Obsah Inhalt. Obchodní sí, Geschäftsstellen Skupina Volksbank ve støední Evropì Die Volksbanken-Gruppe in Zentraleuropa

Obsah Inhalt

Výroèní zpráva ´99 Úvodní slovo pøedstavenstva Pøehled nejdùležitìjších ukazatelù Orgány spoleènosti Mezinárodní spolupráce Rámcové hospodáøské podmínky Oblasti obchodní èinnosti Rozdìlení zisku 1999 Rozvaha/Výkaz ziskù a ztrát Pøíloha k roèní závìrce Zpráva nezávislých auditorù Zpráva dozorèí rady

6 7 8 10 11 12 21 22 27 49 50

Geschäftsbericht ´99 Vorwort des Vorstandes Die wichtigsten Kennzahlen auf einen Blick Organe Internationale Einbindung Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Geschäftsfelder Gewinnverteilung 1999 Bilanz/Gewinn- und Verlustrechnung Anhang zum Jahresabschluss Bericht des Abschlupsprüfers Bericht des Aufsichtsrates

54 55 56 58 59 60 69 70 75 97 98

Obchodní sí, Geschäftsstellen Skupina Volksbank ve støední Evropì Die Volksbanken-Gruppe in Zentraleuropa

100 100

3

TomᚠZelenka: “Kompot” (1/2), 1999, 50x70x7 cm, silikon. TomᚠZelenka: “Kompott” (1/2), 1999, 50x70x7 cm, Silikon.

Výroèní zpráva 1999

5

Úvodní slovo pøedstavenstva

Vážené dámy a pánové, vážení klienti a obchodní partneøi,

6

17. prosince 1999 padl temný stín na úspìšný obchodní rok Volksbank v Èeské republice. Museli jsme se rozlouèit s naším kolegou, èlenem pøedstavenstva banky a pøítelem Karlem Schinaglem. Svým kompetentním a angažovaným pøístupem pøispìl k expanzi naší banky. Odchodem Karla Schinagla jsme ztratili nejen vynikajícího vedoucího pracovníka, ale pøedevším všemi oblíbeného kolegu, který byl vždy pøirozený, otevøený a mìl smysl pro humor. Vzpomínka na nìho zùstane navždy v nás. V øíjnu jsme pøivítali nového kolegu Mag. Martina Heilingera, který se stal posilou našeho pøedstavenstva. Svou dosavadní zkušenost, kterou získal v naší slovenské sesterské ¼udové bance, bude moci u nás znamenitì uplatnit. Uvedené personální zmìny ovlivnily rozdìlení obchodních oblastí ve Volksbank. Poèínaje na úrovni pøedstavenstva se striktnì oddìlila obchodní a prodejní oblast od oblasti kontrolní. V uplynulém roce došlo k dalšímu rozšíøení poboèkové sítì. Po lednovém otevøení poboèky v Olomouci byla v dubnu slavnostnì otevøena poboèka ve Zlínì. Zaèátkem kvìtna jsme mohli v Praze, ve Spálené ul. è. 8

Herbert Skok

Johann Lurf

slavnostnì uvést do provozu druhou poboèku v hlavním mìstì. Všechny tøi poboèky naplnily naše oèekávání a s hrdostí konstatujeme, že už v prvním roce svého pùsobení pøekroèily plánované cíle. Další výstavba poboèkové sítì je významnou prioritou i v tomto obchodním roce. Soubìžnì s rozšíøením našeho lokálního pùsobení jako banky pro privátní klienty, malé a støední podnikatele, pro obce a mìsta, stejnì jako pro joint ventures v Èeské republice, roste i poèet našich zamìstnancù, kterých je nyní témìø 200. Velký poèet školení a semináøù nám pomáhá, aby kvalita služeb pro Vás, vážení klienti, odpovídala Vašim stále stoupajícím požadavkùm. Jak jsme již v pøedchozím roce naznaèili, podaøilo se nám v roce 1999 úspìšnì zahájit

Mag. Martin Heilinger

obchodování s cennými papíry. Tímto Vám mùžeme poskytnout ještì širší nabídku produktù v investièní oblasti, kterou doplòuje spolupráce s významnou pojišovací spoleèností. Pøes celkovì nepøíznivou hospodáøskou situaci mùžeme uplynulý rok hodnotit jako rok úspìšný – úspìšný pro banku a tím také pro Vás, naše klienty a obchodní partnery. Chceme Vám podìkovat za prokázanou dùvìru – to nás bude, zcela v souladu s naším firemním heslem - zavazovat také v budoucnu. Johann Lurf pøedseda pøedstavenstva Herbert Skok èlen pøedstavenstva Mag. Martin Heilinger èlen pøedstavenstva

Pøehled nejdùležitìjších ukazatelù

1999

1998

1997

v tis. Kè

v tis. Kè

v tis. Kè

Bilanèní suma

7 609 745

6 115 494

4 620 440

Závazky ke klientùm vèetnì depozitních certifikátù

3 376 685

2 004 267

952 119

Pohledávky za klienty

5 734 268

4 433 005

3 570 442

Zisk z úrokù, provizí a finanèních operací

379 417

329 730

203 622

Všeobecné provozní náklady

275 880

197 949

128 460

6 893

45 861

37 313

183

138

101

9

6

6

Zisk z bìžné èinnosti pøed zdanìním

Poèet zamìstnancù k rozvahovému dni

Poèet poboèek

Výroèní zpráva 1999

7

Orgány spoleènosti

Dozorèí rada

Dozorèí rada

Pøedstavenstvo

Pøedseda

Èlenové

Johann Lurf pøedseda pøedstavenstva

KR Dr. Klaus Thalhammer generální øeditel Österreichische Volksbanken-AG

Rag. Primo Brioni øeditel Banca Agricola Mantovana S.C. a R.L.

Zástupce pøedsedy

8

Dkfm. Mag. Dr. Ekkehard Fügl prokurista Österreichische Volksbanken-AG

Daniel Duquesne generální øeditel Banque Populaire de Lyon Mag. Hans Janeschitz øeditel Österreichische Volksbanken-AG Dir. Fritz Dieter Jächel øeditel WGZ-Bank Westdeutsche Genossenschafts-Zentralbank eG Dir. Franz Lagler øeditel Volksbank Krems-Zwettl AG Mag. Livius Tramontana øeditel Volksbank Alpenvorland reg. Gen.m.b.H. Mgr. TomᚠVácha advokát

Herbert Skok èlen pøedstavenstva Karl Schinagl èlen pøedstavenstva ( 17. 12. 1999) Mag. Martin Heilinger èlen pøedstavenstva (od 20. 3. 2000)

Vedoucí procovníci

Oddìlení

Štábní pracovištì

Poboèky

Ivana Beltramová platební styk

Ing. Eva Collardová Controlling

Ing. Mojmír Dvoøák Brno, Radnická

Mag. Martin Heilinger poboèky, pøímý prodej

Mag. Martin Heilinger Marketing

Marek GardᚠBrno, Zvonaøka

Ing. Radomír Kokeš automatizace, organizace

Ing. Zdenìk Laudát vnitøní audit/vnitøní revize

Martina Hvížïová Brno, M-palác

Prok. Ing. Petr Merta obce

Prok. Mgr. Milana Niedermayerová Personál

Ilona Marešová Kaplice

Mgr. Jaroslava Schafferová právo

Ing. Jiøina Pokorná Olomouc

Prok. Helmut Rührer øízení úvìrù

Prok. Karl Schleps Praha

Ing. Bibiana Valachová Treasury

Ing. Irena Štìrbová Zlín

Ing. Luboš Vlèek hospodáøská správa

Ing. Petr Volák Jihlava

Výroèní zpráva 1999

Giorgio Migliorini International Desk

9

Mezinárodní spolupráce

Volksbank CZ, a.s. (dále jen “Volksbank CZ“) pùsobí na èeském trhu již od roku 1993, jako samostatná akciová spoleènost od 1. 1. 1997. Naším hlavním akcionáøem je od 13. prosince 1999 VBB International Holding AG, která je 100% dceøinou spoleèností Österreichische Volksbanken-AG (ÖVAG) se sídlem ve Vídni.

10

Historie ÖVAGu sahá až do roku 1922, kdy založením Rakouské centrální družstevní spoøitelny vznikl vrcholný institut pro decentralizovaný bankovní sektor. ÖVAG je jednou z 10 nejvìtších bank v Rakousku a je ve vlastnictví cca 60 Volksbank s více než 600 obchodními

místy. Dalšími podílníky jsou DG BANK Deutsche Genossenschaftsbank AG, VICTORIA Lebensversicherung AG, VICTORIA Rückversicherung AG, VICTORIA Versicherung AG a Raiffeisen Zentralbank Österreich AG. Rakouská skupina Volksbank je se svou kumulovanou bilanèní sumou za rok 1998 cca 400 mld. ATS a poètem zamìstnancù 7 200 jednou z nejúspìšnìjších bankovních skupin v Rakousku. ÖVAG se již 10 let angažuje ve støední a východní Evropì a nabízí ve své poboèkové síti, která má více než 50 obchodních míst s více než 1 000 zamìstnanci v Chorvatsku, Slovinsku, Èeské republice, Slovensku a Maïarsku,

finanèní služby na profesionální úrovni. Navíc má Volksbank zastoupení i na Maltì a reprezentaci v Itálii. V prùbìhu roku 2000 zahájí svou obchodní èinnost dceøiné banky v Rumunsku a Bosnì a Hercegovinì. Volksbank CZ Vám umožní prostøednictvím kooperace s mezinárodním sdružením Volksbank (CIBP) a prostøednictvím své sítì s rozsahem 42 000 bankovních míst v èlenských zemích – Argentinì, Belgii, Nìmecku, Francii, Itálii, Kanadì, Maroku, Španìlsku, Turecku, Maïarsku, Velké Británii a Japonsku a prostøednictvím podílnictví DG BANK na ÖVAGu zastoupení v celém svìtì na všech dùležitých finanèních místech.

Rámcové hospodáøské podmínky

Klesající tlak inflace pøi stoupající nezamìstnanosti a silnì klesajících úrokových sazbách na mezibankovním trhu, tyto skuteènosti charakterizovaly Èeskou republiku v obchodním roce 1999. K tomu následující grafy. Slabý hospodáøský rùst negativnì ovlivnil výnos mnoha podnikatelù, což oslabilo jejich platební schopnost a zhoršilo jejich bonitu. Tyto okolnosti významnou mìrou ovlivnily restriktivní úvìrovou politiku bank, které usilovaly o zlepšení svého úvìrového portfolia. Nepøíznivá situace státních bank se dále vyhrotila a vláda se tomu snažila èelit urychlenou privatizací svých podílù, na druhé stranì byly velké èásti rizikových pohledávek tìchto bank pøevedeny na Konsolidaèní banku, a.s. Všeobecnì následuje èeský bankovní sektor mezinárodní trend smìøující ke koncentraci a k vytváøení vìtších celkù. Bankovní sektor se znatelnì pøizpùsobuje standardu vedoucích zemí Evropské unie, což pochopitelnì souvisí s úsilím Èeské republiky o vstup do EU .

V souvislosti s ochranou finanèních institucí trvá nadále potøeba zlepšit zákony o konkurzu, ale také urychlit soudní rozhodnutí, protože je v souèasné dobì prakticky nemožné vymoci u nemovitostí realizaci zástavního práva. Další pokles výnosù mnoha podnikù, jakož i nedostateèná regulace akciového trhu dále oslabily dùvìru v èeský kapitálový trh. Pøesto stoupl pražský akciový index (PX 50) v roce 1999 z 395,30 na 489,70. Rámcové podmínky v daòové oblasti se v roce 1999 zlepšily, pro rok 2000 bylo rozhodnuto o další redukci sazeb danì z pøíjmu. Deficit obchodní bilance se snížil. V dùsledku potøebné restrukturalizace podnikù se však oslabil objem výroby. To zpùsobilo tlak na trh práce a negativnì ovlivnilo finanèní sílu veøejného sektoru .

Pøes slabý hospodáøský rùst stoupala zahranièní zadluženost jen pomalu, pomìr zadlužení – HDP zùstal tedy nadále konstantní. Ve ètvrtém ètvrtletí došlo k urèité konjunktuøe zvláštì v oblasti výnosu z obchodní èinnosti, což by mohlo v roce 2000 pøispìt k dalšímu oživení hospodáøství. V prvním ètvrtletí došlo k poklesu nominální hodnoty èeské koruny vùèi euru, ve tøetím ètvrtletí však koruna tento vývoj z velké èásti vyrovnala. Reálná hodnota koruny však v roce 1999 ztratila na kupní síle celkovì 5 % vùèi euru.

11

Výroèní zpráva 1999

Èeské hospodáøství 1999

Oblasti obchodní èinnosti

12

Vklady

Úvìry

Volksbank CZ vìnovala i v minulém obchodním roce pozornost dalšímu rozšíøení nabídky vkladových produktù. Spektrum produktù pro klienty obohatila o nové produkty jako napø. depozitní smìnku v cizí mìnì, depozitní certifikáty v cizí mìnì garantované naší mateøskou spoleèností ÖVAG Vídeò. Dále byly v souvislosti se zavedením jednotné evropské mìny k dispozici všechny produkty v EUR. Nabídka produktù vyvolala zájem našich klientù a to se pozitivnì projevilo i v celkovém rùstu vkladù banky.

I pøesto, že se minulý rok vyznaèoval nepøíznivými rámcovými hospodáøskými podmínkami, které se odrazily na úvìrové politice Volksbank CZ, podaøilo se dosáhnout nadprùmìrného pøírùstku objemu úvìrù ve výši 29 %. Poskytnuté úvìry èinily na konci roku 5,7 mld. Kè, pøièemž 87 % pøipadlo na investièní a ostatní úvìry a 13 % na kontokorentní úvìry. V souvislosti s poklesem korunových úrokových sazeb, který probíhal od roku 1998, Volksbank CZ vìnovala zvýšené úsilí poradenství a službám zamìøeným na potøeby úvìrových klientù, èímž došlo

V obchodním roce 1999 vzrostl celkový objem vkladù Volksbank CZ na 3,4 mld. Kè, což je oproti pøedchozímu roku nárùst témìø o 68 %. Nad úroveò ostatních bank znatelnì stouply jak vklady splatné na požádání, tak termínované vklady a tím Volksbank CZ dosáhla vyššího podílu na trhu. Podíl vkladù v cizí mìnì k 31. 12. 1999 dosahoval témìø 40 %.

k restrukturalizaci úvìrù v cizí mìnì na úvìry v èeské mìnì. Podíl úvìrù v èeské mìnì na celkovém portfoliu se zvýšil ve srovnání s minulým rokem ze 14 % na 27 %. Za zmínku stojí i fakt, že se podaøilo snížit o 4 % podíl

Komunální financování V roce 1999 Volksbank CZ úspìšnì pokraèovala v realizaci klientských obchodù v komunální oblasti. Bilanèní objem se v této oblasti trhu v porovnání s rokem 1998 podstatnì zvýšil. Aktivní obchody s obcemi a mìsty v Èeské republice vzrostly o 10 %. Vklady obcí se zvýšily ve stej-

ném èasovém období o 75 %. Oblast ostatních bankovních produktù a bankovních služeb se také znatelnì zvýšila. Stále více obcí ocenilo kvalitu, která byla dosažena v tomto tržním segmentu pracovníky vysoce specializovaného oddìlení pro obce ve spolupráci s decentrálnì zøizovanými pracovišti v místech poboèek. Výše uvedený vývoj v roce 1999 byl jednoznaènì ve znamení vzrùstajícího zájmu o produkty Volksbank v èeské mìnì. Stav úvìrù v cizí mìnì se nepatrnì snížil, jelikož si stále více klientù uvìdomovalo kurzová rizika a také úroková diference k dùležitým zahranièním trhùm se stále snižovala. To mìlo za následek, že rùst komunálního financování v èeských korunách se znatelnì zvýšil. Pøíèiny je nutné hledat v makroekonomickém vývoji. Cenová hladina se silnì stabilizovala, což lze z velké èásti pøièíst mìnové politice Èeské národní banky a trvalým zahranièním investicím. Umístìní penìžních zdrojù klientù do komunální oblasti je dùležitým argumentem pro stabilitu banky a s ní související jistotu, kterou banka nabízí svým investorùm.

V roce 2000 Volksbank CZ oèekává pokraèování trendù zapoèatých v roce 1999 a další posílení pozice na komunálním trhu. V roce 2000 bude dále zahájena spolupráce s èlenem koncernu ÖVAGu - Niederösterreichische Landesbank-Hypothekenbank AG, která ještì více rozšíøí nabídku produktù a služeb na tomto trhu. Ambiciózní plán pøedpokládá znaèné zvýšení objemu obchodù vùèi mìstùm a obcím a adekvátní rùst platebních a dalších služeb.

13

International Desk Nutnost zøízení International Desk vyplynula ze spolupráce se spøátelenými Volksbankami a družstevními bankami v Itálii, Nìmecku a Francii. Hlavním úkolem tohoto oddìlení je péèe o klienty tìchto partnerských bank v jejich rodném jazyce a v kvalitì, na kterou jsou zvyklí ze svých domovských bank v zahranièí. Jako sídlo International Desk se osvìdèila Praha, která se stala støediskem mnoha mezinárodních spoleèností. Toto oddìlení má za úkol poskytovat co nej-

Výroèní zpráva 1999

klasifikovaných úvìrù na celkovém úvìrovém portfoliu. Tìžištì úvìrových obchodù spoèívalo ve financování mìst a obcí, podnikù se zahranièní úèastí pøedevším ze zemí EU a také malých a støedních podnikù. Pøi financování mìst a obcí byla dále upevnìna velmi dobrá pozice na trhu. Objem úvìrù se zvýšil o 10 % na celkový objem 2,0 mld. Kè i pøi vysoké návratnosti prostøedkù na základì uzavøených smluv. V oblasti financování podnikù se zahranièní úèastí byl dosažen objem úvìrù 1,8 mld, což odpovídá zvýšení o 70 %. Z celkového úvìrového portfolia pøipadlo 31 % na firmy se zahranièní úèastí, 35 % na mìsta a obce a 34 % na ostatní pøíjemce úvìrù.

14

kvalitnìjší služby klientùm a kooperaèním partnerùm v celé poboèkové síti Volksbank. V International Desk pùsobí kvalifikovaný personál, který je schopen komunikace v devíti jazycích. International Desk je profesionální a dynamickou základnou pro naše zahranièní partnerské banky, stejnì jako køižovatkou pro investory ve støední a východní Evropì a spoleènosti, které se na tomto trhu chtìjí prosadit. Zahranièní podniky jsou ve svém vývoji doprovázeny a podporovány rozsáhlou nabídkou služeb. Na základì vysoké poptávky byla oblast International Desk podstatnì rozšíøena, pøièemž pro rok 2000 je plánováno další navýšení kapacit. Pøedpokladem pro to je výkonný, kvalifikovaný a vysoce motivovaný personál, jehož cílem je usilovat o optimální pokrytí potøeb klientù. Doposud byl tìžištìm International Desk trh s nemovitostmi, který má v Praze velký význam. V budoucnu bude nabídka produktù podstatnì rozšíøena, aby mohly být pokryty všechny bankovní služby. V minulém obchodním roce International Desk více než zdvojnásobil svou bilanèní sumu. K poslednímu dni v roce

zamìstnanci odpovídali za cca 1000 úètù s celkovým objemem cca 900 mil. CZK. S prohloubením mezinárodních vztahù a pevnìjší provázaností Volksbank CZ s celosvìtovou skupinou Volksbank se v budoucnu zvýší význam této oblasti.

Zahranièní platební styk V souvislostí s globalizací nabývá mezinárodní platební styk nadále na významu. Je známo, že naše banka neustále zvyšuje kvalitu služeb poskytovaných v této oblasti. Rok 1999 byl rokem zavedení nové evropské mìny EUR. Zavedení této mìny mìlo znaèný vliv na bankovní obchody pøedevším v oblasti mezinárodního platebního styku a devizového obchodu. Volksbank CZ reagovala na zavedení nové mìny pohotovì a operativnì. Již v pøípravné fázi uèinila vhodná opatøení, aby byla na toto období co nejlépe pøipravena. Poskytla klientùm nejen komplexní poradenství, ale nabídla jim také veškerou podporu v oblasti platebního styku.

V porovnání s loòským rokem zaznamenala banka v této oblasti významný nárùst. Poèet zahranièních plateb stoupl o 73 %, objem o 80 %. V obchodním roce 1999 Volksbank CZ opìt prokázala, že je spolehlivým partnerem jak klientù, tak zahranièních korespondenèních bank, pøedevším v oblasti vyrovnání exportních a importních plateb.

Tuzemský platební styk V oblasti tuzemského platebního styku se zdvojnásobil jak poèet došlých, tak poèet vyšlých plateb. V procentuálním vyjádøení se jedná o navýšení o 100 % u došlých a o 106 % u vyšlých plateb. Neustále roste i poèet klientù, kteøí využívají homebanking v tuzemském a zahranièním platebním styku. Aplikace homebankingu ve Volksbank CZ odpovídají nejmodernìjším mezinárodním standardùm

Kreditní a platební karty V roce 1999 se zdvojnásobil poèet vydaných elektronických karet. Volksbank CZ zavedla produkt Eurocard/Mastercard a v prùbìhu 4 mìsícù vydala pøes 200 kusù tìchto karet. Poèet platebních transakcí vzrostl o 150 % a objem tìchto transakcí se zvýšil o 220 % na celkových 45 mil. Kè. Sí bankomatù byla rozšíøena o 3 bankomaty, a to v poboèkách ve Zlínì, Brnì - Zvonaøce a v Praze, Spálená. V souèasné dobì má banka k dispozici celkem 7 bankomatù. Poèet transakcí uskuteènìných na bankomatech Volksbank CZ vzrostl v minulém roce o 50 %, celkový objem se tak zvýšil o 33 % na 172 mil. Kè. V roce 2000 plánuje Volksbank CZ rozšíøení sortimentu pøijímaných

platebních karet o VISA karty a chce tak umožnit vlastníkùm tohoto typu karet pohodlný výbìr hotovosti.

Treasury Rychlý rozvoj v oblasti treasury pokraèoval i v roce 1999. S cílem nabídnout klientùm Volksbank CZ kompletní servis, obzvl᚝ v oblasti produktù treasury, došlo ke zlepšení nejen interní i externí komunikace, ale byla posílena i kvalita práce v oddìlení samotném. V souvislosti se zavedením dalších standardních typù obchodù nabízí nyní Volksbank CZ možnost obchodovat s tradièními a na trhu bìžnými devizovými derivátními produkty. Prostøednictvím svìtového zastoupení spoleèenství Volksbank má Volksbank CZ pøístup k nejdùležitìjším finanèním trhùm. Tato skuteènost má velký význam pro klienty Volksbank CZ v pøípadì, že dìní ve svìtì zaznamenává významné zmìny, které jim mohou být pomocí informaèní analýzy okamžitì zprostøedkovány. V souladu s pøedpisy Èeské národní banky, resp. devizovým

zákonem Volksbank CZ zdokonalila nabídku produktù, pracovních postupù a odpovídající kontrolní mechanismy tak, aby realizace tìchto postupù byla co nejoptimálnìjší. Se zavedením minimálních požadavkù pøi provádìní obchodních transakcí se øídila Volksbank CZ platnými smìrnicemi státù EU, které obsahují ještì pøísnìjší podmínky, než vyžaduje legislativa Èeské republiky. Vzhledem k tomu, že Volksbank CZ si je plnì vìdoma možného rizika, slouží pracovní postupy pøedevším k ochranì svìøených penìžních prostøedkù klientù. Dùvìryhodnost tìchto postupù je provìøována prostøednictvím externí poradenské firmy, jakož i interním oddìlením auditu a pravidelnými revizními kontrolami z našeho mateøského koncernu.

15

Výroèní zpráva 1999

a jsou neustále zlepšovány. Tyto technické podmínky vytváøejí možnost být na pøání zákazníkù k dosažení 24 hodin dennì. V roce 1998 Volksbank CZ získala 279 klientù užívajících homebanking a v roce 1999 pak dalších 423 klientù. Objem plateb uskuteènìných prostøednictvím homebankingu se v porovnání s loòským rokem zvýšil o 143 %.

Cenné papíry

16

V bøeznu 1999 byly zahájeny první práce spojené s pøípravou provozu pro obchodování s cennými papíry. Byla podána žádost o udìlení licence k obchodování s cennými papíry pro klienty a dále došlo k rozšíøení interního informaèního systému MIDAS o security modul (systém úèetního zpracování obchodù). Jedním z dalších bodù bylo nastavení a pøizpùsobení technického vybavení (telefonní pøístroje, poèítaèe, Reuters atd.) novým potøebám a požadavkùm a také zaškolení zamìstnancù v oblasti prodeje, obchodování a úèetnictví. V neposlední øadì se jednalo o vytvoøení interních pracovních smìrnic a pracovních postupù. Licenci pro obchodování s cennými papíry Volksbank CZ obdržela od Komise pro cenné papíry 26. záøí 1999. Zaèátkem øíjna byl uveden systém do provozu a již v polovinì øíjna byly uzavøeny první obchody. Jednalo se o zprostøedkování nákupù investièních fondù spoleènosti Volksbanken KAG a spoleènosti Union-Invest, což je kapitálová investièní spoleènost Deutsche Genossenschaftsbank, Frankfurt. Pøi zaškolování pra-

covníkù byl kladen dùraz na kvalitu poradenství. Trend Èeské republiky v oblasti obchodování s cennými papíry se ubírá smìrem investování do fondù, což je jedna ze silných stránek skupiny Volksbank. V zásadì je Volksbank CZ schopna nabídnout klientùm všechny bìžné produkty v oblasti cenných papírù. S podporou koncernu je Volksbank CZ schopna nabídnout svým klientùm nejlepší služby v kvalitì, která je obvyklá v prostøedí EU, a dále špièkové produkty s poukázaním na možná rizika.

Marketing Oddìlení marketingu má rozhodující význam v dynamicky se rozvíjející bance. Dùležité úkoly v roce 1999 plnilo pøedevším pøi zavádìní nových produktù. Pøi zavedení eura a dalších produktù – garantovaného certifikátu v cizí mìnì, depozitní smìnky v cizí mìnì a karet Eurocard/Mastercard - zastávalo oddìlení marketingu Volksbank CZ dùležitou funkci.

Garantovaný depozitní certifikát v cizí mìnì poskytuje privátním klientùm zajištìní vkladu formou garance ÖVAGu. Komunikace s klienty se v rámci možností optimálnì uskuteèòovala prostøednictvím reklamních, tiskových a PR aktivit. Právì v oblasti poboèek probíhala na regionální úrovni z dùvodu efektivního využití prostøedkù. Dalším dùležitým úkolem v èinnosti marketingu byl komunální veletrh URBIS v Brnì. Volksbank CZ si je vìdoma své významné role v rámci spoleèenského života Èeské republiky a sponzorskou èinností podpoøila mnoho oblastí. Dùraz byl kladen pøedevším na umìní, kulturu, sport, zdravotnictví, ale také charitativní oblast.

Informaèní systém Významným úkolem pro oddìlení automatizace v roce

Hlavní bankovní systém MIDAS pracuje na poèítaèích IBM AS/400. Volksbank CZ disponuje kompletním záložním øešením, které klientùm zajišuje nerušený a plynulý prùbìh obchodù. Záložní øešení je umístìno v jiné lokalitì, zcela oddìleno od bìžného systému. Disponuje všemi žádoucími vlastnostmi, aby ve vážném pøípadì mohla být obchodní èinnost v prùbìhu krátké doby znovu obnovena. Kromì toho je každé pracovištì Volksbank CZ vybaveno nejmodernìjším softwarem a výpoèetní technikou. Velký dùraz je kladen také na komunikaci prostøednictvím “nových médií”. Každé pracovištì má pøístup k internetu a pracovníci banky jsou pro klienty prostøednictvím e-mailu kdykoliv k zastižení. Volksbank CZ dále pøipravuje ve spolupráci s Österreichische Volksbanken AG prezentaci banky na internetových stránkách.

Lidské zdroje V uplynulém roce 1999 posílilo personální oddìlení pøedevším o oblast vzdìlávání a rozvoje pracovníkù. Celkovì se poèet zamìstnancù zvýšil v roce 1999 o 32 % na 183 zamìstnancù. Na rozdíl od trendu pøedchozího roku byl tentokrát nejvìtší nárùst zamìstnancù zaznamenán na centrále v Brnì. Dùvodem tohoto rùstu byla nutnost zajistit z centrály co nejlepší služby všem našim prodejním a obchodním oddìlením. V souladu s rùstem poboèkové sítì a zabezpeèením jejích èinností bylo dále nutné pøijmout øadu nových odborných pracovníkù. Je tøeba zdùraznit, že prostøednictvím peèlivého výbìru našich zamìstnancù se podstatnì zlepšila kvalita práce a zvýšila se motivace. V oblasti vzdìlávání našich zamìstnancù je možné konstatovat, že 70 % z nich úspìšnì absolvovalo základní bankovní školení. Zamìstnanci byli vysíláni na odborné semináøe v tuzemsku i v zahranièí.

Hospodáøská správa Hospodáøská správa se podílela nemalou mìrou také na rozvoji nových sídel poboèek, které byly otevøeny v prùbìhu roku 1999 v Olomouci (leden), Zlínì (duben) a Praze, Spálená (kvìten). Technické vybavení poboèek, jako napø. instalace nových bankomatù zajišovala hospodáøská správa. Kromì toho byl na centrále v M-paláci pøipraven a realizován plán rozšíøení kanceláøských prostor a v roce 1999 byl zøízen nový bankovní archiv. Oddìlení hospodáøské správy zajišovalo všechny úkoly pøi stejném poètu zamìstnancù jako v pøedchozím roce.

17

Výroèní zpráva 1999

1999 byl pøechod na rok 2000 “Y2K” a technické pøípravy na 29. únor 2000. Prostøednictvím vynikající práce týmu odborníkù a vertikálního propojení všech oddìlení se podaøil hladký pøechod do nového tisíciletí. Také 29. únor 2000 byl bezproblémový.

Sumarizovaná rozvaha

AKTIVA

Pokladní hotovost, vklady u emisních bank

31. 12. 98

v tis. Kè

v tis. Kè

% zmìna

188 999

226 891

-17

Pohledávky za bankami

1 233 233

1 111 142

11

Pohledávky za klienty

5 734 268

4 433 005

29

124 406

0

-

81

0

-

0

0

0

260 317

260 717

0

68 441

83 739

-18

7 609 745

6 115 494

24

Závazky k bankám

3 259 422

3 158 097

3

Závazky ke klientùm

3 376 685

2 004 267

68

98 692

75 300

31

Ostatní pasiva

207 196

178 420

16

Základní jmìní

650 000

650 000

0

6 184

4 829

28

11 566

44 581

-74

7 609 745

6 115 494

24

Dluhopisy Akcie Majetkové úèasti

18

31. 12. 99

Hmotný a nehmotný majetek Ostatní aktiva AKTIVA CELKEM

PASSIVA

Rezervy

Rezervní fondy, ostatní fondy ze zisku Nerozdìlený zisk pøedchozího období, zisk za úèetní období PASIVA CELKEM

Sumarizovaný výkaz ziskù a ztrát

Výnosové úroky

31. 12. 99

31. 12. 98

v tis. Kè

v tis. Kè

% zmìna

473 416

479 355

-1

- nákladové úroky

- 212 557

-232 548

-9

Zisk z úrokù

260 859

246 807

6

118 738

82 923

43

379 597

329 730

15

- náklady na zamìstnance

-57 717

-41 260

40

- ostatní provozní náklady

- 152 786

-110 777

38

- 65 377

-45 912

42

- 275 880

-197 949

39

Ostatní náklady

- 6 905

- 322

2 044

Provozní hospodáøský výsledek

96 812

131 459

-26

- èistá tvorba opravných položek a rezerv

- 89 919

-85 598

5

Zisk z bìžné èinnosti pøed zdanìním

6 893

45 861

-85

Mimoøádný hospodáøský výsledek

3 097

-3 323

-193

Daò z pøíjmu

- 7 418

-16 776

-56

Zisk za úèetní období

2 572

25 762

-90

Èistý zisk z poplatkù, provizí a devizových

Provozní výnosy

- odpisy Všeobecné provozní náklady

19

Výroèní zpráva 1999

oparací, ostatní

TomᚠZelenka: “6 krajinek”, 1998-1999, 35x35x70 cm, silikon. TomᚠZelenka: “6 Landschaften”, 1998-1999, 35x35x70 cm, Silikon.

Rozdìlení zisku 1999 Události, které nastaly mezi datem schválení finanèní závìrky a datem vydání výroèní zprávy: Akcionáø rozhodl o rozdìlení zisku na rok 1999 a pøedcházející období takto:

tis. Kè

Zisk roku 1999

2,572

Pøídìl do rezervního fondu ve výši 5 % ze zisku roku 1999 Pøídìl do sociálního fondu

-129 -400 2,043

Nerozdìlený zisk pøedcházejících období

8,994 11,037

Rozdìlení dividend: - kmenové akcie -1% nominální hodnoty - prioritní akcie - 2% nominální hodnoty

-5,000 -3,000

Nerozdìlený zisk po pøídìlu do fondù a pøiznání dividend

3,037

21

Výroèní zpráva 1999

Rozdìlení zisku 1999

Ro z va h a k 31. p r o s i n c i 19 9 9 v t i s . K è

Aktiva

v tis. Kè

položka

22

Pokladní hotovost, vklady u emisních bank, poštovní šekové úèty Pokladní hotovost Vklady u emisních bank Státní pokladnièní poukázky a jiné pokladní poukázky pøijímané ÈNB k refinancování Pohledávky za bankami Splatné na požádání Ostatní pohledávky Ostatní pohledávky, jiné než podøízená aktiva Pohledávky za klienty Splatné na požádání Ostatní pohledávky Ostatní pohledávky, jiné než podøízená aktiva Obligace a jiné cenné papíry s pevným výnosem urèené k obchodování Vydané bankami Vydané ostatními subjekty Akcie a jiné cenné papíry s promìnlivým výnosem urèené k obchodování Majetkové úèasti s podstatným vlivem Majetkové úèasti s rozhodujícím vlivem Ostatní finanèní investice Nehmotný majetek Zøizovací výdaje Software Hmotný majetek Pozemky a budovy pro bankovní èinnost Ostatní Vlastní akcie Ostatní aktiva Upsané základní jmìní splatné a nezaplacené Náklady a pøíjmy pøíštích období Náklady pøíštích období Pøíjmy pøíštích období Aktiva celkem

Hrubá èástka

1999 Úprava

Èistá èástka

1998

188 999 108 246 80 753

X X X

188 999 108 246 80 753

226 891 59 069 167 822

0 1 233 233 130 391 1 102 842 1 102 842 5 865 781 875 274 4 990 507 4 990 507

X 0 0 0 0 131 513 0 131 513 131 513

0 1 233 233 130 391 1 102 842 1 102 842 5 734 268 875 274 4 858 994 4 858 994

0 1 111 142 188 276 922 866 922 866 4 433 005 1 143 506 3 289 499 3 289 499

124 406 0 124 406 81 0 0 0 64 607 0 64 607 339 887 163 884 176 003 0 26 324 0 42 117 33 398 8 719

0 0 0 0 0 0 0 38 894 0 38 894 105 283 12 376 92 907 0 0 x x x x

124 406 0 124 406 81 0 0 0 25 713 0 25 713 234 604 151 508 83 096 0 26 324 0 42 117 33 398 8 719

0 0 0 0 0 0 0 30 456 0 30 456 230 261 160 411 69 850 0 27 583 0 56 156 52 179 3 977

7 885 435

275 690

7 609 745

6 115 494

položka Závazky k bankám Splatné na požádání Ostatní závazky Závazky ke klientùm Úsporné vklady Splatné na požádání Ostatní Ostatní závazky Splatné na požádání Ostatní Vkladové certifikáty a obdobné dluhopisy Vkladové certifikáty Ostatní Výnosy a výdaje pøíštích období Výnosy pøíštích období Výdaje pøíštích období Rezervy Rezervy na standardní úvìry a na záruky Rezervy na standardní úvìry Rezervy na záruky Ostatní pasiva Základní jmìní Splacené Ážiový fond Rezervní fondy Povinné rezervní fondy Kapitálové fondy a ostatní fondy ze zisku Kapitálové fondy Ostatní fondy ze zisku Nerozdìlený zisk nebo neuhrazená ztráta z pøedchozích období Nerozdìlený zisk Zisk nebo ztráta za úèetní období Pasiva celkem

v tis. Kè 1999

1998

3 259 422 131 955 3 127 467 3 367 319 258 557 69 926 188 631 3 108 762 1 363 745 1 745 017 9 366 9 366 0 23 953 0 23 953 98 692 98 692 95 654 3 038 183 243 650 000 650 000 0 6 048 6 048 136 0 136 8 994 8 994 2 572 7 609 745

3 158 097 265 003 2 893 094 2 004 267 263 320 59 159 204 161 1 740 947 833 741 907 206 0 0 0 20 134 24 20 110 75 300 75 300 73 262 2 038 158 286 650 000 650 000 0 4 760 4 760 69 0 69 18 819 18 819 25 762 6 115 494

23

Výroèní zpráva 1999

Pasiva

Podrozvaha

24

položka Budoucí možné závazky k plnìní celkem Pøijaté smìnky (akcepty) a indosamenty smìnek Závazky ze záruk Závazky ze zástav Ostatní Ostatní neodvolatelné závazky Pohledávky ze spotových, termínových a opèních operací Pohledávky ze spotových operací Pohledávky z termínových operací Závazky ze spotových, termínových a opèních operací Závazky ze spotových operací Závazky z termínových operací

Podpis statutárního zástupce 16. 3. 2000

1999 206 692 0 113 688 0 93 004 472 745 715 471 125 716 589 755 747 921 159 891 588 030

1998 35 594 0 35 594 0 0 738 342 399 974 129 974 270 000 130 373 130 373 0

Osoba odpovìdná za úèetnictví

Osoba odpovìdná za sestavení úèetní závìrky

Eva Collardová

Eva Janíèková

V ý ka z z i s k ù a z t r á t Vo l k s b a n k C Z k 31. p r o s i n c i 19 9 9

položka Výnosy z úrokù a podobné výnosy Úroky z cenných papírù s pevnými výnosy Ostatní Náklady na úroky a podobné náklady Náklady na úroky z cenných papírù s pevnými výnosy Ostatní Výnosy z cenných papírù s promìnlivým výnosem Výnosy z poplatkù a provizí Náklady na placené poplatky a provize Zisk (ztráta) z finanèních operací Ostatní výnosy Všeobecné provozní náklady Náklady na zamìstnance Mzdy a platy Sociální pojištìní Zdravotní pojištìní Ostatní provozní náklady Tvorba rezerv a opravných položek k hmotnému a nehmotnému majetku Použití rezerv a opravných položek k hmotnému a nehmotnému majetku Ostatní náklady Tvorba opravných položek a rezerv k úvìrùm a na záruky Tvorba opravných položek k úvìrùm a na záruky Tvorba opravných položek k úvìrùm Tvorba opravných položek na záruky Tvorba rezerv k úvìrùm a na záruky Tvorba rezerv k úvìrùm Tvorba rezerv na záruky Použití opravných položek a rezerv k úvìrùm a na záruky Použití opravných položek k úvìrùm a na záruky Použití opravných položek k úvìrùm Použití opravných položek na záruky Použití rezerv k úvìrùm a na záruky Tvorba opravných položek a rezerv k majetkovým úèastem a ostatním finanèním investicím Použití opravných položek a rezerv k majetkovým úèastem a ostatním finanèním investicím Tvorba ostatních opravných položek a rezerv Použití ostatních opravných položek a rezerv Daò z pøíjmù z bìžné èinnosti Zisk nebo ztráta z bìžné èinnosti po zdanìní Mimoøádné výnosy Mimoøádné náklady

v tis. Kè 1999 473 416 1 550 471 866 212 557 0 212 557 0 50 676 30 406 98 288 180 275 880 57 717 41 606 11 938 4 173 218 163 0 0 6 905 89 919 66 528 66 528

1998 479 355 0 479 355 232 548 0 232 548 0 32 593 23 321 73 651 0 197 949 41 260 30 059 8 509 2 692 156 689 0 0 322 96 755 62 175 62 175

23 391 22 391 1 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 169 1 724 6 133 3 036

34 580 33 919 661 11 157 11 157 11 157 0 0 0 0 0 0 18 312 27 549 1 507 4 830

25

Výroèní zpráva 1999

Výkaz ziskù a ztrát

Výkaz ziskù a ztrát

v tis. Kè

položka Daò z pøíjmù z mimoøádné èinnosti Zisk nebo ztráta z mimoøádné èinnosti po zdanìní Zisk nebo ztráta za úèetní období

1999 2 249 848 2 572

1998 -1 536 -1 787 25 762

26

Podpis statutárního zástupce 16. 3. 2000

Osoba odpovìdná za úèetnictví

Osoba odpovìdná za sestavení úèetní závìrky

Eva Collardová

Eva Janíèková

Pøíloha úèetní závìrky

Volksbank CZ, a. s. (dále jen “Banka”) byla založena dne 1. ledna 1997. Banka má sídlo v Brnì a èlení se na 9 oblastních poboèek v Èeské republice. Èinnost Banky spoèívá zejména v:

• poskytování korunových a devizových úvìrù a záruk, • pøijímání a poskytování korunových a devizových vkladù, • vedení bìžných a termínovaných korunových a devizových úètù, • poskytování bìžných bankovních služeb prostøed-

nictvím sítì poboèek a jednatelství, • provádìní transakcí v cizích mìnách na mezibankovním penìžním trhu, • financování zahranièního obchodu a poskytováním souvisejících bankovních služeb, • obchodování s cennými papíry.

Èleny pøedstavenstva k 31. prosinci 1999 byli:

Johann Lurf Herbert Skok

den zápisu do Obchodního rejstøíku

funkce

od 1. ledna 1997 od 12. února 1999

pøedseda èlen

27

Karl Schinagl byl èlenem pøedstavenstva ode dne 12. února 1998 do své smrti dne 17. prosince 1999. Novým èlenem pøedstavenstva bude valnou hromadou jmenován Mag. Martin Heilinger.

Komm. Rat GD Dr. Klaus Thalhammer Dkfm. Mag. Dr Ekkehard Fügl Rag. Primo Brioni GD Daniel Duquesne Mag. Hans Janeschitz Dir. Fritz Dieter Jächel Dir. Franz Lagler Mag. Livius Tramontana Mgr. TomᚠVácha

den zápisu do Obchodního rejstøíku

funkce

od od od od od od od od od

pøedseda zástupce pøedsedy èlen èlen èlen èlen èlen èlen èlen

31. øíjna 1996 12. února 1999 30. èervna 1999 30. èervna 1999 10. èervna 1998 12. února 1999 10. èervna 1998 10. èervna 1998 10. èervna 1998

Výroèní zpráva 1999

Èleny dozorèí rady k 31. prosinci 1999 byli:

Úèetní postupy

28

(a) Základní zásady vedení úèetnictví

(c) Cenné papíry k obchodování

(d) Výnosové a nákladové úroky

Úèetní závìrka je sestavována a úèetnictví vedeno v souladu se zákonem o úèetnictví 563/1991 Sb., úètovou osnovou a úèetními pøedpisy pro banky vydanými Ministerstvem financí Èeské republiky. Úèetní závìrka je sestavena na principu historických poøizovacích cen. Èástky v úèetní závìrce jsou vyjádøeny v tisících èeských korun, není-li uvedeno jinak.

Transakce s cennými papíry jsou úètovány k datu vypoøádání. Cenné papíry k obchodování zahrnují cenné papíry obchodované na penìžním trhu, t.j. státní pokladnièní poukázky a jiné poukázky pøijímané centrálními bankami k refinancování a cenné papíry obchodované na kapitálovém trhu. Cenné papíry obchodované na kapitálovém trhu zahrnují cenné papíry obchodovatelné na veøejných trzích. Toto portfolio zahrnuje dluhopisy a jiné cenné papíry s pevným výnosem a akcie a jiné cenné papíry s promìnlivým výnosem. Cenné papíry k obchodování jsou oceòovány cenou poøízení nebo tržní hodnotou jednotlivých titulù, je-li nižší. K cenným papírùm s nižší likviditou a k titulùm, které nejsou obchodovány na hlavním nebo vedlejším trhu uznávaných burz cenných papírù je vytváøena opravná položka.

Výnosové a nákladové úroky jsou èasovì rozlišovány. Výnosy z nesplácených úvìrù jsou rovnìž èasovì rozlišovány a pøi splatnosti zahrnovány do zùstatku úvìru. Tyto položky jsou brány v úvahu pøi stanovení opravné položky na nesplácené úvìry.

(b) Cizí mìny Aktiva a pasíva uvádìná v cizích mìnách jsou pøepoètena na èeské koruny devizovým kurzem zveøejnìným Èeskou národní bankou (“ÈNB”) k rozvahovému dni. Veškeré realizované a nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou vykázány ve výkazu ziskù a ztrát.

(e) Výnosy z poplatkù a provizí Jednorázové fixní poplatky z poskytnutí úvìrù, záruk a jiných èinností jsou vykazovány okamžitì, zatímco provize jsou èasovì rozlišovány po celé období do splatnosti.

(f) Rezervy a opravné položky Rezervy jsou vykazovány, má-li Banka existující závazek v dùsledku událostí, k nimž došlo v minulosti a je-li pravdìpodobné, že bude tøeba vynaložit prostøedky na jeho vypoøádání

umožnìných èeskými daòovými pøedpisy a tvoøí souèást celkových vykázaných opravných položek a rezerv.

(g) Hmotný a nehmotný investièní majetek Hmotný a nehmotný investièní majetek je ocenìn poøizovací cenou, která zahrnuje náklady vynaložené na uvedení majetku do souèasného stavu a místa a daò z pøidané hodnoty („dále jen DPH“). Hmotný a nehmotný investièní majetek je odpisován rovnomìrnì nebo zrychlenì po dobu jeho pøedpokládané životnosti. Úèetní odpisové sazby, které Banka používá, se rovnají odpisovým sazbám pro daòové rovnomìrné odepisování respektive koeficientùm pro daòové zrychlené ode-

pisování. Investièní majetek poøízený v letech 1993 až 1996 byl odepisován rovnomìrnì s použitím odpisových sazeb pro daòové rovnomìrné odepisování. Investièní majetek poøízený v letech 1997 až 1999 byl odepisován zrychlenì s použitím koeficientùm pro daòové zrychlené odepisování. Drobný hmotný investièní majetek s jednotkovou cenou poøízení nižší než 40 000 Kè a drobný nehmotný investièní majetek s jednotkovou cenou poøízení nižší než 60 000 Kè je považován za investièní majetek a je plnì odepsán pøi zahájení používání. Hmotný a nehmotný majetek je odepisován za následující období:

Poøízení v letech 1993 - 1998 Budovy a stavby Stroje a zaøízení Inventáø Motorová vozidla Software Licence

45 let 4 roky 8 let 4 roky 4 roky 8 let

Poøízení v roce 1999 30 let 4 roky 6 let 4 roky 4 roky 6 let

Náklady na opravy a udržování hmotného majetku se úètují pøímo do nákladù. Technické zhodnocení jednotlivé majetkové položky pøekraèující 40 000 Kè roènì u hmotného investièního majetku a 60 000 Kè u nehmotného investièního majetku je aktivováno.

29

Výroèní zpráva 1999

a lze pøimìøenì odhadnout výši tohoto závazku. Rezervy na podrozvahová rizika a všeobecné rezervy na úvìry jsou zahrnuty v pasívech. Opravné položky korigují poøizovací cenu jednotlivých rizikových aktiv. Výše opravných položek k úvìrùm a ostatním rizikovým aktivùm je založena na ocenìní tìchto aktiv k rozvahovému dni po zohlednìní souèasné hodnoty zajištìní pøi nuceném prodeji. Trh mnoha druhù zajišovacích instrumentù je v Èeské republice v poèáteèním stádiu vývoje a nìkteré druhy zástav nejsou pøíliš likvidní. V dùsledku toho se mùže hodnota zástavy pøi nucené realizaci lišit od hodnoty použité pøi odhadu výše opravné položky. Daòovì odèitatelné opravné položky a rezervy jsou stanoveny v úrovni limitù

(h) Finanèní deriváty

30

Spotové obchody a swapové operace jsou uvedeny v nominální hodnotì podkladového instrumentu a jsou dennì pøeceòovány devizovým kurzem platným pro pøíslušný den. Zisky a ztráty z finanèních derivátù jsou èasovì rozlišovány a vykazovány jako výnos nebo náklad stejným zpùsobem, jako odpovídající náklad nebo výnos ze zajišované pozice. Kritéria ke klasifikaci finanèních derivátù do zajišovacích instrumentù jsou tato: transakce musí být pøimìøenì schopná kompenzovat nebo eliminovat významnou èást rizika zajišované pozice, a musí být prokázán zámìr zajistit rizika již pøi uzavírání transakce.

(ch) Daò z pøidané hodnoty Banka je registrovaným plátcem DPH. Banka v daòovém pøiznání neuplatòuje nárok na odpoèet DPH vzhledem k tomu, že pøíjmy podléhající DPH èiní ménì než 5 % celkových pøíjmù Banky. DPH na vstupu je úètována

samostatnou položkou do nákladù vždy za pøíslušné zdaòovací období s výjimkou DPH, která je souèástí poøizovací ceny hmotného a nehmotného investièního majetku a zásob.

(i) Odložená daò Odložená daò se úètuje pouze v pøípadì doèasných rozdílù zpùsobených rozdíly mezi úèetními a daòovými odpisovými sazbami hmotného a nehmotného majetku. Odložená daòová pohledávka z tvorby daòovì neuznatelných opravných položek a rezerv se nevykazuje. Odložená daò je vypoèítána s použitím platných daòových sazeb (k 31. prosinci 1999: 31%).

(j) Penzijní pojištìní a pøipojištìní Banka v souèasné dobì nerealizuje žádná penzijní pøipojištìní pro své zamìstnance. K financování státního dùchodového plánu provádí Banka pravidelné odvody do státního rozpoètu.

(k) Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem podpisu úèetní závìrky je zachycen v úèetních výkazech v pøípadì, že tyto události poskytují doplòující dùkazy o podmínkách, které existovaly k rozvahovému dni. V pøípadì, že mezi rozvahovým dnem a dnem podpisu úèetní závìrky došlo k významným událostem zohledòujícím podmínky, které nastaly po rozvahovém dni, jsou dùsledky tìchto událostí popsány v pøíloze, ale nejsou zaúètovány v úèetních výkazech.

(l) Zmìny úèetních postupù Bìhem roku 1999 došlo k nìkolika nevýznamným zmìnám úèetních postupù. Banka zmìnila zpùsob vykazování nìkterých položek, které jsou blíže popsány dále v jednotlivých bodech.

Pokladní hotovost a vklady u emisníc h bank 31. prosince 1999 tis. Kè

31. prosince 1998 tis. Kè

108 246 55 490 25 263 188 999

59 069 146 162 21 660 226 891

Pokladní hotovost Povinné minimální rezervy Ostatní vklady u emisní banky (ÈNB)

Povinné minimální rezervy Pohledávky za ÈNB obsahují povinné minimální rezervy, které pøedstavují povinné bezúroèné vklady Banky u ÈNB. ÈNB požaduje, aby ètrnáctidenní prùmìrný stav rezerv v období

od 28. ledna 1999 do 6. øíjna 1999 èinil 5 % a od 7. øíjna 1999 do 12. ledna 2000 2 % celkového stavu prùmìrných primárních vkladù za pøedchozí období (v období od 30. èervence 1998 do 27. ledna 1999 èinily povinné minimální rezervy 7,5 % a v období

od 1. ledna 1998 do 29. èervence 1998 9,5 %). Povinné minimální rezervy za období od 30. prosince 1999 do 12. ledna 2000 èinily 60 082 tis. Kè, což pøedstavovalo 104,09 % minimální požadované výše.

31

Bìžné úèty Termínované vklady

Zùstatky na bìžných úètech k 31. prosinci 1999 a k 31. prosinci 1998 byly splatné na požádání. Termínované vklady u bank k 31. prosinci 1999 a k 31. prosinci 1998 byly splatné bìhem tøí mìsícù. K 31. prosinci 1999 a k 31. prosinci 1998 Banka nevykazovala klasifikované pohledávky za jinými bankami.

31. prosince 1999 tis. Kè

31. prosince 1998 tis. Kè

130 391 1 102 842

188 276 922 866

1 233 233

1 111 142

Pohledávky od spøíznìných osob Mezi pohledávkami za bankami Banka evidovala k 31. prosinci 1999 78 037 tis. Kè pohledávek od spøíznìných osob (k 31. prosinci 1998: 74 974 tis. Kè). Spøíznìné osoby zahrnují

akcionáøe Banky, spoleènosti ve skupinì akcionáøe Banky a èleny pøedstavenstva a dozorèí rady Banky. Všechny transakce se spøíznìnými stranami byly provedeny za stejných podmínek a úrokových sazeb, které byly ve stejné dobì poskytnuty ve srovnatelných transakcích jiným subjektùm.

Výroèní zpráva 1999

Pohledávky za bankami

Úvìry klientùm 31. prosince 1999 tis. Kè

31. prosince 1998 tis. Kè

2 959 327

2 052 386

868 636

595 994

1 265 282

1 068 647

772 536

780 731

5 865 781

4 497 759

- 131 513

- 64 754

5 734 268

4 433 005

Standardní úvìry soukromým právnickým a fyzickým osobám Klasifikované úvìry soukromým právnickým a fyzickým osobám Standardní úvìry obcím a rozpoètovým organizacím Klasifikované úvìry obcím a rozpoètovým organizacím

32 Opravná položka na klasifikované úvìry

Mimo opravné položky ke klasifikovaným úvìrùm Banka vykázala k 31. prosinci 1999 všeobecnou rezervu

na úvìry ve výši 95 654 tis. Kè (k 31. prosinci 1998: 73 262 tis. Kè) v pasivech v souladu s èeskými úèetními

pøedpisy. Úvìry klientùm lze èlenit následujícím zpùsobem:

K 31.prosinci 1999

tis. Kè

Zbytkové splatnosti

Do 3 mìsícù

3 – 12 mìsícù

1–2 roky

2–4 roky

4–5 let

Déle než 5 let

Celkem

Standardní úvìry Klasifikované úvìry

785 475 239 748

228 242 62 651

84 710 37 707

1 005 103 174 121

195 738 118 559

1 925 341 1 008 386

4 224 609 1 641 172

1 025 223

290 893

122 417

1 179 224

314 297

2 933 727

5 865 781

K 31.prosinci 1998

tis. Kè

Zbytkové splatnosti

Do 3 mìsícù

3 – 12 mìsícù

1–2 roky

2–4 roky

4–5 let

Déle než 5 let

Celkem

Standardní úvìry Klasifikované úvìry

347 350 167 187

196 630 22 570

855 015 14 067

189 919 96 690

134 597 87 759

1 397 522 988 452

3 121 034 1 376 725

514 537

219 200

869 082

286 609

222 356

2 385 974

4 497 759

a k 31. prosinci 1998 je vykázán podle splatnosti poslední splátky úvìru. Z tohoto dùvodu mùže být analýza splatnosti klasifikovaných úvìrù klientùm zkreslena.

mínek a úrokových sazeb, které byly ve stejné dobì poskytnuty ve srovnatelných transakcích jiným subjektùm.

Úvìry spøíznìným osobám

Klasifikované úvìry jsou tøídìny do ètyø kategorií dle definic vydaných ÈNB (sledované, nestandardní, pochybné, ztrátové), zahrnují nesplacenou jistinu a nabìhlé výnosové úroky po splatnosti a jsou po splatnosti, vykazují jiná porušení smluvních podmínek nebo zhoršenou finanèní situaci dlužníka.

Banka vykazovala k 31. prosinci 1999 úvìry poskytnuté spøíznìným osobám ve výši 1 168 844 tis. Kè (k 31. prosinci 1998: 881 810 tis. Kè). Všechny transakce se spøíznìnými stranami byly provedeny za stejných pod-

31. prosince 1999 tis. Kè Sledované Nestandardní Pochybné Ztrátové

1 220 87 24 308

Klasifikované úvìry

33

31. prosince 1998 tis. Kè

244 905 554 469

1 129 924 22 364 92 067 132 370

1 641 172

1 376 725

Výroèní zpráva 1999

V èástce 1 025 223 tis. Kè splatné bìhem tøí mìsícù k 31. prosinci 1999 jsou zahrnuty úvìry a pohledávky splatné na požádání ve výši 313 949 tis. Kè (k 31. prosinci 1998: 350 007 tis. Kè). K 31. prosinci 1999 èinil podíl poskytnutých úvìrù se zbytkovou splatností do jednoho roku 22,4 % (k 31. prosinci 1998: 16,3 %) z poskytnutých úvìrù klientùm celkem. Èlenìní úvìrù dle zbytkové splatnosti nezohledòuje splátkové kalendáøe jednotlivých úvìrù. Celý zùstatek úvìru k 31. prosinci 1999

Konsorciální úvìr y K 31. prosinci 1999 byla banka gestorem tìchto konsorciálních úvìrù: Èlenové

34

Mìna úvìru

Welser Volksbank AG Hagebank VB Voecklabruck Kommunalkredit AG Kommunalkredit AG Erste Bank Sparkasse CZ Niederösterreichische Landesbank – Hypothekenbank AG SGZ Bank Weinviertler Volksbank rGmbH

Podíl Banky %

Podíl èlenù %

Podíl Banky tis. Kè

Podíl èlenù tis. Kè

DEM DEM ATS DEM DEM

0 0 50 0 80

100 100 50 100 20

0 0 10 170 0 102 296

13 855 27 709 10 170 64 655 25 574

DEM DEM ATS

80 40 50

20 60 50

88 364 6 650 19 424

22 091 9 975 19 424

Banka vykazuje v aktivech pouze svùj podíl na tìchto konsorciálních úvìrech. K 31. prosinci 1998: Welser Volksbank AG Hagebank VB Voecklabruck Kommunalkredit AG Kommunalkredit AG Erste Bank Sparkasse CZ Niederösterreichische Landesbank – Hypothekenbank AG

DEM DEM ATS DEM DEM

0 0 50 0 80

100 100 50 100 20

0 0 21 541 0 556 160

20 093 26 790 21 541 93 765 139 040

DEM

80

20

392 204

98 051

Cenné papíry k obchodování Obligace a jiné cenné papíry s pevným výnosem

K 31. prosinci 1999

Cena poøízení v tis. Kè

Obchodované na hlavním nebo vedlejším trhu burz cenných papírù Nabìhlý úrok z dluhopisù

Tržní hodnota v tis. Kè

123 464 942

124 318 942

124 406

125 260

Akcie a jiné cenné papíry s promìnlivým výnosem Akcie a jiné cenné papíry s promìnlivým výnosem zahrnovaly k 31. prosinci 1999 indexové certifikáty emitované Österreichische Volksbanken

AG v cenì poøízení 81 tis. Kè (tržní hodnota k 31. prosinci 1999: 85 tis. Kè). Banka nevlastnila žádné akcie a jiné cenné papíry s promìnlivým výnosem k 31. prosinci 1998.

Hmotný a nehmotný investièní majetek

Hmotný investièní majetek Poøizovací cena Pozemky Budovy Zaøízení a vybavení Ostatní

Oprávky Budovy Zaøízení a vybavení Ostatní

Zùstatková hodnota

35

31. prosince 1998 tis. Kè

Poøízení tis. Kè

932 161 302 75 580 46 977

0 1 651 37 811 17 872

0 0 604 1 634

932 162 953 112 787 63 215

284 791

57 334

2 238

339 887

1 822 30 347 22 361

10 554 28 376 12 720

0 524 373

12 376 58 199 34 708

54 530

51 650

897

105 283

230 261

Vyøazení 31. prosince 1999 tis. Kè tis. Kè

234 604

Hodnota drobného hmotného investièního majetku, který byl plnì odepsán pøi zahájení používání, èinila k 31. prosinci 1999 27 757 tis.Kè (k 31. prosinci 1998: 18 699 tis. Kè).

Výroèní zpráva 1999

Obligace a jiné cenné papíry s pevným výnosem zahrnovaly k 31. prosinci 1999 výluènì státní dluhopisy. Banka nevlastnila žádné obligace a jiné cenné papíry s pevným výnosem k 31. prosinci 1998.

Nehmotný investièní majetek

31. prosince 1998 tis. Kè

Poøízení tis. Kè

Vyøazení tis. Kè

31. prosince 1999 tis. Kè

53 978 1 616

7 541 1 472

0 0

61 519 3 088

55 594

9 013

0

64 607

23 522 1 616

12 283 1 473

0 0

35 805 3 089

25 138

13 756

0

38 894

Poøizovací cena Software Ostatní

Oprávky Software Ostatní

36

Zùstatková hodnota

Hodnota drobného nehmotného investièního majetku, který byl plnì odepsán pøi zahájení používání, èinila 3 089 tis. Kè k 31. prosinci 1999 (k 31. prosinci 1998: 1 616 tis. Kè). Banka nevlastní majetek

30 456

25 713

zatížený zástavním právem. Banka nemá pronajatý majetek formou finanèního leasingu.

Ostatní aktiva

Poskytnuté zálohy Složená kauce na nájemné Ostatní pohledávky

31. prosince 1999 tis. Kè

31. prosince 1998 tis. Kè

26 324

27 583

13 602 6,729 5,993

22 623 0 4,960

Závazky vùèi bankám 31. prosince 1999 tis. Kè

31. prosince 1998 tis. Kè

52 070 3 207 352

0 3 158 097

3 259 422

3 158 097

Závazky vùèi emisní bance (ÈNB) Závazky vùèi ostatním bankám

Závazky vùèi emisní bance k 31. prosinci 1998 ve výši 15 746 tis. Kè byly v úèetní závìrce za rok konèící 31. prosincem 1998 vykázány v položce ostatní pasiva.

Závazky vùèi spøíznìným osobám

stranami byly provedeny za stejných podmínek a úrokových sazeb, které byly ve stejné dobì poskytnuty ve srovnatelných transakcích jiným subjektùm. Závazky vùèi bankám lze èlenit následujícím zpùsobem:

Mezi závazky vùèi bankám Banka evidovala k 31. prosinci 1999 1 086 350 tis. Kè závazkù vùèi spøíznìným osobám (k 31. prosinci 1998: 1 239 719 tis. Kè). Všechny transakce se spøíznìnými

v tis. Kè Do 3 mìsícù

3 – 12 mìsícù

1-2 roky

2–4 roky

4–5 let

Déle než 5 let

Celkem

52 070

0

0

0

0

0

52 070

Bìžné úèty u bank

131 955

0

0

0

0

0

131 955

Termínované vklady a úvìry od ostatních bank

168 254

734 210

380 943 1 700 008

2 837

89 145

3 075 397

352 279

734 210

380 943 1 700 008

2 837

89 145

3 259 422

Zbytkové splatnosti Závazky vùèi emisní bance (ÈNB)

V èástce 352 279 tis. Kè splatné bìhem tøí mìsícù k 31. prosinci 1999 jsou zahrnuty závazky splatné na požádání

ve výši 131 955 tis. Kè (k 31. prosinci 1998: 265 003 tis. Kè). K 31. prosinci 1999 èinil podíl závazkù se

zbytkovou splatností do jednoho roku 33,3 % (k 31. prosinci 1998: 40,9 %) ze závazkù vùèi bankám celkem.

Výroèní zpráva 1999

K 31. prosinci 1999

37

K 31. prosinci 1998

v tis. Kè

Zbytkové splatnosti

Do 3 mìsícù

3 – 12 mìsícù

1–2 roky

2–4 roky

4–5 let

Déle než 5 let

Celkem

Bìžné úèty u bank

265 003

0

0

0

0

0

265 003

Termínované vklady a úvìry od ostatních bank 1 026 724

0

0

1 786 000

0

80 370

2 893 094

1 291 727

0

0

1 786 000

0

80 370

3 158 097

Závazky vùèi klientùm 38

31. prosince 1999 tis. Kè

31. prosince 1998 tis. Kè

1 363 745 258 557 948 467 796 550

833 741 263 320 871 896 35 310

3 367 319

2 004 267

Bìžné úèty Úsporné vklady Termínované vklady Depozitní smìnky emitované Bankou

Vklady od spøíznìných osob Banka pøijala vklady od spøíznìných osob mezi nìž patøí management, zamìstnanci, akcionáø a jeho dceøiné

spoleènosti. Management se domnívá, že tato depozita podléhají v podstatì stejným podmínkám, vèetnì úrokových sazeb, jaké jsou bìžné ve stejném období ve vztahu k jiným klientùm. Podle názoru man-

agementu, tato depozita neznamenají pro Banku žádná neobvyklá rizika. Závazky vùèi klientùm lze èlenit následujícím zpùsobem:

K 31. prosinci 1999 Zbytkové splatnosti

v tis. Kè Celkem

Do 3 mìsícù 1 363 745

3 – 12 mìsícù 0

1-2 roky 0

2–4 roky 0

4 – 5t let 0

Déle než 5 let 0

1 363 745

Úsporné vklady

136 897

95 611

24 212

1 837

0

0

258 557

Termínované vklady

868 235

78 065

2 167

0

0

0

948 467

Depozitní smìnky emitované Bankou

767 243

29 307

0

0

0

0

796 550

3 136 120

202 983

26 379

1 837

0

0

3 367 319

Bìžné úèty

V èástce 3 136 120 tis. Kè splatné bìhem tøí mìsícù k 31. prosinci 1999 jsou zahrnuty závazky vùèi klientùm splatné na požádání ve výši 1 433 671 tis. Kè (k 31. prosin-

ci 1998: 892 900 tis. Kè). K 31. prosinci 1999 èinil objem závazkù se zbytkovou splatností do jednoho roku 99 % závazkù vùèi klientùm celkem.

Èlenìní úsporných vkladù k 31. prosinci 1999 není provedeno dle zbytkové splatnosti jednotlivých úsporných vkladù, ale podle jejich smluvní splatnosti.

K 31. prosinci 1998 Zbytkové splatnosti

v tis. Kè Celkem

Do 3 mìsícù 833 741

3 – 12 mìsícù 0

1–2 roky 0

2-4 roky 0

4–5 let 0

Déle než 5 let 0

833 741

Úsporné a termínované vklady 933 336

166 142

35 250

488

0

0

1 135 216

35 310

0

0

0

0

0

35 310

1 802 387

166 142

35 250

488

0

0

2 004 267

Bìžné úèty

Depozitní smìnky emitované Bankou

39

Analýza zbytkové splatnosti úsporných a termínovaných vkladù klientù k 31. prosinci 1998 nebyla provedena oddìlenì z dùvodu jiné struktury dat.

Banka v prùbìhu roku 1999 emitovala vkladové certifikáty, které k 31. prosinci 1999 èinily 9 366 tis. Kè. Banka neemitovala žádné jiné obdobné dluhopisy bìhem roku 1999.

V roce 1998 banka neemitovala žádné vkladové certifikáty ani jiné dluhopisy a žádné vkladové certifikáty nebo jiné dluhopisy neevidovala ve svých pasivech k 31. prosinci 1998.

Vkladové certifikáty k 31. prosinci 1999 lze èlenit následujícím zpùsobem:

k 31. prosinci 1999

v tis. Kè

Zbytkové splatnosti

Do 3 mìsícù

3 – 12 mìsícù

Déle než 1 rok

Celkem

Vkladové certifikáty

656

8 710

0

9 366

V èástce 656 tis. Kè splatné bìhem tøí mìsícù k 31. prosinci 1999 nejsou zahrnuty žádné vkladové certifikáty splatné na požádání.

Výroèní zpráva 1999

Vkladové certifikáty a obdobné dluhopisy

Opravné položky, rezer vy a odpisy aktiv K 31. prosinci 1999 a k 31. prosinci 1998 vytvoøila Banka tyto opravné položky a rezervy na riziková aktiva:

31. prosince 1999 tis. Kè

40

Opravná položka ke klasifikovaným úvìrùm klientùm Všeobecná rezerva na úvìry Všeobecná rezerva na záruky

31. prosince 1998 tis. Kè

131 513 95 654 3 038

64 754 73 262 2 038

230 205

140 054

Zmìnu stavu opravných položek a rezerv lze analyzovat takto:

V tis. Kè

Opravné položky ke klasifikovaným úvìrùm

Všeobecné rezervy na úvìry

Všeobecné rezervy na poskytnuté záruky

13 736

40 018

702

Tvorba Rozpuštìní Reklasifikace

62 175 - 11 158 0

33 919 0 - 675

661 0 675

K 31. prosinci 1998

64 753

73 262

2 038

Tvorba Rozdíly z pøecenìní opravných položek v cizí mìnì

66 526

22 392

1 000

234

0

0

131 513

95 654

3 038

K 1. lednu 1998

K 31. prosinci 1999

Ostatní pasiva 31. prosince 1999 tis. Kè

31. prosince 1998 tis. Kè

72 863 9 025 81 847 19 508

466 4 051 106 903 46 866

183 243

158 286

Vlastní jmìní a rozdìlení zisku Základní jmìní

31. prosince 1999 tis. Kè

31. prosince 1998 tis. Kè

650 000

650 000

Upsané a splacené Österreichische Volksbanken AG, A-1090 Wien, Peregringasse 3, Rakousko byla 100% akcionáøem Banky

Zmìny vlastního jmìní Stav k 1. lednu 1998 Pøídìl do rezervního fondu Pøídìl do sociálního fondu Použití sociálního fondu Zisk roku 1998 Stav k 1. lednu 1999 Pøídìl do rezervního fondu Pøídìl do sociálního fondu Pøevod do nerozdìleného zisku Použití sociálního fondu Výplata dividend Zisk roku 1999 Stav k 31. prosinci 1999

do 13. prosince 1999, kdy se 100% vlastníkem Banky stal VBB International Holding AG, A-1090 Wien, Peregringasse

41

3, Rakousko. VBB International Holding AG je 100% vlastnìna Österreichische Volksbanken AG.

tis. Kè

Základní jmìní 650 000

Rezervní fond 0

Sociální fond 0

Nerozdìlený Zisk za úèetní Vlastní jmìní zisk období celkem 23 799 0 673 799

0 0 0 0

4 760 0 0 0

0 220 - 151 0

- 4 760 - 220 0 0

0 0 0 25 762

0 0 - 151 25 762

650 000

4 760

69

18 819

25 762

699 410

0 0 0 0 0 0

1 288 0 0 0 0 0

0 300 0 - 233 0 0

0 0 24 174 0 - 34 000 0

- 1 288 - 300 - 24 174 0 2 572

0 0 0 - 233 - 34 000 2 572

650 000

6 048

136

8 993

2 572

667 749

Výroèní zpráva 1999

Uspoøádací úèty pasiv Odložený daòový závazek Dodavatelé Ostatní závazky

Rozdìlení zisku Vedení Banky oèekává, že zisk za rok 1999 ve výši 2 572 tis. Kè bude po dotaci rezervního a sociálního fondu pøeveden na úèet nerozdìleného zisku.

Eventuality a pø ísliby

42

Pøísliby poskytnutí úvìru, záruky za úvìry tøetím stranám a akreditivy vystavují Banku úvìrovému riziku a ztrátì v pøípadì nedodržení podmínek

Poskytnuté záruky za klienty

ze strany klienta. V prùbìhu bìžné podnikatelské èinnosti vznikají rùzné pøísliby a potenciální závazky, které jsou provázeny prvky úvìrového

rizika, úrokového rizika a rizika likvidity. Potenciální pasiva a aktiva lze èlenit takto:

31. prosince 1999 tis. Kè

31. prosince 1998 tis. Kè

113 688

35 594

823 451 131 062

2 071 591 167 697

954 513

2 239 288

472 745

738 342

Pøijaté záruky od bank od ostatních osob

Neodvolatelné úvìrové pøísliby

Neodvolatelné úvìrové pøísliby zahrnují pouze nevyèerpané limity kontokorentních úvìrù.

Výnosy z úrokù a podobné výnosy

Úroky z mezibankovních transakcí Úroky z úvìrù poskytnutých obcím a rozpoètovým organizacím Úroky z úvìrù poskytnutých klientùm Úroky z cenných papírù

Úroky z klasifikovaných úvìrù poskytnutých klientùm, obcím a rozpoètovým organizacím za rok 1999 èinily

1999 tis. Kè

1998 tis. Kè

84 984

121 948

126 236 260 646 1 550

106 760 250 647 0

473 416

479 355

98 095 tis. Kè. Banka neúètovala v roce 1999 penalizaèní úroky.

43

1999 tis. Kè

1998 tis. Kè

130 557 2 352 79 648

142 703 0 89 845

212 557

232 548

Výnosy z poplatkù a provizí

1999 tis. Kè

1998 tis. Kè

Poplatky pøijaté od bank Poplatky za vedení úètù Poplatky za správu úvìrù Poplatky za výchozí a pøíchozí platby Ostatní pøijaté poplatky

2 090 8 101 17 072 13 477 9 936

2 304 4 588 10 088 8 802 6 811

50 676

32 593

Úroky z mezibankovních transakcí Úroky z vkladù obcí a rozpoètových organizací Úroky z vkladù klientù

Poplatky a provize

Výroèní zpráva 1999

Náklady na úroky a podobné náklady

Náklady na placené poplatky a provize Poplatky za pøijaté garance Ostatní placené poplatky

1999 tis. Kè

1998 tis. Kè

27 974 2 432

21 210 2 111

30 406

23 321

Zisk z finanèních operací

44

Zisky z obchodování s cennými papíry Èisté zisky z devizových transakcí Èisté realizované ztráty z ostatních transakcí

Výše zisku z finanèních operací za rok 1998 byla v úèetní závìrce za rok konèící 31. prosincem 1999 zmìnìna. Pùvodní

1999 tis. Kè

1998 tis. Kè

623 98 380 - 715

0 78 068 - 4 417

98 288

73 651

výše zisku z finanèních operací za rok 1998 vykázána v úèetní závìrce za rok konèící 31. prosince 1998 byla 256 079 tis. Kè.

Ostatní náklady

Náklady na odepsané pohledávky za klienty Pøíspìvek do fondu pojištìní vkladù

Pøíspìvek do fondu pojištìní vkladù za rok 1998 ve výši

1999 tis. Kè

1998 tis. Kè

1 199 5 706

322 0

6 905

322

5 625 tis. Kè byl v úèetní závìrce za rok konèící 31. prosincem

1998 vykázán v položce všeobecné provozní náklady.

Všeobecné provozní náklady

Mzdy a platy Sociální zabezpeèení, zdravotní pojištìní a ostatní sociální náklady Odmìny èlenùm pøedstavenstva Odmìny èlenùm dozorèí rady Náklady na nájemné Poradenské služby Odpisy hmotného majetku Odpisy nehmotného majetku Ostatní

1999 tis. Kè

1998 tis. Kè

41 606

30 059

16 111 0 0 15 071 69 519 51 650 13 756 68 167

11 201 0 0 8 071 48 906 26 794 19 117 53 801

275 880

197 949

1999

1998

164 3 9

117 3 9

45

Statistika zamìstnancù

Prùmìrný poèet zamìstnancù Poèet èlenù pøedstavenstva Poèet èlenù dozorèí rady

Mimoøádné náklady Zùstatková cena HIM vyøazeného likvidací Ostatní mimoøádné náklady

Mimoøádné výnosy Vratky danì z pøíjmu právnických osob Náhrada škod Ostatní mimoøádné výnosy

1999 tis. Kè

1998 tis. Kè

1 342 1 694

0 4 830

3 036

4 830

2 053 1 470 2 610

0 105 1 402

6 133

1 507

Výroèní zpráva 1999

Mimoøádné náklady a výnosy

Danì z pøíjmù 1999 tis. Kè

1998 tis. Kè

8 167 4 146 0

42 538 20 149 - 11 796

- 1 766

- 5 387

- 4 606 - 95

- 2 389 - 179

Daòový základ

5 846

42,936

Daòový náklad ve výši 35 % Ostatní úpravy Splatný daòový náklad Odložený daòový náklad (1999: 31%, 1998: 35%)

2 046 398 2 444 4 974

15,028 - 290 14 738 2 038

Daò z pøíjmù právnických osob celkem

7 418

16 776

Zisk pøed zdanìním Nedaòové náklady a podobné èástky Nezdanitelné výnosy a podobné èástky Rozdíl, o který daòové odpisy investièního majetku pøevyšují úèetní odpisy Odeèet 10% vstupní ceny novì poøízeného hmotného majetku Hodnota darù

46

Daò z pøíjmù za rok 1999 zahrnuje daò z pøíjmù právnických osob ve výši 7 418 tis. Kè (k 31. prosinci 1998: 16 776 tis. Kè). Banka vykázala 9 025 tis. Kè odloženého

daòového závazku k 31. prosinci 1999 (k 31. prosinci 1998: 4 051 Kè), který je zahrnut v položce ostatní pasíva.

Aktiva a pasiva vyjádøena v cizí mìnì

Rezidenti Nerezidenti

31. prosince 1999 Aktiva tis. Kè

Pasiva tis. Kè

31. prosince 1998 Aktiva tis. Kè

Pasiva tis. Kè

4 335 787 169 018

1 483 043 2 953 514

3 905 873 192 891

1 610 121 2 340 807

4 504 805

4 436 557

4 098 764

3 950 928

Finanèní deriváty Banka má k rozvahovému dni uzavøené smlouvy o finanèních derivátech, které lze èlenit takto:

31. prosince 1999 tis. Kè

31. prosince 1998 tis. Kè

125 716 270 656 319 099 0

10 554 119 420 0 270 000

715 471

399 974

159 891 268 931 319 099

10 554 119 819 0

747 921

130 373

Podrozvahová aktiva Pohledávky ze spotových obchodù Pohledávky z mìnových swapù Pohledávky z úrokovì mìnových swapù Pøislíbené úvìrové linky bankám

47

Závazky ze spotových obchodù Závazky z mìnových swapù Závazky z úrokovì mìnových swapù

Pohledávky a závazky z úrokových a mìnových swapù k 31. prosinci 1998 byly zahrnuty v pohledávkách a závazcích ze spotových operací v úèetní závìrce za rok konèící 31. prosincem 1998.

Pohledávky a závazky ze spotových a termínových operací se spøíznìnými osobami Mezi pohledávkami ze spotových a termínových operací Banka evidovala k 31. prosinci 1999

477 043 tis. Kè pohledávek od spøíznìných osob. Mezi závazky ze spotových a termínových operací Banka evidovala k 31. prosinci 1999 476 109 tis. Kè závazkù vùèi spøíznìným osobám.

Výroèní zpráva 1999

Podrozvahová pasiva

Tato úèetní závìrka byla pøedstavenstvem schválena k pøedložení valné hromadì akcionáøù a z povìøení pøedstavenstva byla podepsána: Podpis statuárního orgánu

Osoba odpovìdná za úèetnictví

Osoba odpovìdná za sestavení úèetní závìrky

Eva Collardová

Eva Janíèková

16. 3. 2000

48

Zpráva nezávislých auditorù

Výroèní zpráva 1999

49

Zpráva dozorèí rady

Dozorèí rada spoleènosti se v obchodním roce 1999 na dvou øádných zasedáních 3. kvìtna a 15. listopadu 1999 informovala o správnosti, úèelnosti a hospodárnosti vedení obchodní èinnosti. Dále vzala dozorèí rada na vìdomí prùbìžné zprávy pøedstavenstva a vydala usnesení nezbytná pro obchodní rok 1999.

Roèní uzávìrka k 31.12.1999 byla ovìøena auditorskou spoleèností PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Audit nezjistil žádné nedostatky. Výrok auditora byl vydán bez výhrad. Dozorèí rada vzala na vìdomí zprávu pøedloženou pøedstavenstvem.

Na základì zprávy pøedstavenstva a kontrolní zprávy pøedává dozorèí rada své kladné hodnocení valné hromadì a doporuèuje, aby byla pøijata pøíslušná usnesení. Dozorèí rada dìkuje všem zamìstnancùm banky za vynaložené úsilí v roce 1999.

50

Brno, kvìten 2000

generální øeditel Komm. Rat Dr. Klaus Thalhammer pøedseda dozorèí rady

TomᚠZelenka: “Kompot” (2/2), 1999, 50x70x7 cm, silikon. TomᚠZelenka: “Kompott” (2/2), 1999, 50x70x7 cm, Silikon.

Austria

Croatia

Czech Republic

Hungary

Slovakia

Österreichische Volksbanken-AG

Volksbank d.d. Varšavska 9

Volksbank CZ,a.s.

Magyaroroszági Volksbank Rt.

¼udová Banka, a.s.

Peregringasse 3 A-1090 Vienna Tel.: 00431/313 40-0 Fax:00431/313 40-3103 www.oevag.volksbank.at

HR-10000 Zagreb Tel.: 003851/4801 300 Fax:003851/4801 365 [email protected]

M-Palác, Heršpická 5 CZ-658 26 Brno Tel.: 004205/43 52 51 11 Fax: 004205/43 52 55 55 [email protected]

Rákóczi út 7 H-10088 Budapest Tel.: 00361/328 6666 Fax: 00361/328 6660 [email protected]

Vysoká 9 SK-810 00 Bratislava Tel.: 004217/5965 1111 Fax: 004217/5441 2453 [email protected] www.luba.sk

Skupina Volksbank ve stø ední Evropì Die Volksbankengruppe in Zentr aleuropa

Slovenia

Italy

Malta

Romania

Volksbank-Ljudska Banka d.d.

Representative Office for Italy

Volksbank Malta Ltd.

Volskank Romania sa

53 Dingli Street SLM-09 Sliema Tel.: 00356/336 100 Fax: 00356/336 090 [email protected]

str. Cpt. Alexandru Serbanescu N°50, Etaj 4, Sector 1 Tel.: 00401/232 35 11 Fax: 00401/232 74 59 [email protected]

Miklošièeva 30 SLO-1000 Ljubljana Tel.:0038661/13 11 009 Fax:0038661/13 12 180 [email protected]

Via Frattini 3 I-37121 Verona Tel.: 0039045/80 00 207 Fax: 0039045/80 13 506 [email protected]

BosniaHerzegovina nimmt im Jahr 2000 die Geschäftstätigkeit auf. zahájí svou èinnost v prùbìhu roku 2000.

54

Impressum Volksbank CZ, a. s. Marketingabteilung Heršpická 5, 658 26 Brno

Design Back Office Service für Banken Ges.m.b.H., Werbeagentur, 1010 Wien

Produktion BONNY PRESS grafiken und marketing studio Heinrichova 16, 602 00 Brno

Fotos Bc. Miloš Uhlíø