OBEC KENDICE, 08201 KENDICE 274
ZÁVEREČNÝ ÚČET ROK 2014
Obsah: 1. Úvod. 2. Údaje o plnení rozpočtu. 3. Bilancia aktív a pasív. 4. Prehľad o stave a vývoji dlhu. 5. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií v ich pôsobnosti. 6. Prehľad o poskytnutých dotáciách. 7. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti. 8. Hodnotenie plnenia programov obce. 9. Prehľad o peňažných fondoch obce. 10. Návrh na vysporiadanie prebytku obce.
1.Úvod. Obec Kendice zostavuje záverečný účet v súlade so zákonom č.583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v z. n. p., ktorého náplň určuje §16. Ďalšie podklady pre spracovanie záverečného účtu sú účtovné výkazy Súvaha, Výkaz ziskov a strát, Poznámky a finančné výkazy /Plnenie rozpočtu/, ktoré obec zostavuje podľa metodiky schválenej Ministerstvom financií SR. 2. Údaje o plnení rozpočtu. Rozpočet obce Kendice bol schválený dňa 12.12.2013 uznesením č. 64/2013
Bežný rozpočet Kapitálový rozpočet Spolu Finančné operácie
Príjem 535 640,81 732 591 1 268 231,81 30 000
Výdaj 351 742,81 904 569 1 256 311,81 41 920
Rozdiel 183 898 -171 978 11 920 -38 920
V priebehu roka došlo k úpravám a presunom v rozpočte. 1. úprava rozpočtu bola schválená uznesením č. 57/2014 dňa 7.8.2014 a 2. úprava bola schválená uznesením č. 77/2014 dňa 30.12.2014. V priebehu roka bolo ďalej uznesením obecného zastupiteľstva schválených niekoľko zmien a úprav, ktoré ovplyvnili hospodárenie obce a konečné čerpanie rozpočtu. Uznesenie č. 18/2014: „Obecné zastupiteľstvo obce Kendice schvaľuje predaj časti pozemku parcela KN E č. 1170/1 zastavané plochy a nádvoria, k. ú. Kendice, v celkovej výmere 620 m², vedenej na LV č. 2353 v podiele 1/4, v prospech p. Marty Štefkovej, rod. Kobulnickej, nar. 10.11.1944, trvale bytom 044 44 Kráľovce 93. Uznesenie č. 22/2014: „OZ schvaľuje zapojenie obce Kendice do projektu výstavby multifunčného ihriska ako aj jeho následného spoluužívania (prevádzkovania). OZ poveruje starostu obce podpisom 1
príslušných dohôd (nájomné zmluvy, zmluvy o prevádzke a správcovstve). OZ súhlasí so spolufinancovaním stavebných úprav a činností vo výške 5 000,- € bez DPH. OZ obce Kendice upraví rozpočet pri rokovaní o zmene rozpočtu “. Uznesenie č. 25/2014: „OZ obce Kendice schvaľuje presun finančných prostriedkov do rezervného fondu vo výške 11 793,84,- € Uznesenie č. 38/2014: „OZ obce Kendice schvaľuje predaj studne vo vlastníctve obce umiestnenej na parcele C KN 1250/2, k. ú. Kendice, vedenej ako orná pôda. Cenu za predaj dohodnúť a schváliť na ďalšom rokovaní OZ“. Uznesenie č. 39/2014: „OZ obce Kendice schvaľuje finančný príspevok vo výške 1 630,- € na výstavbu prístrešku ku KD a doporučuje vypracovať zhotoviteľovi podrobný rozpočet tovaru a prác“ Uznesenie č. 50/2014: „ OZ obce Kendice súhlasí s predajom časti nehnuteľnosti C KN 795, k. ú. Kendice, vedenej na LV č. 942 vo výmere 60 m² žiadateľovi p. Jozefovi Kočiškovi, bytom Kendice 170 a doporučuje žiadateľovi vypracovať geometrický plán a súdnoznalecký posudok v zmysle zákona o majetku obce na tú časť pozemku, ktorú v súčasnosti užíva. Všetky náklady súvisiace s kúpou nehnuteľnosti od obce uhradí žiadateľ. Po predložení povinných náležitostí žiadateľom obecné zastupiteľstvo schváli predaj vymeranej časti pozemku v dohodnutej cene samostatným uznesením.“ Uznesenie č. 51/2014: „ OZ obce Kendice schvaľuje finančnú dotáciu pre MSZ Vreskot vo výške 400,--€ Uznesenie č. 53/2014: „ OZ obce Kendice schvaľuje predaj studne, ktorá je umiestnená na parcele č. C KN 1250/2, k. ú. Kendice vedenej ako orná pôda za cenu 100,- Eur v prospech p. Mgr. Magdalény Lukčovej, nar. 31.01.1982, trvale bytom Košice“. Uznesenie č. 57/2014: „OZ obce Kendice schvaľuje úpravu rozpočtu obce Kendice na rok 2014 Uznesenie č. 63/2014 : „OZ obce Kendice schvaľuje finančný príspevok na opravu fasády kostola vo výške 5000 €. “ Uznesenie č. 77/2014: „OZ obce Kendice schvaľuje úpravu rozpočtu na r. 2014. Jedná sa o druhú úpravu rozpočtu. Rozpočet po zmenách:
Bežný rozpočet Kapitálový rozpočet Spolu Finančné operácie
Príjem 542 616,89 0 542 616,89 30 000
Výdaj 380 894,39 126 184 507 078,39 37 920
Rozdiel 161 722,5 -126 184 35 538,50 -7 920
Výdaj 379 493,60 109 460,71
Rozdiel 148 400,13 -109 359,71
488 954,31
39 040,42
57 451 33
-29 447,90
Skutočné rozpočtové hospodárenie obce:
Bežný rozpočet Kapitálový rozpočet Spolu Finančné operácie
Príjem 527 893,73 101 527 994,73 28 003,43
2
Prebytok rozpočtu: 39 040,42 €
2. 1.A.Bežný rozpočet -príjem
Príjem celkom
Upr. rozpočet 542 616.89
Skutočnosť 527 893,73
Plnenie % 97,29
100 Daňové príjmy
Položka 111003 121001 121002 133001 133012 133013
Názov účtu Výnos dane z príjmov pouk.ú.samo. Daň z pozemkov FO+PO Daň zo stavieb FO+PO Daň za psa Daň za užívanie verejnéh. priestran. Daň za komunálne odpady a drob.s.
Upr.rozpočet 390 000 18 100 20 200 600 500 13 200
Skutočnosť 389 233,10 16 152,25 14 623,58 521,50 323,50 14 105,83
Plnenie % 99,80 89,24 72,39 86,92 64,70 106,86
Komentár: Behom roka bola zasielaná prvá upomienka. Pri zasielaní platobného výmeru na Daň z nehnuteľnosti obec taktiež upozorňuje daňovníka na výšku nedoplatku za predchádzajúci rok.
200 Nedaňové príjmy
Položka 211003 212003 221004 223001 223002 242 292008 292006 292012
Názov účtu Dividendy Príjmy z prenaj.budov,priestor. a o. Ostatné poplatky Za predaj výrobkov a služieb Príjem od rodičov Úroky z vkladov Príjmy z výťažkov z lotérií Príjmy z poistného plnenia za škodu Príjem z dobropisov
Upr.rozpočet 160 25 800 3 045 15 567 1 500 50 200 180 5920,41
Skutočnosť 160 21 988 1 927,50 15 702,99 1 400 67,80 234,71 86,81 5 920,41
Plnenie % 100 85,23 63,30 100,87 93,33 135,60 117,36 48,22 100,00
Komentár: Položka 292006 – poistné plnenia za škodu – poškodenie stĺpa VO a vedenia po pôsobení silného vetra. Sklz u položky 212003 je z dôvodu nepravidelného platenia nájomného nájomníkmi 11 BJ. 300 Granty a transfery
Položka Názov účtu 312001 Zo štátneho rozpočtu 312002 Z rozpočtu PSK 312012 Zo ŠR na prenesený výkon št.správy
Upr.rozpočet Skutočnosť 42 974,57 40 986,51 4 100 4 100 120 118,54
Plnenie % 95,37 100 98,78
3
Komentár: Príjem a použitie dotácie podlieha povinnému zúčtovaniu so štátnym rozpočtom, podľa spôsobu určeného ministerstvom financií. Poskytnutá a nepoužitá dotácia v celkovej výške v roku 2014 bude vrátená do 30.04.2015 Jedná sa o prijaté prostriedky na -doplatok na stravu deťom v hmotnej núdzi – 94,05 Príjem na rodinné prídavky ako osobitný príjemca vo výške 258,72 bude použitá v roku 2015 Dotácia z rozpočtu PSK bola účelová na oslavy 60. výročie založenia FK Slovan Kendice
2. 1.B.Bežný rozpočet - výdaj
Výdaj celkom
Upr. rozpočet 380 894,39
Čerpanie 379 493,60
Plnenie % 99,63
611-627 Platy + poistné zamestnávateľ Položka Názov účtu Upr.rozpočet Čerpanie Plnenie % 611-616 Plat, príplatky, odmeny 128 938,24 130 826,96 101,46 621-627 Poistné a prisp. do zdrav. poisť. 49 356,12 80 011,75 101,33 Komentár: V uvedených položkách sú zahrnuté celkové mzdové náklady pre starostu obce, 3 zamestnancov, 3 terénnych sociálnych pracovníkov, 1 údržbár a kurič, 5 zamestnancov MŠ a 4 zamestnancov školskej jedálne, hlavného kontrolóra obce a poistné z dohôd odvádzané za zamestnávateľa. 600 Tovary a služby Položka 631 632 633 634 635 636 637
Názov účtu Cestovné náhrady Energie, voda a komunikácie Materiál Dopravné Rutinná a štandardná údržba Nájomné za nájom Služby
Upr.rozpočet 1 878,05 49 180,33 29 945,22 3 498,10 11 249,86 100 58 470,47
Čerpanie 1 923,66 45 385,83 47 342,38 3 554 01 10 843,12 75,31 63 603,56
Plnenie % 102,43 92,28 158,10 101,6 96,38 75,31 108,78
Komentár:
V uvedených položkách je zúčtovaná aj dotácia na voľby Prezidenta SR 1 949,39 € , na voľby do EP 999,09 € komunálne voľby 516,29 €, osobitný príjemca 117,86 €, register obyvateľov 613,80 €, dotácia na 5.ročné deti v MŠ 3 798,00, rodinné prídavky 2 160,90€ životné prostredie-prenesený výkon štát.správy 118,54 povodeň 1 326,49 €, doplatok stravy HN 624,.69 €, dotácia na školské potreby deti v HN 149,40 €, skladník CO 187,20 €. 640 Bežné transfery Položka 642
Názov účtu Transf. jednotlivcom a nezisk. PO
Upr.rozpočet 43 278
Čerpanie 44 779,06
Plnenie % 103,47
Komentár: Na členské príspevky 457,17 €,, klub dôchodcov – výlet 100,00 €, jednotlivcom na sociálny 4
posudok 45,-€, príspevok na pohreb 165,50 €, na dávku v hmotnej núdzi 219,79 €, na rekonštrukciu kostola 5000,- €, na regeneráciu pracovnej sily 2146,-€ Prehľad poskytnutých príspevkov pre organizácie v obci v bode 6.
650 Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úverom, pôžičkou Položka 651
Názov účtu Splácanie úrokov v tuzemsku
Upr.rozpočet 5000
Čerpanie 4961,28
Plnenie % 99,23
Komentár: Úroky z úveru na Blažovskú ulicu a úrokov z úveru zo štátneho fondu rozvoja bývania na výstavbu 11 BJ.
2. 2.A.Kapitálový rozpočet- príjem
Príjem celkom
Upr. rozpočet 0
Skutočnosť 101
Plnenie %
Skutočnosť 109 460,71
Plnenie % 86,75
2. 2.B.Kapitálový rozpočet- výdaj
Výdaj celkom
Upr. rozpočet 126 184
700 Kapitálové výdavky Položka Názov účtu 711 Nákup pozemkov 717 Realizácia stavieb a ich tech. zhodn.
Upr.rozpočet Skutočnosť 0 1 572,55 121 384 107 888,16
Plnenie % 88,88
Komentár: V položke 711 je zaúčtovaný doplatok za pozemky ku zámennej zmluve s RKC zo dňa 24.11.2014 a výkup pozemku na nové ihriskom V položke 717 zaúčtovaná výstavba miestnej komunikácie ku 11 BJ – 39 501,04 €, rekonštrukcia /prepust/ na miestnej komunikácií pri rod. dome p. Ficka /nižná ulilca – 14 222,84 €, projektová dokumentácia ku výstavbe Komunitného centra – 8 760,00 €, rekonštrukcia a oprava MŠ – 22 978,22, nákup kanalizačných čerpadiel 22 426,-€
2.3.Finančné operácie
Príjem celkom
Upr. rozpočet 30000
Skutočnosť 28003,43
Plnenie % 93,34
Komentár: Príjem mimo rozpočtových zdrojov –poplatky za stravné , režijné náklady a sociálny fond.
5
Výdaj celkom
Upr. rozpočet 37 920
Skutočnosť 57 451,33
Plnenie % 151,51
Komentár: Splátky úverov 33 638,01 €. Mimo rozpočtové zdroje: príspevky zo soc. fondu 1 966,- € a platby za potraviny a réžiu v ŠJ 21 847,32
3.Bilancia aktív a pasív 3.1.Aktíva Obec Kendice k 31.12.2014 v účtovníctve evidovala majetok v hodnote 3 458 865,08 Z toho
Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok/pozemky, stavby, dopravné prostr, obstaranie/
Dlhodobý finančný majetok /cenné papiere/ Zásoby Daňové pohľadávky Nedaňové pohľadávky Ostatné pohľadávky –dobropisy /ČEZ + VSE/ pokladnica Ceniny /poštové známky, stravné lístky/ Bankové účty Náklady budúcich období /381/
238,80 3 012 690,,61 317 064,07 EUR 497,40
16 213,88 21 454,96 4 334,72 157,59 1 012,85 83 407,65 631,43
Bankové účty- stav k 31.12.2014: 22110 Bežný účet VÚB ...........15 303, 55 € 22111 Bežný účet Dexia.............. 39 602,38 € 22112 Bežný Misalatov........................95,60 € 22113 Bežný účet Ten.ihr....................37,10 € 22162 Rezervný fond....................11 885,90 € 22165 Potrav. a prisp. účet ...........3 829,87 € 22169 Grantový účet TST ............ 5 967,18 € 22170 Účet 11 BJ zabezpeka ........6 686,07 € 3.2.Pasíva Výnosy budúcich období /384/ Bankové úvery dlhodobé /461/ul.Blažovská Ostatné priame dane /342/ Daň z príjmov /341/
Zúčtovanie s orgánmi sociálneho a zdravotného poistenia /336/ Ostatné záväzky voči zamestnancom /333/ Zamestnanci /331/ Iné záväzky /379/ Dodávatelia/321/ Záväzky zo sociálneho fondu /472/ Ostatné dlhodobé záväzky /479/ úver ŠFRB Ostatné dlhodobé záväzky /479001/ zabezpeka
873 703,54 14 597,00 2 313,65 85,80
5 609,38 63,03 8 374,14 381,94 3 344,81 389,57 398 403,36 7 748,80 6
Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov /428/ Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie Dodávatelia – neuhradené faktúry k 31.12.2014
1 192 762,83 63 066,27 číslo FA
Suma v €
Slovak Telecom a,s,
141254
29,06
Slovak Telecom a.s.
141255
57,55
Obec Kendice
141247
24,97
AVE Košice
141256
1 600,66
COOP Jednota
142557
258,72
ČEZ Slovensko, s.r.o.
141258
612,00
ČEZ Slovensko, s.r.o.
141259
9,92
ČEZ Slovensko, s.r.o.
141260
52,75
ČEZ Slovensko, s.r.o.
141261
179,42
ČEZ Slovensko, s.r.o.
141262
79,01
ČEZ Slovensko, s.r.o.
141263
86,06
ČEZ Slovensko, s.r.o.
141264
113,34
František Miško
141266
119,52
Slovak Telekom a.s.
141267
32,81
VSE
141269
185,58
VSE
141270
159,85
Alex plus s.r.o.
140037
-256,41
celkom
3 344,81
4.Prehľad o stave a vývoji dlhu. Pre obec Kendice v roku 2011 bol poskytnutý úver na realizáciu projektov - ul. Blažovská –rekonštrukcia MK vo výške 100 000,00 EUR – PRIMA BANKA, mesačná splátka 2083 EUR, stav k 31.12.2014 – 14 597,00€ - Výstavba nájomných bytov zo Štátneho fondu rozvoja bývania vo výške 438 351,63 EUR, mesačná splátka 1409, 91 EUR, stav istiny úveru k 31.12.2014 -398 403,36 €
7
5. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií v ich pôsobnosti. Obec Kendice nemá zriadenú príspevkovú organizáciu. 6.Prehľad o poskytnutých dotáciách. Dobrovoľný hasičský zbor FK Kendice ETUDY KENDIČAN VRESKOT LAČO ROMA SZZP TERNE ČAVE Centrám voľného času CZŠ - ŠKD celkom
900,00 € 20 985,60 € 1 500,00 € 1 000 € 350,00 € 100,00 € 500,00 € 100,00 € 950,00 € 10 260,00 € 36 645,60
7. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti. V rok 2013 obec mala príjem z reklamy v čiastke 390,00 € z toho daň 22% 85,80 uhradená do 31.03.2014. 8. Prehľad o peňažných fondoch obce. Názov Fond opráv 11 BJ Sociálny fond Rezervný fond
Stav k 1.12013 893,40 1 201,42 92,06
Tvorba Čerpanie 916,80 1 287,45 1 966 11 793,84
Stav k 31.12.2013 1 809,90 522,87 11 885,90
10. Návrh na vysporiadanie prebytku obce. Po bilancií celkových príjmov a výdajov bežného a kapitálového rozpočtu výsledok rozpočtového hospodárenia zistený podľa § 2 písm. b) a c) a § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. je prebytok 39 040,42 €. Z prebytku rozpočtu sa odpočítajú nepoužité prostriedky zo ŠR – 94,05/ dotácia na HN / a 258,72 € /rodinné prídavky Fa uhradená v januári 2015/ Prebytok obce je 38 687,65 €
O použití prebytku rozpočtu obce rozhoduje obecné zastupiteľstvo pri prerokovaní záverečného účtu obce. Obec má povinnosť zistený prebytok rozpočtu obce použiť ako zdroj rezervného fondu /minimálne 10% prebytku/ a ďalších peňažných fondov. Návrh : presun do rezervného fondu 10% prebytku t. j. 3 868,77 € presun do fondu rozvoja bývania obce 34 818,88 €
V Kendiciach dňa 3.6.2015
Vypracovala: Mikolajová Anna, referentka OcÚ 8
9
