1. számú melléklet
NYUGAT-DUNÁNTÚLI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ÜGYNÖKSÉG KHT. 2004. ÉVI KÖZHASZNÚ JELENTÉSE
Tartalma: 1. 2. 3. 4. 5.
Számviteli beszámoló Kimutatás költségvetési támogatás felhasználásáról Kimutatás a vagyon felhasználásáról A közhasznú szervezet vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások értéke, összege A közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló
Győrffy Gábor Ügyvezető igazgató
Statisztikai számjel: 20377481-7414-571-08 Cégjegyzék szám: Cg.08-14-001527
Nyugat-dunántúli Regionális Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Társaság
Egyszerűsített éves beszámolója
Beszámolási időszak:2004.január 01.-2004.december 31.
Sopron, 2005. május 11.
P.H.
Győrffy Gábor ügyvezető igazgató
2
0
3
7
7
4
8
1
7
4
1
4
2
7
5
7
1
0
8
Statisztikai számjel 0
-
8
1
4
-
0
0
1
5
Cégjegyzék száma
Nyugat-dunántúli Reg. Fejl. Ügynökség Kht. Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Eszközök (aktívák)
adatok E Ft-ban
Tételszám a
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
b
c
d
Tárgyév e
1.
A. befektetett eszközök (2.+4.+6. Sor)
50 337
4 675
59 859
2.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
28 575
4 675
35 097
3.
2. sorból : Immateriális javak értékhelyesbítése
4.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
5.
4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
6.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
7.
6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
8.
B. Forgóeszközök (9.+10.+11.+12. sor)
9.
I. KÉSZLETEK
10.
II. KÖVETELÉSEK
11.
III. ÉRTÉKPAPÍROK
12.
21 762
50 847
24 762
0
89 583
6 355
2 615
IV. PÉNZESZKÖZÖK
44 492
86 968
13.
C. Aktív időbeli elhatárolások
25 997
29 452
14.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
Keltezés:
127 181
(1.+8.+13. sor)
4 675
Sopron, 2005.május 11. a vállalkozás vezetője (Képviselője) P.H
178 894
2
0
3
7
7
4
8
1
7
4
1
4
5
7
1
0
8
Statisztikai számjel 0
-
8
1
4
-
0
0
1
5
2
7
Cégjegyzék száma
Nyugat-dunántúli Reg. Fejl. Ügynökség Kht. Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Források (passzívák)
adatok E Ft-ban
Tételszám a
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
b
c
d
46 274
-28
Tárgyév e
44 086
15.
D. saját tőke (16.+18.+19.+20.+21.+22.+23.sor)
16.
I. JEGYZETT TŐKE
17.
16. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken
18.
II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
19.
III. TŐKETARTALÉK
20.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
21
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
22.
VI.ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
23.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
24.
E. Céltartalékok
25.
F. Kötelezettségek (26.+27.+28. Sorok)
26.
I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
27.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
28.
II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
30 771
28
24 609
29.
G. Passzív időbeli elhatárolások
49 246
4 675
110 002
30.
FORRÁSOK ÖSSZESEN (15.+24.+25.+29.sor)
127 181
4 675
178 894
Keltezés:
3 000
21 454
3 000
-28
21 820
-2160
0
0
31 661
28
890
24 806
197
Sopron, 2005.május 11. a vállalkozás vezetője (Képviselője) P.H
43 246
2
0
3
7
7
4
8
1
7
4
1
4
5
7
1
0
8
Statisztikai számjel 0
-
8
1
4
-
0
0
1
5
2
7
Cégjegyzék száma
Nyugat-dunántúli Reg. Fejl. Ügynökség Kht. Egyszerűsített éves beszámoló „A“ EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljárással) adatok E Ft-ban
Tételszám a
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
b
c
d
I.
Értékesítés nettó árbevétele
II.
Aktivált saját teljesítmények értéke
III.
Egyéb bevételek
Tárgyév e
75 258
65 028 01 02
174 957
-4 675
III. sorból: visszaírt értékvesztés
04
126 630
IV.
Anyagjellegű ráfordítások
V.
Személyi jellegű ráfordítások
91 393
VI.
Értékcsökkenési leírás
20 290
VII.
Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés
A.
236 286 03
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+/-II.+III.-IV.-V.-VI-VII.)
-4 675
171 347 05 128 301 06
2 501
33 261 07 2 135 08
23
09
9401
0
1 013
-33 730 10 272 11
VIII
Pénzügyi műveletek bevételei
IX.
Pénzügyi műveletek ráfordításai
302
B.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)
711
0
C.
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+/- A.+/- B.)
10 112
0
X.
Rendkívüli bevételek
15 473
-33 790 14 31 630 15
XI.
Rendkívüli ráfordítások
2 142
16
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)
13 331
0
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+/- C.+/- D.)
23 443
0
1 623
28
332 12 -60 13
31 630 17 -2 160 18
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY (+/- E.-XII.)
21 820
-28
0 19 -2160 20
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
21 820
-28
-2160 21
XII.
Adófizetési kötelezettség
Keltezés:
Sopron, 2005.május 11. a vállalkozás vezetője (Képviselője) P.H
Statisztikai számjel: 20377481-7414-571-08 Cégjegyzék szám: Cg.08-14-001527 Beszámolási időszak: 2004.01.01. - 2004.12.31 Nyugat-dunántúli Regionális Fejlesztési Ügynökség KHT. KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁSA Megnevezés A.) ÖSSZES KÖZHASZNÚ BEVÉTEL l. Közhasznú célra, működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetéstől c) helyi önkormányzattól d) egyéb bevételek 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B.) VÁLLALKOZÁSI BEVÉTEL C.) ÖSSZES BEVÉTEL D.) KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E.) VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások F.) ÖSSZES RÁFORDÍTÁS (D+E) G.) ADÓZÁS ELŐTTI VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (B-E) H.) Adófizetési kötelezettség I.) TÁRGYÉVI VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (G-H) J. TÁRGYÉVI KÖZHASZNÚ EREDMÉNY (A-D)
Előző időszak 264461 135288
Tárgyidőszak 329113 201450
106679 28609
97684 103766
39525 73158
25749 61317
16490 2240 266701 241910
40597 4103 333216 333801
125314 91370 20282 2500 302 2142 1348
169845 128238 33251 2135 332
1316 23 8 1
1502 63 10
243258 892
335376 2528
1623 -731
2528
22551
-4688
1575
Statisztikai számjel: 20377481-7414-571-08 Cégjegyzék szám: Cg.08-14-001527
Nyugat-dunántúli Regionális Fejlesztési Ügynökség Kht. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK Beszámolási időszak: 2004. január 01 – 2004. december 31. A.) Személyi jellegű ráfordítások bérköltség ebből: - megbízási díjak - tiszteletdíjak személyi jellegű egyéb kifizetések bérjárulékok
128301 eFt 86738 eFt 9165 eFt 11951 eFt 29612 eFt
B.) A szervezet által nyújtott támogatások 0 - ebből pályázat úton nyújtott támogatások 0
Sopron, 2005. május 11. . Győrffy Gábor ügyvezető igazgató
A NYUGAT-DUNÁNTÚLI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ÜGYNÖKSÉG KÖZHASZNÚ TÁRSASÁG KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 2004. december 31.
I. Általános rész A.) Társaság bemutatása A Nyugat-dunántúli Regionális Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Társaságot (9400 Sopron, Templom u. 4. székhellyel) a Nyugat-dunántúli Regionális Tanács (8900 Zalaegerszeg, Kosztolányi u. 10.) alapította 1999. június 17-én, bejegyzése 1999. augusztus 13-án történt. Időközben székhelye megváltozott, s a Kht irodákat nyitott minden megyei jogú városban. Székhelye: 9400 Sopron, Új u. 12. Fióktelepei: 8800 Nagykanizsa, Király utca 47. 9700 Szombathely, Kőszegi utca 23. 9023 Győr, Buda utca 21. 9027 Győr, Gesztenyefa utca 4. 9026 Győr, Hédervári utca 31. 8900 Zalaegerszeg, Petőfi utca 24. A Kht. Alapító okiratban megfogalmazott célja, hogy a nyugat-dunántúli térség területfejlesztését elősegítse, a programokat összehangolja, kutatásokat, felméréseket végezzen a területfejlesztéssel összefüggésben, valamint a társaság tagjai és a régió számára ellenszolgáltatás nélkül hasznosítható adatbázist építsen ki. Az Ügynökség küldetése: az Ügynökség összetartó közösség, nyitott és fejlődő szervezet, amely kezdeményező, közvetítő és szolgáltató tevékenységével segíti a térségi kezdeményezéseket és együttműködik az érintett szereplőkkel régiónk kiegyensúlyozott fejlődése érdekében. Közhasznúsági fokozata: közhasznú. Jelen beszámoló a 2004. január 01-től 2004. december 31-ig terjedő üzleti évről készült. A Társaság tevékenységi köre 2004. évben tovább bővült. Az előző évhez viszonyítva összességében 66.515 eFt-tal nőttek az elszámolt bevételek, de a bevételi szerkezet módosult. A nettó árbevétel 86 %-ra csökkent, a pályázatokon elnyert és egyéb forrásból származó támogatások viszont 135 %-ra emelkedtek. A Kht 333.216 eFt összes bevétel és 335.376 eFt összes költség és ráfordítás mellett gyakorlatilag nullszaldóval, 2.160 eFt minimális összegű veszteséggel zárta a 2004. évet.
B.) A számviteli politika fő vonásai A Kht. a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (a továbbiakban Sztv), valamint a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000. (XII.19). Korm. rendelet (a továbbiakban Vhr) alapján elkészítette számviteli politikáját, figyelemmel a közhasznú szervezetekről szóló 1997.évi CLVI. tv. (a továbbiakban Khtv) előírásaira is. A számviteli politika célja a társaság valós vagyoni-pénzügyi helyzetének bemutatását megalapozó szabályok, eljárások, módszerek rögzítése.
1.) Könyvvezetés módja, beszámoló formája
A Kht. Egyszerűsített éves beszámolót készít, melyhez az adatokat a kettős könyvvitel rendszerében rögzíti, a számviteli törvényben megfogalmazott alapelvek szerint: Mérlegét a Sztv 1. sz. melléklet „A” változata szerint készíti. Eredmény kimutatását összköltség eljárással állítja össze, típusa a Sztv 2. sz. mellékletének „A” változata. A Kht. a költségeket elsődlegesen az 5. számlaosztályban könyveli. A 6-7. számlaosztályt nem alkalmazza. A közhasznú törvény szerint a költségek elkülönített nyilvántartásához az úgynevezett témaszámokat használja. A Vhr 3.§ (2).bekezdése értelmében a közhasznú besorolású Kht-nak a Sztv szerinti beszámolót kell készítenie, s ezzel egyidejűleg kötelező a Vhr 6. számú melléklete szerinti közhasznú eredmény kimutatást is összeállítania. A beszámoló készítésének időpontja a tárgyidőszakot követő év március 31-e. Társaságunk az egyszerűsített éves beszámoló elkészítését követően közhasznúsági jelentést készít a Khtv 19.§ előírásai szerint. 2.) Minősítési ismérvek a számviteli elszámolások szempontjából
A számviteli alapelveket a könyvvezetés során érvényesítjük. A lényegesség elve alapján lényegesnek minősül a beszámoló szempontjából minden olyan információ, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a beszámoló adatait. Jelentős és lényeges hiba mértéke: - jelentős összegű hibák: melyeknél a különböző ellenőrzések során – ugyanazon évet érintően – a megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének előjelétől független együttes összege eléri vagy meghaladja az ellenőrzött év mérleg főösszegének 2%-át. - Lényeges hibák: a revízió, önrevízió által feltárt hiba előfordulása esetén annak hatása a valós képet lényegesen befolyásolja, ha a jelentősnek minősített hibák, hibahatások összevont egyenlege a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében szereplő saját tőkét 20%-kal megváltoztatja (növeli vagy csökkenti). Légyeges hiba előfordulása esetén az éves beszámolót ismételten közzé kell tenni. 3. ) Választott főbb értékelési eljárások, értékcsökkenés elszámolási módszerei
Befektetett eszközök között kerülnek kimutatásra az immateriális javak, tárgyi eszközök, melyek tartósan, egy évnél tovább szolgálják a társaság tevékenységét. A megbízási szerződés teljesítéséhez kapcsolódóan a Tanács tulajdonát képező szellemi termékek, szoftverek a közvetített szolgáltatások értékében szerepelnek, azok nem kerülhetnek a befektetett eszközök közé. A befektetett eszközöket a Sztv előírásai szerint értékeljük. Értékcsökkenési leírást a használatba vétel napjától a hasznos élettartam végén várható maradványérték figyelembe vételével számolunk el: -
az 50 eFt alatti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök, szellemi termékek és vagyoni értékű jogok a használatba vételkor azonnal elszámolásra kerülnek terv szerinti értékcsökkenési leírásként.
-
-
az 50 eFt és 200 e Ft közötti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközökre a használatba vételkor két év használati időt vélelmezünk, ezért a terv szerinti értékcsökkenésük elszámolása két év alatt lineárisan, időarányosan történik, 50%-os leírási kulccsal. a 200 eFt feletti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök vonatkozásában a terv szerinti értékcsökkenés elszámolása lineárisan, időarányosan történik az üzembe helyezés (aktiválás) napjától kezdődően. Az egyes tárgyi eszközök várható használati idejét egyedi elbírálással a társaság ügyvezetője állapítja meg és dokumentálja az állományba vételi bizonylaton.
A Kht. a vásárolt készletek értékét a december 31-i fordulónappal készített leltározás alapján az utolsó beszerzési ár visszakeresésével állapítja meg. A valutakészletet a bankszámlát vezető pénzintézet (OTP Bank Rt.) által meghirdetett devizavételi és eladási árfolyamok átlagán számítjuk forintra, s azon tartjuk nyilván. Amennyiben a december 31-i árfolyamon számított forintérték és az eredeti (teljesítéskori) beszerzési árfolyamon nyilvántartott forintérték közti különbözet összevont, halmozott összege a 2%-ot vagy a 200 eFt-ot eléri vagy meghaladja, abban az esetben az árfolyam veszteség vagy nyereség jelentősnek minősül. A követelések, kötelezettségek értékelésénél a Sztv előírásaitól nem tértünk el. A lejárt határidős és mérlegkészítésig ki nem egyenlített követeléseket egyedileg értékeljük, s indokolt esetben értékvesztést számolunk el. Aktív időbeli elhatárolás: Sztv előírásainak megfelelően értékeljük. Társaságunknál jellemző aktív időbeli elhatárolások a következők: − a tárgyévi költségek ellentételezésére a mérleg fordulónapot követően, de a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg rendezett támogatások összege, − a tárgyévben kifizetett, de a következő évet terhelő költségek (előfizetés, biztosítás stb.). Aktív időbeli elhatárolásként mutatja ki a társaság továbbá az igényelt támogatásokhoz kapcsolódó közvetlen költségeket a támogatás pénzügyi rendezéséig, ha az a mérlegkészítés időpontját követően történik (ha a pénzügyi teljesítéssel kapcsolatban kétségek nem merülnek fel). Passzív időbeli elhatárolások: - a mérleg fordulónap előtt befolyt bevételek, melyek a mérleg fordulónapja utáni időszak árbevételét, bevételét képezik, így a beszámolási évet követő évben felhasználásra kerülő támogatási előlegek is, - olyan, a beszámolási évet terhelő költséget tartalmazó szállítói számlák, amelyek kiállítása a beszámolási évet követően történt, és a mérlegkészítés időpontjáig megérkezett, ismertté vált, - a beszámolási évet illető, következő évben kifizetésre kerülő szerződés szerinti díjak,
-
halasztott bevételként mutatjuk ki jogcímenként a fejlesztési célra – visszafizetési kötelezettség nélkül – kapott, pénzügyileg rendezett támogatás összegét. A halasztott bevételt, a fejlesztés során megvalósított eszköz bekerülési értékének illetve bekerülési értéke arányos részének költségként illetve ráfordításként történő elszámolásakor a rendkívüli bevételekkel szemben szüntetjük meg.
C.) a Kht. vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete alakulásának értékelése 1. Vagyoni helyzet alakulása (adatok eFt-ban)
Eszközök összetétele Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen:
előző időszak 50.337 50.847 25.997 127.181
% 40 40 20 100
tárgyidőszak 59.859 89.583 29.452 178.894
% 34 50 16 100
Források összetétele Saját tőke Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Források összesen:
előző időszak 46.274 31.661 49.246 127.181
% 36 25 39 100
tárgyidőszak 44.086 24.806 110.002 178.894
% 25 14 61 100
2. Pénzügyi helyzet mutatói
Likviditási mutató
előző időszak
tárgyidőszak
Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek =
44.492 30.771 = 1,44
86.968 24.609 = 3,53
Pénzeszközök + követelések Rövid lejáratú kötelezettségek =
50.847 30.771 = 1,65
89.583 24.609 = 3,64
A pénzeszközökből 26.647 e Ft szigorúan korlátozott felhasználású projekt előleg, ezért a fenti mutatókat korrigálva kapunk reálisabb képet.: Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek =
44.492 30.771 = 1,44
60.321 24.609 = 2,45
Pénzeszközök + követelések Rövid lejáratú kötelezettségek =
50.847 30.771 = 1,65
62.936 24.609 = 2,56
II. Specifikus rész A.) Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: a.) Immateriális javak értékének alakulása (eFt) BRUTTÓ ÉRTÉK Megnevezés
Nyitó
Növekedés
Vagyoni értékű jogok (ISDN 597 vonal és telefonvonal) Szellemi termékek 42.878 Használatba nem vett szoftver 4.594 és tanulmány Összesen 48.069
ÉRTÉKCSÖKKENÉS Megnevezés Nyitó Vagyoni értékű 420 jogok Szellemi termékek 19.074 Összesen 19.494
Csökkenés Záró 597
Növekedés 90 22.276 22.366
33.598
1.526 4.594
74.950
33.598
6.120
75.547
Csökkenés -
Záró 510
1.410 1.410
NETTÓ ÉRTÉK
39.940 40.450 35.097 eFt
A csökkenés oszlopban szerepeltetjük az elavulás miatt selejtezett szellemi termékek kivezetését, továbbá a bruttó érték táblában a korábbi év(ek)ben használatba nem vett szoftver és tanulmány állománybavételét, melynek összege növekedésként a szellemi termékek soron szerepel. Befejezetlen immateriális javak év végén nem voltak. Immateriális javak beszerzése részletesen (adatok eFt-ban) Forrás Panac GM támogatás
Megnevezés Benchmarking adatbázis PANAC modell tanulmány Vállalati diagnosztika program
Projektfejlesztés:
KEZDET adatlap átalakítás
NFT:
280 1.500 6.000 125
WESTPA honlaprész kialakítás Szoftverek
1.300 220
Kistérségi adatbázis Strukturális Alapok portál
556 2.000
Integrált fejlesztés finanszírozási modell tanulmány
5.500
Projektek megalapozottságának értékelése tanulmány Komplex hulladékgazdálkodási tanulmány
2.500 4.000
TTFC:
Szoftverek
470
Együttműködés a gazd.fejl-i hálozatok integrálásáért:
Együttműködés a gazdaságfejlesztési hálózatok integrálásáért tanulmány Szoftverek
598 251
Regionális Egészségügyi Tanács: RET csoport munkafelület portál Szoftverek
488 294
CBC Településmarketing:
Szoftverek
155
NYUDURIS:
Innovációs adatbázis
TRFC:
KEZDET adatbázis átalakítás MANNA rendszer átalakítás Szoftverek
Phare CBC Gyümölcsterm:
Szoftverek
ERFP menedzsment:
Szoftverek Pályázati űrlapok feldolgozása szoftver
ROP Közreműködő szervezet:
DocuShare iktatószoftver Szoftverek
Saját forrás:
KEZDET hiánypótló lapok feldolgozása szoftver Szoftverek
2.500 63 113 551 88 107 188 2.976 457 200 118
A szoftverek gyűjtő fogalom alatt vírusirtók, operációs rendszerek és irodai szoftverek értendők b.) Tárgyi eszközök értékének alakulása (eFt) BRUTTÓ ÉRTÉK Megnevezés
Nyitó Irodai berendezés, 31.633 felszerelés Személygépkocsi
7.587 5.844
Használatba nem vett tárgyi eszk. Összesen 45.064
Növekedés 14.448
Csökkenés 2.609
Záró 43.472
5.291
5.844
12.878
19.739
8.453
56.350
ÉRTÉKCSÖKKENÉS Megnevezés
Nyitó
Növekedés
Csökkenés Záró
terv szerint
Irodai berendezés, 20.255 felszerelés Személygépkocsi 3.047 Összesen 23.302
terven felül
8.644 2.251 10.895
Tárgyi eszközök NETTÓ ÉRTÉKE:
2.609
26.290
2.609
5.298 31.588 24.762 eFt
Irodai berendezés, felszerelés és járművek beszerzése részletesen (adatok eFt-ban) Saját forrásból történő beszerzések Telefonkészülékek, egyéb berendezések Notebook
201 307
ERFP menedzsment: Számítástechnikai eszköz
5
PANAC: Iroda felszerelés, bútorok
53
TTFC: Számítógépek
844
Projektfejlesztés: Számítógép, monitorok
287
ROP Közreműködő szervezet: Személygépkocsi : Számítástechnikai eszközök Fénymásoló Bútorok ,telefonok
5.291 (4.999 2003.évi befejezetlenből) 2.686 4.604 997
Együttműködés a gazd.fejl-i hálozatok integrálásáért: Notebook és táska 284 Phare CBC Gyümölcs term. : Számítógép, nyomtató
307
TRFC: Számítógépek Iratmegsemmisítő Bútorok
1293 191 161
Regionális Egészségügyi Tanács: Számítógép, nyomtató
1.025
Phare CBC Településmarketing: Számítógép, nyomtató
358
Eurégiós pályázat: EU Régió táblák
845
Valamennyi tárgyi eszközt használatba vettek, befejezetlen beruházás nem volt. A 2004. évben elszámolt értékcsökkenés bemutatása (eFt) Immateriális javak Irodai berendezések, felszerelések Személygépkocsi
Lineáris 22.250 7.749 2.251 32.250
egyösszegű terven felüli 116 1.011 1.011 116
összesen 22.366 8.760 2.251 33.377
Terven felüli értékcsökkenés elszámolására került sor a selejtezett, használaton kívüli szoftverekre. c.) Követelések összege:
Vevőkkel szembeni követelés Szállítónak adott előleg Dolgozóknak adott előleg Egyéb
2.615 eFt 1.677 eFt 176 eFt 103 eFt 659 eFt
A követelések teljes értékűek, többségük a mérlegkészítés időpontjáig befolyt. Értékvesztés elszámolása nem indokolt. d.) Aktív időbeli elhatárolások összege
29.452 eFt
A Kht. 2004. évi költségeinek ellentételezésére kapott támogatásaiból jelentős összegek csak 2005-ben a mérlegkészítés időpontjáig kerültek pénzügyileg rendezésre. E támogatásokat a Sztv rendelkezésének megfelelően aktív időbeli elhatárolással bevételként előírtuk.
Négy projekt esetében a 2004-ben felmerülő költségekre a támogatás a mérlegkészítés időpontjáig nem érkezett meg, e projektek 2004-ben felmerült költségeit kellett 2005-re elhatárolni, a Sztv összemérés elvének érvényesítése érdekében. ¾ Támogatásokhoz kapcsolódó elhatárolások •
2005. évben a mérlegkészítés időpontjáig beérkezett támogatásokból 2004-et illető, 2004. évre elszámolt bevétel támogatónként, ill. projektenként: -
ROP Közreműködő Szervezet Regionális Egészségügyi Tanács Regionális Információs Társadalmi Stratégia (RITS) NKÖM Könyvtári Hálózat Fejlesztése
83 eFt 4.643 eFt 1.796 eFt 855 eFt
•
A 2004. évben felmerült költségek, melyek megtérítése támogatásból 2005. évben, a mérlegkészítést időpontját követően történik, projektenként, támogatónként:
-
ERFP menedzsment költségeire NY-D RFT-tól REGINS Projekt ROP Közreműködő Szervezet Regionális Információs Társadalmi Stratégia (RITS)
1.171 eFt 7.955 eFt 4.366 eFt 15 eFt
¾ 2005. évben a mérlegkészítés időpontjáig számlázott, 2004. évet illető bevétel -
VÁTI Kht.: Integrált helyi fejlesztési akciók ösztönzése együttműködési megállapodás szerint: 7.907 eFt Mobilitás Kht Játszótér program menedzselése 444 eFt
-
¾ 2004. évben kifizetett, következő évet terhelő költségek: biztosítási díjak Aktív időbeli elhatárolás összesen: e.) Saját tőke
217 eFt 29.452 eFt
44.086 eFt
- ebből indulótőke: tőkeváltozás:
3.000 eFt 41.086 eFt
Tőkeváltozás: év 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2003. 2004. Össz. tőkev.
összesen
adómentesen képződött rész
139 eFt 5.740 eFt 6.769 eFt 8.806 eFt 21.820 eFt - 28 e Ft -2.160 eFt 41.086 eFt
139 eFt 88,42 % = 5.075 eFt 54,80 % = 3.709 eFt 61,56 % = 5.421 eFt 65,49 % = 14.290 eFt 64,87 % = - 154 eFt 70,97 % = - 1.533 eFt 26.947 eFt
adózottan képződött rész 0 665 eFt 3.060 eFt 3.385 eFt 7.530 eFt 126 eFt (önell) - 627 eFt 14.139 eFt
A társasági adóról és osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény 13.§ (2) bekezdése szerint). f.) Hosszú lejáratú kötelezettségek:
197 eFt
(Porsche Bank Rt. személygépkocsi kölcsön 2005. évet követő részletei) g.) Rövid lejáratú kötelezettségek:
24.609 eFt
A rövid lejáratú kötelezettségek között lejárt határidejű köztartozás nincs. Kötelezettségek részletesen: Porsche Bank Rt. kölcsön 2005-ben esedékes részletei Szállítók: Adó és járulék (APEH felé) Nyugdíjpénztár befizetési kötelezettség: Jövedelemelszámolásból fizetési kötelezettség: Egyéb (pályázati díjak visszajáró része) h.) Passzív időbeli elhatárolások:
746 7.408 8.868 569 5.849 1.169
110.002 eFt
Bevételek elhatárolása összesen:
- Támogatási előleg ROP Közreműködő Szervezetté válásra - TRFC - Phare CBC Településmarketing - Interreg TecParkNet
56.062 eFt
9.125 eFt 22.653 eFt 6.830 eFt 17.454 eFt
2004. évet terhelő, 2005. évben kifizetésre kerülő költségek, ráfordítások Halasztott bevételek: -
eFt eFt eFt eFt eFt eFt
Alapítótól fejlesztési célra kapott támogatás GM Diagnosztikai támogatás fejlesztési rész RFT információs hálózatának kiépítése fejlesztési rész ERFP fejlesztési támogatás MEH Informatikai projekt fejl.rész GM klaszterfejlesztés támogatásból fejlesztési rész MeH Turisztikai fejlesztési támogatás ROP Közreműködő Szervezetté válás fejlesztési rész Phare CBC Eurégió fejl.támogatás rész Intelligens Régió projekt fejlesztési rész NFT Tervezési Keret fejlesztési rész Phare CBC Kisprojekt Gyümölcstermesztés Együttműködés a gazdaság fejlesztési hálózatok integrálásáért Projektfejlesztés NYUDURIS
3.979 eFt 49.961eFt 430 eFt 2.163 eFt 177 eFt 750 eFt 271 eFt 4.138 eFt 656 eFt 15.298 eFt 6.284 eFt 778 eFt 11.496 eFt 189 eFt 853 eFt 1.369 eFt 1.945 eFt
-
TTFC Phare CBC Településmarketing TRFC
833 eFt 390 eFt 1.941 eFt
Itt szerepel a 2004. évben és a korábbi években fejlesztési célra – visszafizetési kötelezettség nélkül – kapott támogatásból beszerzett (megvalósított) eszközök értékéből akkora összeg, amelyet az adott eszköz támogatásarányos értékcsökkenési leírásaként a rendkívüli bevételekkel szemben még nem számoltunk el.
B.) Eredménykimutatás kiegészítése B.1. Közhasznú eredménykimutatás kiegészítése A közhasznú eredménykimutatás elkészítéséhez a bevételek és közvetett költségek megosztása a következők szerint történt: 1.) A közhasznú tevékenység és a vállalkozási tevékenység bevétele arányának meghatározása. (Kht. 26.§ b,c pont alapján) Adatok:eFt-ban Hiv. Megnevezés Összes bevétel Közhasznú tev. Vállalkozási 911. Intelligens régió 2.240 916. OM-GM Inf. Kutatás 7.931 912. PGK II. 4.200 913. Phare megbízások 3.750 914-915. ESZA projektek 10.374 917 Játszótér program 443 921 PANAC bevételei 32.379 941 Továbbszámlázott költségek 3.711 Nettó árbevétel összesen
9673 9671 9672 9675 9676 9674 9677
6.1317
3.711
OM Innovációs stratégia támogatás(pályázat) 3.449 Alapítótól kapott támogatás 97.684 MTRFH támogatások 103.766 3.952 Interreg Strukt. Alapok (REGINS, TecParkNet(pályázat) Regionális Egészségügyi Tanács 4.643 Phare CBC (PGK és gyümölcs, településmarketing(pályázat) 18.348 Egyéb (KÖVICE pályázati díjak, MATRA) 4.391 Támogatások, pályázati bevételek összesen
Megosztás alapját képező összes bevétel:
236.233
301.261
Megoszlás %-a: Megosztandó bevételek: 961. Értékesített tárgyi eszk. 966. Értékvesztés visszaírás: 97. Pénzügyi műveletek bevétele 98. Rendkívüli bevételek. Megosztandó bevételek összesen: Bevétel mindösszesen:
30 23 272 31.630 31.955 333.216
297.550
3.711
98,77 %
1,23 %
30 23 269 31.241 31.563
3 389 392
329.113
4.103
2.) Közvetett költségek felosztása a Khtv 18.§ (3) d.) pontja ill. a Vhr 15.§ (4). bekezdése szerint bevétel-arányosan. Adatok eFt-ban 51. Anyagjellegű költségek össz.: 52. Személyi jellegű költségek össz.: 55. Értékcsökkenési leírás: 86. Egyéb ráfordítás: Összesen:
Összes közvetett költség
7.235 5.108 822 16 13.181 100 %
Közhasznú tev.-re jutó
7.146 5.045 812 16 13.019 98.77 %
Váll.tev.-re jutó
89 63 10 162____ _ 1,23 %
3.) Közhasznú és vállalkozási költségek alakulásáról készített kimutatást 1.sz. mellékletként csatoljuk. A Kht. egyéb vállalkozási tevékenysége bérbeadás és kapcsolódó szolgáltatások továbbszámlázása. Itt jelennek meg továbbá a projektötletek kidolgozásával, gyűjtésével, pályázati tanácsadással kapcsolatos bevételek érdekében felmerült közvetlen és közvetett költségek. B.2. Számviteli törvény szerinti eredménykimutatás kiegészítése a.) A nettó árbevétele 65.028 eFt, melyből a közhasznú 61.317 eFt, a továbbszámlázott költségek, bérleti díjak és egyéb vállalkozásinak minősülő bevételek összege 3.711 eFt, a B.1. pontban részletesen bemutatva. b.) Egyéb bevételek, támogatások bemutatása: (adatok eFt-ban) ¾ Nyugat-dunántúli Reg. Fejl. Tanácstól kapott támogatások összesen:
-
Működési költségek fedezetére ERFP menedzsment költségek fedezetére NFT menedzsment költségek fedezetére TTFC menedzsment költségek fedezetére TRFC menedzsment költségek fedezetére RITS menedzsment költségek fedezetére Könyvtári hálózat fejlesztés menedzsment költségek
97.684
41.983 15.164 14.349 10.642 12.895 1.796 855
¾ OM - Innovációs Stratégia támogatása ¾ MTRFH ROP Közreműködő Szervezet ¾ MTRFH Projektfejlesztés ¾ Interreg Strukturális Alapok REGINS ¾ MTRFH Interreg Tec Park Net ¾ MTRFH Phare CBC Településmarketing költségeire ¾ Regionális Egészségügyi Tanács ¾ MTRFH MATRA ¾ MTRFH Phare Gazd.fejl.hálózatok integrálásáért költségeire ¾ MTRFH Phare CBC A régió gyümölcstermesztés projekt költségeire Támogatások összesen: Egyéb bevételek (pályázati díj, tárgyi eszköz ért., stb.) Egyéb bevételek összesen:
3.449 27.624 76.142 3.950 1 2.443 4.643 3.777 6.451 9.454 235.618 668 236.286
c.) Anyagjellegű ráfordítások: (adatok e Ft-ban) Anyagköltség: ebből: nyomtatvány, irodaszer üzemanyag energia(víz, villany, stb.) egyéb anyag
171.347
8.143 3.348 2.269 1.948 578
Igénybevett anyagjellegű szolgáltatások ebből: bérleti díj 9.462 posta 1.604 telefon, internet 11.298 utazási és kiküldetési költség 6.267 könyvelés, könyvvizsgálat, ügyvédi díj: 5.751 egyéb szakértői díjak: 90.082 hirdetés: 5.728 továbbképzés: 4.809 javítás, karbantartás: 2.087 egyéb költségek ( szemétszállítás, takarítás, közös költség stb.): 4.646
141.734
Közvetített szolgáltatások:
19.820
Igénybe vett egyéb szolgáltatások: Ebből: illeték bankköltség: biztosítás:
1.650 113 811 726
d.) Személyi jellegű ráfordítások bemutatása Bérköltség: Bérjárulékok Személyi jellegű egyéb költség:
128.301 86.738 29.612 11.951
e.) Egyéb ráfordítások bemutatása (adatok eFt-ban) Selejtezett immateriális javak kivezetett értéke Kötbér Helyi adó Egyéb ( le nem vonható Áfa, késedelmi pótlék, stb.) Egyéb ráfordítások összesen:
116 302 797 920 2.135
f.) Rendkívüli bevételek bemutatása Rendkívüli bevételként kerül könyvelésre a passzív időbeli elhatárolással szemben a fejlesztési célú támogatásokból beszerzett eszközök tárgyévben elszámolt értékcsökkenéséből a támogatott rész, a számviteli törvény előírásainak megfelelően. A fejlesztési támogatásból beszerzett eszközök támogatásra jutó értékcsökkenésének a tárgyévre eredmény hatása nincs. Rendkívüli bevétel az eszköz előző évi értékcsökkenésével arányosan a fejlesztési támogatás azon része, mely pénzügyileg az eszközbeszerzés évét követően érkezik. 2004-re jutó fejlesztési támogatások összesen: (adatok eFt-ban) - Alapítótól fejlesztési célra kapott támogatásból : - GM Diagnosztikai támogatásból (PANAC) - RFT információs hálózatának kiépítése bevételből.: - ERFP fejlesztési támogatásból: - MEH Informatikai project fejl.támogatásból - GM klaszterfejlesztési támogatásból fejlesztési részből (PANAC) - MeH Turisztikai fejlesztési támogatásból - MeH Közreműködő Szervezetté válás fejlesztési részből - Phare CBC Eurégió fejlesztési részből - Intelligens Régió projekt fejlesztési részből.: - NFT Tervezési Keret fejlesztési részből - TRFC - TTFC - Phare CBC Településmarketing - NYUDURIS - Projektfejlesztés - Együttműködés a gazd.fejl. hál. integrálásáért - Phare CBC Gyümölcstermesztés
28.686 475 1.444 197 1.301 547 5.576 982 6.076 3.959 1.051 4.334 431 637 72 555 562 281 206
Mivel az értékcsökkenés az üzemi tevékenység eredményét rontja, a rá jutó támogatás pedig rendkívüli bevétel, ezért a Kht-nál a rendkívüli eredménnyel korrigált szokásos vállalkozási eredmény kategória tekintendő „szokásosnak”. g.) Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli ráfordítás 2004. évben nem merült fel. h.) Társasági adó meghatározása
Társaságunk 2004. évben 2003. évre vonatkozóan önellenőrzést végzett, melynek hatása meghaladja a 2003. évi mérlegfőösszeg 2 %-át, ezért a Társaság számviteli politikájában foglaltak szerint jelentősnek minősül.
Az évközben történt egyeztetés során az alábbi, korábban költségként elszámolt tételek aktiválása vált szükségessé: Benchmarking adatbázis Panac modell Diagnosztika és monitoring rsz. SA fogadását segítő portál
280 eFt 1.500 eFt 1.500 eFt 1.395 eFt
A tételeknek közvetlen eredményhatása nincs, mivel 100%-ban támogatásból valósultak meg. Társasági adó hatása a kedvezményezett bevételek arányváltozása miatt (részletesen a tőkeváltozásnál bemutatva) 28 eFt fizetendő adó. Kedvezményezett bevétel aránya Tao. törvény 6. melléklet 2. pont: Összes bevétel kamat bevétel nélkül: 331.988 eFt ebből kedvezményezett : Alapítótól kapott támogatások MTRFH-tól kapott támogatások Minisztériumi támogatások Phare CBC Kisprojekt alap támogatásai Interreg Strukturális alapok támogatásai Regionális Egészségügyi Tanács támogatása MATRA Összesen: Kedvezményezett bevétel aránya:
97.684 eFt 103.766 eFt 3.449 eFt 18.348 eFt 3.952 eFt 4.643 eFt 3.777 eFt 235.619 eFt
235.619 eFt 331.988 eFt = 70,97 %
Adózás előtti eredmény:
-2.160 eFt
Csökkentő jogcímek: - értékcsökkenés adótv. szerint:
33.261 eFt
Növelő jogcímek: - értékcsökkenés számviteli tv. szerint Társasági adó Mérleg szerinti eredmény:
33.377 eFt 0 -2.160 eFt
III. Tájékoztató rész Foglalkoztatottakra vonatkozó adatok: Állománycsoport Teljes munkaidős - nem fizikai
Átlagos statisztikai létszám 29
Munkavállalók bérköltség eft 77.573
Év végén állományban lévők száma: 34 fő Ügyvezető igazgató részére 6.058 eFt munkabér került kifizetésre. A Felügyelő Bizottság tagjai díjazásban nem részesültek. A társaság képviseletére jogosult, a beszámoló aláírására kötelezett: Győrffy László Gábor 9700 Szombathely, Színyei u. 33. Sopron, 2005. május 11.
Győrffy Gábor ügyvezető igazgató
Személyi jellegű egyéb költség eft 11.951
Nyugat-dunántúli Regionális Fejlesztési Ügynökség KHT. Összes költség alakulása 2004-ben (eFt)
Megnevezés
közhasznú tevékenység közvetlen
közvetett
vállalkozási tevékenység
összesen
közvetlen
közvetett
összesen
7146 89
1502
171347
128238
63
63
128301
812
33251
10
10
33261
16
2135
Anyagi jellegű
162699
Személyi jellegű
123193
5045
Értékcsökkenés
32439 2119
Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai
169845
332
1413
2135
332
-
Rendkívüli ráfordítások
332
1413
Költségek és ráfordítások összesen
Költségek összesen
320782
13019
333801
162
1575
335376
2). A költségvetési támogatás felhasználása Társaságunk 2004. évben az alábbi költségvetési támogatásban részesült: Adatok ezer forintban 2004. évben folyósított támogatások
Támogató: Alapítótól kapott támogatás, melyből Általános célú működési támogatás Az Előzetes Regionális Fejlesztési Program 2004.évi menedzsment költségét ellentételező támogatás
141 750 41 983 15 352
NFT fejlesztési programok kidolgozása projekt megvalósítását ellentételező támogatás
27 566
Térség-és település-felzárkóztatási célelőirányzat menedzsment költségét ellentételező támogatás
17 760
Terület- és régiófejlesztési célelőirányzat menedzsment költségét ellentételező támogatás és TRFC pályázati díj átadott összege
39 089
Gazdasági támogatás
és
Közlekedési
Minisztériumtól
kapott
5 826
PANAC Divízió klaszterfejlesztésre kapott támogatás
5 826
Magyar Terület és Regionális Fejlesztési Hivataltól kapott támogatás
172 677
ROP közreműködő szervezeti feladatok ellátására kapott támogatás Phare CBC A régió gyümölcstermesztésének jövőbeli lehetőségei projekt megvalósítására kapott támogatás Phare CBC Együttműködés a gazdaságfejlesztési hálózatok integrálásáért projekt megvalósítására kapott támogatás
52 670
TEC PARK NET projekt megvalósítására kapott támogatás
17 456
Phare CBC Településmarketing, mint a területfejlesztés hatékony eszköze projekt megvalósítására kapott támogatás MATRA projekt megvalósítására kapott támogatás Projektfejlesztés megvalósítására kapott támogatás
9735
Oktatási Minisztériumtól kapott támogatás, melyből Nyugat-dunántúli régiói innovációs stratégiájának megvalósítása 2002-2005 projekt Összesen
10 598 367
3 777 78 074 4 889 4 889 325 142
Megjegyzés: a táblázatban található adatok eltérnek az Ügynökség beszámolójában szereplőktől, mert azok az időbeli elhatárolásokat is tartalmaznak. Az Alapítótól működésre kapott 2004. évben realizált támogatás a 2004. évben befolyt összes támogatási bevételében 13,31%-ot képvisel.
Az Alapítótól kapott támogatás az általános célú működési támogatás mellett tartalmazza a Tanács és az Ügynökség között létrejött közhasznúsági szerződés alapján ellátott feladatokra – Előzetes Regionális Fejlesztési Program, Térség-és település-felzárkóztatási valamint a Terület és régiófejlesztési célelőirányzat pályázati program menedzsment feladatainak, illetve a Nemzeti Fejlesztési Terv fejlesztési programjainak kidolgozására - átadott támogatás összegét. A Gazdasági és Közlekedési Minisztérium által folyósított 5 826 ezer forintos támogatás részösszege, a Minisztériummal, a „Pannon Autóipari Klaszter létrehozása és működtetése” tárgyban megkötött 50 millió forint összegű támogatási szerződésnek. A Magyar Terület és Regionális Fejlesztési Hivatal 52 670 ezer forintot folyósított az Ügynökség számára, mely egyrészt – 25 120 ezer forint – a Regionális Fejlesztési Operatív Programban közreműködő szervezeti feladatokra való felkészülés 2003. évi keretmaradványa, másrészt– 27 550 ezer forint - a 2004. évben ellátott közreműködő szervezeti feladatok ellentételezésére kapott támogatás. 2003. júniusában az Ügynökség a Miniszterelnöki Hivatal VÁTI Kht. Területfejlesztési Igazgatóság Phare CBC szlovén-magyar Kisprojekt Alapjából 43 760 euro összegű támogatást nyert el, A régió gyümölcstermesztésének jövőbeli lehetőségei című pályázattal. A támogatás teljes összege 2004. évben realizálódott. Ugyancsak 2003. júniusában az Ügynökség a Miniszterelnöki Hivatal VÁTI Kht. Területfejlesztési Igazgatóság Phare CBC osztár-magyar Kisprojekt Alapjából 43 606 euro összegű támogatást nyert el az, Együttműködés a gazdaságfejlesztési hálózatok integrálásáért című pályázattal. A projekt 2004. év júniusában lezárult, a záróbeszámoló elfogadása után folyósított összeg 367 ezer forint. Az Ügynökség az INTERREG IIIB Cadses Phare Projektalap kiírás keretében benyújtott, TEC PARK NET Tudományos és Technológiai Parkok Együttműködése az Eu-jövőrégióban című pályázata kedvező elbírálásban részesült. A projekt összköltségvetése 100 000 ezer euró, melyből 87,5% támogatás. A szerződés értelmében a támogatás 80%-a előleg, mely 2004. decemberében megérkezett az Ügynökség bankszámlájára. A feladatok ellátására, megvalósítására, az előleg késedelme miatt, 2005-ben kerül sor. Az Ügynökség a Miniszterelnöki Hivatal Nemzeti Területfejlesztési Hivatallal 2003. májusában megkötött szerződés értelmében, közreműködött a holland és a magyar kormány bilaterális együttműködése keretében létrejött MATRA projekt megvalósításában. A feladat ellátása 2003. évben befejeződött, azonban a 3 777 ezer forint összegű támogatás 2004. évben realizálódott. A Phare Projektelőkészítő Alap projekt eredményeinek kiterjesztése valamint a Nemzeti Fejlesztési Terv, különösen annak Regionális Fejlesztési Operatív Programja által biztosított támogatási lehetőségek maximális kihasználása (Projektfejlesztés) érdekében a Miniszterelnöki Hivatal Nemzeti Területfejlesztési Hivatal 80 millió forint összegű támogatási szerződést kötött az Ügynökséggel. A megvalósítás során 78 074 ezer forint költség merült fel, melynek ellentételezésére, 2004. évben átutalásra került a támogatás.
Az Oktatási Minisztérium Alapkezelő Igazgatósága által kiírt pályázaton a Nyugat-dunántúli Régió Innovációs Stratégiájának megvalósítása 2002-2005 című projekt kedvező elbírálásban részesült. A projekt megvalósítása 2003-ban kezdődött, és áthúzódott a 2004. évre is. A 2004ben átutalt támogatás 4 889 ezer forint.
3). Kimutatás a vagyon felhasználásáról Megnevezés Saját tőke
Adatok E Ft-ban Tárgy év
Előző év nyitó záró
24 454 46 274
46 274 44 086
nyitó záró
3 000 3 000 21 454 21 820 0 43 274 21 820 266 701 243 258 21 820
3 000 3 000 43 246 0 2 188 41 058 -2 160 333 216 335 376 -2 160
Induló tőke
Tőkeváltozás nyitó növelésére ható csökkentésére ható Tőkeváltozás záróértéke Tárgy évi eredmény növelésére ható csökkentésére ható Tárgyévi eredmény záró értéke
4). Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról A közhasznú társaság vezető tisztségviselői: − az ügyvezető − a felügyelő bizottság elnöke és tagjai A közhasznú társaságnál az ügyvezető részére munkabér kifizetése történt. A felügyelő bizottság tiszteletdíjban nem részesült. Megnevezés Bér Tiszteletdíj Külföldi napidíj Megbízási díj Természetbeni juttatások Egyéb juttatások Összesen
Tárgyévi (Ft) 6 000 000 58 000 6 058 000
