, Praha 5

tel.: 257 217 333

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA PRO AKCIONÁŘE SPOLEČNOSTI TEPLÁRNA TÁBOR, A.S.

Zpráva o účetní závěrce Na základě provedeného auditu jsme dne 15. ledna 2008 vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: „Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti Teplárna Tábor, a.s., tj. rozvahu k 31.12.2007, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu a přehled o peněžních tocích za rok 2007 a přílohu této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod. Údaje o společnosti Teplárna Tábor, a.s. jsou uvedeny v úvodu přílohy této účetní závěrky.

Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán společnosti Teplárna Tábor, a.s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět dané situaci přiměřené účetní odhady.

Odpovědnost auditora Naší úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod,

31

přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky.

Domníváme se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti Teplárna Tábor, a.s. k 31.12. 2007 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2007 v souladu s českými účetními předpisy.“

Zpráva o zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Prověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Teplárna Tábor, a.s. za rok 2007. Za sestavení této zprávy o vztazích je zodpovědný statutární orgán společnosti Teplárna Tábor, a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodním standardem pro prověrky a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Teplárna Tábor, a.s. za rok 2007. Zpráva o výroční zprávě Ověřili jsme soulad výroční zprávy společnosti Teplárna Tábor, a.s. s účetní závěrkou, která je obsažena v této výroční zprávě. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti Teplárna Tábor, a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora.

32

Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti Teplárna Tábor, a.s. za rok 2007 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. V Praze dne 17. března 2008 Auditorská firma:

Odpovědný auditor:

Consultas – Audit s.r.o. osvědčení č. 087

Ing. Jaroslav Sůva osvědčení č. 2041

33

Zpráva dozorčí rady

Dozorčí rada akciové společnosti Teplárna Tábor, a.s. pracovala v celém období roku 2007 ve složení : Dipl.Kauf. Gert Wölfel, předseda dozorčí rady Doc.RNDr Jiří Vaníček, CSc. pan Pavel Berka Dozorčí rada jednala pravidelně každé dva měsíce spolu s představenstvem společnosti. Společná jednání spolu s představenstvem poskytují dozorčí radě trvale dobrou informovanost o dění ve společnosti. Dozorčí rada se zaměřila na plnění stanovených dlouhodobých podnikatelských úkolů, sledovala plnění strategických cílů a toto vše v návaznosti na dodržování závazných právních předpisů a stanov společnosti. V roce 2007 se dozorčí rada zaměřila především : - na kontrolní činnost spojenou s realizací změny palivové základny - průběžnou kontrolu hospodaření - propojení stávajících činností v distribuci tepelné energie teplárny s převzatou distribucí společnosti BYTES s.r.o. V rámci své kontrolní činnosti provedla dozorčí rada řadu kontrol v oblasti: 1) Oprávněnost fakturace dodavatele stavby, spol. ČKD DIZ, a dodržování splatnosti faktur. s.r.o. 2) Plnění Smlouvy o dílo inženýrské organizace ENERGOSPOL s předmětem díla, kontrolní a řídící činnost realizace stavby a zastupování investora vůči dodavatelským organizacím. 3) Průběžná kontrola plnění Smlouvy o dílo s generálním dodavatelem investiční akce ČKD Praha DIZ, a.s. se zaměřením na dodržování termínů výstavby. 4) Přestavba rozvodné tepelné sítě Sever na horkovodní síť, plnění termínů výstavby v návaznosti na úhradu dodavatelských faktur.

34

Dne 31.1.2008 se dozorčí rada na společném zasedání s představenstvem seznámila se zprávou auditora o provedeném auditu účetní závěrky za rok 2007 a současně přezkoumala roční účetní závěrku společnosti. Dozorčí rada společnosti se ztotožňuje se stanoviskem auditora a souhlasí, že účetní závěrka dává věrný pohled na výsledek hospodaření společnosti za rok 2007 a stav jejího majetku k 31.12.2007. Dozorčí rada souhlasí s návrhem představenstva na rozdělení vytvořeného zisku za rok 2007. Zároveň přezkoumala dozorčí rada vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou ve smyslu §66a, odst.9, O.Z. a konstatuje, že tyto vztahy jsou v souladu s požadavky zákona a společnosti nevznikla žádná újma.

V Táboře, dne 31.1.2008

Dipl.Kauf. Gert Wölfel předseda dozorčí rady

35

Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou

dle § 66 a, odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb. v platném znění za poslední účetní období, tj. od 1.1.2007 do 31.12.2007 Zpracování zprávy bylo zajištěno představenstvem akciové společnosti Teplárna Tábor.

ovládaná osoba obchodní jméno

Teplárna Tábor, a.s.

sídlo společnosti

Tábor, U Cihelny 2128

IČ

60826827

ovládající osoby obchodní jméno

ENERGETIKA INVEST s.r.o.

sídlo společnosti České Budějovice, Lannova 16 IČ 25 17 26 62 podíl ovládající osoby v % 51,49

36

Město Tábor Tábor, Žižkovo nám. 2 00 25 30 14 47,64

Přehled smluvních vztahů ENERGETIKA INVEST s.r.o. Mandátní smlouva - uzavřena dne 9.1.2007 na dobu od 2.1.2007 do 31.12.2007. Předmětem smlouvy je poskytování poradenství v oblasti řízení výroby, rozvoje a obchodní činnosti ovládající osobou. Za tuto činnost byla stanovena měsíční odměna ve výši 25 000,- Kč bez DPH, která je ovládané osobě čtvrtletně fakturována. Hodnota proplacené odměny za rok 2007 činila celkem 300 000,- Kč. Společnost ENERGETIKA INVEST s.r.o. je ovládanou osobou ve skupině E.ON AG. Se společnostmi této skupiny jsou realizovány běžné obchodní vztahy, na základě kterých jsou vzájemně poskytované služby a dodávky fakturovány podle platných ceníků bez poskytování výhod (E.ON Energie, a.s., E.ON Distribuce, a.s., E.ON Česká republika, s.r.o., E.ON IS Czech Republic s.r.o.). Mimo běžné obchodní vztahy zůstávají v roce 2007 v platnosti tyto smlouvy:

E.ON Česká republika, a.s. Smlouva o dlouhodobém investičním úvěru – uzavřena dne 2.5.2006 Předmětem smlouvy je poskytnutí úročeného dlouhodobého investičního úvěru v celkové výši až 700.000.000,- CZK na financování výstavby fluidního kotle K7 a turbosoustrojí TG2 včetně nezbytných pomocných provozů a uvedení do provozu . Úroková sazba je sjednána jako součet referenční sazby za příslušné úrokové období a marže. Referenční sazba pro dané úrokové období je stanovena podle sazby tříměsíční PRIBOR (Prague Interbank Offered Rate) vyhlašované Českou národní bankou platné dva pracovní dny před začátkem tohoto úrokového období. Marže činí 1,20 % p.a. Konečná splatnost úvěru dle stanoveného Plánu splácení je dne 15. prosince 2016. Zástavní smlouva k nemovitostem číslo 01/2006 (S035/06) ze dne 30.6.2006 Předmětem smlouvy je sjednání zástavního práva na pozemky a budovy v majetku Teplárny Tábor, a.s., které jsou zapsány u Katastrálního úřadu pro Jihočeský kraj, Katastrálního pracoviště Tábor, pro obec a katastrální území Tábor na listu vlastnictví č. 7227. Pořizovací hodnota zastavených nemovitostí činí ke dni zřízení zástavního práva 85 602 tis. Kč.

37

Zástavní smlouva k pohledávkám (S052/06) ze dne 17.8.2006 Předmětem smlouvy je uzavření zástavního práva k v tom čase existujícím pohledávkám z obchodních vztahů za právnickými a fyzickými osobami, na platby záloh na dodávky tepelné a elektrické energie a dále ke všem budoucím pohledávkám na platbu záloh z titulu dodávky tepelné či elektrické energie. Zástavní smlouva (S042/06) ze dne 26.7.2006 sepsaná formou notářského zápisu zřizující zástavní právo na veškeré nemovité věci, které se neevidují v katastru nemovitostí, veškeré věci hromadné a veškeré věci movité (účetní hodnota vyšší než 1 mil. Kč), případně představují důležitý nebo nedílný prvek či součást technologického celku provozu sloužícího výrobě a rozvodu tepelné a elektrické energie. Pořizovací hodnota tohoto majetku činila ke dni zřízení zástavního práva celkem 581,1 mil. Kč. Dohoda o likviditě ze dne 27.8.2007 Předmětem dohody je zapojení bankovních účtů Teplárny Tábor, a.s. do systému Cash Poolingu spravovaného E.ONem Česká republika, a.s. u společnosti Komerční Banka, a.s, IČ: 45317054.

Město Tábor Smlouva č. S058/00 na dobu neurčitou o pronájmu pozemků o rozloze 2437 m2, pro kotelnu TTÁ 2, za cenu 178 500,- Kč/rok. Smlouva č. S063/02 a dodatek k této smlouvě D01/07 ze dne 14.3.2007 na pronájem 107 m2 pro technologii VS 19 za cenu 27 418,- Kč/rok. Smlouva č. S058/05 na pronájem 50 m2 pro technologii VS Zborovská za cenu 12 500,- Kč/rok. Smlouva S036/07 z 26.6.2007 o pronájmu pozemku 35 m2 za 50 Kč/m2 na dobu od 1.7.2007 do 30.6.2009, celkem 1750,- Kč/rok. Smlouva S047/07 Smlouva o budoucí smlouvě o zřízení věcného břemene – využití částí pozemků pro stavbu horkovodu v lokalitě SEVER. Věcné břemeno je zřízeno úplatně formou jednorázové úhrady ve výši 5 750,- Kč na dobu neurčitou. Dále je uzavřeno 10 smluv na zřízení věcného břemene pro naše zařízení CZT.

38

Se společnostmi a příspěvkovými organizacemi, jejichž zřizovatelem, případně podílníkem je ovládající osoba MĚSTO Tábor, jsou realizovány běžné obchodní vztahy, na základě kterých jsou za vzájemně poskytované služby a dodávky vystaveny faktury podle platných ceníků bez poskytování výhod (BYTES Tábor s.r.o. , Technické služby Tábor, s.r.o., Tělovýchovná zařízení města Tábora s.r.o., základní školy, mateřské školky, Městská knihovna Tábor, G centrum Tábor sociální služby a domov důchodců). Mimo běžné obchodní vztahy zůstávají v platnosti a v roce 2007 byly následující smlouvy:

uzavřeny

BYTES Tábor s.r.o. Smlouva č. S048/06 – Smlouva o nájmu energetického hospodářství a o výkonu dalších práv a povinností . Uzavřena na období od 1.9.2006 do 30.6.2009 včetně za cenu (bez DPH) ve výši 2 972 802,- Kč/rok. Dodatkem D01/07 ze dne 30.4.2007 byla cena změněna na částku 3 190 216,- Kč/rok. Smlouva č. S066/06 – Smlouva o podnájmu nebytových prostor Smluva byla uzavřena na období od 1.9.2006 do 30.6.2009 včetně za cenu (bez DPH) 888 024,- Kč/rok. Předmětem smlouvy je podnájem nebytových prostor za účelem provozování nízkoteplotní části systému centrálního zásobování teplem v Táboře. Dodatkem D01/07 ze dne 15.2.2007 byla cena navýšena na částku 910 204,- Kč/rok. Z uzavřených smluv nevznikla společnosti Teplárna Tábor, a.s. za poslední účetní období žádná újma. Společnost nemá s výše uvedenými osobami uzavřené obchodní vztahy pro společnost z obchodního hlediska nevýhodné ani vztahy zvýhodněné na základě pokynu ovládajících osob. Těmto osobám společnost neposkytla žádné půjčky ani jiná plnění. Mezi propojenými osobami nejsou vedeny žádné soudní spory. V Táboře, dne 23. ledna 2008

Ing. Jiří Schacherl předseda představenstva

39

Finanční část - přílohy Rozvaha sestavená ve zjednodušeném rozsahu (v tis. Kč) Balance sheet AKTIVA ASSETS AKTIVA CELKEM TOTAL ASSETS Dlouhodobý majetek Fixed assets Dlouhodobý nehmotný majetek Intangible fixed assets Dlouhodobý hmotný majetek Tangible fixed assets Oběžná aktiva Current assets Zásoby Inventory Dlouhodobé pohledávky Long-term receivables Krátkodobé pohledávky Short-term receivables Krátkodobý finanční majetek Financial assets Časové rozlišení Accruals and deferrals PASIVA CELKEM TOTAL SHAREHOLDERS´ EQUITY  LIABILITIES Vlastní kapitál Shareholders´ equity Základní kapitál Registered capital Kapitálové fondy Capital funds Fondy ze zisku Funds created from profit Výsledek hospodaření minulých let Retained earnings from previous years Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Profit (loss) of current period (+/-) Cizí zdroje Liabilities Rezervy Reserves Dlouhodobé závazky Long-term payables Krátkodobé závazky Short-term payables Bankovní úvěry a výpomoci Bank loans and assitsance Časové rozlišení Accruals and deferrals

40

2003 netto/net 494 237

2004 netto/net 484 415

2005 netto/net 508 792

2007 2006 netto/net netto/net 623 291 1 058 536

447 680

453 514

436 755

562 354

979 227

1 600

4 005

6 117

11 657

3 161

446 080

449 509

430 638

550 697

976 066

45 428

29 580

70 831

59 072

77 653

20 312

10 587

35 335

41 327

42 614

42

42

43

43

43

13 849

14 186

28 373

16 737

34 021

11 225

4 765

7 080

965

975

1 129

1 321

1 206

1865

1 656

494 237

484 415

508 792

623 291 1 058 536

320 700

338 397

357 871

368 875

369 649

161 428

161 494

161 494

161 494

161 494

16 544

16 544

16 544

16 544

16 544

18 751

20 450

21 772

23 164

24 267

88 188

114 094

129 914

147 854

165 191

35 789

25 815

28 147

19 819

2 153

173 215

145 788

150 860

254 414

688 719

12 413

13 448

18 698

15 117

100

37 776

40 728

42 107

170 832

558 848

25 706

17 339

36 562

68 465

129 771

97 320

74 273

53 496

0

0

322

230

61

2

168

Výkaz zisku a ztráty ve zjednodušeném rozsahu (v tis. Kč) Profit and Loss Account Text / Text Výkony Revenues from operations – total Výkonová spotřeba Operating costs Přidaná hodnota Added value Osobní náklady Personnel expenses Daně Taxes Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Depreciation of intangible and tangible fixed assets Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Revenues from disposals of fixed assets and material Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Net book value of fixed assets and material sold Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Change in operating reserves and adjusments and change in complex expenses for the following periods Ostatní provozní výnosy Other operating revenues Ostatní provozní náklady Other operating expenses Provozní výsledek hospodaření Operating profit (loss) Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Revenues from sale of securities and deposits Prodané cenné papíry a podíly Securities and deposits sold Výnosy z krátkodobého finančního majetku Revenues from short-term financial assets Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Change in level of financial reserves and adjustments Výnosové úroky Interests on income Nákladové úroky Interests on expenses Ostatní finanční výnosy Other financial revenues Ostatní finanční náklady Other financial expenses Finanční výsledek hospodaření Profit (loss) from financial operations Daň z příjmů za běžnou činnost Income tax on ordinary activity Výsledek hospodaření za běžnou činnost Result from Normal Activities Mimořádné výnosy Extraordinary revenues Mimořádné náklady Extraordinary expenses Daň z příjmů za mimořádnou činnost Income tax on extraordinary activity Mimořádný výsledek hospodaření Result from Extraordinary Activities Výsledek hospodaření za účetní období Result of the current accounting period

2003 237 060

2004 245 199

2005 254 663

2006 276 355

2007 285 657

134 532

140 576

164 890

192 043

210 194

102 528

104 623

89 773

84 312

75 463

26 871

28 286

27 932

30 007

35 151

168

159

170

232

402

32 814

34 546

35 914

36 068

39 966

94

15

12 450

11 526

288

316

18

12 110

11 005

1 185

4 683

5 598

5 114

-3 641

-3 087

459

504

74 918

76 341

22 465

1 575

1 555

64 252

67 737

10 963

36 654

34 980

31 649

30 771

13 636

66

0

0

0

66

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2

98

168

67

159

30

3 810

2 567

1 770

3 059

16 180

5 174

2 405

1 322

0

0

186

474

201

651

159

1 278

- 468

- 582

-3 551

-16 309

2 143

8 697

2 920

7 401

-4 826

35 789

25 815

28 147

19 819

2 153

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

28 147

19 819

2 153

35 789

25 815

41

Rozvaha v plném rozsahu k 31.12.2006 (v tis. Kč) AKTIVA

Označení a A. B. B. I. B. I.

B. II. B. II.

B. III. B. III.

1. 2. 3.

b AKTIVA CELKEM (ř.02+03+31+62) =ř.67 Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23) Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software

c 001 002 003 004 005 006 007

4.

Ocenitelná práva

008

5.

Goodwill

009

6.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

010

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30) Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 47 + 57) Zásoby (ř. 33 až 38) Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 46) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky – podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky – podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát – daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení (ř. 64 až 66) Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. C.

C. I. C. I.

C. II. C. II.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

C. III. C. III.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

C. IV. C. IV.

D. I. D. I.

42

Č.ř.

1. 2. 3. 4. 1. 2. 3.

Běžné účetní období

Min. úč. období

Brutto 1 1 474 210

Korekce 2 -415 674

Netto 3 1 058 536

Netto 4 623 291

1 382 398 14 106

-403 171 -10 945

979 227 3 161

562 354 11 657

13 050

-10 758

2 292

2 644

561

-187

374

467 7 649

495

897

976 066 5 616 211 910 186 724

550 697 5 616 186 224 205 224

31 514 540 302

27 221 126 412

77 653 42 614 42 614

59 072 41 327 41 327

43

43

43

43

43

43

34 021 14 201

16 737 9 171

18 169 1 631

18 169 1 631

7 123 434

20 975 17 958

20 975 17 958

9 965 24 941

1 656 1 656

1 656 1 656

1 865 1 838

495 1 368 292 5 616 350 677 440 100

-392 226

83 31 514 540 302

-83

90 156 42 831 42 831

-12 503 -217 -217

-138 767 -253 376

027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051

46 307 26 487

-12 286 -12 286

052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066

27

PASIVA

Označení

č.ř.

Stav v běžném účetním období

Stav v minulém účetním období

PASIVA CELKEM

b (ř. 68 + 85 + 118) = ř. 001

c 067

5 1 058 536

A.

Vlastní kapitál

(ř. 69 + 73 + 78 + 81 + 84)

068

369 649

368 875

A. I.

Základní kapitál

(ř. 70 + 71 +72)

069

161 494

161 494

A. I. 1.

Základní kapitál

070

161 494

161 494

2.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

071

3.

Změny základního kapitálu

16 544

16 544

16 544

16 544

a

6 623 291

072

A. II.

Kapitálové fondy

(ř. 74 až 77)

A. II. 1.

Emisní ážio

074

073

2.

Ostatní kapitálové fondy

075

3.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku

076

4.

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

077

A. III.

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 79 až 80)

078

24 267

23 164

A. III. 1.

Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond

079

23 780

22 789

Statutární a ostatní fondy

080

487

375

(ř. 82 + 83)

081

165 191

147 854

Nerozdělený zisk minulých let

082

165 191

147 854

083 084

2 153

19 819

B.

Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období ř.01 - (69+ 73 + 78+ 81 + 85 + 118) = ř. 60 výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu Cizí zdroje (ř. 86 + 91 +102 + 114)

085

688 719

254 414

B. I.

Rezervy

086

100

15 117

B. I. 1.

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

087

Rezerva na důchody a podobné závazky

088

2. A. IV.

Výsledek hospodaření minulých let

A. IV. 1. 2. A. V.

2.

(ř. 87 až 90)

15 117

3.

Rezerva na daň z příjmů

089

3.

Ostatní rezervy

090

100

091

558 848

170 832

519 320

126 412

101

39 528

44 420

102

129 771

68 465

B. II.

Dlouhodobé závazky

B. II. 1.

Závazky z obchodních vztahů

(ř. 92 až 101)

092

2.

Závazky – ovládající a řídící osoba

093

3.

Závazky – podstatný vliv

094

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

095

5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

096

6.

Vydané dluhopisy

097

7.

Dlouhodobé směnky k úhradě

098

8.

Dohadné účty pasivní

099

9.

Jiné závazky

100

10.

Odložený daňový závazek

B. III.

Krátkodobé závazky

(ř. 103 až 113)

B. III. 1.

Závazky z obchodních vztahů

103

71 893

43 502

2.

Závazky – ovládající a řídící osoba

104

46 072

13 607

3.

Závazky - podstatný vliv

105

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

106

5.

Závazky k zaměstnancům

107

1 838

1 708

6.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

108

1 192

992

7.

Stát – daňové závazky a dotace

109

361

7 914

8 415

742

8.

Krátkodobé přijaté zálohy

110

9.

Vydané dluhopisy

111

10.

Dohadné účty pasivní

112

11.

Jiné závazky

113

B. IV.

Bankovní úvěry a výpomoci

B. IV. 1.

Bankovní úvěry dlouhodobé

(ř. 115 až 117)

114 115

2.

Krátkodobé bankovní úvěry

116

3.

Krátkodobé finanční výpomoci

117

C. I.

Časové rozlišení

118

168

2

C. I. 1.

Výdaje příštích období

119

168

2

2.

Výnosy příštích období

120

(ř. 119 až 120)

43

Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31.12.2007 (v tis. Kč) Označení I. A. + II. II. 1. 2. 3. B. B.

1. 2. +

C. C.

1. 2. 3. 4.

D. E. III. III. 1. 2. F. F.

1. 2.

G. IV. H. V. I. * VI. J. VII. VII. 1. 2. 3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q.

1. 2. ** XIII.

R. S. S.

1. 2. *

T. *** ****

44

Č.ř. Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř. 01 – 02) Výkony (ř. 05 + 06 + 07) Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba (ř. 09 + 10) Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř. 03 + 04 – 08) Osobní náklady (ř. 13 až 16) Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20 + ř. 21) Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23 + ř. 24) Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření [ř.11 – 12 – 17 –18 + 19 – 22 - 25 + 26 – 27 + (-28)– (-29)] Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř.34 + 35 + 36) Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění majetkových cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění majetkových cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření (ř.31 – 32 +33 + 37 – 38 + 39 – 40 – 41 + 42 – 43 + 44 -45+(-46) - (-47) Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + ř. 51) - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + ř. 48 – ř. 49) Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + ř.57) - splatná - odložená Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53 - ř. 54 - ř. 55) Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř.52 + 58 - 59) Výsledek hospodaření před zdaněním (ř. 30 + 48 + (53 – 54))

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

Skutečnost v účetním období běžném minulém

285 657 281 635

276 355 276 355

4 022 210 194 184 478 25 716 75 463 35 151 24 860 811 8 791 689 402 39 966 288 276 12 1 185 1 170 15

192 043 168 884 23 159 84 312 30 007 21 162 774 7 467 604 232 36 068 11 526 11 152 374 11 005 10 901 104

25

-3 087

-3 641

26 27 28 29

22 465 10 963

76 341 67 737

30

13 636

30 771

30 16 180

159 3 059

159

651

48

-16 309

-3 551

49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

-4 826 65 -4 891 2 153

7 401 3 898 3 503 19 819

2 153 -2 673

19 819 27 220

31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47

Příloha k účetní závěrce za rok 2007 Účetní závěrka byla sestavena k 31.12.2007

Název společnosti : Teplárna Tábor, a.s. Sídlo:

U Cihelny 2128, 390 02 Tábor

IČ :

608 26 827

1. Charakteristika společnosti a její hlavní činnost 1.1

Založení a charakteristika společnosti

Akciová společnost Teplárna Tábor, a.s. byla založena k 1.1.1994 Fondem národního majetku České republiky a byla zapsána do Obchodního rejstříku vedeného u Krajského soudu v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 638. Sídlo společnosti je v Táboře. Společnost byla založena na dobu neurčitou. Základní kapitál společnosti činí 161 494 tis. Kč a je zcela splacen. Rozhodující předmět činnosti: výroba, nákup, rozvod a prodej tepla a elektřiny Oblastí působení společnosti je město Tábor. 1.2

Hlavní akcionáři společnosti

Ze zapsaného základního kapitálu 161 494 tis. Kč vlastní 51,49 % akcií ENERGETIKA INVEST, s.r.o. a 47, 64 % akcií Město Tábor, zastoupené Úřadem města. Mezi Teplárnou Tábor, a.s. a ovládající společností ENERGETIKOU INVEST, s.r.o. není uzavřena ovládací smlouva. 1.3 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém období V průběhu roku 2007 nebyly v obchodním rejstříku zapsány žádné změny a dodatky.

1.4 Organizační struktura společnosti Valná hromada Představenstvo

Dozorčí rada Ředitel

technika a výroba

ekonomika a obchod

rozvoj

hospodářská správa

45

1.5 Statutární a dozorčí orgány Představenstvo Ing. Jiří Schacherl Ing. František Dědič Ing. Zdeněk Majer

předseda představenstva člen představenstva člen představenstva

Dozorčí rada Dipl. Kfm. GERT Wőlfel Doc. RNDr. Jiří Vaníček, CSc. Pavel Berka

předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady

1.6 Společnosti, v nichž má účetní jednotka větší než 20% podíl na základním kapitálu Teplárna Tábor, a.s. nevlastní žádný podíl na základním kapitálu jiné společnosti.

1.7 Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Průměrný počet zaměstnanců přepočtený Zaměstnanci celkem z toho řídící pracovníci (mimo stat.orgány)

v tis. Kč Osobní náklady Mzdové náklady Sociální pojištění Zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem

46

2007 102 6

2006 90 6

Z toho Zaměstnanci Zaměstnanci Z toho celkem řídící celkem řídící pracovníci 2007 pracovníci 2006 24 860 3 764 21 162 3 447 6 530 979 5 547 896 2 261 339 1 920 310 689 37 604 46 34 340 5 119 29 233 4 699

1.8 Plnění poskytnutá členům statutárních orgánů a řídícím pracovníkům v tis. Kč

Odměna

Tantiémy - vyplacené Odměny Poskytnuté půjčky Životní a důchodové zabezpečení Další plnění Používání automobilů a jiných movitých věcí Celkem Odměna

Tantiémy - vyplacené Odměny Poskytnuté půjčky Životní a důchodové zabezpečení Další plnění Používání automobilů a jiných movitých věcí Celkem

Celkem běžný rok 2007 750 811

Statutární orgán

Z toho Dozorčí rada

457 495

293 316

94 1 655 Celkem minulý rok 2006 714 774

94 952

Statutární orgán

609

94

Z toho Dozorčí Ostatní řídící rada pracovníci

436 472

278 302

86 1 574

Ostatní řídící pracovníci

86 908

580

86

1.9 Uložení výroční zprávy Výroční zprávy společnosti jsou k dispozici v sídle společnosti a dále k nahlédnutí ve Sbírce listin, která je součástí Obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích a na webových stránkách společnosti.

2. Významné účetní zásady, metody, způsoby oceňování 2.1 Základ účetnictví Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka za rok 2007 byla sestavena podle zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhl. MF č.500/2002 Sb. a Českých účetních standardů. 2.2 Oceňování aktiv – způsoby ocenění 2.2.1 dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku (DNM, DHM) DNM, DHM je oceňován v souladu se zákonem č.563/91 Sb. o účetnictví pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a náklady s pořízením související. DHM v pořizovací ceně nad 40 000 Kč a DNM v pořizovací ceně nad 60 000 Kč je odepisován dle odpisového plánu společnosti.

47

Drobný DHM jsou samostatné movité věci v pořizovací ceně vyšší než 4 000 Kč a nižší nebo rovné 40 000 Kč. Podle odpisového plánu společnosti je tento majetek odepisován 4 roky od uvedení do užívání. Dlouhodobý nehmotný majetek, jehož ocenění je vyšší než 4 000 Kč a nižší nebo rovné 60 000 Kč a jeho doba použití je delší než jeden rok, je odepisován dle odpisového plánu společnosti. Ostatní hmotný majetek v pořizovací ceně vyšší nebo rovné 500 Kč a nižší nebo rovné 4 000 Kč je veden v operativní evidenci a účtuje se jednorázově do nákladů jako spotřeba materiálu. Nehmotný majetek, jehož ocenění je nižší než 4 000 Kč, je veden v operativní evidenci a účtován přímo do nákladů. Od roku 2005 jsou do dlouhodobého nehmotného majetku účtovány emisní povolenky. Jsou oceňovány reprodukční pořizovací cenou, která je stanovena podle jejich kursu na burze v Lipsku ke dni připsání povolenek na účet společnosti.

2.2.2

zásob nakupovaných a vytvořených ve vlastní režii

Nakoupené zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách a průběžně se při každém příjmu cena za každý druh zásob přepočítá váženým aritmetickým průměrem pořizovacích cen. Pořizovací cenou se rozumí cena, za kterou jsou zásoby skutečně pořízeny včetně nákladů, které s jejich pořízením souvisejí. O vedlejší pořizovací náklady zásob se zvyšuje hodnota příjemky. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady.

48

2.3 Odpisové metody a) účetní odpisy Dlouhodobý majetek je odepisován lineárně dle odpisového plánu, který je vydán jako samostatná směrnice společnosti. Odpisový plán upravuje postupy odepisování v závislosti na způsobu využití majetku a době životnosti. Příklady dle odpisového plánu: Druh majetku Budovy a haly:

doba odpisování v letech

25 – 77

- budovy a haly pro výrobu a služby Ostatní stavební objekty

50 20 – 100

- teplovody, parovody Energetické hnací stroje a zařízení

30 5 – 50

- kotle, rozvodna bloková

17

- turbogenerátor

25

- zařízení pro úpravu vody

14

Pracovní stroje

4 – 20

Přístroje, zvl.technické zařízení

5 – 17

Dopravní prostředky

5–8

Inventář Nehmotný majetek

10 – 25 3-6

b) daňové odpisy Daňové odpisy jsou prováděny v souladu se zákonem o daních z příjmů č.586/92 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek již odepisovaný k 31.12.1992 je odepisován rovnoměrným – lineárním způsobem. DHM a DNM pořízený po 1.1.1993 je odepisován zrychleným – degresivním způsobem. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený po 1.1.2005 je odepisován rovnoměrným – lineárním způsobem. 2.4 Přepočty cizích měn Transakce prováděné v průběhu roku jsou oceňovány směnným kurzem ČNB platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky se aktiva i pasiva evidovaná v zahraniční měně přepočítávají dle platného kurzu ČNB. Kurzové rozdíly se účtují na vrub finančních nákladů a ve prospěch finančních výnosů.

49

2.5 Stanovení opravných položek k majetku Opravné položky k zásobám se stanoví na základě vyhodnocení nepotřebných a nepoužitelných zásob k 31.12. Opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti se tvoří v závislosti na počtu dnů, které uplynuly od konce sjednané lhůty splatnosti následujícím způsobem: od 30 - 90 dnů ve výši 10 %, 91 – 180 dnů ve výši 20 %, 181 – 360 dnů ve výši 50 % a nad 360 dnů ve výši 100 %. 2.6 Účtování nákladů a výnosů, tvorba rezerv Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období s nímž časově i věcně souvisejí. Společnost vytváří rezervy na opravy hmotného majetku dle zákona 593/92 Sb. 2.7 Daň z příjmů Splatná daň z příjmů se stanoví za použití platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně neuznatelné náklady a nedaňové výnosy. Náklad na odloženou daň vychází z rozdílů mezi daňovými a účetními odpisy a dočasnými rozdíly mezi účetním výsledkem hospodaření a základem daně z příjmů. Výsledná odložená daň se rovná součinu výsledného přechodného rozdílu a sazby daně z příjmů pro následující účetní a zdaňovací období. 2.8 Změna účetních zásad a metod V roce 2007 nedošlo ke změně účetních zásad a metod. 2.9 Regulace spotřebitelských cen Cena tepelné energie je regulována Energetickým regulačním úřadem formou věcně usměrňovaných cen.

50

3. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 3.1 Události po datu účetní závěrky K datu sestavení účetní závěrky nenastaly žádné skutečnosti, které by ovlivnily výsledek hospodaření společnosti za rok 2007. 3.2

Hmotný a nehmotný majetek

3.2.1

Dlouhodobý hmotný majetek

Pořizovací cena v tis. Kč

Pozemky

Stavby

Stroje, přístroje a zařízení

Dopravní prostředky

Ostatní DHM

Inventář

Nedok. DHM

1.1.2006

5 324

315 616

426 468

Přírůstky

292

2 454 167

3 344 3 626

5 616

317 903

426 186

38 266

6 200

5 492

920

64 45 082

350 677

431 466

Úbytky

498

305

6 689

Celkem DHM

Zálohy

5 341

971

761 212

725 33 935 49 12 055

132 740 7 299

173 490 23 196

7 365 27 221

126 412

911 506

613 49 375

413 890

1 053 643

Přeúčtování 31.12.2006 Přírůstky Úbytky

498

305

596 857

Přeúčtování 31.12.2007

5 616

498

305

7 914 31 514

Stroje, přístroje, Dopravní prostředky zařízení 201 616 409

Inventář 232

Ostatní Nedok. DHM DHM 5 244 0

302

1 368 292

Oprávky v tis. Kč

1.1.2006 Odpisy

Pozemky Stavby 0 123 073 8 606

20 900

55

7

667

0 131 679

222 516

464

239

5 911

12 580

24 194

34

3

756

5 492

594

0 138 767

246 116

0

Celkem DHM 330 574

0

30 235

0

0

360 809

0

0

37 567

Zálohy

Oprávky k úbytkům Přeúčtování 31.12.2006 Odpisy Oprávky k úbytkům

64

6 150

Přeúčtování 31.12.2007

498

242

6 603

Stroje, přístroje, Dopravní zařízení prostředky 224 852 89

Inventář 73

0

0

392 226

Ostatní DHM 1 445

Nedok. Zálohy DHM 5 341 971

Celkem DHM 430 638

Zůstatková cena v tis. Kč

1.1.2006

Pozemky Stavby 5 324 192 543

31.12.2006

5 616 186 224

203 670

34

66

1 454

27 221 126 412

550 697

31.12.2007

5 616 211 910

185 350

0

63

1 311

31 514 540 302

976 066

51

Mezi nejvýznamnějšími pořízenými investicemi v roce 2007 byly : v tis. Kč Horkovod SEVER Teplovod Čekanice Horkovod Čekanice

27 140 7 975 2 007

Mezi nejvýznamnějšími pořízenými investicemi v roce 2006 byly : v tis. Kč Teplovodní přípojky k logistickému centru Střelnice – přípojka a výměníková stanice

2 344 2 706

K 31.12.2007 má společnost nedokončené akce vč. poskytnutých záloh v celkové hodnotě 571 816 tis. Kč, z toho rozhodující položku tvoří výstavba kotle K7 a TG2 – 557 792 tis. Kč a VS TTÁ 1 – 9 782 tis. Kč. V průběhu roku 2005 bylo přijato rozhodnutí o přípravě realizace a následně o realizaci investiční akce „ Změna palivové základny“ (výstavba nového teplárenského bloku). Důvody tohoto rozhodnutí jsou ukončení dodávek stávajícího paliva - generátorového dehtu ze Sokolovské uhelné, a.s. Změna palivové základny na domácí palivovou základnu, hnědé uhlí ze Severočeských dolů, zajistí udržení konkurenceschopné ceny tepelné energie při současném snížení vlivu pohybu cen kapalných paliv na světových trzích do hospodaření společnosti. Novým základním zdrojem výroby tepelné energie se stane fluidní kotel o výkonu 80 t/h páry. Energetický zdroj TTÁ 1 bude doplněn o odběrový kondenzační turbogenerátor TG2 o výkonu cca 10 MWe. Finanční náklady této investiční akce dosáhnou částky cca 810 mil. Kč. Financování je zajištěno poskytnutím úvěru od E.ON Česká republika – 700 mil. Kč a vlastními zdroji společnosti. Splácení jistiny úvěru bude zahájeno v dubnu 2008. Zdroji pro splácení budou odpisy a zisk společnosti. V roce 2007 pokračovala výstavba kotle K7 a TG2 podle plánu. V září 2007 bylo zahájeno zásobování hnědým uhlím. V měsíci říjnu a listopadu proběhly zákonné a potřebné zkoušky technologických zařízení a dne 16. prosince byl prvně zapálen kotel K7. Předpokládá se, že v lednu 2008 bude uveden do provozu turbogenerátor TG2 a následně budou provedeny garanční zkoušky nového teplárenského bloku. Po jejich úspěšném provedení a dokončení montáže bude následovat uvedení zařízení do zkušebního provozu. Současně s touto výstavbou probíhala samostatně investice Horkovod Sever, a to včetně nové horkovodní stanice o výkonu 12 MWt v objektu společnosti. Tato investice byla v září uvedena do zkušebního provozu. Další vyvolané investice související se změnou palivové základny nejsou předpokládány, naopak tato investice, a to především parní odběrová a kondenzační turbína, je navržena jako provozně a ekonomicky zlepšující prvek již dříve započaté přestavby parních sítí na horkovodní a teplovodní sítě pro rozvod tepelné energie. V dlouhodobém horizontu se předpokládá s investičními výdaji do přestavby tepelných sítí v ročním průměru ve výši 30 mil. Kč do doby zajištění úplné obnovy.

52

3.2.2

Dlouhodobý nehmotný majetek

Pořizovací cena v tis. Kč

Software 1.1.2006 Přírůstky Úbytky

1 11 439 119 0

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

Nedokončený DNM

Zálohy

2

3

4

Celkem DHM

1 062 82 598 76 011

170 946 119

0 0 0

1 až 4 12 671 83 763 76 230

11 658 1 953 0

7 649 2 340 9989

897 1 551 1 953

0 0 0

20 204 5 844 11 942

13 611

0

495

0

14 106

Přeúčtování 31.12.2006 Přírůstky Úbytky Přeúčtování 31.12.2007

Oprávky v tis. Kč

Software 1.1.2006 Odpisy

1 6 554 1 993

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

Nedokončený DNM

Zálohy

2

3

4

Celkem DNM

1 až 4 6 554 1 993

Oprávky k úbytkům Přeúčtování 31.12.2006 Odpisy

8 547 2 398

0

0

0

8 547 2 398

Oprávky k úbytkům Přeúčtování 31.12.2007

10 945

10 945

Zůstatková cena v tis. Kč

Software 1.1.2006 31.12.2006 31.12.2007

1 4 885 3 111 2 666

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

Nedokončený DNM

Zálohy

2

3

4

1 062 7 649 0

170 897 495

Celkem DNM

0 0 0

1 až 4 6 117 11 657 3 161

V roce 2005 bylo společnosti schváleno povolené množství emisí skleníkových plynů, což představuje pro období let 2005 až 2007 každoročně 113 528 ks povolenek. Vlastní spotřeba podle odborného odhadu činila v roce 2005 - 93 931 ks, v měsíci prosinci bylo prodáno 18 000 ks povolenek. V měsíci březnu 2006 byla doúčtována spotřeba povolenek za rok 2005 – 222 ks. V průběhu roku 2006 bylo prodáno 15 000 ks povolenek a do spotřeby bylo proúčtováno 89 377 ks. Zůstatek k 31.12.2006 činil 10 526 v hodnotě 7 649 tis. Kč.

53

V roce 2007 bylo prodáno celkem 10 500 ks povolenek, prodejní cena činila celkem 15 tis. Kč. Na základě odborného odhadu byla proúčtována spotřeba 85 286 ks povolenek proti snížení hodnoty nehmotného majetku. Zůstatek 28 268 ks povolenek byl vzhledem k ukončení jejich platnosti odúčtován z hodnoty nehmotného majetku a současně byla zrušena dotace na účtu 347. Tržní hodnota k 31.12.2007 činila 0,01 EUR/ks. V roce 2007 byl do majetku společnosti zařazen zákaznický informační systém CALOR v hodnotě 1 936 tis. Kč. K 31.12.2007 má společnost v evidenci nedokončené akce v celkové hodnotě 495 tis. Kč - náklady související s technickým zhodnocením programů Bilance a CALOR, které bude dokončeno v průběhu 1. čtvrtletí 2008. 3.2.3

Majetek pořizovaný formou finančního pronájmu (v tis. Kč)

V průběhu roku 2006 byly uzavřeny 4 smlouvy na pronájem osobních automobilů (Škoda Fabia 1,2, Škoda Fabia EASY, Škoda Fabia AMBIENTE, Škoda OCTAVIA). V roce 2007 nebyla uzavřena žádná smlouva o finančním pronájmu majetku.

hodnota leasingu celkem 1 520 3.2.4

zálohy 716

předpis splátek 804

skut. úhrady splátek 313

budoucí platby 491

z toho budoucí platby do 1 roku 268

Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze

V rámci operativní evidence je veden hmotný majetek v 3 407 tis. Kč (3 449 tis. Kč v roce 2006).

pořizovací hodnotě

S platností na dobu od 1.9.2006 do 30.6.2009 byla mezi společnostmi Teplárna Tábor, a.s. a BYTES Tábor, s.r.o. uzavřena „Smlouva o nájmu energetického hospodářství a o výkonu dalších práv a povinností“. Předmětem smlouvy je pronájem zařízení tepelného hospodářství společnosti BYTES Tábor, s.r.o. (které se skládá z movitého a nemovitého majetku mimo DPS) za účelem jeho provozování. Pronajatý majetek společností BYTES (technologie) v podrozvaze činí k 31.12.2007 83 124 tis. Kč (k 31.12.2006 – 85 323 tis. Kč). 3.2.5 Hmotný majetek, který je zatížen zástavním právem (nemovitosti věcným břemenem) Při poskytnutí dlouhodobého investičního úvěru v roce 1997 na výstavbu teplárenského bloku ve výši 230 mil. Kč byla s peněžním ústavem uzavřena Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem a pozemkům, které byly ve vlastnictví Teplárna Tábor, a.s. Předmětem zástavního práva byly pozemky a nemovitosti, jejichž účetní hodnota činila v době uzavření zástavní smlouvy 41 385 tis. Kč. V návaznosti na splacení zůstatku úvěru v květnu 2006 bylo toto zástavní právo zrušeno. V návaznosti na poskytnutí úvěru od E.ON Česká republika, a.s. byla zřízena zástavní práva na majetek společnosti (viz. bod 3.7.1). Pořizovací hodnota zastavených nemovitostí zapsaných na listu vlastnictví v katastrálním území Tábor činí ke dni zřízení zástavního práva celkem 85 602 tis. Kč. Pořizovací hodnota ostatních nemovitých a movitých věcí, které jsou zatíženy zástavním právem, činí ke dni zřízení zástavního práva formou notářského zápisu celkem 581 133 tis. Kč.

54

3.3 Zásoby K 31.12.2007 činí skladové zásoby netto 42 614 tis. Kč (k 31.12.2006 : 41 327 tis. Kč). Z vykázaného stavu zásob představují zásoby paliva finanční objem 38 109 tis. Kč (z toho palivo na cestě 4 255 tis. Kč). 3.4 Pohledávky Dlouhodobé pohledávky Společnost má v evidenci k 31.12.2007 dlouhodobé pohledávky ve výši 43 tis. Kč (k 31.12.2006 – 43 tis. Kč). Částku 43 tis. Kč uvedenou v rozvaze na řádku č. 44 představuje záloha CCS 42 tis. Kč a 1 tis. Kč záloha LINDE TECHNOPLYN. Krátkodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky - rozvaha ř.048 /netto/ činí k 31.12.2007 celkem 34 021 tis. Kč (k 31.12.2006 celkem 16 737 tis. Kč), z toho pohledávky z obchodních vztahů 14 201 tis. Kč (k 31.12.2006 celkem 9 171 tis. Kč). Pohledávky po lhůtě splatnosti : v tis. Kč k 31.12.2007 k 31.12.2006 do

30 dnů

1 536

1 184

do

90 dnů

84

35

do

180 dnů

6

12

do

360 dnů

100

117

nad

360 dnů

226

292

1 952

1 640

celkem

Státní daňové pohledávky ve výši 18 169 tis. Kč představují nadměrný odpočet DPH za měsíc listopad a prosinec 2007 –14 770 tis. Kč a 3 399 tis. Kč činí pohledávka z úhrady záloh na daň z příjmů splatnou. Pohledávky k podnikům ve skupině K 31.12.2007 činí celková hodnota pohledávek - 7 209 tis. Kč z toho: do lhůty jejich splatnosti - 7 209 tis. Kč (E.ON ENERGIE - 52 tis. Kč, BYTES Tábor, s.r.o. - 5 067 tis. Kč, E.ON ČR – 62 tis. Kč, Město Tábor – 404 tis. Kč) zálohy poskytnuté - 1 624 tis. Kč (E.ON ENERGIE) K 31.12.2006 činila celková hodnota pohledávek - 4 079 tis. Kč z toho: do lhůty jejich splatnosti - 3 722 tis. Kč (E.ON ENERGIE - 354 tis. Kč, BYTES Tábor, s.r.o. - 3 353 tis. Kč, E.ON ČR – 7 tis. Kč, Město Tábor – 8 tis. Kč) zálohy poskytnuté - 357 tis. Kč (E.ON ENERGIE)

55

3.5 Opravné položky Opravné položky představují přechodné snížení hodnoty aktiv uvedené v bodech : 3.3 a 3.4. Změny na účtech opravných položek v období od 1.1.2006 do 31.12.2007 zůstatek k 1.1.06

zůstatek

zůstatek tvorba

zúčtování

k 31.12.06

tvorba

zúčtování

k 31.12.07

opr.položky –pohl.§8a

210

23

0

233

20

38

215

opr.položky-pohl.ost.

77

94

48

123

12 062

114

12 071

347

0

130

217

0

0

217

opr.pol. k zásobám

Dodavateli investiční akce byla v souladu se smlouvou vystavena penalizační faktura za nedodržení časového harmonogramu ve výši 12 000 tis. Kč se splatností v roce 2008. Za účelem dodržení zásady opatrnosti byla na tuto částku zároveň vytvořena opravná položka. 3.6 Vlastní kapitál Vlastní kapitál společnosti k 31.12.2007 činí 369 649 tis. Kč z toho : 2007 2006 161 494 Základní kapitál 161 494 16 544 Kapitálové fondy 16 544 24 267 Fondy ze zisku 23 164 165 191 Výsledek hospodaření m.o. 147 854 2 153 Výsledek hospodaření b.o. 19 819

Přehled o změnách vlastního kapitálu (v tis. Kč) je uveden v samostatné příloze

Rozdělení zisku předcházejícího účetního období (v tis. Kč) dosažený zisk příděl do rezervního fondu příděl do sociálního fondu výplata dividend výplata tantiém nerozdělený zisk

2006 19 819 991 741 0 750 17 337

Návrh na rozdělení zisku běžného účetního období (v tis. Kč) Představenstvo předloží řádné valné hromadě ke schválení následující návrh : dosažený zisk 2007 příděl do rezervního fondu příděl do soc.fondu výplata dividend výplata tantiém nerozdělený zisk

56

2 153 108 741 0 800 504

Základní kapitál Základní kapitál je tvořen 161 494 ks akcií o jmenovité hodnotě 1 000 Kč, a to: kmenové akcie na majitele 161 411 ks kmenové akcie na jméno 83 ks Akcie jsou veřejně neobchodovatelné, akcie na majitele jsou zaknihovány a akcie na jméno byly vydány v listinné podobě. Složení akcionářů je následující : (počet akcií) ENERGETIKA INVEST s.r.o. 83 155 Město Tábor 76 933 Nikl Petr 1 387 Vaněk Václav 6 Jiří Severa 5 akcie ve vlastnictví ostat.zaměstnanců 8 3.7

Cizí zdroje

3.7.1

Dlouhodobé závazky

Investiční úvěr od Raiffeisenbank, a.s. České Budějovice (poskytnut v průběhu období 1997-98 na financování výstavby teplárenského bloku) počáteční zůstatek k 1.1.2006

splátky 2006

konečný zůst. k 31.12.2006

53 496

53 496

0

Na základě vzájemné dohody s věřitelem byl zůstatek úvěru splacen k 31.5.2006. Investiční úvěr – poskytnutý od E.ON Česká republika Za účelem financování investiční akce „Změna palivové základny“ byla dne 2. května 2006 uzavřena – podepsána „Smlouva o dlouhodobém investičním úvěru“ s věřitelem E.ON Česká republika. Základní parametry úvěrové smlouvy : - výše úvěru do 700 mil. Kč - úroková sazba : tříměsíční PRIBOR + marže 1,20 % p.a. - první úrokové období začíná dnem připsání prvního Dílčího čerpání a končí dnem 30.6.2006. Běžné úrokové období trvá 3 měsíce a začíná běžet vždy 1. ledna, dubna, července a října daného kalendářního roku. - první splátka úvěrové jistiny 15.1. 2008 , poslední splátka 15.12.2016 dodatkem č.1 k úvěrové smlouvě byly splátky v celkové výši 44,8 mil. Kč za měsíce leden – březen 2008 přesunuty do roku 2016. - plán čerpání úvěru květen 2006 – listopad 2008 … návaznost na platební harmonogram generálního dodavatele. Dílčí čerpání je vždy ve výši fakturované částky bez DPH. Vzhledem k nedodržení termínů dokončení a předání díla dochází k posunu v čerpání úvěru.

57

Přehled čerpání úvěru v tis. Kč období hodnota květen 2006 74 360 000 červen 2006 14 872 000 srpen 2006 37 180 000 zůstatek k 31.12.2006 126 412 000 leden 2007 22 308 000 březen 2007 96 668 000 duben 2007 74 360 000 červenec 2007 59 488 000 srpen 2007 44 616 000 září 2007 66 924 000 říjen 2007 22 308 000 prosinec 2007 17 436 000 zůstatek k 31.12.2007 530 520 000 Zajištění úvěru : - zřízením zástavního práva ke všem nemovitostem ve vlastnictví společnosti, které jsou uvedeny na listu vlastnictví č. 7227 v katastrálním území Tábor (č.764701) - zřízením zástavního práva podle zástavní smlouvy sepsané formou notářského zápisu na veškeré nemovité věci, které se neevidují v katastru nemovitostí, veškeré věci hromadné a veškeré věci movité (účetní hodnota vyšší než 1 mil. Kč, případně představují důležitý nebo nedílný prvek či součást technologického celku provozu) - zřízením zástavního práva ke všem současným a budoucím pohledávkám za odběrateli společnosti - vystavením vlastní bianko-směnky Platby úroků z tohoto úvěru probíhají čtvrtletně na základě vystavené faktury. Výše úroků činila za I. čtvrtletí – 3,75 %, za II. čtvrtletí – 3,77 %, za III. čtvrtletí – 4,18 % a za IV. čtvrtletí – 4,69 %. Do nákladů roku 2007 byly zaúčtovány platby úroků v celkové výši 14 804 tis. Kč. 3.7.2

Krátkodobé závazky (v tis. Kč)

Závazky celkem v tom z obchodních vztahů závazky – ovládající a řídící osoba závazky k zaměstnancům závazky ze soc. a zdrav.pojištění stát. daňové závazky a dotace zálohy jiné závazky dohadné účty pasivní

58

po lhůtě běžný rok splatnosti 129 771 0

po lhůtě rok 2006 splatnosti 68 465 0

71 893

0

43 502

0

46 072

0

13 607

0

1 838 1 192

0 0

1 708 992

0 0

361

0

7 914

0

0 0 8 415

0 0 0

0 0 742

0 0 0

Krátkodobý bankovní úvěr poskytnutý Komerční bankou, a.s. Smlouva byla uzavřena dne 14.9.2007 jako rámcová smlouva o poskytování finančních služeb s možností poskytnutí úvěru charakteru: kontokorent na běžném účtu, případně krátkodobý úvěr s minimální výší jednotlivého čerpání 5 mil. Kč. Základní parametry - kontokorent na běžném účtu: - výše čerpání do 70 mil. Kč - úroková sazba : O/N PRIBOR + marže 0,75 % p.a. - doba čerpání do 28.08.2008 Kontokorentní úvěr byl využíván v období od 17.9.2007 do 27.11.2007, kdy byl zůstatek úvěru 6 362 tis. Kč zcela splacen. Závazek plynoucí z této úvěrové smlouvy k 31.12.2007 společnost nemá. Závazky k E.ON Česká republika Současně s úvěrovou smlouvou (uvedenou v části 3.7.1) byla uzavřena „Dohoda o likviditě“, která upravuje zapojení Teplárny Tábor, a.s. do systému Cash-Pooling a zejména podmínky poskytnutí tzv. úvěrové linky do výše 50 mil. Kč. Limit úvěrové linky je možno po předchozí dohodě měnit v návaznosti na stav vlastních finančních prostředků a plánovaných plateb. Společnost využila tuto možnost a limit byl v měsíci srpnu 2007 navýšen na 75 mil. Kč. Financování s využitím těchto prostředků probíhá. K 31.12.2007 činí hodnota tohoto závazku vyplývajícího z uvedené dohody částku 34 872 tis. Kč, k 31.12.2006 činila částku 13 607 tis. Kč. Na řádku č. 104 je rovněž uvedena hodnota plánované splátky jistiny úvěru v roce 2008 11 200 tis. Kč. Ostatní závazky vůči podnikům ve skupině činí k 31.12.2007 – 5 955 tis. Kč a jsou do lhůty jejich splatnosti z toho vůči : E.ON Energie 5 482 tis. Kč, E.ON ČR 135 tis. Kč, Bytes Tábor, s.r.o. - 150 tis. Kč, Město Tábor – 188 tis. Kč činily k 31.12.2006 – 2 381 tis. Kč a jsou do lhůty jejich splatnosti z toho vůči : E.ON IS ČR 933 tis. Kč , Energetice Invest, s.r.o. 71 tis. Kč, E.ON Energie 85 tis. Kč, E.ON ČR 1 292 tis. Kč

Závazky kryté podle zástavního práva k 31.12.2007 a.s. Teplárna Tábor nemá závazky kryté zástavním právem mimo závazků vyplývajících z investičního úvěru - uvedeno v části 3.2.5 a 3.7.1 Závazky (peněžní i nepeněžní) nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze: závazky tohoto charakteru společnost nemá. 3.7.3 Odložená daň Hodnota závazku vyplývajícího z odložené daně k 31.12.2006 ve výši 44 420 tis. Kč byla za období roku 2007 snížena o 4 892 tis. Kč, výše tohoto závazku k 31.12.2007 činí 39 528 tis. Kč.

59

3.8

Rezervy a časové rozlišení

3.8.1

Rezervy (v tis. Kč) zůstatek

tvorba

zúčtování

k 1.1.06 rezerva na opravy ostatní rezervy

zůstatek

tvorba

zúčtování

k 31.12.06

zůstatek k 31.12.07

18 655

0

3 538

15 117

0

15 117

0

43

0

43

0

100

0

100

V letech 2002 - 2005 byla tvořena rezerva na výměnu ekonomizéru kotle K5 o předpokládaných nákladech 9,5 mil. Kč s termínem realizace v letním období roku a tím snížení 2006. V závěru roku 2005 došlo k přezkoumání rozpočtu, předpokládaných nákladů na částku 9 170 tis. Kč – rezerva byla dotvořena do této výše. Realizace této akce byla vzhledem k zahájení výstavby nového teplárenského bloku přesunuta do roku 2007. V návaznosti na průběh výstavby s časovým skluzem bylo rozhodnuto v roce 2007 tuto opravu nerealizovat. Částka 9 170 tis. Kč byla k 31.12.2007 zúčtována. Oprava EKA bude provedena v následujícím období. V roce 2005 byla dokončena tvorba rezervy na opravy kondenzátních tras a opravy stavebních prvků šachet, které měly být ve finančním objemu 9 485 tis. Kč realizovány v roce 2006. V průběhu roku 2006 byly uskutečněny v rámci této rezervy akce v celkové hodnotě 3 538 tis. Kč, v roce 2007 byly realizovány opravy v hodnotě 2 200 tis. Kč. Nevyčerpaná část rezervy ve výši 3747 tis. Kč byla k 31.12.2007 zúčtována. V roce 2007 další rezervy na opravy tvořeny nebyly. V případě ostatních rezerv se jednalo o rezervu na daň z převodu nemovitostí vytvořenou v roce 2005 za realizovaný prodej pozemku z majetku společnosti. Tato rezerva byla po provedené úhradě v roce 2006 zúčtována. V roce 2007 byla utvořena rezerva ve výši 100 tis. Kč - spoluúčast k plnění pojišťovny při úhradě náhrady škody způsobené živelnou událostí na majetku společnosti – oprava proběhne současně s plněním pojišťovny v roce 2008.

3.8.2

Časové rozlišení (v tis. Kč) k 31.12.2007

náklady příštích období (účet 381) z toho: leasing (účet 381100) příjmy příštích období (účet 385) nevyfakt. dodávky (účet 389) výdaje příštích období (účet 383) Stav

účtu

6 159 tis. Kč.

60

k 31.12.2006

1 656

1 838

413

653

0

27

8 415

742

168

2

389 je ovlivněn proúčtováním úroků z investičního úvěru v hodnotě

3.9

Výnosy z běžné činnosti rozvržené podle hlavních činností v tis. Kč rok 2007 celkem tuzemsko zahraničí

Elektrická energie Teplo Tržby z prodeje vlastních výrobků Tržby za prodej zboží Tržby za prodej služeb Ostatní Celkem

20 452 20 452 259 853 259 853 0

0

0 0 1 330 1 330 26 804 26 804 308 439 308 439

rok 2006 celkem tuzemsko zahraničí

0 23 699 23 699 0 250 417 250 417

0 0

0

0

0

0 0 0 0 2 239 2 239 0 88 027 88 027 0 364 382 364 382

0 0 0 0

0

Objem ostatních výnosů je ovlivňován uplatněním metodiky účtování o povolenkách na emise skleníkových plynů, kdy jejich vlastní spotřeba a prodej jsou účtovány do provozních nákladů a zároveň dotace ve prospěch ostatních provozních výnosů. V roce 2007 činila hodnota vlastní spotřeby 6 867 tis. Kč (v roce 2006 65 110 tis. Kč) a prodej 15 tis. Kč, (v roce 2006 - 10 996 tis. Kč) odpis při prodeji 845 tis. Kč a odpis z důvodu ukončení platnosti povolenek k 31.12.2007 – 2 276 tis. Kč. 3.10 Splatná daň z příjmů (v tis. Kč) Vzhledem k dosaženému výsledku hospodaření nevznikla společnosti za rok 2007 daňová povinnost. Na základě daňového přiznání byla za rok 2006 zvýšena daňová povinnost o částku 65 tis. Kč. Zálohy na daň z příjmů byly uhrazeny ve výši 3 399 tis. Kč a jsou evidovány jako daňová pohledávka. V roce 2006 byla do nákladů zaúčtována daň z příjmů ve výši 3 970 tis. Kč. Zálohy na daň z příjmů byly uhrazeny ve výši 4 215 tis. Kč. Daňová pohledávka činí 245 tis. Kč. Na základě daňového přiznání za minulé účetní období byla snížena daňová povinnost o částku 72 tis. Kč. 3.11

Odložená daňová povinnost – viz. 3.7.3

3.12

Výkaz o peněžních tocích

Výkaz peněžních toků (Cash – flow) byl sestaven nepřímou metodou a je uveden v samostatné příloze. V Táboře, dne 11. ledna 2008 předseda představenstva

Osoba odpovědná za účetnictví

Ing. Jiří Schacherl

Ing. Jiří Schacherl

Osoba odpovědná za účetní závěrku

Jaroslava Budková

61

Přehled o změnách vlastního kapitálu k 31.12.2007 (tis. Kč) 2007 Počáteční zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v OR (411)

Zvýšení

Konečný zůstatek

Snížení

161 494

0

0

161 494

B. Základní kapitál nezapsaný v OR (419)

0

0

0

0

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly

0

0

0

0

161 494

0

0

161 494

C. Základní kapitál se zohl.účtu 252 D. Emisní ažio E. Rezervní fondy

0

0

0

0

22 789

991

0

23 780

375

741

629

F. Ostatní fondy ze zisku G. Kapitálové fondy

16 544

0

0

H. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření I.

Zisk účetních období (428+431 Dal)

J.

Ztráta účetních období (429+431 Má dáti)

167 673

2 482

165 191

0

0

0

0

0

2 153

0

2 153

368 875

3 885

3 111

369 649

K. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění VLASTNÍ KAPITÁL

487

16 544

Vyplacené dividendy brutto hodnota vyplacených dividend vyplaceno z:

0 rozdělení zisku roku 2006

2006 Počáteční zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v OR (411)

0

0

161 494

0

0

0

0

0

0

0

0

161 494

0

0

161 494

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly D. Emisní ažio E. Rezervní fondy

0

0

0

0

21 381

1 408

0

22 789

F. Ostatní fondy ze zisku G. Kapitálové fondy

391

586

602

375

16 544

0

0

16 544

0

0

0

0

158 061

0

10 207

147 854

0

0

0

0

0

19 819

357 871

21 813

H. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření I.

Zisk účetních období (428+431 Dal)

J.

Ztráta účetních období (429+431 Má dáti)

K. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění VLASTNÍ KAPITÁL Vyplacené dividendy brutto hodnota vyplacených dividend vyplaceno z:

62

Konečný zůstatek

Snížení

161 494

B. Základní kapitál nezapsaný v OR (419)

C. Základní kapitál se zohl.účtu 252

Zvýšení

7 500 rozdělení zisku roku 2005

19 819 10 809

368 875

Přehled o peněžních tocích (v tis. Kč) 2007 P

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období

2006 965

7 080

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z

-2 673

27 220

A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv /+/ s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování oceňovacího rozdílu k nabytému majetku a goodwilu /+/-/

Účetní zisk /+/ nebo ztráta /-/ z běžné činnosti před zdaněním

49 057

24 174

36 447

36 068

A.1.2. Změna stavu opravných položek, rezerv /+/-/

-3 087

-3 642

-276

-11 152

16 150

2 900

A.1.3. Zisk /-/ ztráta /+/ z prodeje stálých aktiv A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku /-/ A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky /+/ s výjimkou kapitalizovaných úroků, a vyúčtované výnosové úroky/-/ A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu A.* a mimořádnými položkami A.2. Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti /+/-/, aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti /+/-/, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních

-177 46 384

51 394

3 383

38 898

-25 851

12 916

30 344

31 844

A.2.3. Změna stavu zásob /+/-/ A.2.4. Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami

-1 110

-5 862

49 767

90 292

A.3

Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků /-/

-9 868

-3 059

A.4. A.5.

Přijaté úroky /+/

A.6.

Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hosp. včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti

A.7.

Přijaté dividendy a podíly na zisku /+/

A.***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období /-/

30

159

-3 220

-2 008

36 709

85 384

-460 969

-165 564

276

11 152

-460 693

-154 412

425 373

71 729

-1 379

-8 816

-629

-1 316

Peněžní toky z investiční činnosti B.1.

Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv

B.2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv

B.3.

Půjčky a úvěry spřízněným osobám

B.***

Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti

C.1. C.2.

Peněžní toky z finančních činností Dopady změn dlouhodobých závazků, popřípadě takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti (například některé provozní úvěry) na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty

C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, popřípadě rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení /+/ C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům /-/ C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů /+/ C.2.4. Úhrada ztráty společníky /+/ C.2.5. Přímé platby na vrub fondů /-/ C.2.6. Vyplacené dividendy a podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům /-/ C.***

Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti

F.

Čisté zvýšení či snížení peněžních prostředků

R.

Stav penežních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období

-750

-7 500

423 994

62 913

10

-6 115

975

965

63

Identifikační údaje Firma : Sídlo : Datum založení a zápisu do obchodního rejstříku :

Teplárna Tábor, a.s. U Cihelny 2128 390 02 Tábor 1.1.1994

Rejstříkový soud :

Krajský soud v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 638

IČ : DIČ :

60826827 CZ 60826827

Telefon : Fax : E-mail : www stránky :

381417202 spojovatelka 381417286 , 381417247

bankovní spojení :

Komerční banka, a.s. číslo účtu - 23509-301/0100 19-23509-301/0100

64

[email protected] www.tta.cz

Osoby odpovídající za výroční zprávu Prohlašuji, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů, nebyly vynechány.

Ing. Jiří Schacherl předseda představenstva Teplárny Tábor, a.s.

Ing. Zdeněk Majer ředitel a člen představenstva Teplárny Tábor, a.s.

Jaroslava Budková náměstek ředitele pro ekonomiku a obchod Teplárny Tábor, a.s.

65

Osoby odpovědné za ověření řádných účetních závěrek (za poslední tři účetní období)

Osoby odpovědné za ověření řádných účetních závěrek (za poslední tři účetní období) Odpovědný auditor : Ing. Jaroslav Sůva osvědčení č. 2041 Auditorská firma : Consultas – Audit s.r.o. osvědčení č. 087 Zápis u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 25668 IČO : 60469081 Sídlo : Luhovská 1732/9, 182 00 Praha 8 Kancelář : Lidická 20, 150 00 Praha 5

66