NOTA KEUANGAN DAN ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA PERUBAHAN TAHUN ANGGARAN 2012 REPUBLIK INDONESIA

NOTA KEUANGAN DAN ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA PERUBAHAN TAHUN ANGGARAN 2012

REPUBLIK INDONESIA

Daftar Isi

DAFTAR ISI Halaman Daftar Isi .........................................................................................................

i

Daftar Tabel ....................................................................................................

iii

Daftar Grafik ...................................................................................................

iv

Daftar Boks .......................................................................................................

vi

BAB I

PENDAHULUAN

1.1

Latar Belakang ...............................................................................

I-1

1.1.1

Perubahan Asumsi Dasar ..............................................................

I-2

1.1.2

Perubahan Kebijakan APBN .........................................................

I-3

1.2

Pokok-Pokok Perubahan Postur APBN ........................................

I-4

BAB II PERKEMBANGAN ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO 2.1

Umum ............................................................................................

II-1

2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.3 2.4

Perekonomian Global ..................................................................... Pertumbuhan Ekonomi ................................................................. Volume Perdagangan Dunia ............................................................ Harga Minyak Dunia dan Inflasi Global ......................................... Likuiditas Global ............................................................................. Gambaran Umum Perekonomian Indonesia ............................... Perkembangan Indikator Ekonomi Makro 2011 ...........................

II-2

2.4.1 2.4.2 2.4.3 2.4.4 2.4.5 2.4.6 2.4.7

Pertumbuhan Ekonomi .................................................................. Inflasi ............................................................................................... Nilai Tukar Rupiah ......................................................................... Suku Bunga SPN 3 Bulan .................................................................. Harga Minyak Mentah Indonesia ................................................. Lifting Minyak ................................................................................ Neraca Pembayaran .........................................................................

II-12 II-18 II-20 II-21 II-23 II-24

BAB III PERUBAHAN PENDAPATAN NEGARA DAN PENERIMAAN HIBAH 3.1 Pendahuluan .................................................................................. 3.2 Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah ................................ 3.2.1 Penerimaan Dalam Negeri ................................................................

i

II-2 II-6 II-7 II-7 II-9 II-11

II-24

III-1 III-1 III-2

Daftar Isi

Halaman 3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3 3.2.1.4 3.2.2

Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan Penerimaan Perpajakan ...... Penerimaan Perpajakkan ............................................................... Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan PNBP ...................................... Penerimaan Negara Bukan Pajak ................................................ Penerimaan Hibah Tahun 2012 .....................................................

BAB IV PERUBAHAN BELANJA NEGARA 4.1 Pendahuluan .................................................................................. 4.2 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.3.1

Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Tahun 2012 ...................................................... Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis .................................... Perubahan Anggaran Pendidikan ..................................................... Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi ............................... Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga ........................

4.2.3.2 4.3

Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara ................................. Perubahan Transfer ke Daerah .....................................................

BAB V

PERUBAHAN DEFISIT DAN PEMBIAYAAN ANGGARAN Pendahuluan ..................................................................................

5.1 5.2 5.2.1 5.2.1.1 5.2.1.2 5.2.1.2.1

Defisit dan Pembiayaan Anggaran ............................................... Pembiayaan Nonutang ................................................................ Perbankan Dalam Negeri .............................................................. Nonperbankan Dalam Negeri ........................................................... Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara (PMN) ............................................................................................. 5.2.1.2.2 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional (DPPN) ...................... 5.2.2 Pembiayaan Utang ........................................................................ 5.2.2.1 Surat Berharga Negara (Neto) ......................................................... 5.2.2.2 Pembiayaan Pinjaman Luar Negeri (Neto) ..................................... 5.2.2.3 Pembiayaan Pinjaman Dalam Negeri (Neto) .................................. 5.2.2.4 Pembiayaan Melalui Pinjaman Siaga ........................................... 5.3 Risiko Fiskal ................................................................................... 5.3.1 Analisis Sensitivitas Defisit APBN Terhadap Perubahan Asumsi Ekonomi Makro.............................................................................. ii

III-2 III-5 III-11 III-11 III-15

IV-1 IV-3 IV-4 IV-10 IV-13 IV-14 IV-39 IV-40

V-1 V-2 V-2 V-3 V-3 V-4 V-10 V-10 V-12 V-13 V-16 V-16 V-17 V-17

Daftar Tabel

DAFTAR TABEL Halaman Tabel I.1

Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2012 ...................................

I-3

Tabel I.2

Ringkasan APBN dan APBN-P 2012 ...................................

I-5

Tabel II.1

Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2012 ...................................

II-12

Tabel II.2

PDB Menurut Sektoral Tahun 2008-2011 ............................

II-15

Tabel II.3

Pertumbuhan PDB Pengeluaran dan Sektoral Tahun 2012..

II-17

Tabel II.4

Perkembangan Suku Bunga SPN 3 Bulan ..........................

II-22

Tabel II.5

Neraca Pembayaran Indonesia, 2011-2012 .........................

II-26

Tabel III.1

Pendapatan Negara dan Hibah, 2011 dan 2012 ....................

III-2

Tabel III.2

Pajak Ditanggung Pemerintah (DPT), 2012 .......................

III-5

Tabel III.3

Penerimaan Perpajakan, 2011 dan 2012 ...............................

III-6

Tabel III.4

Penerimaan PPh Non Migas Sektoral, 2011 dan 2012 ........

III-7

Tabel III.5

Penerimaan PPN Dalam Negeri Sektoral, 2011 dan 2012 ..

III-8

Tabel III.6

Penerimaan PPN Impor Sektoral, 2011 dan 2012 ..............

III-9

Tabel III.7

Perkembangan PNBP Tahun 2011-2012 ..............................

III-12

Tabel IV.1

Belanja Negara, 2012 .............................................................

IV-3

Tabel IV.2

Belanja Negara, 2012..............................................................

IV-4

Tabel IV.3

Subsidi 2012 .............................................................................

IV-7

Tabel IV.4

Perubahan Belanja Kementerian Negara/Lembaga, 2012

IV-15

Tabel IV.5 Tabel V.1 Tabel V.2 Tabel V.3 Tabel V.4 Tabel V.5

Transfer Ke Daerah, 2012 .................................................... Pembiayaan Nonutang APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 ... Pembiayaan Utang APBN dan APBN-P 2012 .................... Rincian Penerusan Pinjaman APBN dan APBN-P 2012 .. Selisih Antara Asumsi Ekonomi Makro dan Realisasinya .. Sensitivitas Defisit APBN-P 2012 Terhadap Perubahan Asumsi Ekonomi Makro ......................................................

IV-42 V-3 V-11

iii

V-14 V-17 V-19

Daftar Grafik

DAFTAR GRAFIK Halaman Grafik II.1

Pertumbuhan Ekonomi Negara Kawasan Asia ...................

II-5

Grafik II.2

Pertumbuhan Ekonomi Global ............................................

II-6

Grafik II.3

Perkiraan Laju Perekonomian 2012 ......................................

II-6

Grafik II.4

Perkiraan Pertumbuhan Volume Perdagangan Dunia 2012

II-6

Grafik II.5

Pertumbuhan Volume Perdagangan Dunia, 2003-2012 .....

II-6

Grafik II.6

Perkembangan Harga Komoditas Dunia ..............................

II-7

Grafik II.7

Pertumbuhan PDB ...............................................................

II-13

Grafik II.8

Sumber Pertumbuhan PDB 2008-2011 ...............................

II-14

Grafik II.9

Laju Inflasi, 2010—2012 .......................................................

II-18

Grafik II.10

Nilai Tukar Rupiah dan Cadangan Devisa .........................

II-20

Grafik II.11

Perkembangan SPN 3 Bulan Tahun 2011 .............................

II-21

Grafik II.12

Perkembangan Permintaan, Penawaran, dan Harga Minyak Mentah Dunia, 2010-2012 .........................................

II-24

Grafik II.13

Perkembangan Lifting Minyak .............................................

II-24

Grafik III.1

Penerimaan Perpajakan 2011–2012 .....................................

III-6

Grafik III.2

Target Penerimaan PPH Migas, 2011–2012 .......................

III-7

Grafik III.3

Target Penerimaan PPH Non Migas, 2011–2012 ...............

III-7

Grafik III.4

Penerimaan PPN Dan PPnBM, 2011–2012 ...........................

III-8

Grafik III.5

Target Penerimaan PBB, 2011–2012 ....................................

III-10

Grafik III.6

Target Penerimaan Cukai, 2011–2012 ................................

III-10

Grafik III.7

Target Penerimaan Pajak Lainnya, 2011-2012 ....................

III-10

Grafik III.8

Target Penerimaan Bea Masuk, 2011–2011 ........................

III-11

Grafik III.9

Target Penerimaan Bea Keluar, 2011–2011 ........................

III-11

Grafik III.10

Penerimaan SDA Migas, 2011–2012 ......................................

III-12

Grafik III.11

Penerimaan SDA Non Migas, 2011–2012 ..............................

III-13

Grafik III.12

Penerimaan Bagian Pemerintah Atas Laba BUMN, 2011–2012 .............................................................................

III-14

Grafik III.13

PNBP Lainnya, 2011–2012 ...................................................

III-14

Grafik III.14

Pendapatan BLU, 2011-2012 ...............................................

III-15

iv

Daftar Grafik

Halaman Grafik III.15

Hibah, 2011–2012 .................................................................

III-15

Grafik V.1

Pembiayaan Defisit Anggaran APBN 2012 dan APBN-P 2012 .......................................................................................

V-2

Dana Investasi Pemerintah, PMN dan Dana Bergulir APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 .....................................................

V-4

Penyertaan Modal Negara Kepada BUMN APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 ......................................................................

V-5

Penyertaan Modal Negara Kepada LKI APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 .....................................................................

V-6

Grafik V.5

Dana Bergulir APBN 2012 dan APBN-P 2012 ..................

V-9

Grafik V.6

Pinjaman Luar Negeri APBN dan APBN-P 2012 .............

V-15

Grafik V.2 Grafik V.3 Grafik V.4

v

Daftar Boks

DAFTAR BOKS Halaman Boks IV.1

Program Kompensasi Pengurangan Subsidi BBM 2012 ......

vi

IV-12

Bab I

Pendahuluan

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang Dalam paruh kedua tahun 2011 hingga memasuki tahun 2012, perkembangan berbagai faktor eksternal seperti pertumbuhan ekonomi global dan harga minyak mentah di pasar internasional, telah menyebabkan beberapa indikator ekonomi makro terutama harga minyak mentah Indonesia (ICP) dan nilai tukar berbeda cukup signifikan dari asumsi yang digunakan dalam APBN 2012. Berbagai perkembangan tersebut diperkirakan memberikan tekanan yang sangat berat terhadap pelaksanaan APBN 2012. Terdapat empat faktor utama yang mempunyai dampak yang cukup signifikan terhadap postur APBN 2012. Pertama, kondisi perekonomian global diperkirakan mengalami perlambatan pertumbuhan ekonomi sebagai akibat dari krisis utang dan fiskal di Eropa. Kondisi ini di samping akan membawa dampak pada neraca pembayaran, diperkirakan juga akan memengaruhi pertumbuhan ekonomi Indonesia. Kedua, kecenderungan naiknya harga minyak mentah di pasar dunia yang sangat tinggi (jauh di atas asumsi harga minyak yang digunakan dalam penyusunan APBN). Hal ini akan berdampak secara signifikan terhadap APBN, karena meningkatnya beban subsidi BBM dan listrik secara tajam. Ketiga, adanya kecenderungan melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, sebagai akibat dari ketidakpastian penyelesaian krisis global, akan berpengaruh cukup signifikan terhadap berbagai besaran APBN. Keempat, lifting minyak yang diperkirakan hanya akan mencapai 930 ribu barel per hari (lebih rendah dari asumsi lifting dalam APBN 2012 sebesar 950 ribu barel per hari) akan berdampak pada penurunan penerimaan dari sektor migas. Selain berkaitan dengan perubahan asumsi dasar ekonomi makro, pelaksanaan APBN 2012 juga dipengaruhi oleh perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal. Di sisi pendapatan, perubahan kebijakan terkait dengan upaya pencapaian target penerimaan perpajakan dan penerimaan negara bukan pajak (PNBP). Di sisi belanja, perlu dilakukan langkah-langkah transformasi fiskal dan efisiensi belanja, antara lain melalui kebijakan pengendalian subsidi BBM dan subsidi listrik, disertai dengan program kompensasi, pemotongan belanja kementerian negara/ lembaga (K/L) non-modal, serta pemanfaatan SAL untuk stimulasi ekonomi melalui tambahan belanja infrastruktur. Berbagai perubahan tersebut diperkirakan mengakibatkan defisit anggaran meningkat dari 1,53 persen terhadap PDB menjadi 2,23 persen terhadap PDB, dan membawa konsekuensi diperlukannya tambahan pembiayaan anggaran. Perkembangan berbagai asumsi dasar ekonomi makro yang berubah dari perkiraan semula, dan dampaknya yang cukup signifikan terhadap APBN 2012, serta langkah-langkah kebijakan pengurangan subsidi energi dan pemanfaatan SAL tersebut, menjadi latar belakang utama perlunya pengajuan Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Perubahan Tahun 2012, lebih cepat dari jadwal regular, yang biasanya dilakukan setelah penyampaian laporan pelaksanaan APBN hingga Semester I. Perubahan APBN 2012 dilakukan secara menyeluruh guna menampung seluruh perubahan dalam pendapatan, belanja, serta defisit dan pembiayaan anggaran, yang terjadi baik karena perubahan asumsi makro, maupun untuk

Nota Keuangan dan APBN-P 2012

I-1

Bab I

Pendahuluan

menampung tambahan belanja prioritas yang belum terakomodasi dalam Undang-Undang APBN 2012. APBN-P 2012 merupakan paket kebijakan yang komprehensif dan terintegrasi yang bertujuan untuk: (a) menjaga sustainabilitas fiskal (fiscal sustainability); (b) memperbaiki efisiensi ekonomi; (c) meningkatkan investasi untuk menstimulasi ekonomi; (d) menjaga daya beli masyarakat; dan (e) meningkatkan kesejahteraan masyarakat. Dasar hukum dari perubahan terhadap APBN 2012 adalah Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara pasal 27 ayat (3), Undang-Undang Nomor 27 Tahun 2009 tentang MPR, DPR, DPD, dan DPRD pasal 156, dan Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN Tahun Anggaran 2012 pasal 42 ayat (1), yang menyatakan bahwa penyesuaian APBN Tahun Anggaran 2012 dengan perkembangan dan/atau perubahan keadaan dibahas bersama Dewan Perwakilan Rakyat dengan Pemerintah dalam rangka penyusunan perkiraan perubahan atas APBN Tahun Anggaran 2012, apabila terjadi: a. perkiraan perkembangan ekonomi makro yang tidak sesuai dengan asumsi yang digunakan dalam APBN Tahun Anggaran 2012; b. perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal; c. keadaan yang menyebabkan harus dilakukan pergeseran anggaran antarunit organisasi, antarprogram, dan/atau antarjenis belanja; dan/atau d. keadaan yang menyebabkan SAL tahun sebelumnya harus digunakan untuk pembiayaan anggaran tahun berjalan.

1.1.1 Perubahan Asumsi Dasar Dalam Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN 2012, asumsi dasar ekonomi makro yang digunakan sebagai basis perhitungan postur APBN adalah sebagai berikut: pertumbuhan ekonomi 6,7 persen, inflasi 5,3 persen, rata-rata nilai tukar rupiah Rp8.800 per dolar Amerika Serikat, rata-rata suku bunga SPN 3 bulan 6,0 persen, rata-rata harga minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Price/ICP) USD90 per barel, dan ratarata lifting minyak 950 ribu barel per hari. Mengacu pada perkembangan kondisi terkini, asumsi dasar ekonomi makro tahun 2012 diperkirakan mengalami penyesuaian sebagai berikut: a. Pertumbuhan ekonomi Meskipun fundamental ekonomi domestik cukup baik, dan didukung dengan rencana pemanfaatan SAL untuk tambahan belanja infrastruktur, namun tekanan dari perlambatan ekonomi dunia dan dampak inflationary kebijakan di bidang energi diperkirakan cukup signifikan, sehingga pertumbuhan ekonomi diperkirakan akan mengalami koreksi menjadi sebesar 6,5 persen. b. Laju inflasi Laju inflasi tahun 2012 diperkirakan lebih tinggi dari asumsi semula sebesar 5,3 persen menjadi sekitar 6,8 persen. Hal ini terkait dengan risiko naiknya inflasi dari impor (imported inflation) dari negara-negara mitra dagang Indonesia, serta kebijakan harga yang ditetapkan Pemerintah.

I-2


Bab I

Pendahuluan

c. Nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat Masih tingginya ketidakpastian penyelesaian krisis utang di Eropa menyebabkan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat diperkirakan akan melemah dari asumsi APBN 2012, yaitu dari Rp8.800/USD menjadi Rp9.000/USD. d. Suku bunga Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 bulan Suku bunga SPN 3 bulan diperkirakan mencapai sebesar 5,0 persen, lebih rendah dari asumsi awal APBN 2012 sebesar 6,0 persen. Hal ini didasari pertimbangan rendahnya suku bunga SPN 3 bulan hasil lelang periode sebelumnya, dan kondisi pasar uang terkini. e. Harga minyak mentah Indonesia Seiring dengan tren pergerakan harga minyak internasional yang diprediksi akan meningkat, harga rata-rata minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Price/ICP) pada tahun 2012 diperkirakan mengalami peningkatan hingga mencapai USD105,0 per barel, atau naik USD15,0 per barel (16,7 persen) bila dibandingkan dengan rata-rata harga minyak ICP yang diasumsikan dalam APBN 2012 sebesar USD90,0 per barel. f. Lifting minyak Dengan mempertimbangkan pencapaian target lifting pada tahun 2011 yang hanya mencapai 898 ribu barel per hari, lifting minyak mentah dalam APBN tahun 2012 diperkirakan turun dari asumsi semula sebesar 950 ribu barel per hari menjadi hanya sebesar 930 ribu barel per hari. Hal ini dikarenakan adanya berbagai kendala, antara lain penurunan produksi alamiah dari sumur-sumur minyak yang sudah tua dan kegiatan investasi bidang perminyakan yang belum mampu meningkatkan produksi minyak. Rincian asumsi dasar ekonomi makro tahun 2012 disajikan dalam Tabel I.1. TABEL I.1

ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO 2012 URAIAN

APBN

APBN-P

- Pertumbuhan ekonomi (%) yoy

6,7

6,5

- Inflasi (%) yoy

5,3

6,8

- Suku bunga SPN 3 bulan (%)

6,0

5,0

8.800,0

9.000,0

90,0

105,0

950,0

930,0

- Nilai tukar (Rp/USD1) - Harga minyak (USD/barel) - Lifting minyak (ribu barel per hari) Sumber: Kementerian Keuangan

1.1.2 Perubahan Kebijakan APBN Perubahan APBN 2012 dilakukan secara menyeluruh guna menampung seluruh perubahan dalam pendapatan negara dan hibah, belanja negara, serta defisit dan pembiayaan anggaran. Selain menampung perubahan indikator ekonomi makro dalam tahun 2012 agar berbagai


I-3

Bab I

Pendahuluan

besaran APBN-P menjadi lebih realistis dan dapat dilaksanakan secara baik, perubahan APBN 2012 juga dimaksudkan untuk mengakomodir perubahan-perubahan kebijakan dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN 2012. Perubahan kebijakan fiskal dan langkah-langkah antisipatif dalam perubahan APBN 2012 meliputi antara lain: 1. Penambahan dana infrastruktur dan kebutuhan mendesak, yang dibiayai dari pemanfaatan saldo anggaran lebih (SAL). Pembangunan infrastruktur difokuskan pada infrastruktur konektivitas Indonesia bagian timur, serta infrastruktur pendukung domestic connectivity dan koridor ekonomi. 2. Kebijakan perubahan besaran subsidi, yang disertai dengan program kompensaasi perubahan besaran subsidi. 3. Dalam rangka sharing burden, pemotongan belanja kementerian negara/lembaga nonmodal. Pemotongan dilakukan pada komponen-komponen belanja pegawai dan belanja barang yang tidak memengaruhi output dan outcome. 4. Perluasan defisit anggaran, yang ditutup dengan penerbitan surat berharga negara dan tambahan pemanfaatan SAL. Hal ini diperlukan untuk menjaga ketahanan ekonomi nasional, di tengah-tengah kondisi ekonomi global yang diperkirakan mengalami perlambatan. Langkah-langkah kebijakan di atas, disertai dengan optimalisasi pendapatan negara, utamanya melalui peningkatan penerimaan negara bukan pajak.

1.2 Pokok-pokok Perubahan Postur APBN Sebagai akibat perubahan asumsi dasar ekonomi makro dan perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal, dalam APBN-P 2012, pendapatan negara dan hibah diperkirakan mencapai Rp1.358.205,0 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp46.818,4 miliar (3,6 persen), dari yang semula direncanakan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.311.386,7 miliar. Peningkatan pendapatan negara tersebut berasal dari peningkatan PNBP sebesar Rp63.151,2 miliar (22,7 persen), dari target semula sebesar Rp277.991,4 miliar dalam APBN 2012 menjadi Rp341.142,6 miliar. Di lain pihak, penerimaan perpajakan diperkirakan mengalami penurunan Rp16.332,9 miliar (1,6 persen) dari rencana semula Rp1.032.570,2 miliar dalam APBN tahun 2012 menjadi Rp1.016.237,3 miliar. Selanjutnya, penerimaan hibah diperkirakan sama dengan target APBN 2012 sebesar Rp825,1 miliar (lihat Tabel I.2). Sementara itu, anggaran belanja negara dalam APBN-P tahun 2012 direncanakan mengalami perubahan dari pagu semula sebesar Rp1.435.406,7 miliar dalam APBN tahun 2012 menjadi Rp1.548.310,4 miliar atau mengalami peningkatan Rp112.903,7 miliar (7,9 persen). Perubahan anggaran belanja negara tersebut berasal dari perubahan anggaran belanja pemerintah pusat dan transfer ke daerah. Belanja pemerintah pusat direncanakan mengalami perubahan menjadi Rp1.069.534,4 miliar, meningkat sebesar Rp104.537,2 miliar (10,8 persen) dari pagu semula dalam APBN 2012 sebesar Rp964.997,3 miliar. Transfer ke

I-4


Bab I

Pendahuluan

daerah diperkirakan mengalami perubahan dari Rp470.409,5 miliar dalam APBN tahun 2012 menjadi Rp478.775,9 miliar, yang berarti mengalami peningkatan Rp8.366,5 miliar atau sekitar 1,8 persen. TABEL I.2 RINGKASAN APBN DAN APBN-P 2012 (miliar rupiah) URAIAN

A. Pendapatan Negara dan Hibah I.

Penerimaan Dalam Negeri 1. Penerimaan Perpajakan 2. Penerimaan Negara Bukan Pajak

II.

Penerimaan Hibah

B. Belanja Negara I.

APBN

APBN-P

Selisih thd APBN

1.311.386,7

1.358.205,0

46.818,4

1.310.561,6 1.032.570,2

1.357.380,0 1.016.237,3

46.818,4 (16.332,9)

277.991,4

341.142,6

63.151,2

825,1

825,1

0,0

1.435.406,7

1.548.310,3 112.903,6

Belanja Pemerintah Pusat

964.997,3

1.069.534,4

104.537,2

A. Belanja K/L B. Belanja Non K/L

508.359,6 456.637,7

547.925,5 521.608,9

39.566,0 64.971,2

122.217,6 208.850,2 168.559,9 123.599,7 44.960,2 40.290,3 15.607,1 28.529,7 0,0

117.785,4 245.076,3 202.353,2 137.379,8 64.973,4 42.723,1 20.926,3 65.535,0 25.565,1

a.l a. Pembayaran Bunga Utang b. Subsidi 1) Subsidi Energi - BBM, LPG, & BBN - Listrik 2) Subsidi Non Energi a.l. Pangan c. Belanja Lain-Lain a.l. Kompensasi Pengurangan Subsidi Energi II.

Transfer ke Daerah 1. Dana Perimbangan 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian C. Keseimbangan Primer D. Surplus/(Defisit) Anggaran (A-B) % Defisit Terhadap PDB E. Pembiayaan (I + II) I. Pembiayaan Dalam Negeri 1. Perbankan dalam negeri a.l. SAL 2. Non-perbankan dalam negeri a.l. Surat Berharga Negara Dana Pengembangan Pendidikan Nasional II. Pembiayaan Luar Negeri (Neto)

470.409,5 399.985,6 70.423,9 (1.802,4) (124.020,0) (1,53) 124.020,0 125.912,3 8.947,0 5.056,8 116.965,3 134.596,7 (1.000,0) (1.892,3)

(4.432,2) 36.226,1 33.793,4 13.780,1 20.013,2 2.432,7 5.319,2 37.005,3 25.565,1

478.775,9 8.366,5 408.352,1 8.366,5 70.423,9 (0,0) (72.319,9) (70.517,5) (190.105,3) (66.085,3) (2,23)

(0,70)

190.105,3 66.085,3 194.531,0 68.618,7 60.561,6 51.614,6 56.173,7 51.116,9 133.969,4 17.004,1 159.596,7 25.000,0 (7.000,0) (6.000,0) (4.425,7) (2.533,4)

Sumber: Kementerian Keuangan


I-5

Bab I

Pendahuluan

Dengan rencana peningkatan pendapatan negara dan hibah sebesar Rp46.818,4 miliar (3,6 persen) yang disertai dengan peningkatan belanja negara sebesar Rp112.903,7 miliar (7,9 persen), maka sebagai konsekuensinya, defisit anggaran akan meningkat sebesar Rp66.085,3 miliar, dari yang diperkirakan sebelumnya sebesar Rp124.020,0 miliar (1,53 persen terhadap PDB), menjadi Rp190.105,3 miliar (2,23 persen terhadap PDB). Peningkatan defisit anggaran dalam APBN-P 2012 direncanakan akan dibiayai dari peningkatan pembiayaan dalam negeri sebesar Rp68.618,7 miliar, dari rencana semula sebesar Rp125.912,3 miliar dalam APBN 2012 menjadi sebesar Rp194.531,0 miliar, sedangkan pembiayaan luar negeri neto akan mengalami perubahan minus Rp2.533,4 miliar, dari sebesar minus Rp1.892,3 miliar menjadi sebesar minus Rp4.425,7 miliar. Perubahan rencana pembiayaan dalam negeri pada tahun 2012 tersebut terutama berasal dari: (a) peningkatan pemanfaatan dana saldo anggaran lebih (SAL) sebesar Rp51.116,9 miliar, dari rencana semula sebesar Rp5.056,8 miliar menjadi Rp56.173,7 miliar; (b) penambahan penerbitan surat berharga negara neto sebesar Rp25.000,0 miliar, dari rencana awal sebesar Rp134.596,7 miliar menjadi Rp159.596,7 miliar; dan (c) penambahan dana pengembangan pendidikan nasional sebesar Rp6.000,0 miliar, dari Rp1.000,0 miliar menjadi Rp7.000,0 miliar.

I-6


Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah

Bab III

BAB III PERUBAHAN PENDAPATAN NEGARA DAN PENERIMAAN HIBAH

3.1 Pendahuluan Perkembangan pendapatan negara dan hibah tahun 2012 sangat dipengaruhi oleh perkembangan kondisi perekonomian global dan domestik, terutama berkaitan dengan perlambatan aktivitas ekonomi dunia, kecenderungan naiknya harga minyak, melemahnya nilai tukar, dan kemungkinan tidak tercapainya asumsi lifting minyak. Selain itu, proyeksi pendapatan negara dan hibah tahun 2012 juga dipengaruhi oleh realisasi beberapa pos penerimaan APBN-P 2011 yang mengalami pergeseran dari targetnya. Dalam tahun 2011, realisasi pendapatan negara dan hibah mencapai Rp1.209.034,2 miliar atau 103,3 persen dari target APBN-P 2011, dengan perincian penerimaan perpajakan mencapai Rp873.871,4 miliar atau 99,5 persen, sedangkan PNBP mencapai Rp330.361,2 miliar atau 115,3 persen. Pencapaian realisasi tersebut menyebabkan basis perhitungan proyeksi penerimaan perpajakan dan PNBP perlu disesuaikan. Berdasarkan berbagai pertimbangan tersebut, pendapatan negara dan hibah dalam APBN-P 2012 diperkirakan mencapai sebesar Rp1.358.205,0 miliar, naik 3,6 persen bila dibandingkan dengan target APBN 2012 sebesar Rp1.311.386,7 miliar. Apabila dibandingkan dengan realisasi pendapatan negara dan hibah tahun 2011 yang mencapai Rp1.209.034,2 miliar, proyeksi pendapatan negara dan hibah dalam APBN-P 2012 tersebut berarti naik 12,3 persen.

3.2 Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah Pendapatan negara dan hibah dalam tahun 2012, selain dipengaruhi oleh perkembangan asumsi dasar ekonomi makro, juga berkaitan dengan langkah-langkah kebijakan yang diambil Pemerintah. Perubahan asumsi dasar ekonomi makro tahun 2012 sesuai dengan perkembangan indikator ekonomi makro terkini dan prospeknya ke depan, seperti pertumbuhan ekonomi yang berubah dari 6,7 persen menjadi 6,5 persen, harga minyak dari USD90 per barel menjadi USD105 per barel, nilai tukar rupiah dari Rp8.800 per USD menjadi Rp9.000 per USD, dan lifting minyak dari 950 ribu barel per hari menjadi 930 ribu barel per hari, menyebabkan sasaran pendapatan negara dalam APBN 2012 diperkirakan menjadi berubah. Berdasarkan berbagai pertimbangan tersebut, proyeksi pendapatan negara dan hibah dalam APBN-P 2012 direncanakan sebesar Rp1.358.205,0 miliar, terdiri atas proyeksi penerimaan dalam negeri sebesar Rp1.357.379,9 miliar dan proyeksi penerimaan hibah sebesar Rp825,1 miliar. Apabila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2012 yang mencapai Rp1.311.386,7 miliar, jumlah tersebut menunjukkan kenaikan sebesar Rp46.818,3 miliar atau


III-1

Bab III


3,6 persen. Sementara itu, apabila dibandingkan dengan realisasinya dalam tahun 2011, target pendapatan negara dan hibah dalam APBN-P 2012 tersebut mengalami kenaikan Rp149.170,8 miliar atau 12,3 persen. Perkembangan pendapatan negara dan penerimaan hibah dalam tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat pada Tabel III.1. TABEL III.1 PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH, 2011 dan 2012 (miliar rupiah)

2011 Uraian

A. Pen erim aan Dalam Negeri

2012

APBN-P

L KPP Un audited

% thd. APBN-P

A PBN

APBN-P

% thd. A PBN

1.165.252,5

1.204.232,6

103,3

1.310.561,6

1.357 .380,0

1 . Penerimaan Perpajakan

87 8.685 ,2

87 3.87 1 ,4

99,5

1.032.57 0,2

1 .01 6.237 ,3

98,4

2. Penerimaan Negara Bukan Pajak

286.567 ,3

330.361 ,2

1 1 5,3

27 7 .991 ,4

341 .1 42,6

1 22,7

4.662,1

4.801,7

103,0

825,1

825,1

100,0

1.169.914,5

1.209.034,2

103,3

1.311.386,7

1.358.205,0

103,6

B. Pen erim aan Hibah JUML A H

103,6

Sumber : Kementerian Keuangan

3.2.1 Penerimaan Dalam Negeri Penerimaan dalam negeri terdiri atas dua komponen utama, yaitu penerimaan perpajakan dan penerimaan negara bukan pajak (PNBP). Dalam APBN-P 2012, penerimaan dalam negeri direncanakan mencapai Rp1.357.379,9 miliar, yang berasal dari kontribusi penerimaan perpajakan sebesar Rp1.016.237,3 miliar dan PNBP sebesar Rp341.142,6 miliar. Apabila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2012, penerimaan dalam negeri diperkirakan mengalami peningkatan sebesar 3,6 persen, berasal dari peningkatan PNBP sebesar 22,7 persen, meskipun di lain pihak penerimaan perpajakan jusru mengalami penurunan sebesar 1,6 persen. Sementara itu, bila dibandingkan dengan realisasinya pada tahun 2011, target penerimaan dalam negeri dalam APBN-P 2012 mengalami peningkatan sebesar Rp153.147,4 miliar atau 12,7 persen. Kenaikan tersebut terjadi pada penerimaan perpajakan sebesar 16,3 persen dan PNBP sebesar 3,3 persen. Faktor-faktor yang menyebabkan kenaikan penerimaan dalam negeri tersebut di antaranya, yaitu: (a) peningkatan penerimaan yang bersumber dari migas akibat perubahan asumsi ICP dalam APBN-P 2012; (b) peningkatan penerimaan perpajakan khususnya cukai, bea masuk, dan bea keluar; (c) kenaikan penerimaan royalti batubara; (d) kenaikan bagian Pemerintah atas laba BUMN, dan (e) kenaikan penerimaan PNBP K/L dan BLU.

3.2.1.1

Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan Penerimaan Perpajakan

Sebagai sumber utama penerimaan dalam negeri, penerimaan perpajakan diupayakan mengalami peningkatan setiap tahun. Untuk itu, Pemerintah senantiasa menyusun kebijakan yang bertujuan untuk mengoptimalkan penerimaan perpajakan. Pokok-pokok kebijakan perpajakan dalam APBN-P 2012 meliputi: (a) melanjutkan pokok-pokok kebijakan perpajakan yang telah direncanakan pada APBN 2012; (b) perbaikan kebijakan perpajakan untuk mendukung optimalisasi pendapatan negara dan kegiatan ekonomi; (c) intensifikasi dan ekstensifikasi perpajakan dalam upaya penggalian potensi perpajakan; (d) perbaikan pelayanan

III-2



Bab III

untuk meningkatkan kepatuhan sukarela; (e) penegakan hukum (law enforcement) kepada wajib pajak yang tidak patuh; (f) pembenahan internal aparatur dalam rangka meningkatkan efektivitas fungsi perpajakan; dan (g) peningkatan fungsi pengawasan dan pemeriksaan. Di bidang pajak, pokok-pokok kebijakan umum tersebut diterjemahkan dalam berbagai bentuk inisiatif strategis yang dapat dikelompokkan ke dalam policy measures dan administrative measures. Inisiatif strategis yang tergolong dalam policy measures meliputi antara lain: Pertama, pembenahan sistem dan regulasi PPN. Hal ini perlu dilaksanakan mengingat masih banyak terjadi kasus faktur pajak yang tidak sah dan tingginya restitusi PPN yang mengakibatkan penerimaan PPN kurang optimal. Inisiatif strategis ini dilaksanakan dalam beberapa langkah antara lain: (a) penyampaian Surat Pemberitahuan (SPT) Masa PPN harus disampaikan secara elektronik (e-SPT); (b) melaksanakan registrasi ulang pengusaha kena pajak (PKP); (c) peninjauan kembali pengajuan PKP dan wajib pajak (WP) patuh; (d) inventarisasi ulang terhadap WP badan yang melaksanakan pemungutan PPN; (e) review undang-undang (UU) dan peraturan yang terkait dengan kebijakan PPN secara komprehensif; dan (f) penyusunan peraturan pelaksanaan terkait Free Trade Zone. Kedua, penyempurnaan beberapa kebijakan terkait dengan PPh yang ke depannya akan disesuaikan dengan kebutuhan perkembangan usaha. Beberapa kajian yang akan dilakukan adalah kajian atas kebijakan pengenaan PPh final dan kajian kebijakan perpajakan UMKM. Ketiga, pemanfaatan data yang maksimal untuk optimalisasi penggalian potensi pajak. Dalam pelaksanaannya, kegiatan ini dilakukan melalui percepatan penyelesaian Rancangan Peraturan Presiden (RPP) terkait pasal 35A pada Undang-undang Ketentuan Umum Perpajakan dan pengoperasian Kantor Pengolahan Data Eksternal (KPDE). Keempat, perbaikan administrasi piutang pajak dalam rangka perbaikan pengelolaan utang pajak. Inisiatif strategis ini dilakukan melalui kegiatan: (a) pemuktahiran data piutang pajak termasuk piutang PBB; (b) otomasi sistem administrasi piutang pajak; dan (c) penerapan strategi penagihan melalui publikasi dan penyanderaan. Kelima, peningkatan kepatuhan WP terutama WP bendahara Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) melalui peningkatan pengawasan bendahara APBD dan diikuti dengan pelaksanaan penegakan hukum terhadap bendahara yang tidak melaksanakan kewajiban perpajakannya. Keenam, perluasan tax base melalui penyempurnaan strategi pelaksanaan Sensus Pajak Nasional (SPN) yang telah dimulai pada September 2011. Ketujuh, peningkatan efektivitas fungsi pemeriksaan dan penyidikan dalam upaya peningkatan kepatuhan WP. Dalam melaksanakan inisiatif strategis ketujuh, beberapa langkah strategis yang akan dilakukan adalah penyempurnaan manual pemeriksaan, penyempurnaan kebijakan pemeriksaan SPT lebih bayar (low risk) melalui mekanisme verifikasi dan penyidikan terhadap pihak yang melakukan penerbitan dan penggunaan faktur fiktif. Selanjutnya, inisiatif strategis yang digolongkan dalam administrative measures adalah: (a) operasionalisasi KPP pertambangan dan migas; (b) realokasi WP di KPP tertentu; dan (c) penunjukan lembaga survei independen.


III-3

Bab III


Di bidang kepabeanan dan cukai, sesuai dengan APBN 2012, arah kebijakan dalam APBN-P 2012 secara umum bertujuan untuk mengoptimalkan penerimaan, serta meningkatkan kualitas pelayanan dan pengawasan. Beberapa kebijakan yang dilakukan untuk optimalisasi penerimaan adalah: (a) peningkatan akurasi penelitian nilai pabean dan klasifikasi barang; (b) peningkatan efektivitas pemeriksaan fisik barang; (c) optimalisasi fungsi unit pengawasan melalui patroli darat dan patroli laut; (d) peningkatan pengawasan di daerah perbatasan terutama jalur rawan penyelundupan (Pulau Sumatera, Bintan-Batam-Tanjung Balai Karimun, dan Kalimantan Barat); (e) implementasi kebijakan kenaikan tarif cukai hasil tembakau; dan (f) pengusulan obyek ekstensifikasi barang kena cukai ke DPR. Untuk meningkatkan kualitas pelayanan, beberapa kebijakan yang diambil adalah: (a) melanjutkan reformasi birokrasi di lingkungan internal Direktorat Jenderal Bea dan Cukai melalui pembentukan Kantor Pelayanan Bea dan Cukai Madya, serta penyempurnaan organisasi; (b) pengembangan otomasi pelayanan di bidang kepabeanan dan cukai; (c) konsistensi pelayanan kepabeanan 24 jam sehari 7 hari seminggu di beberapa pelabuhan; dan (d) penyempurnaan implementasi Indonesia National Single Window (INSW). Sementara itu, kebijakan untuk meningkatkan pengawasan dilakukan melalui: (a) penentuan pola profiling secara sistematis dalam rangka risk management; (b) pendeteksian dini atas pelanggaran; (c) pemanfaatan sarana operasi; dan (d) penyempurnaan program analisis audit. Melanjutkan kebijakan yang telah ditetapkan dalam APBN 2012, Pemerintah memutuskan untuk tidak melanjutkan pelaksanaan kebijakan pajak pertambahan nilai ditanggung Pemerintah (PPN DTP) sesuai dengan rekomendasi Badan Pemeriksa Keuangan (BPK). Sebagai tindak lanjut atas penghapusan kebijakan tersebut, Pemerintah menetapkan pemberian insentif dengan memberikan pembebasan pajak atas barang yang dipergunakan untuk kegiatan usaha eksplorasi hulu minyak dan gas serta panas bumi, sebagaimana diatur dalam PMK 27/KMK.03/2012 tentang Perubahan Kedua atas PMK-231/KMK.03/2001 tentang Perlakuan Pajak Pertambahan Nilai Dan Pajak Penjualan Atas Barang Mewah Atas Impor Barang Kena Pajak Yang Dibebaskan Dari Pungutan Bea Masuk. Sementara itu, dalam APBN-P 2012, fasilitas PPh DTP untuk panas bumi diberikan dalam jumlah sebesar Rp815,4 miliar, turun 68,0 persen bila dibandingkan dengan target APBN 2012, menyesuaikan dengan kebutuhan terkini. Sedangkan untuk fasilitas PPh DTP atas bunga imbal hasil atas surat berharga negara yang diterbitkan di pasar internasional diperkirakan akan mengalami peningkatan hingga mencapai Rp2.848,0 miliar, naik Rp848,0 miliar atau sebesar 42,4 persen bila dibandingkan dengan rencana APBN 2012. Peningkatan ini antara lain disebabkan oleh melemahnya asumsi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Di bidang kepabeanan dan cukai, dalam rangka memenuhi penyediaan barang dan/atau jasa untuk kepentingan umum, yang dikonsumsi oleh masyarakat luas dan/atau melindungi kepentingan konsumen, meningkatkan daya saing industri tertentu di dalam negeri, meningkatkan penyerapan tenaga kerja, dan meningkatkan pendapatan negara, Pemerintah tetap berkomitmen untuk terus melanjutkan kebijakan pemberian insentif perpajakan, di antaranya berupa kebijakan pemberian insentif bea masuk ditanggung Pemerintah untuk tahun anggaran 2012 sebagaimana diatur dalam PMK Nomor 23/PMK.011/2012.

III-4



Bab III

T A BEL I I I .2 PA JA K DI T A NGGUNG PEMERI NT A H (DT P), 2012 (m iliar ru piah)

Uraian

A . Pajak Penghasilan (PPh) 1 . PPh atas komoditas panas bumi 2. PPh atas bunga imbal hasil atas Surat Berharga Negara y ang diterbitkan di pasar internasional B. Bea Masuk 1 . Fasilitas bea masuk (di luar PMK 1 7 6/200 9) T otal Pajak Ditanggung Pem erintah

A PBN

A PBN-P

3.20 0,0

3.663,4

1 .20 0,0 2.00 0,0

81 5 ,4 2.848,0

1.00 0,0 1 .00 0 ,0

600 ,0 600 ,0

4.20 0,0

4.263,4


Berdasarkan pokok-pokok perubahan kebijakan tersebut, fasilitas pajak dan bea masuk DTP dalam APBN-P 2012 adalah sebagaimana ditampilkan dalam Tabel III.2. Selain pemberian fasilitas pajak DTP, untuk mendukung peningkatan kegiatan investasi guna mendorong pertumbuhan ekonomi, serta untuk pemerataan pembangunan dan percepatan pembangunan bagi bidang usaha tertentu dan daerah tertentu, Pemerintah pada tahun 2012 memberikan fasilitas PPh kepada beberapa sektor termasuk pengembangan coal bed methane (CBM), sebagaimana tercantum dalam PP nomor 52 tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas PP Nomor 1 Tahun 2007 tentang Fasilitas Pajak Penghasilan Untuk Penanaman Modal Di Bidang-Bidang Usaha Tertentu dan/atau Di Daerah-Daerah Tertentu. Sementara itu, dalam rangka memenuhi kebutuhan penyesuaian sistem klasifikasi barang nasional, Pemerintah telah menetapkan sistem klasifikasi barang dan pembebanan tarif bea masuk atas barang impor tahun 2012 (Buku Tarif Kepabeanan Indonesia 2012) sebagaimana diatur dalam PMK Nomor 213/PMK.011/2011 yang mulai diberlakukan terhitung mulai tanggal 1 Januari 2012. Selain itu, untuk mempertegas fungsi pengendalian produksi dan konsumsi hasil tembakau dengan tetap mempertimbangkan potensi penerimaan di bidang cukai hasil tembakau, Pemerintah telah menetapkan kebijakan penyesuaian tarif cukai hasil tembakau sebagaimana diatur dalam PMK Nomor 167/PMK.011/2011 yang mulai diberlakukan terhitung mulai tanggal 1 Januari 2012.

3.2.1.2 Penerimaan Perpajakan Dalam APBN-P 2012, target penerimaan perpajakan diperkirakan mencapai Rp1.016.237,3 miliar, yang berarti turun 1,6 persen dari targetnya dalam APBN 2012. Penurunan penerimaan perpajakan tersebut berkaitan dengan lebih rendahnya basis perhitungan penerimaan perpajakan karena tidak tercapainya target penerimaan di tahun 2011, dan lebih kecilnya basis penerimaan perpajakan, yang ditandai oleh menurunnya pendapatan secara nasional sebagai akibat menurunnya pertumbuhan ekonomi. Selain itu, kebijakan administered prices di bidang energi (BBM dan listrik) di tahun 2012 diperkirakan juga berdampak pada proyeksi penerimaan perpajakan. Namun, apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2011, penerimaan perpajakan pada APBN-P 2012 meningkat sebesar Rp142.365,9 miliar atau 16,3 persen. Jumlah tersebut termasuk pajak penghasilan DTP dan


III-5

Bab III


BM DTP sebesar Rp4.263,4 miliar. Secara lebih rinci, target penerimaan perpajakan dalam APBN-P tahun 2012 dapat dilihat pada Tabel III.3. TABEL III.3 PENERIMAAN PERPAJAKAN, 2011 dan 2012 (miliar rupiah) 2011 Uraian

2012

L KPP Unau dited

A PBN-P

% t hd A PBN-P

A PBN

% th d A PBN

A PBN-P

a. Pajak Dalam Negeri

831.7 45 ,4

819.7 50,1

98,6

989.636,6

968.293,2

i. Pajak penghasilan

431 .97 7 ,0

431 .1 20 ,8

99,8

51 9.964,7

51 3.650 ,2

98,8

65 .230 ,7

7 3.095 ,5

1 1 2,1

60 .91 5 ,6

67 .91 6,7

1 1 1 ,5

366.7 46,3

358.0 25 ,3

97 ,6

459.0 49,2

445 .7 33,4

97 ,1

298.441 ,4

27 7 .7 98,7

93,1

352.949,9

336.05 7 ,0

95,2

- PPN Dalam Negeri

1 63.298,7

1 65.424,5

1 01 ,3

21 8.0 1 4,7

20 7 .580,0

95,2

- PPN Impor

1 35.1 42,7

1 1 2.37 4,2

83,2

1 34.935 ,2

1 28.47 6,9

95,2

29.0 57 ,8

29.893,1

1 02,9

35 .646,9

29.687 ,5

83,3

-

-

-

-

1 1 3,1

7 5.443,1

83.266,6

1 1 0,4 1 0 0,0

1 . Migas 2. Non-Migas ii. Pajak Pertambahan Nilai

iii.Pajak bumi dan bangunan iv .BPHTB

-

v . Cukai

68.0 7 5 ,3

v i.Pajak lainny a b. Pajak Perdagangan Internasional i. Bea masuk ii. Bea keluar JUMLAH

(0 ,7 ) 7 7 .0 1 0 ,0

97 ,8

4.1 93,8

3.928,2

93,7

5 .632,0

5 .632,0

46.939,9

5 4.121,3

115,3

42.933,6

47 .944,1

111,7

21 .5 00 ,8

25 .265 ,7

1 1 7 ,5

23.7 34,6

24.7 37 ,9

1 0 4,2

1 9.1 99,0

23.206,2

1 20,9

1.032.5 7 0,2

1.016.237 ,3

98,4

25.439,1

28.855 ,6

87 8.685,2

87 3.87 1,4

1 1 3,4 99,4522


Penerimaan perpajakan tersebut terdiri atas pajak dalam negeri yang diperkirakan mencapai Rp968.293,2 miliar atau turun 2,2 persen dari target APBN 2012, dan pajak perdagangan internasional sebesar Rp47.944,1 miliar atau naik sebesar 11,7 persen bila dibandingkan dengan target APBN 2012. GRAFIK III.1

PENERIMAAN PERPAJAKAN 2011 - 2012 Rp Triliun 900

42,9

47,9

989,6

968,3

54,1

750

600

450

819,8

300

150

0 LKPP 2011 Unaud ite d

Sebagian besar penerimaan pajak dalam negeri merupakan kontribusi dari penerimaan PPh. Dalam APBN-P 2012, penerimaan PPh diperkirakan mencapai Rp513.650,2 miliar atau turun 1,2 persen dari target APBN 2012. Penurunan tersebut berkaitan dengan perlambatan pertumbuhan ekonomi terkait dengan krisis global. Perkiraan penerimaan perpajakan tahun 2011-2012 disajikan dalam Grafik III.1.

APBN APBN-P 2012 2012 Pajak Perd agangan Internasional

Dalam APBN-P 2012, penerimaan PPh migas ditargetkan mencapai sebesar Rp67.916,7 miliar atau naik Rp7.001,2 miliar (11,5 persen) dari target APBN 2012. Kenaikan asumsi ICP dari USD90/barel pada APBN 2012 menjadi USD105/barel pada APBN-P 2012 menjadi salah satu faktor penyebab kenaikan PPh migas ini. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2011, penerimaan PPh migas dalam APBN-P 2012 turun sebesar Rp5.178,8 miliar atau 7,1 persen. Pada tahun 2011, realisasi penerimaan PPh migas mencapai sebesar Rp73.095,5 miliar dan realisasi ICP sebesar USD111,5 per barel. Perkiraan penerimaan PPh migas tahun 2011-2012 disajikan dalam Grafik III.2. Pajak Dalam Ne ge ri

Sumbe r: Kemente rian Keuangan

III-6



Bab III

Sementara itu, penerimaan PPh nonmigas dalam APBN-P 2012 diperkirakan mencapai Rp445.733,4 miliar atau turun 2,9 persen bila dibandingkan dengan target APBN 2012. Penurunan tersebut dipengaruhi oleh lebih rendahnya asumsi pertumbuhan ekonomi dan kenaikan asumsi inflasi dalam APBN-P 2012 yang berimbas pada tingkat keuntungan perusahaan. Di samping itu, penurunan target APBN-P 2012 juga disebabkan terjadinya perubahan basis perhitungan yang mendasarkan realisasi penerimaan PPh nonmigas tahun 2011 yang di bawah target APBN-P 2011. Perkiraan penerimaan PPh nonmigas tahun 20112012 disajikan dalam Grafik III.3. GRAFIK III.2 TARGET PENERIMAAN PPH MIGAS, 2011-2012 Triliun Rp

73,1

67,9 60,9

70

GRAFIK III.3 TARGET PENERIMAAN PPH NON MIGAS, 2011-2012 Triliun Rp

459,0

445,7

358,0

400

60

300

50 40

200

30 20

100

10

0

0

LKPP 2011 Unaudited Sumber: Kementerian Keuangan

LKPP 2011 Unaudited

APBN APBN-P 2012 2012

APBN APBN-P 2012 2012


Secara sektoral, penerimaan PPh nonmigas dalam APBN-P 2012 diperkirakan mencapai Rp397.855,8 miliar atau naik Rp82.347,9 miliar (26,1 persen) dari realisasi tahun 2011. Penerimaan PPh nonmigas sektoral utamanya didukung oleh industri pengolahan yang TABEL III.4 PENERIMAAN PPh NONMIGAS SEKTORAL, 2011 dan 2012 *) (miliar rupiah) 2012

2011 Sektor

1 . Pertanian, Peternakan, Kehutanan, dan Perikanan 2. Pertambangan Migas 3. Pertambangan Bukan Migas 4. Penggalian 5 . Industri Pengolahan

Real.

A PBN

Perk. Real.

11 .37 0 ,4

1 3.310 ,0

1 5.1 36,1

y -o-y (%) 33,1

9.342,3

25.210 ,0

1 3.636,7

46,0

1 7 .037 ,0

22.7 10 ,0

23.848,2

40,0

544,0

5 20 ,0

5 56,6

2,3

93.099,8

1 06.310 ,0

1 1 0.901 ,0

1 9,1

6. Listrik, Gas dan A ir Bersih

9.5 23,4

1 1.310 ,0

1 1.021 ,1

1 5,7

7 . Konstruksi

8.040,4

1 0.1 10 ,0

1 0.606,7

31 ,9

8. Perdagangan, Hotel dan Restoran

39.21 4,8

42.910 ,0

47 .1 63,1

20,3

9. Pengangkutan dan Komunikasi

1 8.949,1

34.210 ,0

26.315 ,6

38,9

1 0. Keuangan, Real Estate, dan Jasa Perusahaan

82.592,0

1 17 .1 20 ,0

10 7 .7 57 ,7

30,5

1 1 . Jasa Lainny a

20.47 6,7

24.310 ,0

25 .27 6,1

23,4

5 .31 7 ,9

2.920 ,0

5.636,7

6,0

315.507 ,9

410.950,0

397 .855 ,8

26,1

12. Kegiatan y ang belum jelas batasanny a T otal *) Belum memperhitungkan PPh v alas dan restitusi Sumber : Kementerian Keuangan


III-7

Bab III


diperkirakan mencapai Rp110.901,0 miliar atau naik Rp17.801,2 miliar (19,1 persen) terhadap realisasi tahun 2011. Penyumbang penerimaan PPh nonmigas terbesar kedua adalah sektor keuangan, real estate dan jasa perusahaan yang diperkirakan mencapai Rp107.757,7 miliar. Penerimaan PPh nonmigas pada sektor tersebut diperkirakan naik Rp25.165,7 miliar (30,5 persen) bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2011. Penerimaan PPh nonmigas secara sektoral dalam tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat dalam Tabel III.4. Dalam APBN-P 2012, target penerimaan PPN dan PPnBM diperkirakan mencapai 352,9 Rp336.057,0 miliar, yang berarti mengalami Triliun Rp 336,1 350 penurunan 4,8 persen dari target APBN 2012. 277,8 300 Penurunan tersebut disebabkan oleh adanya 250 penyesuaian basis perhitungan (baseline) 200 150 berdasarkan realisasi tahun 2011 dengan tanpa 100 memperhitungkan pajak ditanggung 50 Pemerintah (DTP). Namun apabila 0 LKPP 2011 Unaudited APBN APBN-P 2012 dibandingkan dengan realisasinya dalam tahun 2012 2011, target PPN dan PPnBM APBN-P 2012 Sumber: Kementerian Keuangan mengalami kenaikan sebesar Rp58.323,9 miliar atau 21,0 persen. Hal tersebut terutama didukung oleh meningkatnya PPN impor yang disebabkan oleh tingginya realisasi impor. Target penerimaan PPN dan PPnBM tahun 2012 dapat dilihat pada Grafik III.4. GRAFIK III.4 TARGET PENERIMAAN PPN DAN PPnBM, 2011 - 2012

TABEL III.5 PENERIMAAN PPN DALAM NEGERI SEKTORAL, 2011 dan 2012 *) (miliar rupiah) 2012

2011 Sektor

Real.

APBN

Perk. Real.

y -o-y (%)

1. Pertanian, Peternakan, Kehutanan, dan Perikanan

5 .167 ,7

2.863,1

6.054,3

1 7 ,2

2. Pertambangan Migas

4.282,3

2.408,9

5.093,9

1 9,0

3. Pertambangan Bukan Migas

2.01 8,1

1 .082,4

2.288,8

1 3,4

1 32,6

89,5

1 89,2

42,7

65.847 ,0

40.7 0 0,0

86.065,4

30,7

4. Penggalian 5. Industri Pengolahan

1.000,5

641 ,2

1 .355,8

35,5

7 . Konstruksi

6. Listrik, Gas dan A ir Bersih

1 5.099,7

8.7 66,6

1 8.538,1

22,8

8. Perdagangan, Hotel dan Restoran

32.888,9

18.860,5

39.883,0

21 ,3 23,4

9. Pengangkutan dan Komunikasi

14.161,6

8.260,9

1 7 .468,7

1 5.267 ,0

8.85 4,9

1 8.7 24,9

22,6

1 1. Jasa Lainny a

3.884,6

2.339,6

4.947 ,3

27 ,4

1 2. Kegiatan y ang belum jelas batasanny a

9.292,0

5.1 32,7

1 0.853,7

1 6,8

169.042,0

100.000,0

211.463,1

25,1

10. Keuangan, Real Estate, dan Jasa Perusahaan

T otal

*) Belum memasukan PPN belanja kementerian negara/lembaga dan transaksi y ang offline Sumber : Kementerian Keuangan

III-8



Bab III

Jika dilihat dari sisi sektoral, penerimaan PPN dan PnBM terutama bersumber dari PPN dan PPnBM Dalam Negeri (DN), yang memberikan kontribusi sekitar 61,8 persen, dan selebihnya sekitar 38,2 persen bersumber dari PPN dan PPnBM Impor. Penerimaan PPN dan PPnBM DN terutama didukung oleh sektor industri pengolahan yang meningkat sebesar Rp20.218,4 miliar, atau 30,7 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2011. Selain itu, peningkatan yang cukup tinggi juga terjadi pada sektor perdagangan, hotel dan restoran yang tumbuh sebesar 21,3 persen, dari realisasi tahun 2011 sebesar Rp32.888,9 miliar diperkirakan menjadi Rp39.883,0 miliar pada tahun 2012. Selanjutnya, sektor keuangan, real estate dan jasa perusahaan diperkirakan tumbuh sebesar 22,6 persen, dari realisasi tahun 2011 sebesar Rp15.267,0 miliar menjadi Rp18.724,9 miliar pada tahun 2012. Perkembangan penerimaan PPN dan PPnBM DN tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat dalam Tabel III.5. TABEL III.6 PENERIMAAN PPN IMPOR SEKTORAL, 2011 dan 2012 *) (miliar rupiah) 2012

2011 Sektor

1. Pertanian, Peternakan, Kehutanan, dan Perikanan

Real.

APBN

Perk. Real.

y -o-y (%)

1 87 ,3

200,0

304,0

62,3

2. Pertambangan Migas

1.121,8

2.900,0

1.137 ,5

1,4

3. Pertambangan Bukan Migas

1.903,8

1.600,0

2.150,6

13,0

25,9

50,0

31 ,1

20,1

7 0.898,6

7 9.800,0

7 8.436,5

10,6 23,3

4. Penggalian 5. Industri Pengolahan 6. Listrik, Gas dan Air Bersih

296,5

400,0

365,6

1.259,6

1.500,0

1 .350,2

7 ,2

33.253,5

40.300,0

37 .139,6

11,7

1.7 12,4

1.600,0

1 .7 43,4

1,8

1 .133,3

2.200,0

1 .548,7

36,7

11. Jasa Lainny a

126,8

1 00,0

136,5

7 ,6

12. Kegiatan y ang belum jelas batasanny a

435,5

47 ,9

509,5

1 7 ,0

112.355 ,1

130.697 ,9

124.85 3,2

11,1

7 . Konstruksi 8. Perdagangan, Hotel dan Restoran 9. Pengangkutan dan Komunikasi 1 0. Keuangan, Real Estate, dan Jasa Perusahaan

T otal

*) Belum memasukkan PPN belanja kementerian negara/lembaga dan transaksi y ang offline Sumber : Kementerian Keuangan

Sementara itu, penerimaan PPN impor meningkat Rp12.498,1 miliar atau 11,1 persen terutama didukung oleh industri pengolahan dengan peningkatan 10,1 persen. Demikian pula sektor perdagangan, hotel dan restoran diperkirakan meningkat sebesar 11,7 persen. Perkembangan penerimaan PPN impor sektoral tahun 2011 dan tahun 2012 dapat dilihat dalam Tabel III.6. Dalam APBN-P 2012, penerimaan PBB diperkirakan mencapai Rp29.687,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp5.959,4 miliar (16,7 persen) bila dibandingkan dengan target APBN 2012. Penurunan tersebut erat kaitannya dengan amanat dalam Pasal 3 ayat 2 huruf c Undang-undang Nomor 22 Tahun 2011 Tentang APBN 2012 dimana dalam penjelasannya disebutkan bahwa terdapat koreksi perhitungan PBB dan bertambahnya jumlah kabupaten/ kota yang telah siap melaksanakan pemungutan PBB perdesaan dan perkotaan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan. Pada tahun 2012, terdapat 17 kabupaten/kota yang siap


III-9

Bab III


GRAFIK III.5 TARGET PENERIMAAN PBB, 2011-2012 Triliun Rp

29,9

35,6

29,7

30 25 20 15 10 5

melaksanakan administrasi PBB/P2 di daerah, sebagaimana diamanatkan UU Nomor 28 Tahun 2009. Sementara itu, apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2011, perkiraan penerimaan PBB dalam APBN-P 2012 turun sebesar Rp205,6 miliar atau 0,7 persen. Target penerimaan PBB tahun 2012 dapat dilihat pada Grafik III.5.

0

Penerimaan cukai pada APBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp83.266,6 miliar atau naik Rp7.823,5 miliar (10,4 persen) dari APBN 2012. Kenaikan tersebut selain sebagai dampak dari kenaikan tarif cukai hasil tembakau melalui PMK Nomor 167/PMK.011/2011, juga berkaitan dengan peningkatan kinerja Direktorat Jenderal Bea dan Cukai dalam hal pelaksanaan program pemberantasan cukai ilegal pada tahun 2012, seperti yang telah dilaksanakan dalam tahun sebelumnya. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2011 sebesar Rp77.010,0 miliar, rencana penerimaan cukai pada APBN-P 2012 tersebut meningkat Rp6.256,6 miliar atau 8,1 persen. Target Real. 2011

APBN 2012

APBN-P


GRAFIK III.7 TARGET PENERIMAAN PAJAK LAINNYA, 2011-2012

GRAFIK III.6 TARGET PENERIMAAN CUKAI, 2011-2012 Triliun Rp

77,0

75,4

83,3

70

Triliun Rp 5

60

4

50

3

40

5,6

5,6

APBN 2012

APBN-P

3,9

2

30 1

20

0

10 0

Real. 2011 Sumber: Kementerian Keuangan

APBN 2012

APBN-P


penerimaan cukai tahun 2012 dapat dilihat pada Grafik III.6. Dalam APBN-P 2012, penerimaan pajak lainnya diperkirakan mencapai Rp5.632,0 miliar. Jumlah ini sama dengan target APBN 2012 sebesar Rp5.632,0 miliar. Jika dibandingkan dengan realisasinya pada tahun 2011, penerimaan pajak lainnya diperkirakan mengalami kenaikan sebesar Rp1.705,8 miliar atau 43,4 persen. Peningkatan tersebut diperkirakan terjadi karena adanya peningkatan kesadaran masyarakat akan perlunya dasar hukum dalam kegiatan ekonomi, sehingga banyak yang menggunakan dokumen bermeterai. Target penerimaan pajak lainnya tahun 2012 dapat dilihat pada Grafik III.7. Berbeda dengan penerimaan pajak dalam negeri yang diproyeksikan menurun dalam APBNP 2012, penerimaan pajak internasional, yang terdiri atas penerimaan bea masuk dan bea keluar justru diperkirakan mengalami peningkatan. Dalam APBN-P 2012, penerimaan bea masuk diperkirakan mencapai sebesar Rp24.737,9 miliar atau naik sebesar Rp1.003,3 miliar (4,2 persen) bila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2012. Kenaikan tersebut dipengaruhi oleh asumsi melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, yang diperkirakan menjadi Rp9.000 per USD dari sebelumnya Rp8.800 per USD. Selain itu, peningkatan target bea masuk juga dipengaruhi oleh volume impor yang diperkirakan tetap

III-10



Bab III

akan mengalami sedikit peningkatan di tahun 2012. Target bea masuk sebesar Rp24.737,9 miliar tersebut termasuk fasilitas BM DTP sebesar Rp600 miliar. Namun jika dibandingkan dengan realisasi tahun 2011, penerimaan bea masuk dalam APBN-P 2012 mengalami penurunan sebesar 2,1 persen. Target penerimaan bea masuk tahun 2012 dapat dilihat pada GRAFIK III.9 TARGET PENERIMAAN BEA KELUAR, 2011-2012

GRAFIK III.8 TARGET PENERIMAAN BEA MASUK, 2011-2012 Triliun Rp

25,2

23,7

24,7

25

Triliun Rp

28,9

19,2

23,2

APBN 2012

APBN-P

20

20

15

15 10

10 5

5

0

0

Real. 2011

APBN 2012


APBN-P


Grafik III.8. Sejalan dengan itu, penerimaan bea keluar pada APBN-P 2012 diperkirakan sebesar Rp23.206,2 miliar, berarti naik sebesar Rp4.007,2 miliar atau 20,9 persen bila dibandingkan dengan APBN 2012. Faktor-faktor yang berpengaruh terhadap tingginya penerimaan bea keluar di antaranya, yaitu: (a) kebijakan pengenaan tarif bea keluar yang bersifat progresif sesuai dengan PMK.128/PMK.011/2011 mengenai Perubahan atas PMK.67/PMK.011/2010 tentang Penetapan Barang Ekspor yang Dikenakan Bea Keluar dan Tarif Bea Keluar; (b) perkembangan harga komoditi dunia, terutama CPO, kelapa sawit dan turunannya yang mempunyai tren terus meningkat; serta (c) meningkatnya volume ekspor CPO, kelapa sawit dan turunannya. Target penerimaan bea keluar tahun 2012 dapat dilihat pada Grafik III.9.

3.2.1.3 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan PNBP Perubahan atas beberapa asumsi ekonomi makro yang digunakan dalam APBN-P 2012, seperti harga minyak mentah Indonesia (ICP) dari USD90/barel menjadi USD105/barel, nilai tukar rupiah dari Rp8.800/USD menjadi Rp9.000/USD, dan lifting minyak dari 950 ribu bph menjadi 930 ribu bph, memberikan dampak secara langsung terhadap besaran PNBP. Perubahan indikator-indikator tersebut terutama mengakibatkan perubahan perhitungan pendapatan minyak dan gas bumi (migas), yang merupakan komponen utama PNBP. Dalam tahun 2012, Pemerintah juga akan terus melakukan berbagai langkah kebijakan untuk meningkatkan penerimaan PNBP. Untuk penerimaan SDA, upaya dan kebijakan antara lain difokuskan pada (a) pemberian fasilitas fiskal dan non-fiskal terhadap kegiatan usaha sektor hulu migas; (b) memperkuat penagihan dan pengawasan penerimaan dari sektor migas; (c) meningkatkan produksi komoditi mineral dan batubara; dan (d) menggali potensipotensi penerimaan yang ada di sektor kehutanan dengan tanpa merusak lingkungan dan mempertahankan kelestarian hutan. Untuk PNBP yang bersumber dari BUMN, langkah kebijakan akan dilakukan melalui pembenahan internal dalam upaya meningkatkan kinerja badan usaha milik negara (BUMN), baik manajemen maupun upaya penyehatan BUMN


III-11

Bab III


melalui penyertaan modal negara (PMN). Sedangkan untuk penerimaan PNBP Lainnya dan Badan Layanan Umum (BLU), upaya peningkatannya akan dilakukan antara lain melalui kegiatan intensifikasi dan ekstensifikasi, pelayanan serta penyempurnaan peraturan di bidang PNBP dan BLU.

3.2.1.4 Penerimaan Negara Bukan Pajak Berdasarkan perubahan asumsi dasar ekonomi makro dan kebijakan di bidang PNBP yang akan dilakukan ke depan, dalam APBN-P 2012 PNBP direncanakan mencapai sebesar Rp341.412,6 miliar. Jumlah tersebut menunjukkan peningkatan sebesar Rp63.151,2 miliar atau 22,7 persen dari target yang ditetapkan dalam APBN 2012. Apabila dibandingkan dengan realisasi PNBP tahun 2011 yang mencapai Rp320.305,2 miliar, proyeksi PNBP dalam APBN-P 2012 tersebut naik 3,3 persen. Hal ini berkaitan dengan lebih tingginya proyeksi lifting minyak di tahun 2012 dibandingkan dengan realisasinya pada tahun 2011. Tabel III.7 memperlihatkan perkembangan PNBP tahun 2011-2012. T ABEL III.7

PERKEMBANGAN PNBP TAHUN, 2011-2012 (miliar rupiah) 2011 Uraian I. PNBP SDA a. Penerimaan SDA Migas -Pener im aan Miny ak Bum i -Pener im aan Gas Bum i b. Penerimaan SDA Non Migas -Pener im aan Per tambangan Um um -Pener im aan Kehutanan -Pener im aan Per ikanan

APBN-P

% thd APBN-P

APBN

APBN-P

% t hd APBN

191.97 6,0

214.532,5

111,7

17 7 .263,4

217 .158,9

122,5

17 3.167 ,3

194.124,3

112,1

159.47 1,9

198.311,1

124,4

1 2 3 .051 ,0

1 41 .93 7 ,2

1 1 5,3

1 1 3 .6 81 ,5

1 50.84 7 ,2

1 3 2 ,7

50.1 1 6,2

1 04,1

45.7 90,4

47 .46 3 ,9

1 03 ,7

18.808,8

52 .1 87 ,1 20.408,2

108,5

17 .7 91,5

18.847 ,8

105,9

1 5.3 94,5

1 6 .44 5,2

1 06,8

1 4.453 ,9

1 5.2 7 4,1

1 05,7

2 .908,1

3 .2 1 6,5

1 1 0,6

2 .9 54 ,5

3 .07 4,9

1 04 ,1

1 50,0

1 83 ,8

1 2 2 ,5

1 50,0

1 50,0

1 00,0

3 48,81 30.7 7 6,3

109,9

-Pener im aan Per tambangan Panas Bu mi

3 56,1

II. Bagian Laba BUMN

28.835,8

III. PNBP Lainny a

50.339,4

IV. Pendapatan BLU TOTAL

2012

LKPP Unaudit ed

562 ,7

1 58,0

2 3 3 ,1

28.183,4

97 ,7

28.001,3

68.321,7

135,7

53.492,3

7 2.7 99,4

136,1

125,3

19.234,4

20.408,0

106,1

15.416,0

19.323,5

286.567 ,3

330.361,2

115,3

27 7 .991,4

341.142,6

1 49,7

122,7

Sum ber : Kem enter ian Keuangan

Penerimaan SDA yang semula direncanakan mencapai Rp177.263,4 miliar dalam APBN Rp Triliun 2012, diperkirakan mengalami peningkatan 250 Gas Bumi Minyak Bumi sebesar Rp39.895,5 miliar atau 22,5 persen, 200 47,5 menjadi Rp217.158,9 miliar dalam APBN-P 52,2 150 45,8 2012. Perubahan atas target penerimaan SDA 100 150,8 tersebut terutama dipengaruhi oleh 141,9 113,7 50 peningkatan penerimaan SDA migas yang 0 diperkirakan mencapai Rp198.311,1 miliar, LKPP 2011 Unaudited APBN 2012 APBN-P 2012 yang berarti naik sebesar Rp38.839,2 miliar Sumber: Kementerian Keuangan atau 24,4 persen bila dibandingkan dengan target dalam APBN 2012 sebesar Rp159.471,9 miliar. Peningkatan perkiraan penerimaan SDA migas dalam tahun 2012 dipengaruhi oleh adanya perubahan asumsi ICP dari sebesar USD90 per barel menjadi USD105 per barel. Sementara itu, Pemerintah juga melakukan revisi terhadap GRAFIK III.10 PENERIMAAN SDA MIGAS, 2011 - 2012

III-12



Bab III

target lifting tahun 2012 dari semula 950 ribu barel per hari (bph) menjadi 930 ribu bph. Faktor lainnya yang mempengaruhi penerimaan SDA migas adalah variabel nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat yang mengalami pelemahan dari semula Rp8.800 per USD menjadi Rp9.000 per USD. Penerimaan SDA migas dalam tahun 2011—2012 dapat dilihat pada Grafik III.10. Selanjutnya, penerimaan SDA nonmigas dalam APBN-P tahun 2012 ditargetkan mencapai Rp18.847,8 miliar, yang berarti meningkat Rp1.056,4 miliar atau 5,9 persen bila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2012. Peningkatan penerimaan SDA nonmigas tersebut bersumber dari peningkatan penerimaan dari pertambangan umum, kehutanan, dan pertambangan panas bumi. Penerimaan pertambangan umum dalam tahun 2012 direncanakan sebesar Rp15.274,1 miliar, atau meningkat Rp820,2 miliar (5,7 persen) bila dibandingkan dengan target dalam APBN tahun 2012. Secara lebih rinci, rencana penerimaan pertambangan umum tahun 2012 tersebut bersumber dari penerimaan iuran tetap sebesar Rp702,8 miliar dan penerimaan royalti sebesar Rp14.571,3 miliar. Untuk penerimaan kehutanan direncanakan sebesar Rp3.074,9 miliar, atau mengalami peningkatan Rp120,4 miliar (4,1 persen) bila 25,0 dibandingkan dengan target yang ditetapkan 0,56 dalam APBN tahun 2012. Penerimaan 0,3 20,0 0,2 3,22 3,1 kehutanan tersebut bersumber dari 3,0 15,0 penerimaan dana reboisasi sebesar Rp1.504,6 10,0 16,45 miliar, iuran hak pengusahaan hutan 15,3 14,5 5,0 (IHPH) sebesar Rp38,1 miliar, provisi 0,0 sumber daya hutan (PSDH) sebesar LKPP 2011 Unaudited APBN 2012 APBN-P 2012 Rp1.304,9 miliar, dan ijin penggunaan Pertambangan Umum Kehutanan Perikanan Panas Bumi kawasan hutan sebesar Rp227,3 miliar. Sumber: Kementerian Keuangan Sementara itu, penerimaan SDA pertambangan panas bumi dalam APBN-P tahun 2012 direncanakan mengalami peningkatan Rp115,8 miliar atau 49,7 persen dari target yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012. Penerimaan PNBP SDA nonmigas dalam tahun 2011—2012 dapat dilihat pada Grafik III.11. GRAFIK III.11 PENERIMAAN SDA NON-MIGAS, 2011-2012

Dalam APBN-P 2012, penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN diperkirakan mencapai Rp30.776,3 miliar, atau meningkat Rp2.775,0 miliar (9,9 persen) dari target APBN 2012 sebesar Rp28.001,3 miliar. Peningkatan tersebut terutama bersumber dari dividen PT. Pertamina (Persero) yang meningkat sebesar Rp1.141,3 miliar atau 15,7 persen dari target dalam APBN 2012, dan dari dividen non-Pertamina yang meningkat Rp1.133,8 miliar atau 6,8 persen dari target dalam APBN 2012. Sedangkan dividen PT PLN (Persero) meningkat Rp500,0 miliar atau 12,5 persen dari targetnya dalam APBN 2012. Kenaikan target dividen pada APBN-P 2012 tersebut berkaitan dengan perkembangan dunia usaha di Indonesia yang semakin membaik paska diperolehnya status investment grade sehingga memberikan peluang meningkatnya investasi, yang pada akhirnya akan meningkatkan market size Indonesia. Di sisi lain, peningkatan harga beberapa komoditas di pasar internasional diperkirakan akan meningkatkan peredaran usaha dan laba sejumlah BUMN terutama di sektor pertambangan. Dalam tahun 2012, kebijakan penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN akan mengutamakan strategi optimalisasi antara penarikan dividen untuk menunjang APBN


III-13

Bab III


dengan laba ditahan untuk investasi. Untuk mendukung penerimaan negara dari bagian Rp Triliun laba BUMN, Pemerintah akan menerapkan 35 kebijakan sebagai berikut: (a) menjaga 30 25 tingkat dividen berkisar antara 20-55 persen, 20 kecuali perseroan dengan akumulasi rugi 30,8 15 28,2 28,0 dan/atau perseroan jasa asuransi; 10 5 (b) konsolidasi dan ekspansi BUMN dengan 0 prospek pertumbuhan; (c) peningkatan Real 2011 APBN 2012 APBN-P 2012 pengendalian internal dan mutu penyajian Sumbe r: Ke menterian Ke uangan laporan keuangan melalui adaptasi International Financial Reporting Standards (IFRS) di tahun 2012; (d) Pay out ratio Pertamina sebesar 45 persen, dan pay out ratio PLN sebesar 30 persen; dan (e) optimalisasi investasi (capital expenditure) yang dapat menciptakan efisiensi BUMN sehingga diharapkan adanya peningkatan kinerja BUMN untuk tahun-tahun berikutnya yang berdampak pada peningkatan setoran dividen BUMN. Dengan aset yang dimiliki dan sinergi antar BUMN yang semakin baik, diharapkan profitabilitas BUMN dan kontribusinya bagi APBN dapat mengalami peningkatan. Target penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN dapat dilihat pada Grafik III.12. GRAFIK III.12 PENERIMAAN BAGIAN PEMERINTAH ATAS LABA BUMN 2011 - 2012

Selain PNBP SDA dan bagian Pemerintah atas laba BUMN, komponen lainnya dalam PNBP adalah PNBP lainnya dan pendapatan BLU. PNBP lainnya antara lain berasal dari (a) kegiatan jasa pelayanan dan pengaturan yang dilaksanakan oleh masing-masing K/L kepada masyarakat sesuai dengan tugas pokok dan fungsinya; (b) Domestic Market Obligation (DMO) minyak mentah; dan (c) penjualan hasil tambang. Dalam APBN-P 2012, target penerimaan PNBP lainnya direncanakan mencapai Rp72.799,4 miliar, lebih tinggi 36,1 persen jika Rp Triliun dibandingkan dengan target yang ditetapkan 80 70 dalam APBN 2012. Peningkatan target PNBP 60 50 lainnya tersebut bersumber dari (a) kenaikan 40 72,8 68,3 target pendapatan DMO minyak mentah 30 53,5 20 sebesar Rp1.073,7 miliar atau 10,0 persen dari 10 targetnya dalam APBN 2012 yang disebabkan 0 LKPP 2011 Unaudited APBN 2012 APBN-P 2012 oleh perubahan asumsi harga minyak dan Sumber: Kementerian Ke uangan depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dollar AS; (b) meningkatnya penjualan hasil tambang sebesar Rp250,1 miliar atau 1,9 persen dari targetnya dalam APBN 2012 sejalan dengan meningkatkan harga beberapa komoditas pertambangan di pasar internasional; dan (c) peningkatan penerimaan yang berasal dari pelayanan K/L sebesar Rp17.983,2 miliar atau 61,3 persen dari targetnya dalam APBN 2012 yang terutama bersumber dari pendapatan premium obligasi negara dalam negeri, penempatan uang negara pada bank sentral, dan pendapatan jasa lembaga keuangan. Penerimaan PNBP lainnya dalam tahun 2011-2012 disajikan dalam Grafik III.13. GRAFIK III.13 PNBP LAINNYA, 2011 - 2012

Dalam APBN-P 2012 terdapat beberapa K/L yang target PNBP-nya diperkirakan mengalami kenaikan dari target APBN 2012, yaitu: (a) Kementerian ESDM, dari Rp14.249,6 miliar

III-14



Bab III

menjadi Rp14.499,8 miliar; (b)Kementerian Komunikasi dan Informasi dari Rp9.599,7 miliar menjadi Rp10.069,7 miliar; (c) Kepolisian Negara Republik Indonesia, dari Rp4.482,1 miliar menjadi Rp4.583,4 miliar; (d) Kementerian Kelautan dan Perikanan, dari Rp32,8 miliar menjadi Rp36,6 miliar; dan (e) Badan Tenaga Nuklir Nasional, dari Rp17,8 miliar menjadi Rp20,3 miliar. Selanjutnya, target pendapatan BLU dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan sedikit Rp Triliun mengalami peningkatan, yaitu dari 25 Rp19.234,4 miliar menjadi Rp20.408,0 20 miliar, atau meningkat sebesar Rp1.173,6 15 miliar. Hal tersebut antara lain disebabkan 10 oleh peningkatan pendapatan jasa 19,2 20,4 15,4 5 pelayanan pendidikan seiring dengan 0 meningkatnya jumlah satuan kerja (satker) Real 2011 APBN 2012 APBN-P 2012 yang menerapkan pengelolaan keuangan Sumber: Kementerian Keuangan BLU. Sampai akhir Januari 2012, jumlah satker yang menerapkan pengelolaan keuangan BLU telah mencapai 114 unit, dan masih terdapat kemungkinan akan terus bertambah. Pendapatan BLU dalam tahun 2011 - 2012 dapat dilihat dalam Grafik III.14. GRAFIK III.14 PENDAPATAN BLU, 2011 - 2012

Peningkatan jumlah satker yang menerapkan pola pengelolaan BLU di satu sisi akan meningkatkan pendapatan BLU, namun di sisi yang lain akan mengurangi pendapatan PNBP Lainnya. Hal ini disebabkan peningkatan BLU tersebut antara lain disebabkan oleh pengalihan pendapatan PNBP Lainnya menjadi pendapatan BLU, seperti pendapatan PNBP pendidikan (Ditjen Dikti). Namun, pengalihan penempatan pendapatan dimaksud tidak memengaruhi total PNBP karena keduanya merupakan unsur dari total PNBP.

3.2.2 Penerimaan Hibah Tahun 2012 GRAFIK III.15 HIBAH, 2011 - 2012 Rp Triliun 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0

4,6

Real 2011

0,8

0,8

APBN 2012

APBN-P 2012

Dalam APBN–P 2012, penerimaan hibah diperkirakan mencapai Rp825,1 miliar, atau sama dengan rencananya dalam APBN 2012. Apabila dibandingkan dengan realisasi penerimaan hibah tahun 2011 yang mencapai Rp4.801,7 miliar, proyeksi penerimaan hibah dalam APBN-P 2012 tersebut turun 82,8,0 persen. Penurunan ini berkaitan dengan turunnya hibah terencana yang diterima dan dilaporkan oleh K/L.

Sumber: Ke menterian Ke uangan

Dalam rangka tertib administrasi, kebijakan penerimaan hibah diarahkan pada upaya untuk menyempurnakan sistem penerimaan dan pelaporan hibah yang diterima langsung oleh K/L, yang meliputi : • Penyempurnaan peraturan mengenai mekanisme koordinasi, rekonsiliasi, penerimaan, pencatatan dan pelaporan hibah. • Penetapan kebijakan yang mengatur tentang penunjukan satker yang bertanggungjawab


III-15

Bab III


mengelola hibah K/L. • Perbaikan metode dan format konfirmasi penerimaan hibah yang dikirimkan kepada lembaga donor. Target penerimaan hibah tahun 2011—2012 disajikan dalam Grafik III.15.

III-16


Perubahan Belanja Negara

Bab IV

BAB IV PERUBAHAN BELANJA NEGARA 4.1 Pendahuluan Pelaksanaan kebijakan dan alokasi anggaran belanja negara dalam APBN tahun 2012 dilakukan dengan mengacu pada arah kebijakan dan prioritas pembangunan dalam RKP 2012, pokok-pokok kebijakan fiskal dan kerangka ekonomi makro tahun 2012, serta kesepakatan Pemerintah dan DPR-RI dalam seluruh pembahasan APBN 2012. Namun, sejalan dengan perkembangan kondisi ekonomi, baik nasional maupun dunia, khususnya kenaikan harga minyak mentah Indonesia (ICP) dan melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, maka diperlukan berbagai langkah, respon, dan antisipasi terhadap berbagai kondisi tersebut. Langkah-langkah antisipasi tersebut utamanya berupa rencana pemberian stimulus fiskal, dan pemberian kompensasi terkait dengan perubahan besaran subsidi, serta diperlukannya berbagai program prioritas baru untuk kemajuan bangsa. Berbagai hal tersebut berdampak pada diperlukannya perubahan terhadap kebutuhan anggaran belanja negara. Sehubungan dengan hal dimaksud, Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara dan Undang-Undang APBN menyediakan peluang untuk mengakomodasi berbagai dampak perubahan tersebut melalui mekanisme perubahan APBN. Perubahan terhadap anggaran belanja negara tahun 2012 tersebut dilakukan dengan mengacu pada ketentuan pasal 42 ayat (1) Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN Tahun Anggaran 2012, yang mengamanatkan bahwa penyesuaian APBN Tahun Anggaran 2012 dengan perkembangan dan/atau perubahan keadaan dibahas bersama Dewan Perwakilan Rakyat dengan Pemerintah dalam rangka penyusunan perkiraan perubahan atas APBN Tahun Anggaran 2012. Perubahan tersebut dimungkinkan apabila terjadi: (a) perkiraan perkembangan ekonomi makro yang tidak sesuai dengan asumsi yang digunakan dalam APBN Tahun Anggaran 2012; (b) perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal; (c) keadaan yang menyebabkan harus dilakukan pergeseran anggaran antarunit organisasi, antarprogram, dan/atau antarjenis belanja; dan (d) keadaan yang menyebabkan saldo anggaran lebih (SAL) tahun sebelumnya harus digunakan untuk pembiayaan anggaran tahun anggaran berjalan. Selanjutnya, dalam rangka penyusunan RUU tentang perubahan atas UU APBN tahun 2012, pada pasal 42 ayat (3) disampaikan bahwa Pemerintah mengajukan Rancangan Undang-Undang tentang Perubahan atas Undang-Undang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012 berdasarkan perubahan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) untuk mendapatkan persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat sebelum Tahun Anggaran 2012 berakhir. Perkembangan dan/atau perubahan keadaan yang mendorong perlunya dilakukan perubahan terhadap APBN 2012 adalah sebagai berikut. Pertama, sejak ditetapkan dengan Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN Tahun Anggaran 2012, telah terjadi perkembangan dan perubahan berbagai indikator ekonomi makro secara signifikan, yang menyebabkan asumsi yang dipakai sebagai basis perhitungan APBN tidak sesuai lagi dengan kondisi riil saat ini dan perkiraan ke depan. Indikator ekonomi makro yang mengalami perubahan dan berpengaruh signifikan terhadap belanja negara antara lain adalah: (1) tingkat


IV-1

Bab IV


suku bunga SPN 3 bulan yang semula diasumsikan sebesar 6,0 persen, diperkirakan turun menjadi sebesar 5,0 persen yang berdampak pada perhitungan beban pembayaran bunga utang; (2) nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat diperkirakan mengalami depresiasi, dari semula Rp8.800,0 per USD dalam APBN tahun 2012 menjadi sebesar Rp9.000,0 per USD yang terutama berdampak pada kebutuhan subsidi BBM dan listrik; dan (3) ICP yang semula diasumsikan sebesar USD90,0 per barel, diperkirakan akan mencapai USD105,0 per barel yang berdampak sangat signifikan pada besarnya subsidi energi dan dana bagi hasil SDA migas. Perubahan asumsi ekonomi makro tersebut diperkirakan akan berdampak pada berbagai besaran belanja negara tahun 2012, terutama kenaikan beban subsidi BBM dan subsidi listrik, serta kenaikan belanja untuk dana bagi hasil minyak bumi bagi daerah penghasil pada pos transfer ke daerah sebagai dampak dari kenaikan ICP. Selanjutnya, kondisi tersebut juga akan berpengaruh pada besaran anggaran pendidikan. Kedua, adanya perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal tahun 2012, sebagai dampak dari perkembangan kondisi ekonomi dan sosial serta upaya percepatan pencapaian target-target pembangunan. Pokok-pokok perubahan kebijakan tersebut antara lain meliputi: (1) meningkatnya defisit anggaran dari 1,53 persen terhadap PDB dalam APBN tahun 2012 menjadi 2,23 persen terhadap PDB; (2) rencana pelaksanaan program kompensasi perubahan besaran subsidi, seperti pelaksanaan bantuan langsung sementara masyarakat (BLSM), subsidi transportasi umum, bantuan pembangunan infrastruktur perdesaan (BPIP), dan program keluarga harapan (PKH) untuk meningkatkan unit cost PKH; (3) rencana penggunaan SAL untuk mendanai peningkatan pembangunan infrastruktur, dan (4) program kegiatan prioritas lainnya yang belum tertampung dalam APBN tahun 2012, dan rencana pemotongan belanja tanpa harus mengganggu pencapaian output dan outcome dalam rangka mengendalikan defisit APBN. Dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun anggaran 2012, maka penyesuaian atas berbagai sasaran APBN, termasuk belanja negara menjadi penting untuk dilakukan. Melalui proses penyesuaian tersebut, anggaran belanja negara diharapkan menjadi lebih realistis dan mampu mendukung pencapaian sasaran-sasaran pembangunan ekonomi tahun 2012 dan jangka menengah, khususnya dalam rangka mendukung kegiatan ekonomi nasional guna memacu dan mempercepat pertumbuhan ekonomi yang inklusif dan berkeadilan, menciptakan dan memperluas lapangan kerja, meningkatkan kualitas pelayanan pada masyarakat dan mengurangi kemiskinan, serta menjamin terlaksananya prioritas pembangunan nasional yang ditetapkan dalam Rencana Kerja Pemerintah (RKP) 2012. Sebagai dampak dari berbagai perkembangan dan perubahan tersebut, volume anggaran belanja negara dalam APBN-P Tahun 2012 direncanakan sebesar Rp1.548.310,4 miliar (18,1 persen terhadap PDB). Jumlah tersebut, menunjukkan peningkatan Rp112.903,7 miliar atau 7,9 persen dari pagu anggaran belanja negara yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.435.406,7 miliar. Dari jumlah total alokasi anggaran belanja negara tersebut, sebagian besar (69,1 persen) dialokasikan untuk belanja pemerintah pusat, sedangkan 31,0 persen lainnya dialokasikan untuk transfer ke daerah. Tingginya proporsi belanja pemerintah pusat tersebut terutama disebabkan oleh meningkatnya kebutuhan belanja subsidi yang secara keseluruhan mencapai 22,9 persen dari belanja pemerintah pusat. Selanjutnya, ringkasan alokasi anggaran belanja negara dalam APBN dan APBN-P tahun 2012 disajikan dalam Tabel IV.1.

IV-2



Bab IV

TABEL IV.1 BELANJA NEGARA, 2012 (miliar rupiah) Uraian

APBN

APBN-P

% perubahan

I. Belanja Pemerintah Pusat 1 Belanja Pegawai 2. Belanja Barang 3. Belanja Modal 4. Pembayaran Bunga Utang 5. Subsidi 6. Belanja Hibah 7. Bantuan Sosial 8. Belanja Lain-lain

964.997,3 215.862,4 188.001,7 151.975,0 122.217,6 208.850,2 1.796,7 47.763,8 28.529,7

1.069.534,4 212.255,1 162.012,3 176.051,4 117.785,4 245.076,3 1.790,9 86.028,0 68.535,0

10,8 (1,7) (13,8) 15,8 (3,6) 17,3 (0,3) 80,1 140,2

II. Transfer ke Daerah 1. Dana Perimbangan 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian

470.409,5 399.985,6 70.423,9

478.775,9 408.352,0 70.423,9

1,8 2,1 -

1.435.406,8

1.548.310,4

7,9

Jumlah Sumber: Kementerian Keuangan

4.2 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Tahun 2012 Respon terhadap kinerja ekonomi makro bersama dengan realisasi APBN-P tahun 2011 telah menimbulkan perubahan yang cukup signifikan pada postur APBN tahun 2012, khususnya peningkatan defisit anggaran dari 1,5 persen terhadap PDB menjadi 3,4 persen terhadap PDB. Kondisi itu berpotensi melanggar Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara yang mengamanatkan defisit konsolidasi APBN dan APBD maksimal 3 persen terhadap PDB. Berkaitan dengan itu, untuk mengamankan pelaksanaan APBN, seraya tetap menjaga momentum pertumbuhan, Pemerintah merasa perlu untuk melakukan perubahan terhadap volume anggaran belanja Pemerintah Pusat. Perubahan alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat tersebut pada dasarnya merupakan dampak dari kombinasi perubahan indikator ekonomi makro dan dampak kebijakan yang diambil Pemerintah. Perubahan yang cukup signifikan terjadi sebagai akibat melonjaknya beban kebutuhan subsidi energi, baik subsidi BBM maupun listrik, serta dampak turunannya terhadap anggaran pendidikan. Peningkatan beban subsidi BBM tersebut terkait dengan meningkatnya harga minyak mentah Indonesia di pasar dunia yang diperkirakan akan mencapai USD105/barel, yang berarti jauh melampaui asumsi dalam APBN tahun 2012 yang ditetapkan sebesar USD90/barel, serta tingginya volume konsumsi BBM bersubsidi yang berpotensi mencapai lebih dari 40 juta kilo liter seperti diasumsikan dalam APBN tahun 2012. Apabila tidak dilakukan langkah-langkah pengamanan, beban subsidi diperkirakan akan naik lebih dari 51 persen dari alokasi anggaran yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012. Untuk mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah melakukan langkah-langkah di bidang subsidi antara lain: (1) penghematan anggaran subsidi BBM melalui kebijakan pengendalian konsumsi BBM bersubsidi secara bertahap; (2) penghematan subsidi listrik melalui kebijakan diversifikasi energi primer di pembangkit listrik (gas, panas bumi, batu bara) dan penurunan susut jaringan (losses); dan (3) harga pembelian pemerintah (HPP) beras dinaikkan dari Rp5.060 menjadi Rp6.600 per kilogram.


IV-3

Bab IV


Selain itu, perubahan anggaran belanja Pemerintah Pusat juga merupakan dampak dari langkah-langkah kebijakan Pemerintah dalam rangka mengantisipasi perlambatan pertumbuhan ekonomi akibat dampak krisis ekonomi global, seperti: (a) penambahan alokasi untuk berbagai program di bidang infrastruktur; (b) penambahan anggaran pendidikan; dan (c) penyediaan dana ketahanan pangan dan pembangunan energi. Dengan berbagai perkembangan di atas, maka anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp1.069.534,4 miliar, atau 12,5 persen terhadap PDB. Jumlah ini, berarti Rp104.537,2 miliar atau 10,8 persen lebih tinggi bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja pemerintah pusat yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp964.997,3 miliar. Apabila dibandingkan dengan realisasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam tahun anggaran 2011 sebesar Rp883.721,9 miliar, maka alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, berarti menunjukkan peningkatan Rp185.812,6 miliar, atau 21,0 persen. Jumlah anggaran belanja pemerintah pusat tersebut terdiri dari 51,2 persen atau sebesar Rp547.925,5 miliar belanja K/L, dan 48,8 persen atau Rp521.608,9 miliar belanja non K/L. Alokasi anggaran belanja K/L tersebut berarti mengalami kenaikan 7,8 persen atau Rp39.566,0 miliar dari pagu APBN belanja K/L tahun 2012 sebesar Rp508.359,6 miliar, sedangkan alokasi belanja non K/L juga mengalami peningkatan 14,2 persen atau Rp64.971,2 miliar dari pagu APBN belanja non K/L tahun 2012 sebesar Rp456.637,7 miliar, seperti disajikan dalam Tabel IV.2. TABEL IV.2 BELANJA NEGARA, 2012 (miliar rupiah) Jenis Belanja I.


APBN

APBN-P

% perubahan 10,8

964.997,3

1.069.534,4

1. K/L

508.359,6

547.925,5

7,8

2. Non K/L

456.637,7

521.608,9

14,2-

470.409,5

478.775,9

1,8

399.985,6

408.352,0

2,1

70.423,9

70.423,9

-

1.435.406,8

1.548.310,4

7,9

II. Transfer ke Daerah 1. Dana Perimbangan 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian Jumlah Sumber: Kementerian Keuangan

4.2.1 Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis Perubahan anggaran belanja pemerintah pusat menurut jenis dalam APBN-P tahun 2012, terjadi pada semua jenis belanja, yaitu: (1) belanja pegawai; (2) belanja barang; (3) belanja modal; (4) pembayaran bunga utang; (5) subsidi; (6) belanja hibah; (7) bantuan sosial; serta (8) belanja lain-lain. Dalam APBN-P tahun 2012 alokasi anggaran untuk belanja pegawai ditetapkan mencapai Rp212.255,1 miliar, yang berarti menurun Rp3.607,3 miliar atau 1,7 persen dari pagu anggaran belanja pegawai yang dialokasikan dalam APBN tahun 2012 sebesar

IV-4



Bab IV

Rp215.862,4 miliar. Lebih rendahnya alokasi pagu anggaran belanja pegawai tersebut terutama berkaitan dengan adanya optimalisasi pada pos belanja pegawai non K/L sebesar Rp4.250,9 miliar Anggaran belanja pegawai tersebut telah memperhitungkan realokasi dari belanja lain-lain sebesar Rp643,6 miliar. Realokasi tersebut merupakan dampak dari penetapan Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia, Radio Republik Indonesia dan Badan Pengawas Pemilu (Bawaslu) sebagai Satuan kerja (Satker) dengan BA sendiri, sehingga anggaran belanja dari instansi tersebut yang semula merupakan bagian dari pos belanja lain-lain dialihkan ke pos belanja pegawai, belanja barang, belanja modal, dan bantuan sosial pada BA K/L. Selanjutnya, alokasi anggaran belanja barang ditetapkan mencapai Rp162.012,3 miliar. Jumlah ini menunjukkan penurunan sebesar Rp25.989,4 miliar (13,8 persen) terhadap pagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp188.001,7 miliar. Penurunan tersebut utamanya disebabkan oleh kebijakan pemotongan belanja barang K/L sebesar Rp15.982,6 miliar, yang dilakukan dengan koridor-koridor sebagai berikut: (1) pemotongan dilakukan pada seluruh K/L sebagai bagian dari program penghematan belanja Pemerintah Pusat; (2) besaran pemotongan didasarkan pada kinerja penyerapan anggaran 3 tahun terakhir; dan (3) tetap menjaga terpenuhinya belanja non-operasional dalam rangka pencapaian target output dan outcome dari kegiatan/program prioritas nasional. Berdasarkan hal tersebut, pemotongan dilakukan terhadap komponen-komponen belanja barang non-operasional di luar kegiatan prioritas nasional, antara lain meliputi: belanja barang non-operasional lainnya, belanja jasa konsultan, belanja jasa profesi, belanja jasa lainnya, serta belanja perjalanan dinas lainnya. Selain itu, beberapa perubahan anggaran belanja barang dalam APBN-P tahun 2012 juga mencakup antara lain: (1) adanya realokasi anggaran dari pos belanja lain-lain untuk beberapa organisasi yang ditetapkan sebagai satuan kerja dengan bagian anggaran sendiri sebagaimana diuraikan di atas; (2) perubahan sumber pendanaan yang berasal dari pagu penggunaan penerimaan negara bukan pajak (PNBP) dan badan layanan umum (BLU), serta pinjaman luar negeri dan hibah luar negeri; (3) anggaran belanja tambahan yang bersifat sangat mendesak yang diusulkan untuk ditampung dalam APBN-P 2012; (4) kompensasi angkutan umum akibat perubahan besaran subsidi energi untuk angkutan laut perintis, Angkutan Sungai Danau dan Penyeberangan (ASDP) perintis, dan bus perintis; serta (5) tambahan anggaran belanja barang K/L yang berasal dari tambahan anggaran pendidikan sebagai akibat dari peningkatan volume belanja negara. Alokasi anggaran belanja modal dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp 176.051,4 miliar. Jumlah tersebut berarti menunjukkan peningkatan Rp24.076,3 miliar, atau 15,8 persen lebih tinggi dari pagu alokasi anggaran belanja modal yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp151.975,0 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran belanja modal dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, terutama disebabkan oleh kebijakan penambahan alokasi untuk berbagai program di bidang infrastruktur yang pendanaannya berasal dari pemanfaatan saldo anggaran lebih (SAL) sampai dengan tahun 2011. Programprogram infrastruktur dimaksud antara lain meliputi: (1) pembangunan infrastruktur konektivitas Indonesia bagian Timur; (2) pengadaan infrastruktur pendukung domestic connectivity dan koridor ekonomi, ketahanan pangan, mitigasi bencana, dan untuk klaster 4; (3) pembelian peralatan kepolisian dalam mengantisipasi kerusuhan. Selanjutnya, apabila dibandingkan dengan realisasi anggaran belanja modal dalam tahun 2011 sebesar Rp


IV-5

Bab IV


117.854,5 miliar, maka alokasi anggaran belanja modal dalam APBN-P tahun 2012 tersebut lebih tinggi Rp 58.196,8 miliar atau 49,4 persen. Selain itu, perubahan anggaran belanja modal dalam APBN-P 2012 juga disebabkan oleh beberapa faktor, antara lain: (1) pemotongan belanja modal pada BA 999.08 sebesar Rp3.982,2 miliar; (2) realokasi anggaran dari pos belanja lain-lain untuk beberapa organisasi yang ditetapkan sebagai satuan kerja dengan bagian anggaran sendiri; (3) anggaran belanja tambahan sangat mendesak yang diusulkan untuk ditampung dalam APBN-P 2012; (4) pemotongan belanja modal K/L yang berasal dari optimalisasi hasil pengadaan dan penundaan pembangunan gedung kantor; serta (5) tambahan anggaran pendidikan untuk rehabilitasi sekolah dasar dan menengah. Pembayaran bunga utang disusun dengan mempertimbangkan kondisi perekonomian pada akhir tahun 2011 sampai dengan awal tahun 2012, yang kemudian digunakan sebagai dasar dalam menetapkan asumsi imbal hasil (yield) SBN yang akan diterbitkan pada tahun 2012, asumsi rata-rata SPN 3 bulan, dan asumsi nilai tukar rupiah terhadap mata uang dolar Amerika Serikat. Pada saat penyusunan APBN tahun 2012, yield SBN yang akan diterbitkan dalam tahun 2012 diasumsikan berada pada kisaran rata-rata 7,5 persen untuk SBN jangka panjang, dan rata-rata 6,0 persen untuk SBN jangka pendek. Asumsi tersebut mengacu pada pergerakan yield pada akhir tahun 2010 sampai dengan paruh pertama tahun 2011 yang berfluktuasi pada kisaran 16,0 persen pada bulan Oktober 2010, kemudian naik menjadi 23,9 persen pada bulan Desember 2010, dan 23,4 persen pada bulan Maret 2011. Untuk tingkat bunga SPN 3 bulan, dan nilai tukar mata uang rupiah terhadap dolar Amerika Serikat mengacu pada asumsi yang ditetapkan dalam APBN, yaitu masing-masing sebesar 6,0 persen dan Rp8.800 per USD. Berdasarkan hal tersebut, pembayaran bunga utang dalam APBN tahun 2012 direncanakan sebesar Rp122.217,6 miliar, terdiri dari bunga utang dalam negeri sebesar Rp88.503,3 miliar, dan bunga utang luar negeri sebesar Rp33.714,3 miliar. Kondisi perekonomian nasional yang cukup kondusif sepanjang tahun 2011 diperkirakan berdampak positif terhadap pembayaran bunga utang pada tahun 2012. Sentimen positif dari kondisi perekonomian nasional tersebut semakin mendorong masuknya investor asing dalam pasar surat utang Pemerintah dan membantu menurunkan yield surat utang Pemerintah baik dalam jangka pendek maupun jangka panjang. Dengan mempertimbangkan hal tersebut maka tingkat bunga SPN 3 bulan diproyeksikan dapat lebih rendah dibandingkan asumsi awal. Berdasarkan berbagai perkembangan tersebut, pembayaran bunga utang dalam APBN-P tahun 2012, diperkirakan menurun sebesar Rp4.432,2 miliar (3,6 persen dari pagu alokasi dalam APBN tahun 2012), sehingga menjadi sebesar Rp 117.785,4 miliar. Jumlah ini terdiri dari bunga utang dalam negeri sebesar Rp84.749,3 miliar, dan bunga utang luar negeri sebesar Rp33.036,1 miliar. Penurunan perkiraan pembayaran bunga utang tersebut terutama disebabkan oleh lebih rendahnya pembayaran bunga utang dalam negeri sebesar Rp3.754,0 miliar, dan pembayaran bunga utang luar negeri sebesar Rp678,2 miliar. Penurunan pembayaran bunga utang dalam negeri tersebut disebabkan oleh efisiensi dalam pengelolaan utang, pasar SBN dalam negeri yang semakin likuid, dan didukung oleh perbaikan kondisi pasar keuangan global, sehingga berdampak pada turunnya imbal hasil penerbitan SBN. Selain itu, penurunan pembayaran bunga utang dalam negeri juga disebabkan oleh penurunan asumsi tingkat bunga SPN 3 bulan dari 6,0 persen pada APBN 2012 menjadi 5,0

IV-6



Bab IV

persen. Faktor lain yang mendukung efisiensi ini adalah pemilihan tenor penerbitan, dan pemilihan instrumen yang tepat, sehingga dapat mengurangi realisasi diskon yang harus dibayarkan pemerintah. Sementara itu, penurunan pembayaran bunga utang luar negeri dipengaruhi oleh efisiensi dalam pengelolaan utang dalam mata uang asing, baik untuk pinjaman luar negeri maupun SBN valas. Pemilihan waktu yang tepat untuk menerbitkan SBN valas, serta rencana penyesuaian target penerbitan SBN valas juga menjadi faktor yang menentukan besarnya jumlah bunga utang tersebut. Dari sisi pinjaman luar negeri, realisasi penarikan pinjaman proyek yang relatif rendah pada 2011 berdampak pada turunnya proyeksi pembayaran bunga utang di tahun 2012. Selanjutnya anggaran belanja subsidi dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan akan mengalami kenaikan yang cukup signifikan sehingga mencapai Rp245.076,3 miliar. Jumlah itu berarti mengalami kenaikan sebesar Rp36.226,1 miliar, atau 17,3 persen bila dibandingkan dengan alokasinya yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp208.850,2 miliar. Hal itu disebabkan oleh beberapa faktor, antara lain: (1) penyesuaian subsidi BBM dan LPG Tabung 3 kg serta subsidi listrik akibat dampak perubahan harga minyak mentah Indonesia (ICP) yang diproyeksikan rata-rata USD105/barel pada APBN-P 2012, atau USD15/barel lebih tinggi bila dibandingkan dengan asumsi harga minyak mentah Indonesia yang dipergunakan sebagai dasar penyusunan APBN tahun 2012 sebesar USD90/barel; (2) perubahan bauran energi (fuel mix) sebagai salah satu parameter penting dalam perhitungan subsidi listrik juga menjadi salah satu penyebab kenaikan anggaran belanja subsidi listrik; dan (3) penambahan durasi penyaluran raskin. Rincian perubahan beban subsidi dalam tahun 2012 selengkapnya dapat dilihat pada Tabel IV.3. TABEL IV.3 SUBSIDI, 2012 (miliar rupiah) URAIAN

APBN

APBN-P

Selisih thd APBN Nominal

%

A. ENERGI

168.559,9

202.353,2

33.793,4

1.

123.599,7

137.379,8

13.780,2

11,1

2. Subsidi Listrik

44.960,2

64.973,4

20.013,2

44,5

B. NON ENERGI

40.290,3

42.723,1

2.432,7

6,0

15.607,1

20.926,3

5.319,2

34,1

16.944,0

13.958,6

(2.985,4)

(17,6)

279,9

129,5

(150,4)

(53,7)

1.

Subsidi BBM Dan LPG Tabung 3 Kg *)

Subsidi Pangan

2. Subsidi Pupuk 3. Subsidi Benih

20,0

4. Public Service Obligation

2.025,0

2.151,4

126,4

6,2

5. Subsidi Kredit Program

1.234,4

1.293,9

59,5

4,8

4.200,0

4.263,4

63,4

1,5

208.850,2

245.076,3

36.226,1

17,3

6. Subsidi Pajak JUMLAH *) termasuk subsidi LGV Sumber: Kementerian Keuangan

Subsidi BBM dan LPG Tabung 3 kg dalam APBN-P 2012 diperkirakan mencapai Rp137.379,8 miliar, yang berarti Rp13.780,2 miliar atau 11,1 persen lebih tinggi dibandingkan dengan pagunya dalam APBN 2012 sebesar Rp123.599,7 miliar. Peningkatan tersebut disebabkan oleh adanya (1) kenaikan harga minyak mentah Indonesia (ICP) yang diperkirakan mencapai rata-rata USD105/barel dari pagu APBN sebesar USD90/barel; dan (2) tambahan jenis subsidi Liquefied Gas for Vehicle (LGV) sebesar Rp54,0 miliar yang merupakan bagian


IV-7

Bab IV


dari subsidi BBM dan LPG Tabung 3 Kg dalam rangka mendukung program diversifikasi BBM ke bahan bakar gas (BBG) untuk transportasi umum. Pemerintah telah dan akan melakukan langkah-langkah kebijakan penghematan beban subsidi BBM, antara lain berupa: (1) penyesuaian harga BBM bersubsidi khususnya jenis premium dan minyak solar untuk tahun 2012. Kebijakan ini akan diberlakukan apabila dalam kurun waktu 6 (enam) bulan harga rata-rata minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Price/ICP) dalam kurun waktu berjalan mengalami kenaikan atau penurunan lebih dari 15% (lima belas persen) dari harga ICP yang diasumsikan dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012; (2) pengendalian konsumsi BBM bersubsidi secara bertahap melalui (a) optimalisasi program konversi minyak tanah ke LPG Tabung 3 Kg; (b) konversi BBM ke bahan bakar gas (BBG); (c) peningkatan pemanfaatan energi alternatif seperti bahan bakar nabati (BBN) dan bahan bakar gas (BBG); (d) pengaturan konsumsi BBM bersubsidi; dan (e) penyempurnaan regulasi kebijakan subsidi BBM dan LPG Tabung 3 Kg. Sementara itu, beban subsidi listrik dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp64.973,4 miliar, yang berarti mengalami peningkatan sebesar Rp20.013,2 miliar atau 44,5 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran subsidi listrik yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp44.960,2 miliar. Peningkatan anggaran subsidi listrik dibanding dengan pagunya dalam APBN 2012 tersebut selain disebabkan oleh risiko perubahan berbagai parameter subsidi listrik seperti penyesuaian commercial operation date (COD) PLTU, keterlambatan pengoperasian Floating Storage Regasification Unit (FSRU), dan kenaikan harga batu bara, juga disebabkan oleh adanya carry over/kekurangan pembayaran subsidi listrik tahun 2010 sebesar Rp4.506,8 miliar. Untuk mengendalikan anggaran subsidi listrik, Pemerintah bersama PT PLN (Persero) secara bertahap terus melakukan langkah-langkah dan upaya untuk menurunkan BPP tenaga listrik, antara lain melalui: (1) program penghematan pemakaian listrik (demand side) melalui penurunan susut jaringan (losses); dan (2) program diversifikasi energi primer di pembangkit tenaga listrik (supply side), dengan optimalisasi penggunaan gas, perubahan High Speed Diesel (HSD) dan Marine Fuel Oil (MFO), peningkatan penggunaan batubara, pemanfaatan biofuel, dan panas bumi. Selain subsidi BBM dan LPG Tabung 3 Kg sebesar Rp137.379,8 miliar dan subsidi listrik sebesar Rp64.973,4 miliar, terdapat cadangan risiko energi sebesar Rp23.000,0 miliar yang dapat digunakan apabila realisasi anggaran subsidi BBM jenis tertentu dan bahan bakar gas cair (liquefied petroleum gas (LPG)) tabung 3 (tiga) kilogram dan/atau subsidi listrik hingga akhir Tahun Anggaran 2012 melebihi pagu APBN-P 2012. Cadangan risiko energi tersebut dialokasikan dalam pos belanja lain-lain. Selanjutnya, alokasi anggaran subsidi pangan dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp20.926,3 miliar, yang berarti naik Rp5.319,2 miliar, atau 34,1 persen dari pagu alokasi anggaran subsidi pangan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp15.607,1 miliar. Lebih tingginya perkiraan subsidi pangan bila dibandingkan dengan pagunya dalam APBN 2012 tersebut, berkaitan dengan tambahan durasi penyaluran raskin. Penambahan durasi penyaluran raskin untuk masyarakat berpenghasilan rendah tersebut merupakan salah satu bentuk kompensasi dari perubahan kebijakan BBM.Selain itu, tambahan subsidi pangan juga disebabkan oleh kenaikan harga pembelian beras (HPB) Perum Bulog dari semula Rp6.558,00/kg menjadi Rp7.500,00/kg. Perubahan tersebut

IV-8



Bab IV

berkaitan dengan diterbitkannya Instruksi Presiden (Inpres) Nomor 3 Tahun 2012 tentang Kebijakan Pengadaan Gabah/Beras dan Penyaluran Beras oleh Pemerintah, pada tanggal 27 Februari 2012. Dalam Inpres tersebut, Harga Pembelian Pemerintah (HPP) beras untuk petani mengalami kenaikan dari semula Rp5.060,00/kg menjadi Rp6.600,00/kg. Alokasi anggaran subsidi pupuk dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp13.958,6 miliar, yang berarti turun Rp2.985,4 miliar, atau 17,6 persen dari pagu anggaran subsidi pupuk yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp16.944,0 miliar. Lebih rendahnya perkiraan beban anggaran subsidi pupuk dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut, terutama perubahan volume penyaluran pupuk bersubsidi pada tahun 2012 setelah dilakukan penyesuaian berkaitan dengan rendahnya realisasi penyaluran pupuk bersubsidi tahun-tahun sebelumnya. Alokasi anggaran subsidi benih dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp129,5 miliar, yang berarti turun Rp150,4 miliar, atau 53,7 persen dari pagu anggaran subsidi benih yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp279,9 miliar. Lebih rendahnya perkiraan beban anggaran subsidi benih dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut, terutama disebabkan oleh adanya pengurangan beberapa jenis komoditas benih yang disubsidi, berkaitan dengan rendahnya realisasi penyaluran volume subsidi benih pada tahun-tahun sebelumnya. Alokasi anggaran subsidi/PSO dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp2.151,4 miliar, yang berarti meningkat Rp126,4 miliar, atau 6,2 persen dari pagu anggaran subsidi/ PSO yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.025,0 miliar. Meningkatnya perkiraan beban anggaran subsidi/PSO dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut, disebabkan oleh peningkatan alokasi anggaran subsidi/PSO PT Pelni untuk mengantisipasi adanya kenaikan biaya dalam perhitungan PSO sebagai dampak dari perubahan kebijakan subsidi BBM dengan implikasi pada penyesuaian harga BBM. Sementara itu, alokasi anggaran subsidi bunga kredit program dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp1.293,9 miliar, yang berarti mengalami kenaikan Rp59,5 miliar atau 4,8 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran subsidi bunga kredit program yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp1.234,4 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran subsidi bunga kredit program dalam APBN-P tahun 2012 tersebut karena adanya tambahan jenis subsidi bunga kredit program yang baru, yaitu subsidi bunga untuk sarana dan prasarana BBM non subsidi. Pemberian subsidi bunga tersebut dalam rangka mendukung kebijakan diversifikasi BBM ke bahan bakar gas untuk transportasi umum. Terkait dengan subsidi pajak ditanggung pemerintah (DTP), alokasi anggaran subsidi pajak DTP dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp4.263,4 miliar, yang berarti naik Rp63,4 miliar, atau 1,5 persen dari pagu anggaran subsidi pajak DTP yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp4.200 miliar. Lebih tingginya perkiraan beban anggaran subsidi pajak DTP dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut, disebabkan oleh meningkatnya PPh atas bunga imbal hasil atas SBN internasional. Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja hibah mengalami penurunan sebesar Rp5,8 miliar dari pagu yang dianggarkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.796,7 miliar menjadi sebesar Rp1.790,9 miliar. Perubahan tersebut terutama disebabkan oleh


IV-9

Bab IV


adanya penundaan pelaksanaan kegiatan karena belum selesainya dokumen perjanjian yaitu Simeuleu Physical Infrastructure Project – Phase 2 sebesar Rp81,2 miliar dan Development of Seulawah Agam Geothermal in NAD Province sebesar Rp23,2 miliar. Di sisi lain terdapat dana luncuran dari tahun 2011 karena tidak terserapnya keseluruhan anggaran yaitu Water and Sanitation Program - Subprogram – D (WASAP-D) sebesar Rp11,7 miliar dan Infrastructure Enhancement Grant (IEG) sebesar Rp6,4 miliar. Adapun rincian belanja hibah dalam APBN-P tahun 2012 adalah sebagai berikut: (1) Mass Rapid Transit (MRT) project sebesar Rp1.570,6 miliar; (2) Program Local Basic Education Capacity (L-BEC) sebesar Rp54,5 miliar; (3) Water and sanitation Program-Subprogram D (WASAP-D) sebesar Rp11,7 miliar; (4) Infrastructure Enhancement Grant (IEG) sebesar Rp6,4 miliar; dan (5) Water Resources and Irrigation System Management Project-APL 2 (WISMP-2) sebesar Rp147,8 miliar. Sementara itu, anggaran belanja bantuan sosial dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp86.028,0 miliar. Jumlah ini berarti meningkat sebesar Rp38.264,1 miliar atau 80,1 persen dari pagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp47.763,8 miliar. Peningkatan pagu anggaran belanja bantuan sosial dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, terutama terkait dengan adanya belanja bantuan sosial yang berkarakteristik modal yang awalnya masuk ke dalam belanja modal kembali lagi ke dalam belanja bantuan sosial sesuai dengan standar akuntansinya. Alokasi anggaran belanja bantuan sosial dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, terdiri atas: (1) alokasi anggaran melalui K/L sebesar Rp82.028,0 miliar, dan (2) alokasi dana cadangan penanggulangan bencana alam melalui BA BUN sebesar Rp4.000,0 miliar. Anggaran belanja lain-lain dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp68.535,0 miliar. Jumlah alokasi ini berarti meningkat sebesar Rp40.005,3 miliar, atau 140,2 persen jika dibandingkan dengan pagunya yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp28.529,7 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja lain-lain dalam APBN-P tahun 2013 tersebut disebabkan antara lain: (1) meningkatnya alokasi cadangan stabiliasi harga pangan sebesar Rp1.000,0 milar; (2) dialokasikannya anggaran untuk pembayaran kompensasi perubahan besaran subsidi berupa: bantuan pembangunan infrastruktur perdesaan (BPIP) sebesar Rp7.883,3 miliar, program keluarga harapan (PKH) sebesar Rp593,4 miliar, dan bantuan langsung sementara masyarakat (BLSM) sebesar Rp17.088,4 miliar; (3) dialokasikannya anggaran konversi BBM ke BBG untuk transportasi umum sebesar Rp2.108,7 miliar yang digunakan untuk pembangunan infrastruktru liquefied gas for vehicles (LGV) dan compressed natural gas (CNG); (4) dialokasikannya cadangan ketahanan pangan sebesar Rp2.000,0 miliar; dan (5) dialokasikannya anggaran untuk mendukung fasilitas pelayanan kesehatan dalam rangka persiapan pelaksanaan BPJS Rp1.000,0 miliar. 4.2.2 Perubahan Anggaran Pendidikan Sejalan dengan lebih tingginya volume anggaran belanja negara dalam APBN-P tahun 2012 dibandingkan dengan pagu APBN-nya, maka terhadap alokasi anggaran pendidikan perlu dilakukan penyesuaian agar tetap memenuhi amanat UUD 1945 Amandemen ke 4 Pasal 31 ayat (4) yang mengamanatkan agar “Negara memprioritaskan anggaran pendidikan sekurang-kurangnya 20 persen dari APBN serta dari APBD untuk memenuhi kebutuhan penyelenggaraan pendidikan nasional”. Di samping itu, alokasi anggaran pendidikan juga

IV-10



Bab IV

dilakukan untuk mencapai tema prioritas RKP bidang pendidikan pada tahun 2012, yaitu peningkatan akses pendidikan yang berkualitas, terjangkau, relevan, dan efisien menuju terangkatnya kesejahteraan hidup rakyat, kemandirian, keluhuran budi pekerti, dan karakter bangsa yang kuat. Pembangunan bidang pendidikan diarahkan pada tercapainya pertumbuhan ekonomi yang didukung keselarasan antara ketersediaan tenaga terdidik dengan kemampuan untuk: (1) menciptakan lapangan kerja atau kewirausahaan dan (2) menjawab tantangan kebutuhan tenaga kerja. Berdasarkan hal-hal tersebut, seiring dengan perkiraan kenaikan alokasi belanja negara dalam APBN-P tahun 2012, maka alokasi anggaran pendidikan dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp310.847,9 miliar. Jumlah ini berarti lebih tinggi Rp20.890,1 miliar, atau 7,2 persen dari pagu alokasi anggaran pendidikan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp289.957,8 miliar. Kenaikan/tambahan anggaran pendidikan dalam APBN-P tahun 2012 tersebut meliputi tambahan anggaran pendidikan melalui belanja pemerintah pusat sebesar Rp14.714,2 miliar, tambahan anggaran pendidikan melalui transfer ke daerah sebesar Rp175,9 miliar, dan tambahan anggaran pendidikan melalui pengeluaran pembiayaan sebesar Rp6.000,0 miliar. Peningkatan anggaran pendidikan melalui belanja Pemerintah Pusat sebesar Rp14.714,2 miliar tersebut bersumber dari peningkatan akibat naiknya volume belanja negara, sebesar Rp18.162,8 miliar dan peningkatan penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp762,5 miliar, namun pada sisi lain dilakukan penghematan pada Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan dan Kementerian Agama sebesar Rp4.211,1 miliar. Kebijakan pemanfaatan tambahan anggaran pendidikan dalam APBN-P tahun 2012 diarahkan untuk: (1) mendukung program prioritas nasional RPJMN 2010–2014; (2) memperkuat pencapaian sasaran prioritas pembangunan pendidikan dalam RKP tahun 2012; (3) merespon arahan Presiden untuk menjawab keluhan masyarakat terkait dengan pendidikan; (4) menuntaskan rehabilitasi gedung SD/MI dan SMP/MTs yang rusak; (5) peningkatan kualitas pendidikan; dan (6) penguatan pelaksanaan pendidikan karakter bangsa. Tambahan alokasi anggaran pendidikan melalui transfer ke daerah dalam APBN-P tahun 2012 sebesar Rp175,9 miliar dialokasikan melalui DBH pendidikan. Kenaikan tersebut, sejalan dengan Pasal 20 ayat (1) UU Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah yang mengamanatkan bahwa DBH dari pertambangan minyak bumi dan gas bumi sebesar 0,5 persen dialokasikan untuk menambah anggaran pendidikan dasar. Mengingat penerimaan pertambangan migas dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan meningkat, maka alokasi anggaran pendidikan dasar melalui DBH juga meningkat secara proporsional. Sementara itu, tambahan alokasi anggaran pendidikan melalui pengeluaran pembiayaan dalam APBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp6.000,0 miliar. Dana tersebut dialokasikan untuk dana pengembangan pendidikan nasional yang digunakan untuk menjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya, yang dapat digunakan untuk pemberian beasiswa, serta rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam.


IV-11

Bab IV


Boks 4.1 PROGRAM KOMPENSASI PERUBAHAN BESARAN SUBSIDI BBM 2012 Perkembangan harga minyak mentah dunia yang sangat jauh di atas asumsinya dalam APBN 2012, akan mendorong tingginya kebutuhan subsidi BBM yang selanjutnya akan mempersempit ruang fiskal Pemerintah untuk melaksanakan program-program yang lebih bermanfaat terhadap masyarakat banyak. Dalam tahun-tahun yang lalu, dampak kenaikan beban subsidi sebagai akibat dari naiknya ICP, lebih banyak dibebankan pada penggunaan kapasitas fiskal yang masih ada. Namun, dalam tahun 2012 ini, karena kenaikan ICP dan depresiasi nilai tukar rupiah diperkirakan mendorong defisit secara sangat substansial menjadi sekitar 3,4 persen terhadap PDB, yang bila tidak disesuaikan berarti akan melanggar UU Nomor 17 Tahun 2003. Untuk menanggulanginya, Pemerintah berencana untuk menyesuaikan harga BBM bersubsidi. Secara historis, dalam rangka mengantisipasi kenaikan harga minyak dunia, Pemerintah telah beberapa kali melakukan kebijakan penyesuaian harga BBM. Namun, tekanan yang berat terhadap APBN tahun 2012 mendorong Pemerintah untuk membagi beban, yaitu selain dengan penyesuaian harga BBM, juga dilakukan penghematan belanja K/L, dan penambahan penerbitan surat utang. Namun demikian, rencana penyesuaian harga BBM tersebut berpotensi menaikkan harga pangan dan menurunnya daya beli dan tingkat kesejahteraan khususnya bagi penduduk miskin menurun. Selanjutnya, pengurangan subsidi BBM akan mengakibatkan naiknya inflasi menjadi sekitar 7,0 persen, yang berpotensi menyebabkan peningkatan angka kemiskinan, dan dapat mengganggu keberlanjutan pendidikan terutama bagi siswa dari keluarga tidak mampu. Berdasarkan hal-hal tersebut, Pemerintah sadar bahwa rakyat harus dilindungi dari beban hidup yang semakin berat. Oleh karena itu, akan dilakukan program kompensasi pengurangan subsidi BBM sebagai langkah antisipasi, yang ditujukan untuk: (1) melindungi masyarakat miskin dari kemungkinan kenaikan harga, utamanya transportasi , dan (2) mengurangi beban biaya hidup rumah tangga atau mengkompensasi biaya hidup yang meningkat. Secara spesifik, pelaksanaan program kompensasi tersebut harus memenuhi kriteria sebagai program darurat yang bersifat sementara, dapat dilaksanakan dengan cepat, nilai bantuan memadai untuk kompensasi, program harus tepat sasaran, biaya pengelolaan efektif, dan secara kelembagaan dimungkinkan. Berdasarkan kriteria tersebut, maka program kompensasi pengurangan subsidi BBM tahun 2012 yang ditempuh oleh Pemerintah melalui: (1) Bantuan Langsung Sementara Masyarakat (BLSM); dan (2) Subsidi Angkutan Umum. Penjelasan yang lebih rinci dari masing-masing program disajikan sebagai berikut: 1. BANTUAN LANGSUNG SEMENTARA MASYARAKAT (BLSM) Merupakan pembayaran tunai kepada rumah tangga sasaran, untuk menambah pendapatan rumah tangga miskin untuk mengkompensasi biaya hidup yang meningkat. Dengan skema pembayaran tunai, maka diharapkan agar bantuan akan dimanfaatkan sesuai kebutuhan penerima, dapat didistribusikan secara cepat serta tidak menyebabkan distorsi harga pasar. Dalam tahun anggaran 2012, program ini direncanakan berupa penyaluran bantuan tunai untuk rumah tangga yang diidentifikasi sebesar Rp150.000/bulan, selama 6 bulan. Sasaran dari program ini mengacu pada data Pendataan Program Perlindungan Sosial (PPLS) 2011, yaitu 30 persen kelompok rumah tangga ekonomi terbawah yang jumlahnya mencapai sekitar 18,5 juta rumah tangga sasaran (RTS). Dengan jumlah sasaran, durasi program, dan besarnya nilai bantuan tunai tersebut di atas, maka kebutuhan anggarannya diperkirakan mencapai Rp17,1 triliun.

IV-12



Bab IV

2. SUBSIDI ANGKUTAN UMUM Sektor yang secara langsung terdampak oleh penyesuaian harga BBM adalah sektor transportasi. Untuk tetap memberikan akses kepada masyarakat terhadap transportasi umum, maka disusun skema subsidi angkutan umum, antara lain melalui penambahan PSO untuk angkutan umum kelas ekonomi, penumpang dan barang, kompensasi terhadap kenaikan biaya tidak langsung angkutan umum perkotaan, serta bentuk kompensasi lainnya. Perkiraan kebutuhan anggaran kompensasi kenaikan harga BBM untuk angkutan umum program 9 bulan, termasuk biaya persiapan dan pengelolaan, adalah sebesar Rp5,0 triliun. 3. BANTUAN PEMBANGUNAN INFRASTRUKTUR PERDESAAN (BPIP) Belum memadainya infrastruktur perdesaan telah mengakibatkan rendahnya produktifitas dan dan keterbatasan terhadap akses ke sumber faktor produksi maupun ke pasar. Program ini bertujuan untuk mengurangi beban biaya hidup masyarakat miskin di perdesaan, khususnya dalam pemenuhan kebutuhan transportasi, air minum, dan irigasi serta meningkatkan pendapatan masyarakat miskin melalui peningkatan kegiatan ekonomi lokal perdesaan dan perluasan kesempatan kerja. Dalam skema program kompensasi tahun 2012, program ini direncanakan mencakup 28.300 desa dengan anggaran masing-masing sebesar Rp250 Juta. Mekanisme pelaksanaan program ini adalah infrastruktur akan dipilih oleh masyarakat sendiri sesuai dengan kebutuhan dan kondisi setempat. Sasaran dari program ini adalah : (1) Tersedianya infrastruktur perdesaan yang sesuai dengan kebutuhan masyarakat dan berkelanjutan; (2) Meningkatnya kemampuan masyarakat perdesaan dalam penyelenggaraan infrastruktur perdesaan; (3) Meningkatnya kemampuan aparatur pemerintah daerah sebagai fasilitator pembangunan di perdesaan; (4) Mendorong terciptanya transparansi, akuntabilitas, dan partisipasi dalam penyelenggaraan pembangunan infrastruktur perdesaan; (5) Tersedianya lapangan kerja bagi masyarakat perdesaan. Dengan jumlah desa sasaran dan besarnya nilai bantuan masing-masing desa, maka kebutuhan anggarannya diperkirakan mencapai Rp7,9 triliun termasuk safeguarding. 4. PERLUASAN PROGRAM KELUARGA HARAPAN (PKH) Tujuan utama dari PKH adalah untuk mengurangi kemiskinan dan meningkatkan kualitas sumberdaya manusia terutama pada kelompok masyarakat miskin di bidang pendidikan dan kesehatan. PKH adalah program bantuan langsung kepada Rumah Tangga Sangat Miskin (RSTM), dengan syarat keluarga tersebut terdapat ibu yang sedang hamil/nifas, memiliki balita (usia 0 s.d. 6 tahun), atau memiliki anak usia sekolah 6 – 15 tahun (SD dan SLTP) atau kurang dari 18 tahun (belum menyelesaikan wajib belajar 9 tahun). Calon Penerima terpilih harus menandatangani persetujuan bahwa selama mereka menerima bantuan, mereka akan: (1) Menyekolahkan anak 7-15 tahun serta anak usia 16-18 tahun namun belum selesai pendidikan dasar 9 tahun wajib belajar; (2) Membawa anak usia 0-6 tahun ke fasilitas kesehatan sesuai dengan prosedur kesehatan PKH bagi anak; dan (3) Untuk ibu hamil, harus memeriksakan kesehatan diri dan janinnya ke fasilitats kesehatan sesuai dengan prosedur kesehatan PKH bagi lbu Hamil. PKH dalam tahun 2012 telah dilaksanakan dengan sasaran rata-rata bantuan per RTSM sebesar Rp1.390.000,-, namun dalam skema kompensasi ini direncanakan kenaikan unit cost untuk menyesuaikan dengan perkiraan durasi akibat kebijakan subsidi. Perkiraan tambahan kebutuhan anggaran untuk durasi selama 9 bulan adalah sebesar Rp593,4 miliar yang digunakan untuk meningkatkan unit cost PKH dari rata-rata Rp. 1.390.000,- menjadi Rp. 1.895.000-. Jumlah penerima PKH adalah 1,516 juta RTSM.

4.2.3 Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi Secara garis besar, belanja pemerintah pusat menurut organisasi dialokasikan melalui kementerian negara/lembaga (K/L) selaku pengguna anggaran, dan melalui Bagian Anggaran Pembiayaan dan Perhitungan (APP) pada Kementerian Keuangan selaku Bendahara Umum Negara (BUN). Nota Keuangan dan APBN-P 2012

IV-13

Bab IV


4.2.3.1 Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga Dalam APBN-P tahun 2012, anggaran belanja pemerintah pusat yang dikelola oleh K/L ditetapkan sebesar Rp547.925,5 miliar, yang berarti meningkat Rp39.566,0 miliar atau 7,8 persen dari pagu anggaran belanja K/L yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp508.359,6 miliar. Peningkatan alokasi anggaran belanja K/L tersebut disebabkan oleh adanya perubahan anggaran pada K/L, sebagai berikut: (1) peningkatan anggaran kegiatan yang bersumber dari dan hibah luar negeri (HLN), dan Pinjaman Dalam Negeri (PDN) karena percepatan luncuran; (2) penyesuaian pagu penggunaan penerimaan negara bukan pajak (PNBP)/BLU; (3) realokasi anggaran rupiah murni dari BA BUN ke BA K/L dalam rangka meningkatkan transparansi dan akuntabilitas anggaran; (4) tambahan anggaran infrastruktur; (5) tambahan anggaran pendidikan sebagai akibat kenaikan volume belanja negara; (6) program diversifikasi BBM ke BBG; (7) alokasi anggaran untuk program kompensasi perubahan subsidi; dan (8) tambahan anggaran yang berasal dari hasil optimalisasi non pendidikan. Berdasarkan faktor-faktor tersebut di atas, maka K/L yang mendapat alokasi tambahan dalam APBN-P tahun 2012 antara lain: Kementerian ESDM, Kementerian Perhubungan, Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, Kementerian Kesehatan, Kementerian Agama, Kementerian Kelautan dan Perikanan, Kementerian Pekerjaan Umum, Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif, Kepolisian Negara Republik Indonesia, Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia, Kementerian Perumahan Rakyat, dan Kementerian Pertahanan. Anggaran yang dialokasikan melalui belanja K/L tersebut diarahkan untuk melaksanakan program-program yang memenuhi kriteria-kriteria sebagai berikut: (1) memperkuat pencapaian sasaran prioritas pembangunan nasional dalam RPJMN 2010-2014; (2) program/kegiatan harus memiliki output dan outcome yang jelas dan terukur; (3) program/kegiatan dapat direalisasikan/diselesaikan dalam tahun 2012; (4) program/ kegiatan didasarkan atas RKP, direktif Presiden atau hasil sidang kabinet. Terkait dengan tambahan anggaran untuk percepatan infrastruktur, kebijakan ini dirancang untuk mempercepat pembangunan infrastruktur dan menciptakan lingkungan yang kondusif bagi kegiatan ekonomi dan investasi melalui upaya-upaya debottlenecking infrastruktur, penciptaan domestic connectivity, serta untuk mencegah perlambatan ekonomi. Kegiatan tersebut yang akan dialokasikan melalui anggaran K/L antara lain meliputi: (1) pembangunan sarana dan prasarana infrastruktur Indonesia bagian Timur; (2) pembangunan infrastruktur pendukung domestic connectivity dan koridor ekonomi, ketahanan pangan, mitigasi bencana dan klaster 4; dan (3) kebutuhan mendesak lainnya (antara lain: peralatan dan personel Polri). Sementara itu, alokasi anggaran untuk kompensasi perubahan besaran subsidi energi disediakan sebagai jaring pengaman untuk memberikan perlindungan pengurangan subsidi energi yang akan berimplikasi pada masyarakat khususnya masyarakat miskin, masyarakat hampir miskin dan kelompok masyarakat yang rentan dari dampak negatif kebijakan penyesuaian harga BBM bersubsidi. Program kompensasi tersebut dilakukan melalui penyaluran Bantuan Langsung Sementara Masyarakat (BLSM), peningkatan unit cost PKH, Bantuan Pembangunan Infrastruktur Perdesaan, dan kompensasi untuk angkutan umum yang dialokasikan melalui K/L dan non K/L. Namun demikian, program kompensasi tersebut hanya akan dilaksanakan apabila terdapat kebijakan penyesuaian harga BBM bersubsidi.

IV-14



Bab IV

TABEL IV.4 PERUBAHAN BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2012 (miliar Rupiah)

No

Kode

Kementerian Negara/Lembaga

APBN

APBN-P

Perubahan

1

001

Majelis Permusyawaratan Rakyat

692.4

623.2

(69.2)

2

002

Dewan Perwakilan Rakyat

2,943.9

2,706.6

(237.4)

3

004

Badan Pemeriksa Keuangan

2,839.9

2,674.8

(165.1)

4

005

Mahkamah Agung

5,107.5

5,055.6

(51.9)

5

006

Kejaksaan Republik Indonesia

3,770.4

3,789.4

19.0

6

007

Kementerian Sekretariat Negara

2,606.1

1,977.2

(628.9)

7

010

Kementerian Dalam Negeri

17,134.4

16,722.1

(412.3)

8

011

Kementerian Luar Negeri

5,242.1

4,996.8

(245.2)

9

012

Kementerian Pertahanan

72,538.5

72,935.5

397.0

10

013

Kementerian Hukum dan HAM

6,977.8

6,949.5

(28.3)

11

015

Kementerian Keuangan

17,780.0

16,913.7

(866.3)

12

018

Kementerian Pertanian

17,831.2

17,097.8

(733.4)

13

019

Kementerian Perindustrian

2,548.9

2,443.0

(105.9)

14

020

Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral

15,804.7

16,286.3

481.6

15

022

Kementerian Perhubungan

28,117.7

38,147.1

10,029.4

16

023

Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan

64,350.9

77,179.8

12,828.9

17

024

Kementerian Kesehatan

29,915.8

31,204.5

1,288.7

18

025

Kementerian Agama

38,347.5

39,375.8

1,028.3

19

026

Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi

4,163.0

4,101.4

(61.6)

20

027

Kementerian Sosial

4,570.6

4,549.9

(20.7)

21

029

Kementerian Kehutanan

6,233.0

5,686.8

(546.2)

22

032

Kementerian Kelautan dan Perikanan

5,993.3

6,014.1

20.8

23

033

Kementerian Pekerjaan Umum

62,563.1

74,977.1

12,414.1

24

034

Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan

487.2

405.1

(82.1)

25

035

Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian

250.4

212.0

(38.4)

26

036

Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat

268.2

222.3

(45.9)

27

040

Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif

2,189.8

2,672.0

482.2

28

041

Kementerian Badan Usaha Milik Negara

142.7

111.3

(31.4)

29

042

Kementerian Riset dan Teknologi

672.3

639.8

(32.5)

30

043

Kementerian Lingkungan Hidup

(146.8)

31

044

Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah

32

047

Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak

33

048

Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi

34

050

Badan Intelijen Negara

35

051

Lembaga Sandi Negara

1,193.9

36

052

Dewan Ketahanan Nasional

37

054

Badan Pusat Statistik

38

055

Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas

39

056

Badan Pertanahan Nasional

40

057

Perpustakaan Nasional Republik Indonesia

41

059

Kementerian Komunikasi dan Informatika

42

060

Kepolisian Negara Republik Indonesia


885.4

738.6

1,213.9

1,387.5

173.6

181.8

150.9

(30.9)

170.5

131.4

(39.0)

1,141.8

1,484.9

343.1

1,758.4

564.4

38.7

31.1

(7.6)

2,312.4

2,272.6

(39.7) (71.8)

827.3

755.5

3,957.9

3,881.2

(76.7)

372.2

348.0

(24.2)

3,246.0

3,090.8

(155.2)

39,783.2

41,892.9

2,109.7

IV-15

Bab IV



No

Kode


APBN

APBN-P

Perubahan

43

063

Badan Pengawas Obat dan Makanan

1,104.1

1,079.7

44

064

Lembaga Ketahanan Nasional

193.1

174.2

(18.8)

45

065

Badan Koordinasi Penanaman Modal

764.3

650.7

(113.6)

46

066

Badan Narkotika Nasional

970.8

841.0

(129.8)

47

067

Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal

1,018.3

1,153.8

135.5

48

068

Badan Koordinasi Keluarga Berencana Nasional

2,593.7

2,110.1

(483.6) (10.7)

(24.4)

49

074

Komisi Nasional Hak Asasi Manusia

64.3

53.7

50

075

Badan Meteorologi, Klimatologi, dan Geofisika

1,341.2

1,284.0

(57.2)

51

076

Komisi Pemilihan Umum

1,635.2

1,625.2

(10.0)

52

077

Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia

277.4

221.8

(55.6)

53

078

Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan

79.1

73.1

(6.1)

54

079

Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia

727.9

761.7

33.8

55

080

Badan Tenaga Nuklir Nasional

659.4

637.1

(22.3)

56

081

Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi

851.6

808.6

(43.1)

57

082

Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional

547.1

491.9

(55.3)

58

083

Badan Koordinasi Survey dan Pemetaan Nasional

549.7

535.9

(13.8)

59

084

Badan Standardisasi Nasional

98.0

74.2

(23.8)

60

085

Badan Pengawas Tenaga Nuklir

84.2

72.0

(12.2)

61

086

Lembaga Administrasi Negara

243.3

243.6

0.3

62

087

Arsip Nasional Republik Indonesia

152.8

130.3

(22.5)

63

088

Badan Kepegawaian Negara

527.3

486.9

(40.4)

64

089

Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan

932.7

1,050.5

117.8

65

090

Kementerian Perdagangan

2,401.7

2,441.5

39.9

66

091

Kementerian Perumahan Rakyat

4,604.1

5,928.5

1,324.4

67

092

Kementerian Pemuda dan Olahraga

1,754.1

1,757.9

3.8

68

093

Komisi Pemberantasan Korupsi

663.0

634.5

(28.5)

69

095

Dewan Perwakilan Daerah

604.1

589.8

(14.3)

70

100

Komisi Yudisial Republik Indonesia

85.4

77.4

(7.9)

71

103

Badan Nasional Penanggulangan Bencana

995.1

1,128.2

133.2

72

104

Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan TKI

73

105

Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo

74

106

Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah

75

107

Badan SAR Nasional

76

108

Komisi Pengawas Persaingan Usaha

119.8

113.5

(6.3)

77

109

Badan Pengembangan Wilayah Suramadu

299.6

268.2

(31.4)

78

110

Ombudsman Republik Indonesia

67.6

58.8

(8.9)

79

111

Badan Nasional Pengelola Perbatasan

248.8

197.7

(51.0)

80

112

Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam

140.0

735.3

595.3

81

113

Badan Nasional Penanggulangan Terorisme

126.9

92.8

(34.1)

82

114

Sekretariat Kabinet

210.1

197.2

(12.9)

83

115

Badan Pengawas Pemilu

-

53.1

53.1

84

116

Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia

-

769.0

769.0

85

117

Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia Jumlah

285.7

265.9

(19.8)

1,606.9

1,533.3

(73.5)

211.3

183.4

(27.9)

1,111.7

992.1

(119.6)

-

753.2

753.2

508,359.6

547,925.5

39,566.0


IV-16



Bab IV

Di samping itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah melaksanakan program kebijakan pemotongan belanja K/L. Pemotongan belanja K/L tersebut diterapkan kepada seluruh K/L dengan prinsip pembagian partisipasi (sharing the participation) dengan tidak mengurangi biaya tetap berupa belanja pegawai dan belanja barang operasional penyelenggaraan kantor, serta dengan tetap memperhatikan terpenuhinya kebutuhan belanja barang non operasional dan belanja modal dalam rangka pencapaian output/outcome dari kegiatan/program prioritas nasional. Hampir seluruh K/L mengalami perubahan pagu yang disebabkan oleh perubahan PHLN, PNBP, realokasi BA BUN ke BA K/L, ABT, tambahan anggaran pendidikan, optimalisasi, tambahan infrastruktur dari SAL, anggaran konversi energi, dan kompensasi perubahan subsidi, serta pemotongan belanja. Sementara itu, terdapat 3 (tiga) lembaga yang mempunyai BA baru sehingga untuk akuntabilitas anggaran harus dilakukan realokasi dari BA BUN (Belanja Lain-lain) ke BA K/L. Ketiga lembaga tersebut adalah (1) Badan Pengawas Pemilu; (2) Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia dan (3) Lembaga Penyiaran Publik TVRI. Selengkapnya, perubahan anggaran belanja K/L tersebut disajikan dalam Tabel IV.4 dan penjelasan untuk masing-masing K/L adalah sebagai berikut: Majelis Permusyawaratan Rakyat Anggaran belanja Majelis Permusyawaratan Rakyat (MPR) dalam APBN-P tahun 2012 sebesar Rp623,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp69,2 miliar (10,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp692,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja MPR dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari MPR adalah sebesar Rp69,2 miliar. Dewan Perwakilan Rakyat Anggaran belanja Dewan Perwakilan Rakyat (DPR) dalam APBN-P tahun 2012 mengalami penurunan sebesar Rp237,4 miliar (8,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.943,9 miliar, sehingga menjadi Rp2.706,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.705,4 miliar dan hibah luar negeri (HLN) sebesar Rp1,2 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja DPR dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari DPR adalah sebesar Rp237,4 miliar. Badan Pemeriksa Keuangan Anggaran belanja Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) dalam APBN-P tahun 2012 mengalami penurunan sebesar Rp165,1 miliar (5,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.839,9 miliar, sehingga menjadi Rp2.674,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.671,0 miliar, PNBP sebesar Rp0,9 miliar, dan HLN sebesar Rp2,9 miliar. Perubahan tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BPK adalah sebesar Rp165,1 miliar.


IV-17

Bab IV


Mahkamah Agung Anggaran belanja Mahkamah Agung (MA) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp5.055,6 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp51,9 miliar (1,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp5.107,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan alokasi anggaran belanja MA dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, berkaitan dengan adanya tambahan anggaran yang berasal dari realokasi belanja pegawai transito BA BUN sebesar Rp43,0 miliar untuk memenuhi kekurangan belanja pegawai. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari MA adalah sebesar Rp94,9 miliar. Kejaksaan Republik Indonesia Anggaran belanja Kejaksaan Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 mengalami peningkatan sebesar Rp19,0 miliar (0,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp3.770,4 miliar, sehingga menjadi Rp3.789,4 miliar, yaitu seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan alokasi anggaran belanja Kejaksaan Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp110,7 miliar. Selain itu, disebabkan adanya rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari anggaran belanja Kejaksaan Republik Indonesia adalah sebesar Rp91,7 miliar. Kementerian Sekretariat Negara Anggaran belanja Kementerian Sekretariat Negara dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp1.977,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp628,9 miliar (24,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.606,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.629,7 miliar, dan BLU sebesar Rp347,5 miliar. Perubahan tersebut antara lain berasal dari penurunan pagu BLU sebesar Rp556,3 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Sekretariat Negara adalah sebesar Rp78,5 miliar. Kementerian Dalam Negeri Alokasi anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam APBN-P tahun 2012 sebesar Rp16.722,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp412,3 miliar (2,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Dalam Negeri yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp17.134,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp15.311,6 miliar, PNBP sebesar Rp27,9 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp1.260,1 miliar dan hibah luar negeri sebesar Rp122,5 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam APBN-P tahun 2012 tersebut berkaitan dengan adanya realokasi dari BA BUN untuk kegiatan Tim Seleksi Calon Anggota KPU dan Bawaslu sebesar Rp5,0 miliar, penurunan hibah luar negeri sebesar Rp18,0 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp180,0 miliar.

IV-18



Bab IV

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Dalam Negeri adalah sebesar Rp579,3 miliar. Kementerian Luar Negeri Anggaran belanja Kementerian Luar Negeri dalam APBN-P tahun 2012 mengalami penurunan sebesar Rp245,2 miliar (4,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp5.242,1 miliar, sehingga menjadi Rp4.996,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp4.553,1 miliar dan PNBP sebesar Rp443,7 miliar. Perubahan anggaran ini berasal dari tambahan anggaran yang berasal dari realokasi BA BUN sebesar Rp15,9 miliar, peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp219,8 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp20,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Luar Negeri adalah sebesar Rp500,9 miliar. Kementerian Pertahanan Anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp72.935,5 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp397,0 miliar (0,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp72.538,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp60.977,8 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp11.157,7 miliar, dan pinjaman dalam negeri sebesar Rp800,0 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam APBN-P tahun 2012 tersebut terutama berkaitan dengan adanya realokasi BA BUN yang digunakan untuk kegiatan Initial Deposit Up-Grade Pesawat F-16 hibah dari USA sebesar Rp48,1 miliar, keperluan penggantian biaya pemulangan TKIB/WNIO tahun 2012 yang dilaksanakan oleh TNI sebesar Rp328,9 juta, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp678,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pertahanan adalah sebesar Rp329,5 miliar. Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Anggaran belanja Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia (HAM) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp6.949,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp28,3 miliar (0,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp6.977,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp5.502,1 miliar dan PNBP sebesar Rp1.447,4 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Hukum dan HAM dalam APBN-P tahun 2012 tersebut terutama berkaitan dengan peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp76,7 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp40,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Hukum dan HAM adalah sebesar Rp145,0 miliar.


IV-19

Bab IV


Kementerian Keuangan Anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam APBN-P tahun 2012 mengalami penurunan sebesar Rp866,3 miliar (4,9 persen) dari pagunya yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp17.780,0 miliar, sehingga menjadi Rp16.913,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp16.318,2 miliar, BLU sebesar Rp297,5 miliar, Pinjaman Luar Negeri sebesar Rp284,8 miliar, dan HLN sebesar Rp13,1 miliar. Perubahan anggaran belanja Kementerian Keuangan tersebut bersumber dari peningkatan pagu penggunaan BLU sebesar Rp251,3 miliar, drop loan di lingkungan Kementerian Keuangan sebesar Rp205,0 miliar, dan tambahan anggaran sebesar Rp12,7 miliar yang bersumber dari dana HLN. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Keuangan adalah sebesar Rp925,3 miliar. Kementerian Pertanian Anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp17.097,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp733,4 miliar (4,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp17.831,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp16.820,9 miliar, PNBP sebesar Rp58,2 miliar, BLU sebesar Rp27,0 miliar, Pinjaman Luar Negeri sebesar Rp186,1 miliar, dan HLN sebesar Rp5,6 miliar. Perubahan tersebut dikarenakan adanya drop loan kegiatan Sustainable Management of Agricultural Research and Technology Dissemination (SMARTD) TA 2012 lingkup Balitbang Pertanian sebesar Rp130,0 miliar, tambahan pinjaman luar negeri untuk kebutuhan Project READ pada 6 satker sebesar Rp28,7 miliar, dan realokasi anggaran dari PLN ke HLN sebesar Rp0,6 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pertanian adalah sebesar Rp632,0 miliar. Kementerian Perindustrian Anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam APBN-P 2012 mengalami penurunan sebesar Rp105,9 miliar (4,2 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.548,9 miliar, sehingga menjadi Rp2.443,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.320,8 miliar, PNBP sebesar Rp70,9 miliar, BLU sebesar Rp49,4 miliar, dan HLN sebesar Rp1,8 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam APBN-P tahun 2012 tersebut berkaitan dengan adanya tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp98,0 miliar. Selain itu, Pemerintah melakukan pemotongan belanja dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Perindustrian sebesar Rp203,9 miliar. Kementerian Energi Sumber Daya Mineral Anggaran belanja Kementerian Energi Sumber Daya Mineral (ESDM) dalam APBN-P tahun 2012 mencapai Rp16.286,3 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp481,6 miliar (3,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp15.804,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp14.735,9 miliar, PNBP sebesar Rp1.420,5 miliar, BLU sebesar Rp62,5 miliar, dan HLN

IV-20



Bab IV

sebesar Rp67,4 miliar. Perubahan tersebut bersumber dari penambahan HLN untuk Energy Efficiency in Industrial, Commercial and Public Sector sebesar Rp34,4 miliar, dan Global Environmental Facility for Indonesian Geothermal Power Generation Development Project sebesar Rp17,4 miliar, untuk keperluan diversifikasi BBM ke BBG untuk transportasi umum sebesar Rp360,0 miliar, peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp20,0 miliar yang berasal dari PNBP lainnya sebesar Rp15,3 miliar, dan PNBP SDA Nonmigas sebesar Rp4,7 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan untuk pembangunan infrastruktur energi sebesar Rp949,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian ESDM adalah sebesar Rp899,2 miliar. Kementerian Perhubungan Anggaran belanja Kementerian Perhubungan dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp38.147,1 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp10.029,4 miliar (35,7 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp28.117,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp35.503,6 miliar, PNBP sebesar Rp507,6 miliar, BLU sebesar Rp195,8 miliar, PLN sebesar Rp1.894,7 miliar, dan HLN sebesar Rp45,3 miliar. Perubahan alokasi anggaran Kementerian Perhubungan tersebut berasal dari peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp71,3 miliar; program kompensasi terhadap kenaikan biaya tidak langsung angkutan umum perkotaan sebesar Rp4.873,6 miliar; tambahan alokasi anggaran untuk berbagai program pembangunan infrastruktur sebesar Rp4.172,4 miliar; dan tambahan anggaran hasil pemanfaatan optimalisasi non pendidikan sebesar Rp1.493,4 miliar. Alokasi anggaran untuk proram kompensasi terhadap kenaikan biaya tidak langsung angkutan umum perkotaan tersebut hanya akan dilaksanakan apabila terjadi kebijakan penyesuaian harga BBM bersubsidi. Alokasi anggaran untuk infrastruktur tersebut digunakan untuk pembangunan: (1) infrastruktur konektivitas Indonesia Timur, yaitu pembangunan infrastruktur perhubungan di Provinsi NTT, NTB, Maluku, Maluku Utara, Papua, dan Papua Barat; serta (2) infrastruktur konektivitas domestik dan koridor ekonomi, seperti pembangunan jalan kereta api jalur ganda Semarang-Bojonegoro, sebagian konstruksi Solo-Kertosono, dan pembangunan bandara. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Perhubungan adalah sebesar Rp527,4 miliar. Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan Anggaran belanja Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan dalam APBN-P tahun 2012 mengalami peningkatan sebesar Rp12.828,9 miliar (19,9 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp64.350,9 miliar, sehingga menjadi Rp77.179,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp63.077,2 miliar, PNBP sebesar Rp1.847,7 miliar, BLU sebesar Rp10.031,0 miliar, PLN sebesar Rp2.086,8 miliar, dan HLN sebesar Rp137,1 miliar. Perubahan alokasi anggaran Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan tersebut karena adanya peningkatan pagu penggunaan BLU sebesar Rp991,0 miliar, pengurangan pagu penggunaan PNBP sebesar


IV-21

Bab IV


Rp228,5 miliar, serta tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp14.369,5 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan adalah sebesar Rp2.303,0 miliar. Kementerian Kesehatan Anggaran belanja Kementerian Kesehatan dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp31.204,5 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp1.288,7 miliar (4,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp29.915,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp25.655,0 miliar, PNBP sebesar Rp178,5 miliar, BLU sebesar Rp4.970,9 miliar, dan PLN sebesar Rp400,1 miliar. Perubahan anggaran Kementerian Kesehatan tersebut berasal dari pengurangan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp29,8 miliar; peningkatan pagu penggunaan BLU sebesar Rp30,4 miliar; tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp200,0 miliar; dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp2.298,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Kesehatan adalah sebesar Rp1.209,9 miliar. Kementerian Agama Anggaran belanja Kementerian Agama dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp39.375,8 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp1.028,3 miliar (2,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp38.347,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp38.250,7 miliar, PNBP sebesar Rp281,6 miliar, BLU sebesar Rp488,2 miliar, PLN sebesar Rp325,6 miliar, dan HLN sebesar Rp29,8 miliar. Perubahan anggaran Kementerian Agama tersebut terutama berasal dari tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp3.385,9 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp184,5 miliar. Namun pada sisi lain, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Agama adalah sebesar Rp2.542,1 miliar. Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi Anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam APBN-P tahun 2012, mengalami penurunan sebesar Rp61,6 miliar (1,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp4.163,0 miliar, sehingga menjadi Rp4.101,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp3.659,7 miliar, PNBP sebesar Rp432,5 miliar, BLU sebesar Rp8,2 miliar, dan PLN sebesar Rp0,9 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam APBN-P tahun 2012 tersebut terutama berasal dari tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp335,0 miliar. Namun di sisi lain, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah melakukan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi adalah sebesar Rp396,6 miliar. Kementerian Sosial

IV-22



Bab IV

Anggaran belanja Kementerian Sosial dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp4.549,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp20,7 miliar (0,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp4.570,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp4.545,9 miliar, dan PNBP sebesar Rp4,1 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Sosial dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh penurunan pagu PNBP sebesar Rp0,1 miliar, tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp255,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Sosial adalah sebesar Rp275,5 miliar. Kementerian Kehutanan Anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp5.686,8 miliar atau mengalami penurunan sebesar Rp546,2 miliar (8,8 persen) jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Kehutanan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp6.233,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp4.627,3 miliar, PNBP sebesar Rp975,4 miliar, BLU sebesar Rp3,3 miliar, dan HLN sebesar Rp80,7 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh tambahan HLN sebesar Rp59,3 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Kehutanan adalah sebesar Rp605,6 miliar. Kementerian Kelautan dan Perikanan Anggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam APBN-P tahun 2012 mengalami peningkatan sebesar Rp20,8 miliar (0,3 persen) jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Kelautan dan Perikanan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp5.993,3 miliar, sehingga menjadi Rp6.014,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp5.593,3 miliar, PNBP sebesar Rp41,8 miliar, PLN sebesar Rp349,4 miliar, dan HLN sebesar Rp29,7 miliar. Perubahan anggaran Kementerian Kelautan dan Perikanan tersebut sebagai akibat adanya peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp1,3 miliar, tambahan alokasi anggaran untuk pembangunan infrastruktur irigasi tersier, tambak perikanan untuk mendukung ketahanan pangan sebesar Rp59,3 miliar, tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp109,4 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp100,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Kelautan dan Perikanan adalah sebesar Rp249,3 miliar. Kementerian Pekerjaan Umum Anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp74.977,1 miliar atau mengalami peningkatan sebesar Rp12.414,1 miliar (19,8 persen) jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Pekerjaan Umum yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp62.563,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp66.767,6 miliar, PNBP sebesar


IV-23

Bab IV


Rp18,0 miliar, BLU sebesar Rp36,0 miliar, PLN sebesar Rp7.998,7 miliar, dan HLN sebesar Rp156,9 miliar. Peningkatan anggaran Kementerian Pekerjaan Umum tersebut berasal dari tambahan anggaran dari pemanfaatan SAL untuk infrastruktur sebesar Rp12.290,0 miliar dan hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp1.176,0 miliar. Pemanfaatan tambahan anggaran pemanfaatan SAL tersebut antara lain digunakan untuk pembangunan: (1) infrastruktur konektivitas Indonesia Timur, yaitu pembangunan infrastruktur jalan di Provinsi NTT, NTB, Maluku, Maluku Utara, Papua, dan Papua Barat; (2) infrastruktur konektivitas domestik dan koridor ekonomi, seperti jalan akses pelabuhan Maloy, jalan perbatasan Kalimantan, jalan dan jembatan ruas Salumatu-Mamasa-Batas Tator Sulawesi Selatan, jalan strategis Provinsi Sulawesi Tenggara, dan pembangunan jalan mendukung kawasan industri Dumai; (3) waduk dan sarana irigasi guna mendukung ketahanan pangan; serta (4) infrastruktur penanganan banjir di Pulau Jawa. Namun pada sisi lain, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pekerjaan Umum adalah sebesar Rp1.052,3 miliar. Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp405,1 miliar atau mengalami penurunan sebesar Rp82,1 miliar (16,9 persen) jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp487,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp395,9 miliar, dan HLN sebesar Rp9,2 miliar. Perubahan anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan tersebut disebabkan oleh adanya rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan adalah sebesar Rp82,1 miliar. Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian dalam APBN-P tahun 2012 mengalami penurunan sebesar Rp38,4 miliar (15,3 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp250,4 miliar, sehingga menjadi sebesar Rp212,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp199,7 miliar dan HLN sebesar Rp12,3 miliar. Penurunan anggaran tersebut berkaitan dengan adanya revisi anggaran berupa penambahan hibah luar negeri sebesar Rp12,3 miliar dan drop grant untuk Project on Capacity Development for Trade-Related Administration sebesar Rp2,7 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian adalah sebesar Rp48,0 miliar. Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat dalam

IV-24



Bab IV

APBN-P tahun 2012 mencapai Rp222,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp45,9 miliar (17,1 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp268,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat adalah sebesar Rp45,9 miliar. Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif Anggaran belanja Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp2.672,0 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp482,2 miliar (22,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.189,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.652,4 miliar dan PNBP sebesar Rp19,6 miliar.Perubahan anggaran tersebut berkaitan dengan adanya tambahan anggaran untuk unit organisasi baru yaitu Pengembangan Ekonomi Kreatif, yang semula merupakan bagian dari fungsi Kementerian Perdagangan sebesar Rp350,0 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp270,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif adalah sebesar Rp137,8 miliar. Kementerian Badan Usaha Milik Negara Anggaran belanja Kementerian Badan Usaha Milik Negara dalam APBN-P tahun 2012 mengalami penurunan sebesar Rp31,4 miliar (22,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp142,7 miliar, sehingga menjadi Rp111,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan anggaran belanja Kementerian Badan Usaha Milik Negara tersebut disebabkan oleh adanya rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Badan Usaha Milik Negara adalah sebesar Rp31,4 miliar. Kementerian Riset dan Teknologi Anggaran belanja Kementerian Riset dan Teknologi dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp639,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp32,5 miliar (4,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp672,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp631,2 miliar, PNBP sebesar Rp2,8 miliar, dan BLU sebesar Rp5,8 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp20,0 miliar. rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Riset dan Teknologi adalah sebesar Rp52,5 miliar. Kementerian Lingkungan Hidup Anggaran belanja Kementerian Lingkungan Hidup dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp738,6 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp146,8 miliar (16,6 persen)


IV-25

Bab IV


bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp885,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp730,0 miliar, PNBP sebesar Rp1,5 miliar, dan PLN sebesar 7,0 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkan oleh adanya dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp50,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Lingkungan Hidup adalah sebesar Rp196,8 miliar. Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah Anggaran belanja Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah dalam APBN-P tahun 2012 mengalami peningkatan sebesar Rp173,6 miliar (14,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.213,9 miliar, sehingga menjadi Rp1.387,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.288,6 miliar, BLU sebesar Rp79,5 miliar, dan HLN sebesar 19,4 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkan oleh tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp210,0 miliar, dan adanya rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah adalah sebesar Rp36,4 miliar. Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak ditetapkan sebesar Rp150,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp30,9 miliar (17,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp181,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp140,5 miliar dan HLN sebesar Rp10,5 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh adanya rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak adalah sebesar Rp30,9 miliar. Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp131,4 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp39,0 miliar (22,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp170,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi adalah sebesar Rp39,0 miliar. Badan Intelijen Negara Anggaran belanja Badan Intelijen Negara (BIN) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp1.484,9 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp343,1 miliar (30,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.141,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. IV-26



Bab IV

Perubahan anggaran tersebut terutama disebabkan oleh adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp489,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BIN adalah sebesar Rp145,9 miliar. Lembaga Sandi Negara Anggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp1.758,4 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp564,4 miliar (47,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.193,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Peningkatan anggaran Lembaga Sandi Negara tersebut disebabkan oleh adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp600,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Lembaga Sandi Negara adalah sebesar Rp35,6 miliar. Dewan Ketahanan Nasional Anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional dalam APBN-P tahun 2012 mengalami penurunan sebesar Rp7,6 miliar (19,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp38,7 miliar, sehingga menjadi Rp31,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Dewan Ketahanan Nasional adalah sebesar Rp7.608,6 juta. Badan Pusat Statistik Anggaran belanja Badan Pusat Statistik dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp2.272,6 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp39,7 miliar (1,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.312,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.152,7 miliar, PNBP sebesar Rp30,2 miliar, dan PLN sebesar Rp89,8 miliar. Perubahan anggaran tersebut berkaitan dengan adanya tambahan anggaran dari realokasi belanja pegawai transito (BA BUN) untuk memenuhi pembayaran gaji 16.102 pegawai BPS sebesar Rp31,0 miliar, dan adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp85,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Pusat Statistik adalah sebesar Rp155,7 miliar. Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas Anggaran belanja Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp755,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp71,8 miliar (8,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp827,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp479,3 miliar, PLN sebesar Rp236,4 miliar, dan HLN sebesar Rp39,9 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkan oleh adanya rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012.


IV-27

Bab IV


Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/ Bappenas adalah sebesar Rp71,8 miliar. Badan Pertanahan Nasional Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Badan Pertanahan Nasional ditetapkan sebesar Rp3.881,2 miliar yang berarti lebih rendah Rp76,7 miliar (1,9 persen) dari pagu anggaran yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp3.957,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.428,3 miliar dan PNBP sebesar Rp1.452,9 miliar. Perubahan anggaran belanja Badan Pertanahan Nasional tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Pertanahan Nasional adalah sebesar Rp76,7 miliar. Perpustakaan Nasional Republik Indonesia Anggaran belanja Perpustakaan Nasional Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp348,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp24,2 miliar (6,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp372,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp347,2 miliar dan PNBP sebesar Rp0,8 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Perpustakaan Nasional Republik Indonesia adalah sebesar Rp24,2 miliar. Kementerian Komunikasi dan Informatika Anggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam APBN-P tahun 2012, mengalami penurunan sebesar Rp155,2 miliar (4,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp3.246,0 miliar, sehingga menjadi Rp3.090,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp727,2 miliar, PNBP sebesar Rp822,1 miliar, BLU sebesar Rp1.496,8 miliar, PLN sebesar Rp41,6 miliar, dan HLN sebesar Rp3,1 miliar. Perubahan tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Komunikasi dan Informatika adalah sebesar Rp155,2 miliar. Kepolisian Negara Republik Indonesia Alokasi anggaran belanja Kepolisian Negara Republik Indonesia (Polri) dalam APBN-P tahun 2012 mencapai Rp41.892,9 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp2.109,7 miliar (5,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp39.783,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp35.818,4 miliar, PNBP sebesar Rp4.258,0 miliar, BLU sebesar Rp259,2 miliar, PLN sebesar Rp1.224,8 miliar, dan PDN sebesar Rp332,5 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran belanja Polri dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, terutama berkaitan dengan adanya tambahan PDN sebesar Rp132,5 miliar, peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp95,6 miliar, realokasi belanja pegawai transito (BA BUN) dalam rangka penambahan anggota Polri sebanyak 8.000 orang dengan alokasi anggaran sebesar Rp254,2 miliar, tambahan anggaran untuk peralatan dalam rangka peningkatan keamanan dan personel sebesar Rp2.000,0 miliar, dan adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp613,0 miliar. IV-28



Bab IV

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Polri adalah sebesar Rp985,6 miliar. Badan Pengawas Obat dan Makanan Badan Pengawas Obat dan Makanan (BPOM) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.079,7 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp24,4 miliar (2,2 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.104,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.036,6 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp43,1 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BPOM dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BPOM adalah sebesar Rp24,4 miliar. Lembaga Ketahanan Nasional Lembaga Ketahanan Nasional dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp174,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp18,8 miliar (9,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp193,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp173,1 miliar dan pagu PLN sebesar Rp1,1 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Lembaga Ketahanan Nasional dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Lembaga Ketahanan Nasional adalah sebesar Rp18,8 miliar. Badan Koordinasi Penanaman Modal Badan Koordinasi Penanaman Modal (BKPM) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp650,7 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp113,6 miliar (14,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp764,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan alokasi anggaran belanja BKPM dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp25,0 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BKPM adalah sebesar Rp138,6 miliar. Badan Narkotika Nasional Badan Narkotika Nasional (BNN) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp841,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp129,8 miliar (13,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp970,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BNN dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BNN adalah sebesar Rp129,8 miliar. Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal


IV-29

Bab IV


Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.153,8 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp135,5 miliar (13,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.018,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.107,6 miliar dan HLN sebesar Rp46,2 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh drop loan sebesar Rp17,7 miliar, pengurangan HLN sebesar Rp24,8 miliar, penggunaan SAL untuk pembangunan infrastruktur transportasi sebesar Rp200,0 miliar, tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp50,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal adalah sebesar Rp72,0 miliar. Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional (BKKBN) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp2.110,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp483,6 miliar (18,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.593,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.104,3 miliar, pagu PLN sebesar 0,5 miliar, dan pagu HLN sebesar Rp5,3 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BKKBN dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BKKBN adalah sebesar Rp483,6 miliar. Komisi Nasional Hak Asasi Manusia Dalam APBN-P tahun 2012, Komisi Nasional Hak Asasi Manusia mendapat alokasi anggaran sebesar Rp53,7 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp10,7 miliar (16,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp64,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Komisi Nasional Hak Asasi Manusia dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Komisi Nasional Hak Asasi Manusia adalah sebesar Rp10,7 miliar. Badan Meteorologi, Klimatologi, dan Geofisika Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Badan Meteorologi, Klimatologi, dan Geofisika (BMKG) ditetapkan sebesar Rp1.284,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp57,2 miliar (4,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.341,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.061,7 miliar, pagu penerimaan PNBP Rp41,6 miliar, dan pagu PLN Rp180,7 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BMKG dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BMKG adalah sebesar Rp57,2 miliar. Komisi Pemilihan Umum Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Komisi Pemilihan Umum ditetapkan sebesar Rp1.625,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp10,0 miliar (0,6 persen) IV-30



Bab IV

bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.635,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Komisi Pemilihan Umum dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Komisi Pemilihan Umum adalah sebesar Rp10,0 miliar. Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia ditetapkan sebesar Rp221,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp55,6 miliar (20,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp277,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia adalah sebesar Rp55,6 miliar. Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan Dalam APBN-P tahun 2012, belanja Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp73,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp6,1 miliar (7,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp79,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan adalah sebesar Rp6,1 miliar. Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia (LIPI) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp761,7 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp33,8 miliar (4,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp727,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp713,9 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp42,8 miliar, dan pagu PLN sebesar Rp5,0 miliar. Tambahan alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk penyelesaian infrastruktur LIPI sebesar Rp100,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari LIPI adalah sebesar Rp66,2 miliar. Badan Tenaga Nuklir Nasional Badan Tenaga Nuklir Nasional (BATAN) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp637,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp22,3 miliar (3,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp659,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp618,2 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp19,0 miliar. Perubahan alokasi


IV-31

Bab IV


anggaran belanja BATAN dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh kenaikan pagu PNBP sebesar Rp2,3 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BATAN adalah sebesar Rp24,6 miliar. Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp808,6 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp43,1 miliar (5,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp851,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp693,1 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp60,5 miliar, dan BLU sebesar Rp55,0 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi adalah sebesar Rp43,1 miliar. Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional ditetapkan sebesar Rp491,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp55,3 miliar (10,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp547,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp486,6 miliar dan BLU sebesar Rp5,3 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional adalah sebesar Rp55,3 miliar. Badan Koordinasi Survei dan Pemetaan Nasional Badan Koordinasi Survei dan Pemetaan Nasional dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp535,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp13,8 miliar (2,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp549,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp296,4 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp14,4 miliar, dan pagu PLN sebesar Rp225,0 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Koordinasi Survei dan Pemetaan Nasional dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Koordinasi Survey dan Pemetaan Nasional adalah sebesar Rp13,8 miliar. Badan Standarisasi Nasional Anggaran belanja Badan Standarisasi Nasional dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp74,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp23,8 miliar (24,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp98,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp65,7 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp8,5 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan

IV-32



Bab IV

Standarisasi Nasional dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Standarisasi Nasional adalah sebesar Rp23,8 miliar. Badan Pengawas Tenaga Nuklir Badan Pengawas Tenaga Nuklir dalam APBN-P 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp72,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp12,2 miliar (14,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp84,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp67,3 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp4,8 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Pengawas Tenaga Nuklir dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Pengawas Tenaga Nuklir adalah sebesar Rp12,2 miliar. Lembaga Administrasi Negara Anggaran belanja Lembaga Administrasi Negara (LAN) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp243,6 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp0,3 miliar (0,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp243,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp174,3 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp69,4 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja LAN dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,1 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari LAN adalah sebesar Rp4,8 miliar. Arsip Nasional Republik Indonesia Arsip Nasional Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp130,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp22,5 miliar (14,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp152,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp124,8 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,5 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Arsip Nasional Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Arsip Nasional Republik Indonesia adalah sebesar Rp22,5 miliar. Badan Kepegawaian Negara Badan Kepegawaian Negara dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp486,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp40,4 miliar (7,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp527,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Kepegawaian Negara dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Kepegawaian Negara adalah sebesar Rp40,4 miliar.


IV-33

Bab IV


Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) dalam APBN-P tahun 2012, mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.050,5 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp117,8 miliar (12,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp932,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.033,3 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,7 miliar, dan PLN sebesar Rp11,4 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran BPKP dalam APBN-P tahun 2012 terutama berkaitan dengan adanya realokasi dari belanja pegawai transito (BA BUN) sebesar Rp151,9 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari BPKP adalah sebesar Rp34,2 miliar. Kementerian Perdagangan Kementerian Perdagangan dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp2.441,5 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp39,9 miliar (1,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.401,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.405,9 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp31,6 miliar, dan HLN sebesar Rp4,0 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Perdagangan dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp220,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Perdagangan adalah sebesar Rp180,1 miliar. Kementerian Perumahan Rakyat Anggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat (Kemenpera) dalam APBN-P tahun 2012 mencapai Rp5.928,5 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp1.324,4 miliar (28,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp4.604,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp5.749,3 miliar dan BLU sebesar Rp179,2 milar. Peningkatan alokasi anggaran Kemenpera tersebut terutama akan digunakan untuk pelaksanaan program-program klaster 4, yaitu program penyediaan rumah masyarakat berpenghasilan rendah di Provinsi NTT yang belum dapat direalisasikan pada tahun 2011, penanganan permukiman kumuh DAS Ciliwung, serta pembangunan rumah sangat murah/swadaya sebesar Rp1.474,3 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kemenpera adalah sebesar Rp149,9 miliar. Kementerian Pemuda dan Olahraga Anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga (Kemenpora) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp1.757,9 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp3,8 miliar (0,2 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.754,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan alokasi anggaran belanja Kemenpora dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp150,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari IV-34



Bab IV

Kemenpora adalah sebesar Rp146,2 miliar. Komisi Pemberantasan Korupsi Anggaran belanja Komisi Pemberantasan Korupsi (KPK) dalam APBN-P tahun 2012 mencapai Rp634,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp28,5 miliar (4,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp663,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp603,7 miliar dan HLN sebesar Rp30,9 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja KPK dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari KPK adalah sebesar Rp28,5 miliar. Dewan Perwakilan Daerah Republik Indonesia Anggaran belanja Dewan Perwakilan Daerah Republik Indonesia (DPD RI) dalam APBN-P tahun 2012 mencapai Rp589,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp14,3 miliar (2,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp604,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumper dari rupiah murni. Penurunan alokasi anggaran tersebut berasal dari rencana Pemerintah untuk melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari DPD RI sebesar Rp14,3 miliar. Komisi Yudisial Republik Indonesia Anggaran belanja Komisi Yudisial RI dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp77,4 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp7,9 miliar (9,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp85,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Komisi Yudisial RI dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Komisi Yudisial RI adalah sebesar Rp7,9 miliar. Badan Nasional Penanggulangan Bencana Anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Bencana dalam APBN-P tahun 2012 sebesar Rp1.128,2 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp133,2 miliar (13,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp995,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.121,3 miliar dan HLN sebesar 6,9 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Bencana dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp50,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Nasional Penanggulangan Bencana adalah sebesar Rp66,8 miliar. Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia Anggaran belanja Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia (BNP2TKI) dalam APBN-P tahun 2012 mencapai Rp265,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp19,8 miliar (6,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp285,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut Nota Keuangan dan APBN-P 2012

IV-35

Bab IV


seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BNP2TKI dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BNP2TKI adalah sebesar Rp19,8 miliar. Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo Anggaran belanja Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp1.533,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp73,5 miliar (4,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.606,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo adalah sebesar Rp73,5 miliar. Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa Pemerintah Anggaran belanja Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa Pemerintah (LKPP) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp183,4 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp27,9 miliar (13,2 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp211,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp177,5 miliar dan HLN sebesar Rp5,9 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja LKPP dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari LKPP adalah sebesar Rp27,9 miliar. Badan SAR Nasional Anggaran belanja Badan SAR Nasional (Basarnas) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp992,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp119,6 miliar (10,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.111,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumper dari rupiah murni. Perubahan anggaran belanja Basarnas dalam APBN-P tahun 2012 tersebut berkaitan dengan adanya pengurangan PLN (drop loan) kegiatan Procurement of Search and Rescue Helicopter Medium Range-Phase I sebesar Rp50,0 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Basarnas adalah sebesar Rp69,7 miliar. Komisi Pengawas Persaingan Usaha Anggaran belanja Komisi Pengawas Persaingan Usaha dalam APBN-P tahun 2012 mencapai Rp113,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp6,3 miliar (5,2 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp119,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Komisi Pengawas Persaingan Usaha dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Komisi Pengawas Persaingan Usaha adalah sebesar Rp6,3 miliar.

IV-36



Bab IV

Badan Pengembangan Wilayah Suramadu Anggaran belanja Badan Pengembangan Wilayah Suramadu dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp268,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp31,4 miliar (10,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp299,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Pengembangan Wilayah Suramadu dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Pengembangan Wilayah Suramadu adalah sebesar Rp31,4 miliar. Ombudsman Republik Indonesia Anggaran belanja Ombudsman Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 sebesar Rp58,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp8,9 miliar (13,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp67,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Ombudsman Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Ombudsman Republik Indonesia adalah sebesar Rp8,9 miliar. Badan Nasional Pengelola Perbatasan Anggaran belanja Badan Nasional Pengelola Perbatasan (BNPP) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp197,7 miliar atau mengalami penurunan sebesar Rp51,0 miliar (20,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp248,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BNPP dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BNPP adalah sebesar Rp51,0 miliar. Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam (BPK-P2 Batam) Anggaran belanja BPK-P2 Batam dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp735,3 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp595,3 miliar bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp140,0 miliar (425,2 persen). Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp140,0 miliar dan BLU sebesar Rp595,3 miliar. Peningkatan anggaran belanja BPK-P2 Batam dalam APBN-P tahun 2012 tersebut berasal dari peningkatan pagu penggunan PNBP yang berkaitan dengan proses pengalihan BPK-P2 Batam menjadi BA K/L yang baru dilaksanakan pada tahun 2012. Badan Nasional Penanggulangan Terorisme Anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Terorisme dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp92,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp34,1 miliar (26,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp126,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni.


IV-37

Bab IV


Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Terorisme dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Nasional Penanggulangan Terorisme adalah sebesar Rp34,1 miliar. Sekretariat Kabinet Republik Indonesia Anggaran belanja Sekretariat Kabinet RI dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp197,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp12,9 miliar (6,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp210,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Sekretariat Kabinet RI dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Sekretariat Kabinet RI adalah sebesar Rp12,9 miliar. Badan Pengawas Pemilihan Umum Badan Pengawas Pemilihan Umum (Bawaslu) adalah badan yang bertugas mengawasi penyelenggaraan Pemilu di seluruh wilayah Negara Kesatuan Republik Indonesia. Bawaslu memiliki visi “Terciptanya pengawasan Pemilu yang efektif dan efisien melalui pengawas Pemilu yang berintegritas dan profesional untuk mewujudkan Pemilu yang demokratis”. Dalam mencapai visi tersebut, Bawaslu menetapkan misi, antara lain: (1) melaksanakan pengawasan Pemilu secara taat azas dan taat aturan; (2) membangun dan meningkatkan integritas dan kapasitas Pengawas Pemilu; dan (3) menjalin sinergi dengan para pemangku kepentingan dan lembaga penegak hukum serta membangun dan meningkatkan pengawasan Pemilu yang partisipatif. Dalam rangka menjaga independensi pelaksanaan tugas Bawaslu dalam mengawasi penyelenggaraan pemilihan umum, serta meningkatkan transparansi dan akuntabilitas anggaran, Bawaslu memiliki kode Bagian Anggaran 115 mulai tahun 2012. Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran Bawaslu ditetapkan sebesar Rp53,1 miliar. Alokasi tersebut berasal dari realokasi dari anggaran belanja Bawaslu APBN tahun 2012 pada pos belanja lain-lain sebesar Rp75,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Bawaslu adalah sebesar Rp21,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan dimanfaatkan untuk melaksanakan program pengawasan penyelenggaraan Pemilu. Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia Radio Republik Indonesia (RRI) merupakan Lembaga Penyiaran Publik (LPP) yang independen, netral dan tidak komersial, yang berfungsi memberikan pelayanan siaran informasi, pendidikan, hiburan yang sehat, kontrol sosial, serta menjaga citra positif bangsa di dunia internasional. Anggaran LPP RRI diarahkan untuk pencapaian visi RRI, yaitu “Menjadikan LPP RRI radio berjaringan terluas, pembangun karakter bangsa, dan berkelas dunia”. Dalam rangka meningkatkan transparansi dan akuntabilitas anggaran, mulai tahun 2012, LPP RRI mempunyai kode Bagian Anggaran 116. Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi

IV-38



Bab IV

anggaran LPP RRI ditetapkan sebesar Rp769,0 miliar. Anggaran tersebut berasal dari realokasi anggaran belanja LPP RRI pada pos belanja lain-lain sebesar Rp813,3 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari LPP RRI adalah sebesar Rp44,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan dimanfaatkan untuk melaksanakan program pengelolaan pengawasan dan penyelenggaraan siaran radio. Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia Televisi Republik Indonesia (TVRI) merupakan Lembaga Penyiaran Publik (LPP) yang siarannya ditujukan untuk kepentingan negara. LPP TVRI memiliki visi “Terwujudnya TVRI sebagai media pilihan bangsa Indonesia dalam rangka turut mencerdaskan kehidupan bangsa untuk memperkuat kesatuan nasional”. Dalam mencapai visi tersebut, TVRI menetapkan misi, antara lain: (1) mengembangkan TVRI menjadi media perekat sosial untuk persatuan dan kesatuan bangsa sekaligus media kontrol sosial yang dinamis; (2) mengembangkan TVRI menjadi pusat layanan informasi dan edukasi yang utama; (3) memberdayakan TVRI menjadi pusat pembelajaran bangsa serta menyajikan hiburan yang sehat dengan mengoptimalkan potensi dan kebudayaan daerah serta memperhatikan komunitas terabaikan; dan (4) memberdayakan TVRI menjadi media untuk membangun citra bangsa dan negara Indonesia di dunia Internasional. Dalam rangka meningkatkan transparansi dan akuntabilitas anggaran, mulai tahun 2012, LPP TVRI mempunyai kode Bagian Anggaran 117. Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran LPP TVRI ditetapkan sebesar Rp753,2 miliar. Anggaran tersebut berasal dari realokasi anggaran belanja LPP TVRI pada pos belanja lain-lain sebesar Rp845,6 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari LPP TVRI adalah sebesar Rp92,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan dimanfaatkan untuk melaksanakan program pengelolaan dan penyelenggaraan siaran TV publik.

4.2.3.2 Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara Selain dialokasikan melalui Kementerian Negara/Lembaga, belanja pemerintah pusat juga dialokasikan melalui Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara (BA BUN) yang dikelola oleh Menteri Keuangan selaku pengelola fiskal. Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran untuk BA BUN mencapai Rp521.608,9 miliar. Jumlah ini berarti meningkat sebesar Rp64.971,2 miliar atau 14,2 persen dari APBN tahun 2012. Peningkatan anggaran ini terutama disebabkan oleh adanya kenaikan anggaran untuk subsidi energi, subsidi pangan, pembayaran bunga utang, bantuan langsung sementara masyarakat (BLSM), bantuan pembangunan infrastruktur perdesaaan (BPIP), dan program keluarga harapan (PKH). Peningkatan beban subsidi energi tersebut sebagai akibat adanya perubahan asumsi dasar ekonomi makro, serta perubahan parameter dan pelaksanaan langkah-langkah kebijakan di bidang subsidi, sedangkan alokasi BLSM sebagai kompensasi atas kebijakan pengurangan subsidi BBM. Pada sisi lain, pagu anggaran BA BUN pada APBN-P tahun 2012 juga mengalami penurunan anggaran, yaitu pada belanja pegawai transito, belanja modal non K/L, dan beberapa pos belanja lainnya.


IV-39

Bab IV


4.3 Perubahan Transfer ke Daerah Kebijakan Anggaran Transfer ke Daerah pada tahun 2012 tetap diarahkan untuk mendukung program/kegiatan prioritas nasional dan pelaksanaan desentralisasi fiskal guna menunjang penyelenggaraan otonomi daerah yang luas, nyata, dan bertanggung jawab, serta dengan mengoptimalkan kualitas belanja daerah yang lebih fokus pada pelayanan publik. Dalam APBN-P tahun 2012, anggaran Transfer ke Daerah diperkirakan mencapai Rp478.775,9 miliar, yang berarti meningkat sebesar Rp8.366,5 miliar atau 1,8 persen dari pagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp470.409,5 miliar. Peningkatan Transfer ke Daerah dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan adanya peningkatan Dana Perimbangan, sementara Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian tidak mengalami perubahan. Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi Dana Perimbangan diperkirakan mencapai Rp408,4 triliun, yang berarti menunjukkan peningkatan sebesar Rp8,4 triliun atau 2,1 persen apabila dibandingkan dengan pagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp400,0 triliun. Peningkatan Dana Perimbangan dalam APBN-P tahun 2012 tersebut bersumber dari adanya perubahan alokasi DBH sebagai akibat dari adanya perubahan penerimaan yang dibagihasilkan, kecuali penerimaan PBB. karena penerimaan PBB sektor perdesaan dan perkotaan mulai dialihkan pengelolaannya ke daerah. Selain itu, kenaikan anggaran tersebut juga berkaitan dengan pemenuhan kewajiban kurang bayar DBH tahun-tahun sebelumnya. Sementara itu, alokasi anggaran DAU dan DAK tidak mengalami perubahan, yaitu tetap sesuai dengan alokasi yang telah ditetapkan dalam APBN-nya. Dalam APBN-P 2012, alokasi DBH meningkat sebesar Rp8,4 triliun dari Rp100,1 triliun dalam APBN tahun 2012 menjadi Rp108,4 triliun, dengan rincian perubahan tersebut adalah sebagai berikut: 1. DBH Pajak Penghasilan mengalami kenaikan sebesar Rp2,7 triliun yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2008 sampai dengan 2010; 2.DBH Pajak Bumi dan Bangunan mengalami penurunan sebesar Rp5,8 triliun yang mencakup: a.Penurunan sebesar Rp5,9 triliun yang diakibatkan oleh penurunan target penerimaannya, dan b.Peningkatan sebesar Rp49,0 miliar yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2009 sampai dengan 2011; 3. DBH Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan mengalami kenaikan sebesar Rp238,8 miliar yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2010; 4. DBH Cukai Hasil Tembakau mengalami kenaikan sebesar Rp205,1 miliar yang mencakup: a.Peningkatan sebesar Rp156,3 miliar yang diakibatkan oleh kenaikan target penerimaannya; dan b.Peningkatan sebesar Rp48,7 miliar yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2010; 5. DBH SDA Minyak dan Gas Bumi mengalami kenaikan sebesar Rp9,4 triliun yang

IV-40



Bab IV

mencakup: a.Peningkatan sebesar Rp5,3 triliun yang diakibatkan oleh kenaikan target PNBP SDA Minyak Bumi; b.Peningkatan sebesar Rp0,3 triliun yang diakibatkan oleh peningkatan target PNBP SDA Gas Bumi; dan c.Peningkatan sebesar Rp3,8 triliun yang merupakan kurang bayar DBH SDA Migas dalam tahun anggaran 2011; 6. DBH SDA Pertambangan Umum mengalami kenaikan sebesar Rp1,4 triliun, yang terdiri atas kenaikan iuran tetap Rp435,1 miliar, royalti Rp221,0 miliar, dan kurang bayar dalam tahun anggaran 2011 Rp700,0 miliar; 7. DBH SDA Kehutanan mengalami kenaikan sebesar Rp162,9 miliar yang mencakup: a. Peningkatan sebesar Rp138,4 miliar yang diakibatkan oleh kenaikan target PNBP SDA kehutanan dari Provisi Sumber Daya Hutan sebesar Rp80,0 miliar; Iuran Izin Usaha Pemanfaatan Hutan Rp20,4 miliar, dan Dana Reboisasi Rp38,0 miliar, serta b. Peningkatan sebesar Rp24,5 miliar yang merupakan kurang bayar DBH SDA Kehutanan dalam tahun anggaran 2010 sampai dengan 2011; 8. DBH SDA Perikanan mengalami kenaikan sebesar Rp6,5 miliar yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2011; 9. DBH SDA Pertambangan Panas Bumi mengalami kenaikan sebesar Rp117,2 miliar, yang terdiri atas kenaikan alokasi DBH SDA Pertambangan Panas Bumi Rp92,6 miliar dan kurang bayar dalam tahun anggaran 2010 sebesar Rp24,6 miliar.


IV-41

Bab IV


TABEL IV.5 TRANSFER KE DAERAH, 2012 (miliar rupiah)

I. DANA PERIMBANGAN A.

DANA BAGI HASIL

APBN-P

%

399.985,6

408.352,0

8.366,4 8.366,4

2,1

100.055,2

108.421,6

1. Pajak a. Pajak Penghasilan i. Pasal 21 ii. Pasal 25/29 orang pribadi iii. Kurang Bayar DBH PPh TA 2008-2010 b. PBB i DBH PBB ii. Kurang Bayar PBB TA 2009-2011 c. BPHTB i. Kurang bayar DBH BPHTB TA 2010 d. Cukai Hasil Tembakau i. CHT ii. Kurang Bayar DBH CHT TA 2010

54.371,6 18.962,2 17.839,0 1.123,2 33.968,6 33.968,6 1.440,8 1.440,8 -

51.675,7 21.641,3 17.839,0 1.123,2 2.679,1 28.149,8 28.100,8 49,0 238,8 238,8 1.645,9 1.597,2 48,7

(2.695,9) 2.679,1 2.679,1 (5.818,8) (5.867,8) 49,0 238,8 238,8 205,1 156,3 48,7

2. Sumber Daya Alam a. Migas i. Minyak Bumi ii. Gas Bumi iii. Kurang Bayar Migas TA 2011 b. Pertambangan Umum i. Iuran Tetap ii. Royalti iii. Kurang Bayar DBH Pertambangan Umum TA 2011 c. Kehutanan i. Provisi Sumber Daya Hutan ii. Iuran Izin Usaha Pemanfaatan Hutan iii. Dana Reboisasi iv. Kurang Bayar DBH Kehutanan TA 2010-2011 d. Perikanan i DBH Perikanan ii Kurang Bayar DBH Perikanan TA 2011 e. Pertambangan Panas Bumi (PPB) i. DBH PPB ii. Kurang Bayar DBH PPB TA 2010

45.683,6 32.276,1 18.058,9 14.217,3 11.563,2 127,1 11.436,0 1.537,8 963,9 10,0 563,9 120,0 120,0 186,4 186,4 -

56.745,9 41.695,8 23.381,3 14.476,5 3.838,0 12.919,3 562,2 11.657,1 700,0 1.700,7 1.043,9 30,5 601,8 24,5 126,5 120,0 6,5 303,6 279,0 24,6

11.062,3 9.419,7 5.322,5 259,2 3.838,0 1.356,1 435,1 221,0 700,0 162,9 80,0 20,4 38,0 24,5 6,5 6,5 117,2 92,6 24,6

24,2 29,2 29,5 1,8 11,7 342,3 1,9 10,6 8,3 203,5 6,7 5,4 62,8 49,7 -

273.814,4

273.814,4

-

-

26.115,9

26.115,9

-

-

70.423,9 11.952,6 10.952,6 5.476,3 5.476,3 1.000,0

70.423,9 11.952,6 10.952,6 5.476,3 5.476,3 1.000,0

-

-

571,4 428,6

571,4 428,6

-

-

58.471,3 30.559,8 23.594,8 2.898,9 1.387,8 30,0

58.471,3 30.559,8 23.594,8 2.898,9 1.387,8 30,0

-

-

470.409,5

478.775,8

8.366,4

1,8

B.

DANA ALOKASI UMUM

C.

DANA ALOKASI KHUSUS

II. DANA OTONOMI KHUSUS DAN PENYESUAIAN A. DANA OTONOMI KHUSUS 1. Dana Otsus a. Dana Otsus Papua dan Papua Barat b. Dana Otsus Aceh 2. Dana tambahan Otsus Infrastruktur Papua & Papua Barat a. Papua b. Papua Barat B.

Nominal Perubahan

APBN

DANA PENYESUAIAN 1. Tunjangan Profesi Guru 2. Bantuan Operasional Sekolah (BOS) 3. Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD 4. Dana Insentif Daerah 5. Dana Proyek pemerintah Daerah dan Desentralisasi (P2D2) J U M L A H

8,4 (5,0) 14,1 (17,1) (17,3) 14,2 10,9 -


IV-42



Bab IV

BAB IV PERUBAHAN BELANJA NEGARA 4.1 Pendahuluan Pelaksanaan kebijakan dan alokasi anggaran belanja negara dalam APBN tahun 2012 dilakukan dengan mengacu pada arah kebijakan dan prioritas pembangunan dalam RKP 2012, pokok-pokok kebijakan fiskal dan kerangka ekonomi makro tahun 2012, serta kesepakatan Pemerintah dan DPR-RI dalam seluruh pembahasan APBN 2012. Namun, sejalan dengan perkembangan kondisi ekonomi, baik nasional maupun dunia, khususnya kenaikan harga minyak mentah Indonesia (ICP) dan melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, maka diperlukan berbagai langkah, respon, dan antisipasi terhadap berbagai kondisi tersebut. Langkah-langkah antisipasi tersebut utamanya berupa rencana pemberian stimulus fiskal, dan pemberian kompensasi terkait dengan perubahan besaran subsidi, serta diperlukannya berbagai program prioritas baru untuk kemajuan bangsa. Berbagai hal tersebut berdampak pada diperlukannya perubahan terhadap kebutuhan anggaran belanja negara. Sehubungan dengan hal dimaksud, Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara dan Undang-Undang APBN menyediakan peluang untuk mengakomodasi berbagai dampak perubahan tersebut melalui mekanisme perubahan APBN. Perubahan terhadap anggaran belanja negara tahun 2012 tersebut dilakukan dengan mengacu pada ketentuan pasal 42 ayat (1) Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN Tahun Anggaran 2012, yang mengamanatkan bahwa penyesuaian APBN Tahun Anggaran 2012 dengan perkembangan dan/atau perubahan keadaan dibahas bersama Dewan Perwakilan Rakyat dengan Pemerintah dalam rangka penyusunan perkiraan perubahan atas APBN Tahun Anggaran 2012. Perubahan tersebut dimungkinkan apabila terjadi: (a) perkiraan perkembangan ekonomi makro yang tidak sesuai dengan asumsi yang digunakan dalam APBN Tahun Anggaran 2012; (b) perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal; (c) keadaan yang menyebabkan harus dilakukan pergeseran anggaran antarunit organisasi, antarprogram, dan/atau antarjenis belanja; dan (d) keadaan yang menyebabkan saldo anggaran lebih (SAL) tahun sebelumnya harus digunakan untuk pembiayaan anggaran tahun anggaran berjalan. Selanjutnya, dalam rangka penyusunan RUU tentang perubahan atas UU APBN tahun 2012, pada pasal 42 ayat (3) disampaikan bahwa Pemerintah mengajukan Rancangan Undang-Undang tentang Perubahan atas Undang-Undang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012 berdasarkan perubahan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) untuk mendapatkan persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat sebelum Tahun Anggaran 2012 berakhir. Perkembangan dan/atau perubahan keadaan yang mendorong perlunya dilakukan perubahan terhadap APBN 2012 adalah sebagai berikut. Pertama, sejak ditetapkan dengan Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN Tahun Anggaran 2012, telah terjadi perkembangan dan perubahan berbagai indikator ekonomi makro secara signifikan, yang menyebabkan asumsi yang dipakai sebagai basis perhitungan APBN tidak sesuai lagi dengan kondisi riil saat ini dan perkiraan ke depan. Indikator ekonomi makro yang mengalami perubahan dan berpengaruh signifikan terhadap belanja negara antara lain adalah: (1) tingkat


IV-1

Bab IV


suku bunga SPN 3 bulan yang semula diasumsikan sebesar 6,0 persen, diperkirakan turun menjadi sebesar 5,0 persen yang berdampak pada perhitungan beban pembayaran bunga utang; (2) nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat diperkirakan mengalami depresiasi, dari semula Rp8.800,0 per USD dalam APBN tahun 2012 menjadi sebesar Rp9.000,0 per USD yang terutama berdampak pada kebutuhan subsidi BBM dan listrik; dan (3) ICP yang semula diasumsikan sebesar USD90,0 per barel, diperkirakan akan mencapai USD105,0 per barel yang berdampak sangat signifikan pada besarnya subsidi energi dan dana bagi hasil SDA migas. Perubahan asumsi ekonomi makro tersebut diperkirakan akan berdampak pada berbagai besaran belanja negara tahun 2012, terutama kenaikan beban subsidi BBM dan subsidi listrik, serta kenaikan belanja untuk dana bagi hasil minyak bumi bagi daerah penghasil pada pos transfer ke daerah sebagai dampak dari kenaikan ICP. Selanjutnya, kondisi tersebut juga akan berpengaruh pada besaran anggaran pendidikan. Kedua, adanya perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal tahun 2012, sebagai dampak dari perkembangan kondisi ekonomi dan sosial serta upaya percepatan pencapaian target-target pembangunan. Pokok-pokok perubahan kebijakan tersebut antara lain meliputi: (1) meningkatnya defisit anggaran dari 1,53 persen terhadap PDB dalam APBN tahun 2012 menjadi 2,23 persen terhadap PDB; (2) rencana pelaksanaan program kompensasi perubahan besaran subsidi, seperti pelaksanaan bantuan langsung sementara masyarakat (BLSM), subsidi transportasi umum, bantuan pembangunan infrastruktur perdesaan (BPIP), dan program keluarga harapan (PKH) untuk meningkatkan unit cost PKH; (3) rencana penggunaan SAL untuk mendanai peningkatan pembangunan infrastruktur, dan (4) program kegiatan prioritas lainnya yang belum tertampung dalam APBN tahun 2012, dan rencana pemotongan belanja tanpa harus mengganggu pencapaian output dan outcome dalam rangka mengendalikan defisit APBN. Dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun anggaran 2012, maka penyesuaian atas berbagai sasaran APBN, termasuk belanja negara menjadi penting untuk dilakukan. Melalui proses penyesuaian tersebut, anggaran belanja negara diharapkan menjadi lebih realistis dan mampu mendukung pencapaian sasaran-sasaran pembangunan ekonomi tahun 2012 dan jangka menengah, khususnya dalam rangka mendukung kegiatan ekonomi nasional guna memacu dan mempercepat pertumbuhan ekonomi yang inklusif dan berkeadilan, menciptakan dan memperluas lapangan kerja, meningkatkan kualitas pelayanan pada masyarakat dan mengurangi kemiskinan, serta menjamin terlaksananya prioritas pembangunan nasional yang ditetapkan dalam Rencana Kerja Pemerintah (RKP) 2012. Sebagai dampak dari berbagai perkembangan dan perubahan tersebut, volume anggaran belanja negara dalam APBN-P Tahun 2012 direncanakan sebesar Rp1.548.310,4 miliar (18,1 persen terhadap PDB). Jumlah tersebut, menunjukkan peningkatan Rp112.903,7 miliar atau 7,9 persen dari pagu anggaran belanja negara yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.435.406,7 miliar. Dari jumlah total alokasi anggaran belanja negara tersebut, sebagian besar (69,1 persen) dialokasikan untuk belanja pemerintah pusat, sedangkan 31,0 persen lainnya dialokasikan untuk transfer ke daerah. Tingginya proporsi belanja pemerintah pusat tersebut terutama disebabkan oleh meningkatnya kebutuhan belanja subsidi yang secara keseluruhan mencapai 22,9 persen dari belanja pemerintah pusat. Selanjutnya, ringkasan alokasi anggaran belanja negara dalam APBN dan APBN-P tahun 2012 disajikan dalam Tabel IV.1.

IV-2



Bab IV

TABEL IV.1 BELANJA NEGARA, 2012 (miliar rupiah) Uraian

APBN

APBN-P

% perubahan

I. Belanja Pemerintah Pusat 1 Belanja Pegawai 2. Belanja Barang 3. Belanja Modal 4. Pembayaran Bunga Utang 5. Subsidi 6. Belanja Hibah 7. Bantuan Sosial 8. Belanja Lain-lain

964.997,3 215.862,4 188.001,7 151.975,0 122.217,6 208.850,2 1.796,7 47.763,8 28.529,7

1.069.534,4 212.255,1 162.012,3 176.051,4 117.785,4 245.076,3 1.790,9 86.028,0 68.535,0

10,8 (1,7) (13,8) 15,8 (3,6) 17,3 (0,3) 80,1 140,2

II. Transfer ke Daerah 1. Dana Perimbangan 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian

470.409,5 399.985,6 70.423,9

478.775,9 408.352,0 70.423,9

1,8 2,1 -

1.435.406,8

1.548.310,4

7,9

Jumlah Sumber: Kementerian Keuangan

4.2 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Tahun 2012 Respon terhadap kinerja ekonomi makro bersama dengan realisasi APBN-P tahun 2011 telah menimbulkan perubahan yang cukup signifikan pada postur APBN tahun 2012, khususnya peningkatan defisit anggaran dari 1,5 persen terhadap PDB menjadi 3,4 persen terhadap PDB. Kondisi itu berpotensi melanggar Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara yang mengamanatkan defisit konsolidasi APBN dan APBD maksimal 3 persen terhadap PDB. Berkaitan dengan itu, untuk mengamankan pelaksanaan APBN, seraya tetap menjaga momentum pertumbuhan, Pemerintah merasa perlu untuk melakukan perubahan terhadap volume anggaran belanja Pemerintah Pusat. Perubahan alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat tersebut pada dasarnya merupakan dampak dari kombinasi perubahan indikator ekonomi makro dan dampak kebijakan yang diambil Pemerintah. Perubahan yang cukup signifikan terjadi sebagai akibat melonjaknya beban kebutuhan subsidi energi, baik subsidi BBM maupun listrik, serta dampak turunannya terhadap anggaran pendidikan. Peningkatan beban subsidi BBM tersebut terkait dengan meningkatnya harga minyak mentah Indonesia di pasar dunia yang diperkirakan akan mencapai USD105/barel, yang berarti jauh melampaui asumsi dalam APBN tahun 2012 yang ditetapkan sebesar USD90/barel, serta tingginya volume konsumsi BBM bersubsidi yang berpotensi mencapai lebih dari 40 juta kilo liter seperti diasumsikan dalam APBN tahun 2012. Apabila tidak dilakukan langkah-langkah pengamanan, beban subsidi diperkirakan akan naik lebih dari 51 persen dari alokasi anggaran yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012. Untuk mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah melakukan langkah-langkah di bidang subsidi antara lain: (1) penghematan anggaran subsidi BBM melalui kebijakan pengendalian konsumsi BBM bersubsidi secara bertahap; (2) penghematan subsidi listrik melalui kebijakan diversifikasi energi primer di pembangkit listrik (gas, panas bumi, batu bara) dan penurunan susut jaringan (losses); dan (3) harga pembelian pemerintah (HPP) beras dinaikkan dari Rp5.060 menjadi Rp6.600 per kilogram.


IV-3

Bab IV


Selain itu, perubahan anggaran belanja Pemerintah Pusat juga merupakan dampak dari langkah-langkah kebijakan Pemerintah dalam rangka mengantisipasi perlambatan pertumbuhan ekonomi akibat dampak krisis ekonomi global, seperti: (a) penambahan alokasi untuk berbagai program di bidang infrastruktur; (b) penambahan anggaran pendidikan; dan (c) penyediaan dana ketahanan pangan dan pembangunan energi. Dengan berbagai perkembangan di atas, maka anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp1.069.534,4 miliar, atau 12,5 persen terhadap PDB. Jumlah ini, berarti Rp104.537,2 miliar atau 10,8 persen lebih tinggi bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja pemerintah pusat yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp964.997,3 miliar. Apabila dibandingkan dengan realisasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam tahun anggaran 2011 sebesar Rp883.721,9 miliar, maka alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, berarti menunjukkan peningkatan Rp185.812,6 miliar, atau 21,0 persen. Jumlah anggaran belanja pemerintah pusat tersebut terdiri dari 51,2 persen atau sebesar Rp547.925,5 miliar belanja K/L, dan 48,8 persen atau Rp521.608,9 miliar belanja non K/L. Alokasi anggaran belanja K/L tersebut berarti mengalami kenaikan 7,8 persen atau Rp39.566,0 miliar dari pagu APBN belanja K/L tahun 2012 sebesar Rp508.359,6 miliar, sedangkan alokasi belanja non K/L juga mengalami peningkatan 14,2 persen atau Rp64.971,2 miliar dari pagu APBN belanja non K/L tahun 2012 sebesar Rp456.637,7 miliar, seperti disajikan dalam Tabel IV.2. TABEL IV.2 BELANJA NEGARA, 2012 (miliar rupiah) Jenis Belanja I.


APBN

APBN-P

% perubahan 10,8

964.997,3

1.069.534,4

1. K/L

508.359,6

547.925,5

7,8

2. Non K/L

456.637,7

521.608,9

14,2-

470.409,5

478.775,9

1,8

399.985,6

408.352,0

2,1

70.423,9

70.423,9

-

1.435.406,8

1.548.310,4

7,9

II. Transfer ke Daerah 1. Dana Perimbangan 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian Jumlah Sumber: Kementerian Keuangan

4.2.1 Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis Perubahan anggaran belanja pemerintah pusat menurut jenis dalam APBN-P tahun 2012, terjadi pada semua jenis belanja, yaitu: (1) belanja pegawai; (2) belanja barang; (3) belanja modal; (4) pembayaran bunga utang; (5) subsidi; (6) belanja hibah; (7) bantuan sosial; serta (8) belanja lain-lain. Dalam APBN-P tahun 2012 alokasi anggaran untuk belanja pegawai ditetapkan mencapai Rp212.255,1 miliar, yang berarti menurun Rp3.607,3 miliar atau 1,7 persen dari pagu anggaran belanja pegawai yang dialokasikan dalam APBN tahun 2012 sebesar

IV-4



Bab IV

Rp215.862,4 miliar. Lebih rendahnya alokasi pagu anggaran belanja pegawai tersebut terutama berkaitan dengan adanya optimalisasi pada pos belanja pegawai non K/L sebesar Rp4.250,9 miliar Anggaran belanja pegawai tersebut telah memperhitungkan realokasi dari belanja lain-lain sebesar Rp643,6 miliar. Realokasi tersebut merupakan dampak dari penetapan Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia, Radio Republik Indonesia dan Badan Pengawas Pemilu (Bawaslu) sebagai Satuan kerja (Satker) dengan BA sendiri, sehingga anggaran belanja dari instansi tersebut yang semula merupakan bagian dari pos belanja lain-lain dialihkan ke pos belanja pegawai, belanja barang, belanja modal, dan bantuan sosial pada BA K/L. Selanjutnya, alokasi anggaran belanja barang ditetapkan mencapai Rp162.012,3 miliar. Jumlah ini menunjukkan penurunan sebesar Rp25.989,4 miliar (13,8 persen) terhadap pagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp188.001,7 miliar. Penurunan tersebut utamanya disebabkan oleh kebijakan pemotongan belanja barang K/L sebesar Rp15.982,6 miliar, yang dilakukan dengan koridor-koridor sebagai berikut: (1) pemotongan dilakukan pada seluruh K/L sebagai bagian dari program penghematan belanja Pemerintah Pusat; (2) besaran pemotongan didasarkan pada kinerja penyerapan anggaran 3 tahun terakhir; dan (3) tetap menjaga terpenuhinya belanja non-operasional dalam rangka pencapaian target output dan outcome dari kegiatan/program prioritas nasional. Berdasarkan hal tersebut, pemotongan dilakukan terhadap komponen-komponen belanja barang non-operasional di luar kegiatan prioritas nasional, antara lain meliputi: belanja barang non-operasional lainnya, belanja jasa konsultan, belanja jasa profesi, belanja jasa lainnya, serta belanja perjalanan dinas lainnya. Selain itu, beberapa perubahan anggaran belanja barang dalam APBN-P tahun 2012 juga mencakup antara lain: (1) adanya realokasi anggaran dari pos belanja lain-lain untuk beberapa organisasi yang ditetapkan sebagai satuan kerja dengan bagian anggaran sendiri sebagaimana diuraikan di atas; (2) perubahan sumber pendanaan yang berasal dari pagu penggunaan penerimaan negara bukan pajak (PNBP) dan badan layanan umum (BLU), serta pinjaman luar negeri dan hibah luar negeri; (3) anggaran belanja tambahan yang bersifat sangat mendesak yang diusulkan untuk ditampung dalam APBN-P 2012; (4) kompensasi angkutan umum akibat perubahan besaran subsidi energi untuk angkutan laut perintis, Angkutan Sungai Danau dan Penyeberangan (ASDP) perintis, dan bus perintis; serta (5) tambahan anggaran belanja barang K/L yang berasal dari tambahan anggaran pendidikan sebagai akibat dari peningkatan volume belanja negara. Alokasi anggaran belanja modal dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp 176.051,4 miliar. Jumlah tersebut berarti menunjukkan peningkatan Rp24.076,3 miliar, atau 15,8 persen lebih tinggi dari pagu alokasi anggaran belanja modal yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp151.975,0 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran belanja modal dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, terutama disebabkan oleh kebijakan penambahan alokasi untuk berbagai program di bidang infrastruktur yang pendanaannya berasal dari pemanfaatan saldo anggaran lebih (SAL) sampai dengan tahun 2011. Programprogram infrastruktur dimaksud antara lain meliputi: (1) pembangunan infrastruktur konektivitas Indonesia bagian Timur; (2) pengadaan infrastruktur pendukung domestic connectivity dan koridor ekonomi, ketahanan pangan, mitigasi bencana, dan untuk klaster 4; (3) pembelian peralatan kepolisian dalam mengantisipasi kerusuhan. Selanjutnya, apabila dibandingkan dengan realisasi anggaran belanja modal dalam tahun 2011 sebesar Rp


IV-5

Bab IV


117.854,5 miliar, maka alokasi anggaran belanja modal dalam APBN-P tahun 2012 tersebut lebih tinggi Rp 58.196,8 miliar atau 49,4 persen. Selain itu, perubahan anggaran belanja modal dalam APBN-P 2012 juga disebabkan oleh beberapa faktor, antara lain: (1) pemotongan belanja modal pada BA 999.08 sebesar Rp3.982,2 miliar; (2) realokasi anggaran dari pos belanja lain-lain untuk beberapa organisasi yang ditetapkan sebagai satuan kerja dengan bagian anggaran sendiri; (3) anggaran belanja tambahan sangat mendesak yang diusulkan untuk ditampung dalam APBN-P 2012; (4) pemotongan belanja modal K/L yang berasal dari optimalisasi hasil pengadaan dan penundaan pembangunan gedung kantor; serta (5) tambahan anggaran pendidikan untuk rehabilitasi sekolah dasar dan menengah. Pembayaran bunga utang disusun dengan mempertimbangkan kondisi perekonomian pada akhir tahun 2011 sampai dengan awal tahun 2012, yang kemudian digunakan sebagai dasar dalam menetapkan asumsi imbal hasil (yield) SBN yang akan diterbitkan pada tahun 2012, asumsi rata-rata SPN 3 bulan, dan asumsi nilai tukar rupiah terhadap mata uang dolar Amerika Serikat. Pada saat penyusunan APBN tahun 2012, yield SBN yang akan diterbitkan dalam tahun 2012 diasumsikan berada pada kisaran rata-rata 7,5 persen untuk SBN jangka panjang, dan rata-rata 6,0 persen untuk SBN jangka pendek. Asumsi tersebut mengacu pada pergerakan yield pada akhir tahun 2010 sampai dengan paruh pertama tahun 2011 yang berfluktuasi pada kisaran 16,0 persen pada bulan Oktober 2010, kemudian naik menjadi 23,9 persen pada bulan Desember 2010, dan 23,4 persen pada bulan Maret 2011. Untuk tingkat bunga SPN 3 bulan, dan nilai tukar mata uang rupiah terhadap dolar Amerika Serikat mengacu pada asumsi yang ditetapkan dalam APBN, yaitu masing-masing sebesar 6,0 persen dan Rp8.800 per USD. Berdasarkan hal tersebut, pembayaran bunga utang dalam APBN tahun 2012 direncanakan sebesar Rp122.217,6 miliar, terdiri dari bunga utang dalam negeri sebesar Rp88.503,3 miliar, dan bunga utang luar negeri sebesar Rp33.714,3 miliar. Kondisi perekonomian nasional yang cukup kondusif sepanjang tahun 2011 diperkirakan berdampak positif terhadap pembayaran bunga utang pada tahun 2012. Sentimen positif dari kondisi perekonomian nasional tersebut semakin mendorong masuknya investor asing dalam pasar surat utang Pemerintah dan membantu menurunkan yield surat utang Pemerintah baik dalam jangka pendek maupun jangka panjang. Dengan mempertimbangkan hal tersebut maka tingkat bunga SPN 3 bulan diproyeksikan dapat lebih rendah dibandingkan asumsi awal. Berdasarkan berbagai perkembangan tersebut, pembayaran bunga utang dalam APBN-P tahun 2012, diperkirakan menurun sebesar Rp4.432,2 miliar (3,6 persen dari pagu alokasi dalam APBN tahun 2012), sehingga menjadi sebesar Rp 117.785,4 miliar. Jumlah ini terdiri dari bunga utang dalam negeri sebesar Rp84.749,3 miliar, dan bunga utang luar negeri sebesar Rp33.036,1 miliar. Penurunan perkiraan pembayaran bunga utang tersebut terutama disebabkan oleh lebih rendahnya pembayaran bunga utang dalam negeri sebesar Rp3.754,0 miliar, dan pembayaran bunga utang luar negeri sebesar Rp678,2 miliar. Penurunan pembayaran bunga utang dalam negeri tersebut disebabkan oleh efisiensi dalam pengelolaan utang, pasar SBN dalam negeri yang semakin likuid, dan didukung oleh perbaikan kondisi pasar keuangan global, sehingga berdampak pada turunnya imbal hasil penerbitan SBN. Selain itu, penurunan pembayaran bunga utang dalam negeri juga disebabkan oleh penurunan asumsi tingkat bunga SPN 3 bulan dari 6,0 persen pada APBN 2012 menjadi 5,0

IV-6



Bab IV

persen. Faktor lain yang mendukung efisiensi ini adalah pemilihan tenor penerbitan, dan pemilihan instrumen yang tepat, sehingga dapat mengurangi realisasi diskon yang harus dibayarkan pemerintah. Sementara itu, penurunan pembayaran bunga utang luar negeri dipengaruhi oleh efisiensi dalam pengelolaan utang dalam mata uang asing, baik untuk pinjaman luar negeri maupun SBN valas. Pemilihan waktu yang tepat untuk menerbitkan SBN valas, serta rencana penyesuaian target penerbitan SBN valas juga menjadi faktor yang menentukan besarnya jumlah bunga utang tersebut. Dari sisi pinjaman luar negeri, realisasi penarikan pinjaman proyek yang relatif rendah pada 2011 berdampak pada turunnya proyeksi pembayaran bunga utang di tahun 2012. Selanjutnya anggaran belanja subsidi dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan akan mengalami kenaikan yang cukup signifikan sehingga mencapai Rp245.076,3 miliar. Jumlah itu berarti mengalami kenaikan sebesar Rp36.226,1 miliar, atau 17,3 persen bila dibandingkan dengan alokasinya yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp208.850,2 miliar. Hal itu disebabkan oleh beberapa faktor, antara lain: (1) penyesuaian subsidi BBM dan LPG Tabung 3 kg serta subsidi listrik akibat dampak perubahan harga minyak mentah Indonesia (ICP) yang diproyeksikan rata-rata USD105/barel pada APBN-P 2012, atau USD15/barel lebih tinggi bila dibandingkan dengan asumsi harga minyak mentah Indonesia yang dipergunakan sebagai dasar penyusunan APBN tahun 2012 sebesar USD90/barel; (2) perubahan bauran energi (fuel mix) sebagai salah satu parameter penting dalam perhitungan subsidi listrik juga menjadi salah satu penyebab kenaikan anggaran belanja subsidi listrik; dan (3) penambahan durasi penyaluran raskin. Rincian perubahan beban subsidi dalam tahun 2012 selengkapnya dapat dilihat pada Tabel IV.3. TABEL IV.3 SUBSIDI, 2012 (miliar rupiah) URAIAN

APBN

APBN-P

Selisih thd APBN Nominal

%

A. ENERGI

168.559,9

202.353,2

33.793,4

1.

123.599,7

137.379,8

13.780,2

11,1

2. Subsidi Listrik

44.960,2

64.973,4

20.013,2

44,5

B. NON ENERGI

40.290,3

42.723,1

2.432,7

6,0

15.607,1

20.926,3

5.319,2

34,1

16.944,0

13.958,6

(2.985,4)

(17,6)

279,9

129,5

(150,4)

(53,7)

1.

Subsidi BBM Dan LPG Tabung 3 Kg *)

Subsidi Pangan

2. Subsidi Pupuk 3. Subsidi Benih

20,0

4. Public Service Obligation

2.025,0

2.151,4

126,4

6,2

5. Subsidi Kredit Program

1.234,4

1.293,9

59,5

4,8

4.200,0

4.263,4

63,4

1,5

208.850,2

245.076,3

36.226,1

17,3

6. Subsidi Pajak JUMLAH *) termasuk subsidi LGV Sumber: Kementerian Keuangan

Subsidi BBM dan LPG Tabung 3 kg dalam APBN-P 2012 diperkirakan mencapai Rp137.379,8 miliar, yang berarti Rp13.780,2 miliar atau 11,1 persen lebih tinggi dibandingkan dengan pagunya dalam APBN 2012 sebesar Rp123.599,7 miliar. Peningkatan tersebut disebabkan oleh adanya (1) kenaikan harga minyak mentah Indonesia (ICP) yang diperkirakan mencapai rata-rata USD105/barel dari pagu APBN sebesar USD90/barel; dan (2) tambahan jenis subsidi Liquefied Gas for Vehicle (LGV) sebesar Rp54,0 miliar yang merupakan bagian


IV-7

Bab IV


dari subsidi BBM dan LPG Tabung 3 Kg dalam rangka mendukung program diversifikasi BBM ke bahan bakar gas (BBG) untuk transportasi umum. Pemerintah telah dan akan melakukan langkah-langkah kebijakan penghematan beban subsidi BBM, antara lain berupa: (1) penyesuaian harga BBM bersubsidi khususnya jenis premium dan minyak solar untuk tahun 2012. Kebijakan ini akan diberlakukan apabila dalam kurun waktu 6 (enam) bulan harga rata-rata minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Price/ICP) dalam kurun waktu berjalan mengalami kenaikan atau penurunan lebih dari 15% (lima belas persen) dari harga ICP yang diasumsikan dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012; (2) pengendalian konsumsi BBM bersubsidi secara bertahap melalui (a) optimalisasi program konversi minyak tanah ke LPG Tabung 3 Kg; (b) konversi BBM ke bahan bakar gas (BBG); (c) peningkatan pemanfaatan energi alternatif seperti bahan bakar nabati (BBN) dan bahan bakar gas (BBG); (d) pengaturan konsumsi BBM bersubsidi; dan (e) penyempurnaan regulasi kebijakan subsidi BBM dan LPG Tabung 3 Kg. Sementara itu, beban subsidi listrik dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp64.973,4 miliar, yang berarti mengalami peningkatan sebesar Rp20.013,2 miliar atau 44,5 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran subsidi listrik yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp44.960,2 miliar. Peningkatan anggaran subsidi listrik dibanding dengan pagunya dalam APBN 2012 tersebut selain disebabkan oleh risiko perubahan berbagai parameter subsidi listrik seperti penyesuaian commercial operation date (COD) PLTU, keterlambatan pengoperasian Floating Storage Regasification Unit (FSRU), dan kenaikan harga batu bara, juga disebabkan oleh adanya carry over/kekurangan pembayaran subsidi listrik tahun 2010 sebesar Rp4.506,8 miliar. Untuk mengendalikan anggaran subsidi listrik, Pemerintah bersama PT PLN (Persero) secara bertahap terus melakukan langkah-langkah dan upaya untuk menurunkan BPP tenaga listrik, antara lain melalui: (1) program penghematan pemakaian listrik (demand side) melalui penurunan susut jaringan (losses); dan (2) program diversifikasi energi primer di pembangkit tenaga listrik (supply side), dengan optimalisasi penggunaan gas, perubahan High Speed Diesel (HSD) dan Marine Fuel Oil (MFO), peningkatan penggunaan batubara, pemanfaatan biofuel, dan panas bumi. Selain subsidi BBM dan LPG Tabung 3 Kg sebesar Rp137.379,8 miliar dan subsidi listrik sebesar Rp64.973,4 miliar, terdapat cadangan risiko energi sebesar Rp23.000,0 miliar yang dapat digunakan apabila realisasi anggaran subsidi BBM jenis tertentu dan bahan bakar gas cair (liquefied petroleum gas (LPG)) tabung 3 (tiga) kilogram dan/atau subsidi listrik hingga akhir Tahun Anggaran 2012 melebihi pagu APBN-P 2012. Cadangan risiko energi tersebut dialokasikan dalam pos belanja lain-lain. Selanjutnya, alokasi anggaran subsidi pangan dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp20.926,3 miliar, yang berarti naik Rp5.319,2 miliar, atau 34,1 persen dari pagu alokasi anggaran subsidi pangan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp15.607,1 miliar. Lebih tingginya perkiraan subsidi pangan bila dibandingkan dengan pagunya dalam APBN 2012 tersebut, berkaitan dengan tambahan durasi penyaluran raskin. Penambahan durasi penyaluran raskin untuk masyarakat berpenghasilan rendah tersebut merupakan salah satu bentuk kompensasi dari perubahan kebijakan BBM.Selain itu, tambahan subsidi pangan juga disebabkan oleh kenaikan harga pembelian beras (HPB) Perum Bulog dari semula Rp6.558,00/kg menjadi Rp7.500,00/kg. Perubahan tersebut

IV-8



Bab IV

berkaitan dengan diterbitkannya Instruksi Presiden (Inpres) Nomor 3 Tahun 2012 tentang Kebijakan Pengadaan Gabah/Beras dan Penyaluran Beras oleh Pemerintah, pada tanggal 27 Februari 2012. Dalam Inpres tersebut, Harga Pembelian Pemerintah (HPP) beras untuk petani mengalami kenaikan dari semula Rp5.060,00/kg menjadi Rp6.600,00/kg. Alokasi anggaran subsidi pupuk dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp13.958,6 miliar, yang berarti turun Rp2.985,4 miliar, atau 17,6 persen dari pagu anggaran subsidi pupuk yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp16.944,0 miliar. Lebih rendahnya perkiraan beban anggaran subsidi pupuk dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut, terutama perubahan volume penyaluran pupuk bersubsidi pada tahun 2012 setelah dilakukan penyesuaian berkaitan dengan rendahnya realisasi penyaluran pupuk bersubsidi tahun-tahun sebelumnya. Alokasi anggaran subsidi benih dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp129,5 miliar, yang berarti turun Rp150,4 miliar, atau 53,7 persen dari pagu anggaran subsidi benih yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp279,9 miliar. Lebih rendahnya perkiraan beban anggaran subsidi benih dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut, terutama disebabkan oleh adanya pengurangan beberapa jenis komoditas benih yang disubsidi, berkaitan dengan rendahnya realisasi penyaluran volume subsidi benih pada tahun-tahun sebelumnya. Alokasi anggaran subsidi/PSO dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp2.151,4 miliar, yang berarti meningkat Rp126,4 miliar, atau 6,2 persen dari pagu anggaran subsidi/ PSO yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.025,0 miliar. Meningkatnya perkiraan beban anggaran subsidi/PSO dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut, disebabkan oleh peningkatan alokasi anggaran subsidi/PSO PT Pelni untuk mengantisipasi adanya kenaikan biaya dalam perhitungan PSO sebagai dampak dari perubahan kebijakan subsidi BBM dengan implikasi pada penyesuaian harga BBM. Sementara itu, alokasi anggaran subsidi bunga kredit program dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp1.293,9 miliar, yang berarti mengalami kenaikan Rp59,5 miliar atau 4,8 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran subsidi bunga kredit program yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp1.234,4 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran subsidi bunga kredit program dalam APBN-P tahun 2012 tersebut karena adanya tambahan jenis subsidi bunga kredit program yang baru, yaitu subsidi bunga untuk sarana dan prasarana BBM non subsidi. Pemberian subsidi bunga tersebut dalam rangka mendukung kebijakan diversifikasi BBM ke bahan bakar gas untuk transportasi umum. Terkait dengan subsidi pajak ditanggung pemerintah (DTP), alokasi anggaran subsidi pajak DTP dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp4.263,4 miliar, yang berarti naik Rp63,4 miliar, atau 1,5 persen dari pagu anggaran subsidi pajak DTP yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp4.200 miliar. Lebih tingginya perkiraan beban anggaran subsidi pajak DTP dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut, disebabkan oleh meningkatnya PPh atas bunga imbal hasil atas SBN internasional. Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja hibah mengalami penurunan sebesar Rp5,8 miliar dari pagu yang dianggarkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.796,7 miliar menjadi sebesar Rp1.790,9 miliar. Perubahan tersebut terutama disebabkan oleh


IV-9

Bab IV


adanya penundaan pelaksanaan kegiatan karena belum selesainya dokumen perjanjian yaitu Simeuleu Physical Infrastructure Project – Phase 2 sebesar Rp81,2 miliar dan Development of Seulawah Agam Geothermal in NAD Province sebesar Rp23,2 miliar. Di sisi lain terdapat dana luncuran dari tahun 2011 karena tidak terserapnya keseluruhan anggaran yaitu Water and Sanitation Program - Subprogram – D (WASAP-D) sebesar Rp11,7 miliar dan Infrastructure Enhancement Grant (IEG) sebesar Rp6,4 miliar. Adapun rincian belanja hibah dalam APBN-P tahun 2012 adalah sebagai berikut: (1) Mass Rapid Transit (MRT) project sebesar Rp1.570,6 miliar; (2) Program Local Basic Education Capacity (L-BEC) sebesar Rp54,5 miliar; (3) Water and sanitation Program-Subprogram D (WASAP-D) sebesar Rp11,7 miliar; (4) Infrastructure Enhancement Grant (IEG) sebesar Rp6,4 miliar; dan (5) Water Resources and Irrigation System Management Project-APL 2 (WISMP-2) sebesar Rp147,8 miliar. Sementara itu, anggaran belanja bantuan sosial dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp86.028,0 miliar. Jumlah ini berarti meningkat sebesar Rp38.264,1 miliar atau 80,1 persen dari pagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp47.763,8 miliar. Peningkatan pagu anggaran belanja bantuan sosial dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, terutama terkait dengan adanya belanja bantuan sosial yang berkarakteristik modal yang awalnya masuk ke dalam belanja modal kembali lagi ke dalam belanja bantuan sosial sesuai dengan standar akuntansinya. Alokasi anggaran belanja bantuan sosial dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, terdiri atas: (1) alokasi anggaran melalui K/L sebesar Rp82.028,0 miliar, dan (2) alokasi dana cadangan penanggulangan bencana alam melalui BA BUN sebesar Rp4.000,0 miliar. Anggaran belanja lain-lain dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp68.535,0 miliar. Jumlah alokasi ini berarti meningkat sebesar Rp40.005,3 miliar, atau 140,2 persen jika dibandingkan dengan pagunya yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp28.529,7 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja lain-lain dalam APBN-P tahun 2013 tersebut disebabkan antara lain: (1) meningkatnya alokasi cadangan stabiliasi harga pangan sebesar Rp1.000,0 milar; (2) dialokasikannya anggaran untuk pembayaran kompensasi perubahan besaran subsidi berupa: bantuan pembangunan infrastruktur perdesaan (BPIP) sebesar Rp7.883,3 miliar, program keluarga harapan (PKH) sebesar Rp593,4 miliar, dan bantuan langsung sementara masyarakat (BLSM) sebesar Rp17.088,4 miliar; (3) dialokasikannya anggaran konversi BBM ke BBG untuk transportasi umum sebesar Rp2.108,7 miliar yang digunakan untuk pembangunan infrastruktru liquefied gas for vehicles (LGV) dan compressed natural gas (CNG); (4) dialokasikannya cadangan ketahanan pangan sebesar Rp2.000,0 miliar; dan (5) dialokasikannya anggaran untuk mendukung fasilitas pelayanan kesehatan dalam rangka persiapan pelaksanaan BPJS Rp1.000,0 miliar. 4.2.2 Perubahan Anggaran Pendidikan Sejalan dengan lebih tingginya volume anggaran belanja negara dalam APBN-P tahun 2012 dibandingkan dengan pagu APBN-nya, maka terhadap alokasi anggaran pendidikan perlu dilakukan penyesuaian agar tetap memenuhi amanat UUD 1945 Amandemen ke 4 Pasal 31 ayat (4) yang mengamanatkan agar “Negara memprioritaskan anggaran pendidikan sekurang-kurangnya 20 persen dari APBN serta dari APBD untuk memenuhi kebutuhan penyelenggaraan pendidikan nasional”. Di samping itu, alokasi anggaran pendidikan juga

IV-10



Bab IV

dilakukan untuk mencapai tema prioritas RKP bidang pendidikan pada tahun 2012, yaitu peningkatan akses pendidikan yang berkualitas, terjangkau, relevan, dan efisien menuju terangkatnya kesejahteraan hidup rakyat, kemandirian, keluhuran budi pekerti, dan karakter bangsa yang kuat. Pembangunan bidang pendidikan diarahkan pada tercapainya pertumbuhan ekonomi yang didukung keselarasan antara ketersediaan tenaga terdidik dengan kemampuan untuk: (1) menciptakan lapangan kerja atau kewirausahaan dan (2) menjawab tantangan kebutuhan tenaga kerja. Berdasarkan hal-hal tersebut, seiring dengan perkiraan kenaikan alokasi belanja negara dalam APBN-P tahun 2012, maka alokasi anggaran pendidikan dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp310.847,9 miliar. Jumlah ini berarti lebih tinggi Rp20.890,1 miliar, atau 7,2 persen dari pagu alokasi anggaran pendidikan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp289.957,8 miliar. Kenaikan/tambahan anggaran pendidikan dalam APBN-P tahun 2012 tersebut meliputi tambahan anggaran pendidikan melalui belanja pemerintah pusat sebesar Rp14.714,2 miliar, tambahan anggaran pendidikan melalui transfer ke daerah sebesar Rp175,9 miliar, dan tambahan anggaran pendidikan melalui pengeluaran pembiayaan sebesar Rp6.000,0 miliar. Peningkatan anggaran pendidikan melalui belanja Pemerintah Pusat sebesar Rp14.714,2 miliar tersebut bersumber dari peningkatan akibat naiknya volume belanja negara, sebesar Rp18.162,8 miliar dan peningkatan penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp762,5 miliar, namun pada sisi lain dilakukan penghematan pada Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan dan Kementerian Agama sebesar Rp4.211,1 miliar. Kebijakan pemanfaatan tambahan anggaran pendidikan dalam APBN-P tahun 2012 diarahkan untuk: (1) mendukung program prioritas nasional RPJMN 2010–2014; (2) memperkuat pencapaian sasaran prioritas pembangunan pendidikan dalam RKP tahun 2012; (3) merespon arahan Presiden untuk menjawab keluhan masyarakat terkait dengan pendidikan; (4) menuntaskan rehabilitasi gedung SD/MI dan SMP/MTs yang rusak; (5) peningkatan kualitas pendidikan; dan (6) penguatan pelaksanaan pendidikan karakter bangsa. Tambahan alokasi anggaran pendidikan melalui transfer ke daerah dalam APBN-P tahun 2012 sebesar Rp175,9 miliar dialokasikan melalui DBH pendidikan. Kenaikan tersebut, sejalan dengan Pasal 20 ayat (1) UU Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah yang mengamanatkan bahwa DBH dari pertambangan minyak bumi dan gas bumi sebesar 0,5 persen dialokasikan untuk menambah anggaran pendidikan dasar. Mengingat penerimaan pertambangan migas dalam APBN-P tahun 2012 diperkirakan meningkat, maka alokasi anggaran pendidikan dasar melalui DBH juga meningkat secara proporsional. Sementara itu, tambahan alokasi anggaran pendidikan melalui pengeluaran pembiayaan dalam APBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp6.000,0 miliar. Dana tersebut dialokasikan untuk dana pengembangan pendidikan nasional yang digunakan untuk menjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya, yang dapat digunakan untuk pemberian beasiswa, serta rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam.


IV-11

Bab IV


Boks 4.1 PROGRAM KOMPENSASI PERUBAHAN BESARAN SUBSIDI BBM 2012 Perkembangan harga minyak mentah dunia yang sangat jauh di atas asumsinya dalam APBN 2012, akan mendorong tingginya kebutuhan subsidi BBM yang selanjutnya akan mempersempit ruang fiskal Pemerintah untuk melaksanakan program-program yang lebih bermanfaat terhadap masyarakat banyak. Dalam tahun-tahun yang lalu, dampak kenaikan beban subsidi sebagai akibat dari naiknya ICP, lebih banyak dibebankan pada penggunaan kapasitas fiskal yang masih ada. Namun, dalam tahun 2012 ini, karena kenaikan ICP dan depresiasi nilai tukar rupiah diperkirakan mendorong defisit secara sangat substansial menjadi sekitar 3,4 persen terhadap PDB, yang bila tidak disesuaikan berarti akan melanggar UU Nomor 17 Tahun 2003. Untuk menanggulanginya, Pemerintah berencana untuk menyesuaikan harga BBM bersubsidi. Secara historis, dalam rangka mengantisipasi kenaikan harga minyak dunia, Pemerintah telah beberapa kali melakukan kebijakan penyesuaian harga BBM. Namun, tekanan yang berat terhadap APBN tahun 2012 mendorong Pemerintah untuk membagi beban, yaitu selain dengan penyesuaian harga BBM, juga dilakukan penghematan belanja K/L, dan penambahan penerbitan surat utang. Namun demikian, rencana penyesuaian harga BBM tersebut berpotensi menaikkan harga pangan dan menurunnya daya beli dan tingkat kesejahteraan khususnya bagi penduduk miskin menurun. Selanjutnya, pengurangan subsidi BBM akan mengakibatkan naiknya inflasi menjadi sekitar 7,0 persen, yang berpotensi menyebabkan peningkatan angka kemiskinan, dan dapat mengganggu keberlanjutan pendidikan terutama bagi siswa dari keluarga tidak mampu. Berdasarkan hal-hal tersebut, Pemerintah sadar bahwa rakyat harus dilindungi dari beban hidup yang semakin berat. Oleh karena itu, akan dilakukan program kompensasi pengurangan subsidi BBM sebagai langkah antisipasi, yang ditujukan untuk: (1) melindungi masyarakat miskin dari kemungkinan kenaikan harga, utamanya transportasi , dan (2) mengurangi beban biaya hidup rumah tangga atau mengkompensasi biaya hidup yang meningkat. Secara spesifik, pelaksanaan program kompensasi tersebut harus memenuhi kriteria sebagai program darurat yang bersifat sementara, dapat dilaksanakan dengan cepat, nilai bantuan memadai untuk kompensasi, program harus tepat sasaran, biaya pengelolaan efektif, dan secara kelembagaan dimungkinkan. Berdasarkan kriteria tersebut, maka program kompensasi pengurangan subsidi BBM tahun 2012 yang ditempuh oleh Pemerintah melalui: (1) Bantuan Langsung Sementara Masyarakat (BLSM); dan (2) Subsidi Angkutan Umum. Penjelasan yang lebih rinci dari masing-masing program disajikan sebagai berikut: 1. BANTUAN LANGSUNG SEMENTARA MASYARAKAT (BLSM) Merupakan pembayaran tunai kepada rumah tangga sasaran, untuk menambah pendapatan rumah tangga miskin untuk mengkompensasi biaya hidup yang meningkat. Dengan skema pembayaran tunai, maka diharapkan agar bantuan akan dimanfaatkan sesuai kebutuhan penerima, dapat didistribusikan secara cepat serta tidak menyebabkan distorsi harga pasar. Dalam tahun anggaran 2012, program ini direncanakan berupa penyaluran bantuan tunai untuk rumah tangga yang diidentifikasi sebesar Rp150.000/bulan, selama 6 bulan. Sasaran dari program ini mengacu pada data Pendataan Program Perlindungan Sosial (PPLS) 2011, yaitu 30 persen kelompok rumah tangga ekonomi terbawah yang jumlahnya mencapai sekitar 18,5 juta rumah tangga sasaran (RTS). Dengan jumlah sasaran, durasi program, dan besarnya nilai bantuan tunai tersebut di atas, maka kebutuhan anggarannya diperkirakan mencapai Rp17,1 triliun.

IV-12



Bab IV

2. SUBSIDI ANGKUTAN UMUM Sektor yang secara langsung terdampak oleh penyesuaian harga BBM adalah sektor transportasi. Untuk tetap memberikan akses kepada masyarakat terhadap transportasi umum, maka disusun skema subsidi angkutan umum, antara lain melalui penambahan PSO untuk angkutan umum kelas ekonomi, penumpang dan barang, kompensasi terhadap kenaikan biaya tidak langsung angkutan umum perkotaan, serta bentuk kompensasi lainnya. Perkiraan kebutuhan anggaran kompensasi kenaikan harga BBM untuk angkutan umum program 9 bulan, termasuk biaya persiapan dan pengelolaan, adalah sebesar Rp5,0 triliun. 3. BANTUAN PEMBANGUNAN INFRASTRUKTUR PERDESAAN (BPIP) Belum memadainya infrastruktur perdesaan telah mengakibatkan rendahnya produktifitas dan dan keterbatasan terhadap akses ke sumber faktor produksi maupun ke pasar. Program ini bertujuan untuk mengurangi beban biaya hidup masyarakat miskin di perdesaan, khususnya dalam pemenuhan kebutuhan transportasi, air minum, dan irigasi serta meningkatkan pendapatan masyarakat miskin melalui peningkatan kegiatan ekonomi lokal perdesaan dan perluasan kesempatan kerja. Dalam skema program kompensasi tahun 2012, program ini direncanakan mencakup 28.300 desa dengan anggaran masing-masing sebesar Rp250 Juta. Mekanisme pelaksanaan program ini adalah infrastruktur akan dipilih oleh masyarakat sendiri sesuai dengan kebutuhan dan kondisi setempat. Sasaran dari program ini adalah : (1) Tersedianya infrastruktur perdesaan yang sesuai dengan kebutuhan masyarakat dan berkelanjutan; (2) Meningkatnya kemampuan masyarakat perdesaan dalam penyelenggaraan infrastruktur perdesaan; (3) Meningkatnya kemampuan aparatur pemerintah daerah sebagai fasilitator pembangunan di perdesaan; (4) Mendorong terciptanya transparansi, akuntabilitas, dan partisipasi dalam penyelenggaraan pembangunan infrastruktur perdesaan; (5) Tersedianya lapangan kerja bagi masyarakat perdesaan. Dengan jumlah desa sasaran dan besarnya nilai bantuan masing-masing desa, maka kebutuhan anggarannya diperkirakan mencapai Rp7,9 triliun termasuk safeguarding. 4. PERLUASAN PROGRAM KELUARGA HARAPAN (PKH) Tujuan utama dari PKH adalah untuk mengurangi kemiskinan dan meningkatkan kualitas sumberdaya manusia terutama pada kelompok masyarakat miskin di bidang pendidikan dan kesehatan. PKH adalah program bantuan langsung kepada Rumah Tangga Sangat Miskin (RSTM), dengan syarat keluarga tersebut terdapat ibu yang sedang hamil/nifas, memiliki balita (usia 0 s.d. 6 tahun), atau memiliki anak usia sekolah 6 – 15 tahun (SD dan SLTP) atau kurang dari 18 tahun (belum menyelesaikan wajib belajar 9 tahun). Calon Penerima terpilih harus menandatangani persetujuan bahwa selama mereka menerima bantuan, mereka akan: (1) Menyekolahkan anak 7-15 tahun serta anak usia 16-18 tahun namun belum selesai pendidikan dasar 9 tahun wajib belajar; (2) Membawa anak usia 0-6 tahun ke fasilitas kesehatan sesuai dengan prosedur kesehatan PKH bagi anak; dan (3) Untuk ibu hamil, harus memeriksakan kesehatan diri dan janinnya ke fasilitats kesehatan sesuai dengan prosedur kesehatan PKH bagi lbu Hamil. PKH dalam tahun 2012 telah dilaksanakan dengan sasaran rata-rata bantuan per RTSM sebesar Rp1.390.000,-, namun dalam skema kompensasi ini direncanakan kenaikan unit cost untuk menyesuaikan dengan perkiraan durasi akibat kebijakan subsidi. Perkiraan tambahan kebutuhan anggaran untuk durasi selama 9 bulan adalah sebesar Rp593,4 miliar yang digunakan untuk meningkatkan unit cost PKH dari rata-rata Rp. 1.390.000,- menjadi Rp. 1.895.000-. Jumlah penerima PKH adalah 1,516 juta RTSM.

4.2.3 Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi Secara garis besar, belanja pemerintah pusat menurut organisasi dialokasikan melalui kementerian negara/lembaga (K/L) selaku pengguna anggaran, dan melalui Bagian Anggaran Pembiayaan dan Perhitungan (APP) pada Kementerian Keuangan selaku Bendahara Umum Negara (BUN). Nota Keuangan dan APBN-P 2012

IV-13

Bab IV


4.2.3.1 Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga Dalam APBN-P tahun 2012, anggaran belanja pemerintah pusat yang dikelola oleh K/L ditetapkan sebesar Rp547.925,5 miliar, yang berarti meningkat Rp39.566,0 miliar atau 7,8 persen dari pagu anggaran belanja K/L yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp508.359,6 miliar. Peningkatan alokasi anggaran belanja K/L tersebut disebabkan oleh adanya perubahan anggaran pada K/L, sebagai berikut: (1) peningkatan anggaran kegiatan yang bersumber dari dan hibah luar negeri (HLN), dan Pinjaman Dalam Negeri (PDN) karena percepatan luncuran; (2) penyesuaian pagu penggunaan penerimaan negara bukan pajak (PNBP)/BLU; (3) realokasi anggaran rupiah murni dari BA BUN ke BA K/L dalam rangka meningkatkan transparansi dan akuntabilitas anggaran; (4) tambahan anggaran infrastruktur; (5) tambahan anggaran pendidikan sebagai akibat kenaikan volume belanja negara; (6) program diversifikasi BBM ke BBG; (7) alokasi anggaran untuk program kompensasi perubahan subsidi; dan (8) tambahan anggaran yang berasal dari hasil optimalisasi non pendidikan. Berdasarkan faktor-faktor tersebut di atas, maka K/L yang mendapat alokasi tambahan dalam APBN-P tahun 2012 antara lain: Kementerian ESDM, Kementerian Perhubungan, Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, Kementerian Kesehatan, Kementerian Agama, Kementerian Kelautan dan Perikanan, Kementerian Pekerjaan Umum, Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif, Kepolisian Negara Republik Indonesia, Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia, Kementerian Perumahan Rakyat, dan Kementerian Pertahanan. Anggaran yang dialokasikan melalui belanja K/L tersebut diarahkan untuk melaksanakan program-program yang memenuhi kriteria-kriteria sebagai berikut: (1) memperkuat pencapaian sasaran prioritas pembangunan nasional dalam RPJMN 2010-2014; (2) program/kegiatan harus memiliki output dan outcome yang jelas dan terukur; (3) program/kegiatan dapat direalisasikan/diselesaikan dalam tahun 2012; (4) program/ kegiatan didasarkan atas RKP, direktif Presiden atau hasil sidang kabinet. Terkait dengan tambahan anggaran untuk percepatan infrastruktur, kebijakan ini dirancang untuk mempercepat pembangunan infrastruktur dan menciptakan lingkungan yang kondusif bagi kegiatan ekonomi dan investasi melalui upaya-upaya debottlenecking infrastruktur, penciptaan domestic connectivity, serta untuk mencegah perlambatan ekonomi. Kegiatan tersebut yang akan dialokasikan melalui anggaran K/L antara lain meliputi: (1) pembangunan sarana dan prasarana infrastruktur Indonesia bagian Timur; (2) pembangunan infrastruktur pendukung domestic connectivity dan koridor ekonomi, ketahanan pangan, mitigasi bencana dan klaster 4; dan (3) kebutuhan mendesak lainnya (antara lain: peralatan dan personel Polri). Sementara itu, alokasi anggaran untuk kompensasi perubahan besaran subsidi energi disediakan sebagai jaring pengaman untuk memberikan perlindungan pengurangan subsidi energi yang akan berimplikasi pada masyarakat khususnya masyarakat miskin, masyarakat hampir miskin dan kelompok masyarakat yang rentan dari dampak negatif kebijakan penyesuaian harga BBM bersubsidi. Program kompensasi tersebut dilakukan melalui penyaluran Bantuan Langsung Sementara Masyarakat (BLSM), peningkatan unit cost PKH, Bantuan Pembangunan Infrastruktur Perdesaan, dan kompensasi untuk angkutan umum yang dialokasikan melalui K/L dan non K/L. Namun demikian, program kompensasi tersebut hanya akan dilaksanakan apabila terdapat kebijakan penyesuaian harga BBM bersubsidi.

IV-14



Bab IV


No

Kode


APBN

APBN-P

Perubahan

1

001

Majelis Permusyawaratan Rakyat

692.4

623.2

(69.2)

2

002

Dewan Perwakilan Rakyat

2,943.9

2,706.6

(237.4)

3

004

Badan Pemeriksa Keuangan

2,839.9

2,674.8

(165.1)

4

005

Mahkamah Agung

5,107.5

5,055.6

(51.9)

5

006

Kejaksaan Republik Indonesia

3,770.4

3,789.4

19.0

6

007

Kementerian Sekretariat Negara

2,606.1

1,977.2

(628.9)

7

010

Kementerian Dalam Negeri

17,134.4

16,722.1

(412.3)

8

011

Kementerian Luar Negeri

5,242.1

4,996.8

(245.2)

9

012

Kementerian Pertahanan

72,538.5

72,935.5

397.0

10

013

Kementerian Hukum dan HAM

6,977.8

6,949.5

(28.3)

11

015

Kementerian Keuangan

17,780.0

16,913.7

(866.3)

12

018

Kementerian Pertanian

17,831.2

17,097.8

(733.4)

13

019

Kementerian Perindustrian

2,548.9

2,443.0

(105.9)

14

020

Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral

15,804.7

16,286.3

481.6

15

022

Kementerian Perhubungan

28,117.7

38,147.1

10,029.4

16

023

Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan

64,350.9

77,179.8

12,828.9

17

024

Kementerian Kesehatan

29,915.8

31,204.5

1,288.7

18

025

Kementerian Agama

38,347.5

39,375.8

1,028.3

19

026

Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi

4,163.0

4,101.4

(61.6)

20

027

Kementerian Sosial

4,570.6

4,549.9

(20.7)

21

029

Kementerian Kehutanan

6,233.0

5,686.8

(546.2)

22

032

Kementerian Kelautan dan Perikanan

5,993.3

6,014.1

20.8

23

033

Kementerian Pekerjaan Umum

62,563.1

74,977.1

12,414.1

24

034

Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan

487.2

405.1

(82.1)

25

035

Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian

250.4

212.0

(38.4)

26

036

Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat

268.2

222.3

(45.9)

27

040

Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif

2,189.8

2,672.0

482.2

28

041

Kementerian Badan Usaha Milik Negara

142.7

111.3

(31.4)

29

042

Kementerian Riset dan Teknologi

672.3

639.8

(32.5)

30

043

Kementerian Lingkungan Hidup

(146.8)

31

044

Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah

32

047

Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak

33

048

Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi

34

050

Badan Intelijen Negara

35

051

Lembaga Sandi Negara

1,193.9

36

052

Dewan Ketahanan Nasional

37

054

Badan Pusat Statistik

38

055

Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas

39

056

Badan Pertanahan Nasional

40

057

Perpustakaan Nasional Republik Indonesia

41

059

Kementerian Komunikasi dan Informatika

42

060

Kepolisian Negara Republik Indonesia


885.4

738.6

1,213.9

1,387.5

173.6

181.8

150.9

(30.9)

170.5

131.4

(39.0)

1,141.8

1,484.9

343.1

1,758.4

564.4

38.7

31.1

(7.6)

2,312.4

2,272.6

(39.7) (71.8)

827.3

755.5

3,957.9

3,881.2

(76.7)

372.2

348.0

(24.2)

3,246.0

3,090.8

(155.2)

39,783.2

41,892.9

2,109.7

IV-15

Bab IV



No

Kode


APBN

APBN-P

Perubahan

43

063

Badan Pengawas Obat dan Makanan

1,104.1

1,079.7

44

064

Lembaga Ketahanan Nasional

193.1

174.2

(18.8)

45

065

Badan Koordinasi Penanaman Modal

764.3

650.7

(113.6)

46

066

Badan Narkotika Nasional

970.8

841.0

(129.8)

47

067

Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal

1,018.3

1,153.8

135.5

48

068

Badan Koordinasi Keluarga Berencana Nasional

2,593.7

2,110.1

(483.6) (10.7)

(24.4)

49

074

Komisi Nasional Hak Asasi Manusia

64.3

53.7

50

075

Badan Meteorologi, Klimatologi, dan Geofisika

1,341.2

1,284.0

(57.2)

51

076

Komisi Pemilihan Umum

1,635.2

1,625.2

(10.0)

52

077

Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia

277.4

221.8

(55.6)

53

078

Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan

79.1

73.1

(6.1)

54

079

Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia

727.9

761.7

33.8

55

080

Badan Tenaga Nuklir Nasional

659.4

637.1

(22.3)

56

081

Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi

851.6

808.6

(43.1)

57

082

Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional

547.1

491.9

(55.3)

58

083

Badan Koordinasi Survey dan Pemetaan Nasional

549.7

535.9

(13.8)

59

084

Badan Standardisasi Nasional

98.0

74.2

(23.8)

60

085

Badan Pengawas Tenaga Nuklir

84.2

72.0

(12.2)

61

086

Lembaga Administrasi Negara

243.3

243.6

0.3

62

087

Arsip Nasional Republik Indonesia

152.8

130.3

(22.5)

63

088

Badan Kepegawaian Negara

527.3

486.9

(40.4)

64

089

Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan

932.7

1,050.5

117.8

65

090

Kementerian Perdagangan

2,401.7

2,441.5

39.9

66

091

Kementerian Perumahan Rakyat

4,604.1

5,928.5

1,324.4

67

092

Kementerian Pemuda dan Olahraga

1,754.1

1,757.9

3.8

68

093

Komisi Pemberantasan Korupsi

663.0

634.5

(28.5)

69

095

Dewan Perwakilan Daerah

604.1

589.8

(14.3)

70

100

Komisi Yudisial Republik Indonesia

85.4

77.4

(7.9)

71

103

Badan Nasional Penanggulangan Bencana

995.1

1,128.2

133.2

72

104

Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan TKI

73

105

Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo

74

106

Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah

75

107

Badan SAR Nasional

76

108

Komisi Pengawas Persaingan Usaha

119.8

113.5

(6.3)

77

109

Badan Pengembangan Wilayah Suramadu

299.6

268.2

(31.4)

78

110

Ombudsman Republik Indonesia

67.6

58.8

(8.9)

79

111

Badan Nasional Pengelola Perbatasan

248.8

197.7

(51.0)

80

112

Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam

140.0

735.3

595.3

81

113

Badan Nasional Penanggulangan Terorisme

126.9

92.8

(34.1)

82

114

Sekretariat Kabinet

210.1

197.2

(12.9)

83

115

Badan Pengawas Pemilu

-

53.1

53.1

84

116

Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia

-

769.0

769.0

85

117

Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia Jumlah

285.7

265.9

(19.8)

1,606.9

1,533.3

(73.5)

211.3

183.4

(27.9)

1,111.7

992.1

(119.6)

-

753.2

753.2

508,359.6

547,925.5

39,566.0


IV-16



Bab IV

Di samping itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah melaksanakan program kebijakan pemotongan belanja K/L. Pemotongan belanja K/L tersebut diterapkan kepada seluruh K/L dengan prinsip pembagian partisipasi (sharing the participation) dengan tidak mengurangi biaya tetap berupa belanja pegawai dan belanja barang operasional penyelenggaraan kantor, serta dengan tetap memperhatikan terpenuhinya kebutuhan belanja barang non operasional dan belanja modal dalam rangka pencapaian output/outcome dari kegiatan/program prioritas nasional. Hampir seluruh K/L mengalami perubahan pagu yang disebabkan oleh perubahan PHLN, PNBP, realokasi BA BUN ke BA K/L, ABT, tambahan anggaran pendidikan, optimalisasi, tambahan infrastruktur dari SAL, anggaran konversi energi, dan kompensasi perubahan subsidi, serta pemotongan belanja. Sementara itu, terdapat 3 (tiga) lembaga yang mempunyai BA baru sehingga untuk akuntabilitas anggaran harus dilakukan realokasi dari BA BUN (Belanja Lain-lain) ke BA K/L. Ketiga lembaga tersebut adalah (1) Badan Pengawas Pemilu; (2) Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia dan (3) Lembaga Penyiaran Publik TVRI. Selengkapnya, perubahan anggaran belanja K/L tersebut disajikan dalam Tabel IV.4 dan penjelasan untuk masing-masing K/L adalah sebagai berikut: Majelis Permusyawaratan Rakyat Anggaran belanja Majelis Permusyawaratan Rakyat (MPR) dalam APBN-P tahun 2012 sebesar Rp623,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp69,2 miliar (10,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp692,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja MPR dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari MPR adalah sebesar Rp69,2 miliar. Dewan Perwakilan Rakyat Anggaran belanja Dewan Perwakilan Rakyat (DPR) dalam APBN-P tahun 2012 mengalami penurunan sebesar Rp237,4 miliar (8,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.943,9 miliar, sehingga menjadi Rp2.706,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.705,4 miliar dan hibah luar negeri (HLN) sebesar Rp1,2 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja DPR dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari DPR adalah sebesar Rp237,4 miliar. Badan Pemeriksa Keuangan Anggaran belanja Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) dalam APBN-P tahun 2012 mengalami penurunan sebesar Rp165,1 miliar (5,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.839,9 miliar, sehingga menjadi Rp2.674,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.671,0 miliar, PNBP sebesar Rp0,9 miliar, dan HLN sebesar Rp2,9 miliar. Perubahan tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BPK adalah sebesar Rp165,1 miliar.


IV-17

Bab IV


Mahkamah Agung Anggaran belanja Mahkamah Agung (MA) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp5.055,6 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp51,9 miliar (1,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp5.107,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan alokasi anggaran belanja MA dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, berkaitan dengan adanya tambahan anggaran yang berasal dari realokasi belanja pegawai transito BA BUN sebesar Rp43,0 miliar untuk memenuhi kekurangan belanja pegawai. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari MA adalah sebesar Rp94,9 miliar. Kejaksaan Republik Indonesia Anggaran belanja Kejaksaan Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 mengalami peningkatan sebesar Rp19,0 miliar (0,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp3.770,4 miliar, sehingga menjadi Rp3.789,4 miliar, yaitu seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan alokasi anggaran belanja Kejaksaan Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp110,7 miliar. Selain itu, disebabkan adanya rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari anggaran belanja Kejaksaan Republik Indonesia adalah sebesar Rp91,7 miliar. Kementerian Sekretariat Negara Anggaran belanja Kementerian Sekretariat Negara dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp1.977,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp628,9 miliar (24,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.606,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.629,7 miliar, dan BLU sebesar Rp347,5 miliar. Perubahan tersebut antara lain berasal dari penurunan pagu BLU sebesar Rp556,3 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Sekretariat Negara adalah sebesar Rp78,5 miliar. Kementerian Dalam Negeri Alokasi anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam APBN-P tahun 2012 sebesar Rp16.722,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp412,3 miliar (2,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Dalam Negeri yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp17.134,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp15.311,6 miliar, PNBP sebesar Rp27,9 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp1.260,1 miliar dan hibah luar negeri sebesar Rp122,5 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam APBN-P tahun 2012 tersebut berkaitan dengan adanya realokasi dari BA BUN untuk kegiatan Tim Seleksi Calon Anggota KPU dan Bawaslu sebesar Rp5,0 miliar, penurunan hibah luar negeri sebesar Rp18,0 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp180,0 miliar.

IV-18



Bab IV

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Dalam Negeri adalah sebesar Rp579,3 miliar. Kementerian Luar Negeri Anggaran belanja Kementerian Luar Negeri dalam APBN-P tahun 2012 mengalami penurunan sebesar Rp245,2 miliar (4,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp5.242,1 miliar, sehingga menjadi Rp4.996,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp4.553,1 miliar dan PNBP sebesar Rp443,7 miliar. Perubahan anggaran ini berasal dari tambahan anggaran yang berasal dari realokasi BA BUN sebesar Rp15,9 miliar, peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp219,8 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp20,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Luar Negeri adalah sebesar Rp500,9 miliar. Kementerian Pertahanan Anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp72.935,5 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp397,0 miliar (0,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp72.538,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp60.977,8 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp11.157,7 miliar, dan pinjaman dalam negeri sebesar Rp800,0 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam APBN-P tahun 2012 tersebut terutama berkaitan dengan adanya realokasi BA BUN yang digunakan untuk kegiatan Initial Deposit Up-Grade Pesawat F-16 hibah dari USA sebesar Rp48,1 miliar, keperluan penggantian biaya pemulangan TKIB/WNIO tahun 2012 yang dilaksanakan oleh TNI sebesar Rp328,9 juta, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp678,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pertahanan adalah sebesar Rp329,5 miliar. Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Anggaran belanja Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia (HAM) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp6.949,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp28,3 miliar (0,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp6.977,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp5.502,1 miliar dan PNBP sebesar Rp1.447,4 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Hukum dan HAM dalam APBN-P tahun 2012 tersebut terutama berkaitan dengan peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp76,7 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp40,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Hukum dan HAM adalah sebesar Rp145,0 miliar.


IV-19

Bab IV


Kementerian Keuangan Anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam APBN-P tahun 2012 mengalami penurunan sebesar Rp866,3 miliar (4,9 persen) dari pagunya yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp17.780,0 miliar, sehingga menjadi Rp16.913,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp16.318,2 miliar, BLU sebesar Rp297,5 miliar, Pinjaman Luar Negeri sebesar Rp284,8 miliar, dan HLN sebesar Rp13,1 miliar. Perubahan anggaran belanja Kementerian Keuangan tersebut bersumber dari peningkatan pagu penggunaan BLU sebesar Rp251,3 miliar, drop loan di lingkungan Kementerian Keuangan sebesar Rp205,0 miliar, dan tambahan anggaran sebesar Rp12,7 miliar yang bersumber dari dana HLN. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Keuangan adalah sebesar Rp925,3 miliar. Kementerian Pertanian Anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp17.097,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp733,4 miliar (4,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp17.831,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp16.820,9 miliar, PNBP sebesar Rp58,2 miliar, BLU sebesar Rp27,0 miliar, Pinjaman Luar Negeri sebesar Rp186,1 miliar, dan HLN sebesar Rp5,6 miliar. Perubahan tersebut dikarenakan adanya drop loan kegiatan Sustainable Management of Agricultural Research and Technology Dissemination (SMARTD) TA 2012 lingkup Balitbang Pertanian sebesar Rp130,0 miliar, tambahan pinjaman luar negeri untuk kebutuhan Project READ pada 6 satker sebesar Rp28,7 miliar, dan realokasi anggaran dari PLN ke HLN sebesar Rp0,6 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pertanian adalah sebesar Rp632,0 miliar. Kementerian Perindustrian Anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam APBN-P 2012 mengalami penurunan sebesar Rp105,9 miliar (4,2 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.548,9 miliar, sehingga menjadi Rp2.443,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.320,8 miliar, PNBP sebesar Rp70,9 miliar, BLU sebesar Rp49,4 miliar, dan HLN sebesar Rp1,8 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam APBN-P tahun 2012 tersebut berkaitan dengan adanya tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp98,0 miliar. Selain itu, Pemerintah melakukan pemotongan belanja dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Perindustrian sebesar Rp203,9 miliar. Kementerian Energi Sumber Daya Mineral Anggaran belanja Kementerian Energi Sumber Daya Mineral (ESDM) dalam APBN-P tahun 2012 mencapai Rp16.286,3 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp481,6 miliar (3,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp15.804,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp14.735,9 miliar, PNBP sebesar Rp1.420,5 miliar, BLU sebesar Rp62,5 miliar, dan HLN

IV-20



Bab IV

sebesar Rp67,4 miliar. Perubahan tersebut bersumber dari penambahan HLN untuk Energy Efficiency in Industrial, Commercial and Public Sector sebesar Rp34,4 miliar, dan Global Environmental Facility for Indonesian Geothermal Power Generation Development Project sebesar Rp17,4 miliar, untuk keperluan diversifikasi BBM ke BBG untuk transportasi umum sebesar Rp360,0 miliar, peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp20,0 miliar yang berasal dari PNBP lainnya sebesar Rp15,3 miliar, dan PNBP SDA Nonmigas sebesar Rp4,7 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan untuk pembangunan infrastruktur energi sebesar Rp949,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian ESDM adalah sebesar Rp899,2 miliar. Kementerian Perhubungan Anggaran belanja Kementerian Perhubungan dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp38.147,1 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp10.029,4 miliar (35,7 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp28.117,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp35.503,6 miliar, PNBP sebesar Rp507,6 miliar, BLU sebesar Rp195,8 miliar, PLN sebesar Rp1.894,7 miliar, dan HLN sebesar Rp45,3 miliar. Perubahan alokasi anggaran Kementerian Perhubungan tersebut berasal dari peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp71,3 miliar; program kompensasi terhadap kenaikan biaya tidak langsung angkutan umum perkotaan sebesar Rp4.873,6 miliar; tambahan alokasi anggaran untuk berbagai program pembangunan infrastruktur sebesar Rp4.172,4 miliar; dan tambahan anggaran hasil pemanfaatan optimalisasi non pendidikan sebesar Rp1.493,4 miliar. Alokasi anggaran untuk proram kompensasi terhadap kenaikan biaya tidak langsung angkutan umum perkotaan tersebut hanya akan dilaksanakan apabila terjadi kebijakan penyesuaian harga BBM bersubsidi. Alokasi anggaran untuk infrastruktur tersebut digunakan untuk pembangunan: (1) infrastruktur konektivitas Indonesia Timur, yaitu pembangunan infrastruktur perhubungan di Provinsi NTT, NTB, Maluku, Maluku Utara, Papua, dan Papua Barat; serta (2) infrastruktur konektivitas domestik dan koridor ekonomi, seperti pembangunan jalan kereta api jalur ganda Semarang-Bojonegoro, sebagian konstruksi Solo-Kertosono, dan pembangunan bandara. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Perhubungan adalah sebesar Rp527,4 miliar. Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan Anggaran belanja Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan dalam APBN-P tahun 2012 mengalami peningkatan sebesar Rp12.828,9 miliar (19,9 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp64.350,9 miliar, sehingga menjadi Rp77.179,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp63.077,2 miliar, PNBP sebesar Rp1.847,7 miliar, BLU sebesar Rp10.031,0 miliar, PLN sebesar Rp2.086,8 miliar, dan HLN sebesar Rp137,1 miliar. Perubahan alokasi anggaran Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan tersebut karena adanya peningkatan pagu penggunaan BLU sebesar Rp991,0 miliar, pengurangan pagu penggunaan PNBP sebesar


IV-21

Bab IV


Rp228,5 miliar, serta tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp14.369,5 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan adalah sebesar Rp2.303,0 miliar. Kementerian Kesehatan Anggaran belanja Kementerian Kesehatan dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp31.204,5 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp1.288,7 miliar (4,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp29.915,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp25.655,0 miliar, PNBP sebesar Rp178,5 miliar, BLU sebesar Rp4.970,9 miliar, dan PLN sebesar Rp400,1 miliar. Perubahan anggaran Kementerian Kesehatan tersebut berasal dari pengurangan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp29,8 miliar; peningkatan pagu penggunaan BLU sebesar Rp30,4 miliar; tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp200,0 miliar; dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp2.298,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Kesehatan adalah sebesar Rp1.209,9 miliar. Kementerian Agama Anggaran belanja Kementerian Agama dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp39.375,8 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp1.028,3 miliar (2,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp38.347,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp38.250,7 miliar, PNBP sebesar Rp281,6 miliar, BLU sebesar Rp488,2 miliar, PLN sebesar Rp325,6 miliar, dan HLN sebesar Rp29,8 miliar. Perubahan anggaran Kementerian Agama tersebut terutama berasal dari tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp3.385,9 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp184,5 miliar. Namun pada sisi lain, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Agama adalah sebesar Rp2.542,1 miliar. Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi Anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam APBN-P tahun 2012, mengalami penurunan sebesar Rp61,6 miliar (1,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp4.163,0 miliar, sehingga menjadi Rp4.101,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp3.659,7 miliar, PNBP sebesar Rp432,5 miliar, BLU sebesar Rp8,2 miliar, dan PLN sebesar Rp0,9 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam APBN-P tahun 2012 tersebut terutama berasal dari tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp335,0 miliar. Namun di sisi lain, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah melakukan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi adalah sebesar Rp396,6 miliar. Kementerian Sosial

IV-22



Bab IV

Anggaran belanja Kementerian Sosial dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp4.549,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp20,7 miliar (0,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp4.570,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp4.545,9 miliar, dan PNBP sebesar Rp4,1 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Sosial dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh penurunan pagu PNBP sebesar Rp0,1 miliar, tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp255,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Sosial adalah sebesar Rp275,5 miliar. Kementerian Kehutanan Anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp5.686,8 miliar atau mengalami penurunan sebesar Rp546,2 miliar (8,8 persen) jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Kehutanan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp6.233,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp4.627,3 miliar, PNBP sebesar Rp975,4 miliar, BLU sebesar Rp3,3 miliar, dan HLN sebesar Rp80,7 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh tambahan HLN sebesar Rp59,3 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Kehutanan adalah sebesar Rp605,6 miliar. Kementerian Kelautan dan Perikanan Anggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam APBN-P tahun 2012 mengalami peningkatan sebesar Rp20,8 miliar (0,3 persen) jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Kelautan dan Perikanan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp5.993,3 miliar, sehingga menjadi Rp6.014,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp5.593,3 miliar, PNBP sebesar Rp41,8 miliar, PLN sebesar Rp349,4 miliar, dan HLN sebesar Rp29,7 miliar. Perubahan anggaran Kementerian Kelautan dan Perikanan tersebut sebagai akibat adanya peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp1,3 miliar, tambahan alokasi anggaran untuk pembangunan infrastruktur irigasi tersier, tambak perikanan untuk mendukung ketahanan pangan sebesar Rp59,3 miliar, tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp109,4 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp100,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Kelautan dan Perikanan adalah sebesar Rp249,3 miliar. Kementerian Pekerjaan Umum Anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp74.977,1 miliar atau mengalami peningkatan sebesar Rp12.414,1 miliar (19,8 persen) jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Pekerjaan Umum yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp62.563,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp66.767,6 miliar, PNBP sebesar


IV-23

Bab IV


Rp18,0 miliar, BLU sebesar Rp36,0 miliar, PLN sebesar Rp7.998,7 miliar, dan HLN sebesar Rp156,9 miliar. Peningkatan anggaran Kementerian Pekerjaan Umum tersebut berasal dari tambahan anggaran dari pemanfaatan SAL untuk infrastruktur sebesar Rp12.290,0 miliar dan hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp1.176,0 miliar. Pemanfaatan tambahan anggaran pemanfaatan SAL tersebut antara lain digunakan untuk pembangunan: (1) infrastruktur konektivitas Indonesia Timur, yaitu pembangunan infrastruktur jalan di Provinsi NTT, NTB, Maluku, Maluku Utara, Papua, dan Papua Barat; (2) infrastruktur konektivitas domestik dan koridor ekonomi, seperti jalan akses pelabuhan Maloy, jalan perbatasan Kalimantan, jalan dan jembatan ruas Salumatu-Mamasa-Batas Tator Sulawesi Selatan, jalan strategis Provinsi Sulawesi Tenggara, dan pembangunan jalan mendukung kawasan industri Dumai; (3) waduk dan sarana irigasi guna mendukung ketahanan pangan; serta (4) infrastruktur penanganan banjir di Pulau Jawa. Namun pada sisi lain, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pekerjaan Umum adalah sebesar Rp1.052,3 miliar. Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp405,1 miliar atau mengalami penurunan sebesar Rp82,1 miliar (16,9 persen) jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp487,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp395,9 miliar, dan HLN sebesar Rp9,2 miliar. Perubahan anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan tersebut disebabkan oleh adanya rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan adalah sebesar Rp82,1 miliar. Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian dalam APBN-P tahun 2012 mengalami penurunan sebesar Rp38,4 miliar (15,3 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp250,4 miliar, sehingga menjadi sebesar Rp212,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp199,7 miliar dan HLN sebesar Rp12,3 miliar. Penurunan anggaran tersebut berkaitan dengan adanya revisi anggaran berupa penambahan hibah luar negeri sebesar Rp12,3 miliar dan drop grant untuk Project on Capacity Development for Trade-Related Administration sebesar Rp2,7 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian adalah sebesar Rp48,0 miliar. Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat dalam

IV-24



Bab IV

APBN-P tahun 2012 mencapai Rp222,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp45,9 miliar (17,1 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp268,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat adalah sebesar Rp45,9 miliar. Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif Anggaran belanja Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp2.672,0 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp482,2 miliar (22,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.189,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.652,4 miliar dan PNBP sebesar Rp19,6 miliar.Perubahan anggaran tersebut berkaitan dengan adanya tambahan anggaran untuk unit organisasi baru yaitu Pengembangan Ekonomi Kreatif, yang semula merupakan bagian dari fungsi Kementerian Perdagangan sebesar Rp350,0 miliar, dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp270,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif adalah sebesar Rp137,8 miliar. Kementerian Badan Usaha Milik Negara Anggaran belanja Kementerian Badan Usaha Milik Negara dalam APBN-P tahun 2012 mengalami penurunan sebesar Rp31,4 miliar (22,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp142,7 miliar, sehingga menjadi Rp111,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan anggaran belanja Kementerian Badan Usaha Milik Negara tersebut disebabkan oleh adanya rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Badan Usaha Milik Negara adalah sebesar Rp31,4 miliar. Kementerian Riset dan Teknologi Anggaran belanja Kementerian Riset dan Teknologi dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp639,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp32,5 miliar (4,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp672,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp631,2 miliar, PNBP sebesar Rp2,8 miliar, dan BLU sebesar Rp5,8 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp20,0 miliar. rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Riset dan Teknologi adalah sebesar Rp52,5 miliar. Kementerian Lingkungan Hidup Anggaran belanja Kementerian Lingkungan Hidup dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp738,6 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp146,8 miliar (16,6 persen)


IV-25

Bab IV


bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp885,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp730,0 miliar, PNBP sebesar Rp1,5 miliar, dan PLN sebesar 7,0 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkan oleh adanya dan tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp50,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Lingkungan Hidup adalah sebesar Rp196,8 miliar. Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah Anggaran belanja Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah dalam APBN-P tahun 2012 mengalami peningkatan sebesar Rp173,6 miliar (14,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.213,9 miliar, sehingga menjadi Rp1.387,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.288,6 miliar, BLU sebesar Rp79,5 miliar, dan HLN sebesar 19,4 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkan oleh tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp210,0 miliar, dan adanya rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah adalah sebesar Rp36,4 miliar. Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak ditetapkan sebesar Rp150,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp30,9 miliar (17,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp181,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp140,5 miliar dan HLN sebesar Rp10,5 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh adanya rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak adalah sebesar Rp30,9 miliar. Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp131,4 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp39,0 miliar (22,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp170,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi adalah sebesar Rp39,0 miliar. Badan Intelijen Negara Anggaran belanja Badan Intelijen Negara (BIN) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp1.484,9 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp343,1 miliar (30,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.141,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. IV-26



Bab IV

Perubahan anggaran tersebut terutama disebabkan oleh adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp489,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BIN adalah sebesar Rp145,9 miliar. Lembaga Sandi Negara Anggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp1.758,4 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp564,4 miliar (47,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.193,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Peningkatan anggaran Lembaga Sandi Negara tersebut disebabkan oleh adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp600,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Lembaga Sandi Negara adalah sebesar Rp35,6 miliar. Dewan Ketahanan Nasional Anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional dalam APBN-P tahun 2012 mengalami penurunan sebesar Rp7,6 miliar (19,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp38,7 miliar, sehingga menjadi Rp31,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Dewan Ketahanan Nasional adalah sebesar Rp7.608,6 juta. Badan Pusat Statistik Anggaran belanja Badan Pusat Statistik dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp2.272,6 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp39,7 miliar (1,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.312,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.152,7 miliar, PNBP sebesar Rp30,2 miliar, dan PLN sebesar Rp89,8 miliar. Perubahan anggaran tersebut berkaitan dengan adanya tambahan anggaran dari realokasi belanja pegawai transito (BA BUN) untuk memenuhi pembayaran gaji 16.102 pegawai BPS sebesar Rp31,0 miliar, dan adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp85,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Pusat Statistik adalah sebesar Rp155,7 miliar. Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas Anggaran belanja Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp755,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp71,8 miliar (8,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp827,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp479,3 miliar, PLN sebesar Rp236,4 miliar, dan HLN sebesar Rp39,9 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkan oleh adanya rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012.


IV-27

Bab IV


Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/ Bappenas adalah sebesar Rp71,8 miliar. Badan Pertanahan Nasional Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Badan Pertanahan Nasional ditetapkan sebesar Rp3.881,2 miliar yang berarti lebih rendah Rp76,7 miliar (1,9 persen) dari pagu anggaran yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp3.957,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.428,3 miliar dan PNBP sebesar Rp1.452,9 miliar. Perubahan anggaran belanja Badan Pertanahan Nasional tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Pertanahan Nasional adalah sebesar Rp76,7 miliar. Perpustakaan Nasional Republik Indonesia Anggaran belanja Perpustakaan Nasional Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp348,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp24,2 miliar (6,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp372,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp347,2 miliar dan PNBP sebesar Rp0,8 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Perpustakaan Nasional Republik Indonesia adalah sebesar Rp24,2 miliar. Kementerian Komunikasi dan Informatika Anggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam APBN-P tahun 2012, mengalami penurunan sebesar Rp155,2 miliar (4,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp3.246,0 miliar, sehingga menjadi Rp3.090,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp727,2 miliar, PNBP sebesar Rp822,1 miliar, BLU sebesar Rp1.496,8 miliar, PLN sebesar Rp41,6 miliar, dan HLN sebesar Rp3,1 miliar. Perubahan tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Komunikasi dan Informatika adalah sebesar Rp155,2 miliar. Kepolisian Negara Republik Indonesia Alokasi anggaran belanja Kepolisian Negara Republik Indonesia (Polri) dalam APBN-P tahun 2012 mencapai Rp41.892,9 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp2.109,7 miliar (5,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp39.783,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp35.818,4 miliar, PNBP sebesar Rp4.258,0 miliar, BLU sebesar Rp259,2 miliar, PLN sebesar Rp1.224,8 miliar, dan PDN sebesar Rp332,5 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran belanja Polri dalam APBN-P tahun 2012 tersebut, terutama berkaitan dengan adanya tambahan PDN sebesar Rp132,5 miliar, peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp95,6 miliar, realokasi belanja pegawai transito (BA BUN) dalam rangka penambahan anggota Polri sebanyak 8.000 orang dengan alokasi anggaran sebesar Rp254,2 miliar, tambahan anggaran untuk peralatan dalam rangka peningkatan keamanan dan personel sebesar Rp2.000,0 miliar, dan adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp613,0 miliar. IV-28



Bab IV

Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Polri adalah sebesar Rp985,6 miliar. Badan Pengawas Obat dan Makanan Badan Pengawas Obat dan Makanan (BPOM) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.079,7 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp24,4 miliar (2,2 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.104,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.036,6 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp43,1 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BPOM dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BPOM adalah sebesar Rp24,4 miliar. Lembaga Ketahanan Nasional Lembaga Ketahanan Nasional dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp174,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp18,8 miliar (9,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp193,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp173,1 miliar dan pagu PLN sebesar Rp1,1 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Lembaga Ketahanan Nasional dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Lembaga Ketahanan Nasional adalah sebesar Rp18,8 miliar. Badan Koordinasi Penanaman Modal Badan Koordinasi Penanaman Modal (BKPM) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp650,7 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp113,6 miliar (14,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp764,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan alokasi anggaran belanja BKPM dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp25,0 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BKPM adalah sebesar Rp138,6 miliar. Badan Narkotika Nasional Badan Narkotika Nasional (BNN) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp841,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp129,8 miliar (13,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp970,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BNN dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BNN adalah sebesar Rp129,8 miliar. Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal


IV-29

Bab IV


Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.153,8 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp135,5 miliar (13,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.018,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.107,6 miliar dan HLN sebesar Rp46,2 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh drop loan sebesar Rp17,7 miliar, pengurangan HLN sebesar Rp24,8 miliar, penggunaan SAL untuk pembangunan infrastruktur transportasi sebesar Rp200,0 miliar, tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp50,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal adalah sebesar Rp72,0 miliar. Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional (BKKBN) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp2.110,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp483,6 miliar (18,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.593,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.104,3 miliar, pagu PLN sebesar 0,5 miliar, dan pagu HLN sebesar Rp5,3 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BKKBN dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BKKBN adalah sebesar Rp483,6 miliar. Komisi Nasional Hak Asasi Manusia Dalam APBN-P tahun 2012, Komisi Nasional Hak Asasi Manusia mendapat alokasi anggaran sebesar Rp53,7 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp10,7 miliar (16,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp64,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Komisi Nasional Hak Asasi Manusia dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Komisi Nasional Hak Asasi Manusia adalah sebesar Rp10,7 miliar. Badan Meteorologi, Klimatologi, dan Geofisika Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Badan Meteorologi, Klimatologi, dan Geofisika (BMKG) ditetapkan sebesar Rp1.284,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp57,2 miliar (4,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.341,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.061,7 miliar, pagu penerimaan PNBP Rp41,6 miliar, dan pagu PLN Rp180,7 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BMKG dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BMKG adalah sebesar Rp57,2 miliar. Komisi Pemilihan Umum Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Komisi Pemilihan Umum ditetapkan sebesar Rp1.625,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp10,0 miliar (0,6 persen) IV-30



Bab IV

bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.635,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Komisi Pemilihan Umum dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Komisi Pemilihan Umum adalah sebesar Rp10,0 miliar. Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia ditetapkan sebesar Rp221,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp55,6 miliar (20,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp277,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia adalah sebesar Rp55,6 miliar. Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan Dalam APBN-P tahun 2012, belanja Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp73,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp6,1 miliar (7,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp79,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan adalah sebesar Rp6,1 miliar. Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia (LIPI) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp761,7 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp33,8 miliar (4,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp727,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp713,9 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp42,8 miliar, dan pagu PLN sebesar Rp5,0 miliar. Tambahan alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk penyelesaian infrastruktur LIPI sebesar Rp100,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari LIPI adalah sebesar Rp66,2 miliar. Badan Tenaga Nuklir Nasional Badan Tenaga Nuklir Nasional (BATAN) dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp637,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp22,3 miliar (3,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp659,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp618,2 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp19,0 miliar. Perubahan alokasi


IV-31

Bab IV


anggaran belanja BATAN dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh kenaikan pagu PNBP sebesar Rp2,3 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BATAN adalah sebesar Rp24,6 miliar. Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp808,6 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp43,1 miliar (5,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp851,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp693,1 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp60,5 miliar, dan BLU sebesar Rp55,0 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi adalah sebesar Rp43,1 miliar. Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional ditetapkan sebesar Rp491,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp55,3 miliar (10,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp547,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp486,6 miliar dan BLU sebesar Rp5,3 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional adalah sebesar Rp55,3 miliar. Badan Koordinasi Survei dan Pemetaan Nasional Badan Koordinasi Survei dan Pemetaan Nasional dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp535,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp13,8 miliar (2,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp549,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp296,4 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp14,4 miliar, dan pagu PLN sebesar Rp225,0 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Koordinasi Survei dan Pemetaan Nasional dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Koordinasi Survey dan Pemetaan Nasional adalah sebesar Rp13,8 miliar. Badan Standarisasi Nasional Anggaran belanja Badan Standarisasi Nasional dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp74,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp23,8 miliar (24,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp98,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp65,7 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp8,5 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan

IV-32



Bab IV

Standarisasi Nasional dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Standarisasi Nasional adalah sebesar Rp23,8 miliar. Badan Pengawas Tenaga Nuklir Badan Pengawas Tenaga Nuklir dalam APBN-P 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp72,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp12,2 miliar (14,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp84,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp67,3 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp4,8 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Pengawas Tenaga Nuklir dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Pengawas Tenaga Nuklir adalah sebesar Rp12,2 miliar. Lembaga Administrasi Negara Anggaran belanja Lembaga Administrasi Negara (LAN) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp243,6 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp0,3 miliar (0,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp243,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp174,3 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp69,4 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja LAN dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,1 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari LAN adalah sebesar Rp4,8 miliar. Arsip Nasional Republik Indonesia Arsip Nasional Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp130,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp22,5 miliar (14,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp152,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp124,8 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,5 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Arsip Nasional Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Arsip Nasional Republik Indonesia adalah sebesar Rp22,5 miliar. Badan Kepegawaian Negara Badan Kepegawaian Negara dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp486,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp40,4 miliar (7,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp527,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Kepegawaian Negara dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Kepegawaian Negara adalah sebesar Rp40,4 miliar.


IV-33

Bab IV


Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) dalam APBN-P tahun 2012, mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.050,5 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp117,8 miliar (12,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp932,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.033,3 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,7 miliar, dan PLN sebesar Rp11,4 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran BPKP dalam APBN-P tahun 2012 terutama berkaitan dengan adanya realokasi dari belanja pegawai transito (BA BUN) sebesar Rp151,9 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari BPKP adalah sebesar Rp34,2 miliar. Kementerian Perdagangan Kementerian Perdagangan dalam APBN-P tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp2.441,5 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp39,9 miliar (1,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.401,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.405,9 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp31,6 miliar, dan HLN sebesar Rp4,0 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Perdagangan dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp220,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Kementerian Perdagangan adalah sebesar Rp180,1 miliar. Kementerian Perumahan Rakyat Anggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat (Kemenpera) dalam APBN-P tahun 2012 mencapai Rp5.928,5 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp1.324,4 miliar (28,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp4.604,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp5.749,3 miliar dan BLU sebesar Rp179,2 milar. Peningkatan alokasi anggaran Kemenpera tersebut terutama akan digunakan untuk pelaksanaan program-program klaster 4, yaitu program penyediaan rumah masyarakat berpenghasilan rendah di Provinsi NTT yang belum dapat direalisasikan pada tahun 2011, penanganan permukiman kumuh DAS Ciliwung, serta pembangunan rumah sangat murah/swadaya sebesar Rp1.474,3 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Kemenpera adalah sebesar Rp149,9 miliar. Kementerian Pemuda dan Olahraga Anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga (Kemenpora) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp1.757,9 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp3,8 miliar (0,2 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.754,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan alokasi anggaran belanja Kemenpora dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp150,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari IV-34



Bab IV

Kemenpora adalah sebesar Rp146,2 miliar. Komisi Pemberantasan Korupsi Anggaran belanja Komisi Pemberantasan Korupsi (KPK) dalam APBN-P tahun 2012 mencapai Rp634,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp28,5 miliar (4,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp663,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp603,7 miliar dan HLN sebesar Rp30,9 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja KPK dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari KPK adalah sebesar Rp28,5 miliar. Dewan Perwakilan Daerah Republik Indonesia Anggaran belanja Dewan Perwakilan Daerah Republik Indonesia (DPD RI) dalam APBN-P tahun 2012 mencapai Rp589,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp14,3 miliar (2,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp604,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumper dari rupiah murni. Penurunan alokasi anggaran tersebut berasal dari rencana Pemerintah untuk melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari DPD RI sebesar Rp14,3 miliar. Komisi Yudisial Republik Indonesia Anggaran belanja Komisi Yudisial RI dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp77,4 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp7,9 miliar (9,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp85,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Komisi Yudisial RI dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Komisi Yudisial RI adalah sebesar Rp7,9 miliar. Badan Nasional Penanggulangan Bencana Anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Bencana dalam APBN-P tahun 2012 sebesar Rp1.128,2 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp133,2 miliar (13,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp995,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.121,3 miliar dan HLN sebesar 6,9 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Bencana dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh adanya tambahan anggaran hasil optimalisasi non pendidikan sebesar Rp50,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Nasional Penanggulangan Bencana adalah sebesar Rp66,8 miliar. Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia Anggaran belanja Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia (BNP2TKI) dalam APBN-P tahun 2012 mencapai Rp265,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp19,8 miliar (6,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp285,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut Nota Keuangan dan APBN-P 2012

IV-35

Bab IV


seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BNP2TKI dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BNP2TKI adalah sebesar Rp19,8 miliar. Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo Anggaran belanja Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp1.533,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp73,5 miliar (4,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.606,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo adalah sebesar Rp73,5 miliar. Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa Pemerintah Anggaran belanja Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa Pemerintah (LKPP) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp183,4 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp27,9 miliar (13,2 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp211,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp177,5 miliar dan HLN sebesar Rp5,9 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja LKPP dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari LKPP adalah sebesar Rp27,9 miliar. Badan SAR Nasional Anggaran belanja Badan SAR Nasional (Basarnas) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp992,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp119,6 miliar (10,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.111,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumper dari rupiah murni. Perubahan anggaran belanja Basarnas dalam APBN-P tahun 2012 tersebut berkaitan dengan adanya pengurangan PLN (drop loan) kegiatan Procurement of Search and Rescue Helicopter Medium Range-Phase I sebesar Rp50,0 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Basarnas adalah sebesar Rp69,7 miliar. Komisi Pengawas Persaingan Usaha Anggaran belanja Komisi Pengawas Persaingan Usaha dalam APBN-P tahun 2012 mencapai Rp113,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp6,3 miliar (5,2 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp119,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Komisi Pengawas Persaingan Usaha dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Komisi Pengawas Persaingan Usaha adalah sebesar Rp6,3 miliar.

IV-36



Bab IV

Badan Pengembangan Wilayah Suramadu Anggaran belanja Badan Pengembangan Wilayah Suramadu dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp268,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp31,4 miliar (10,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp299,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Pengembangan Wilayah Suramadu dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Pengembangan Wilayah Suramadu adalah sebesar Rp31,4 miliar. Ombudsman Republik Indonesia Anggaran belanja Ombudsman Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 sebesar Rp58,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp8,9 miliar (13,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp67,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Ombudsman Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Ombudsman Republik Indonesia adalah sebesar Rp8,9 miliar. Badan Nasional Pengelola Perbatasan Anggaran belanja Badan Nasional Pengelola Perbatasan (BNPP) dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp197,7 miliar atau mengalami penurunan sebesar Rp51,0 miliar (20,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp248,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BNPP dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari BNPP adalah sebesar Rp51,0 miliar. Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam (BPK-P2 Batam) Anggaran belanja BPK-P2 Batam dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp735,3 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp595,3 miliar bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp140,0 miliar (425,2 persen). Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp140,0 miliar dan BLU sebesar Rp595,3 miliar. Peningkatan anggaran belanja BPK-P2 Batam dalam APBN-P tahun 2012 tersebut berasal dari peningkatan pagu penggunan PNBP yang berkaitan dengan proses pengalihan BPK-P2 Batam menjadi BA K/L yang baru dilaksanakan pada tahun 2012. Badan Nasional Penanggulangan Terorisme Anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Terorisme dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp92,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp34,1 miliar (26,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp126,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni.


IV-37

Bab IV


Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Terorisme dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Badan Nasional Penanggulangan Terorisme adalah sebesar Rp34,1 miliar. Sekretariat Kabinet Republik Indonesia Anggaran belanja Sekretariat Kabinet RI dalam APBN-P tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp197,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp12,9 miliar (6,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp210,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Sekretariat Kabinet RI dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dipotong dari Sekretariat Kabinet RI adalah sebesar Rp12,9 miliar. Badan Pengawas Pemilihan Umum Badan Pengawas Pemilihan Umum (Bawaslu) adalah badan yang bertugas mengawasi penyelenggaraan Pemilu di seluruh wilayah Negara Kesatuan Republik Indonesia. Bawaslu memiliki visi “Terciptanya pengawasan Pemilu yang efektif dan efisien melalui pengawas Pemilu yang berintegritas dan profesional untuk mewujudkan Pemilu yang demokratis”. Dalam mencapai visi tersebut, Bawaslu menetapkan misi, antara lain: (1) melaksanakan pengawasan Pemilu secara taat azas dan taat aturan; (2) membangun dan meningkatkan integritas dan kapasitas Pengawas Pemilu; dan (3) menjalin sinergi dengan para pemangku kepentingan dan lembaga penegak hukum serta membangun dan meningkatkan pengawasan Pemilu yang partisipatif. Dalam rangka menjaga independensi pelaksanaan tugas Bawaslu dalam mengawasi penyelenggaraan pemilihan umum, serta meningkatkan transparansi dan akuntabilitas anggaran, Bawaslu memiliki kode Bagian Anggaran 115 mulai tahun 2012. Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran Bawaslu ditetapkan sebesar Rp53,1 miliar. Alokasi tersebut berasal dari realokasi dari anggaran belanja Bawaslu APBN tahun 2012 pada pos belanja lain-lain sebesar Rp75,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari Bawaslu adalah sebesar Rp21,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan dimanfaatkan untuk melaksanakan program pengawasan penyelenggaraan Pemilu. Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia Radio Republik Indonesia (RRI) merupakan Lembaga Penyiaran Publik (LPP) yang independen, netral dan tidak komersial, yang berfungsi memberikan pelayanan siaran informasi, pendidikan, hiburan yang sehat, kontrol sosial, serta menjaga citra positif bangsa di dunia internasional. Anggaran LPP RRI diarahkan untuk pencapaian visi RRI, yaitu “Menjadikan LPP RRI radio berjaringan terluas, pembangun karakter bangsa, dan berkelas dunia”. Dalam rangka meningkatkan transparansi dan akuntabilitas anggaran, mulai tahun 2012, LPP RRI mempunyai kode Bagian Anggaran 116. Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi

IV-38



Bab IV

anggaran LPP RRI ditetapkan sebesar Rp769,0 miliar. Anggaran tersebut berasal dari realokasi anggaran belanja LPP RRI pada pos belanja lain-lain sebesar Rp813,3 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari LPP RRI adalah sebesar Rp44,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan dimanfaatkan untuk melaksanakan program pengelolaan pengawasan dan penyelenggaraan siaran radio. Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia Televisi Republik Indonesia (TVRI) merupakan Lembaga Penyiaran Publik (LPP) yang siarannya ditujukan untuk kepentingan negara. LPP TVRI memiliki visi “Terwujudnya TVRI sebagai media pilihan bangsa Indonesia dalam rangka turut mencerdaskan kehidupan bangsa untuk memperkuat kesatuan nasional”. Dalam mencapai visi tersebut, TVRI menetapkan misi, antara lain: (1) mengembangkan TVRI menjadi media perekat sosial untuk persatuan dan kesatuan bangsa sekaligus media kontrol sosial yang dinamis; (2) mengembangkan TVRI menjadi pusat layanan informasi dan edukasi yang utama; (3) memberdayakan TVRI menjadi pusat pembelajaran bangsa serta menyajikan hiburan yang sehat dengan mengoptimalkan potensi dan kebudayaan daerah serta memperhatikan komunitas terabaikan; dan (4) memberdayakan TVRI menjadi media untuk membangun citra bangsa dan negara Indonesia di dunia Internasional. Dalam rangka meningkatkan transparansi dan akuntabilitas anggaran, mulai tahun 2012, LPP TVRI mempunyai kode Bagian Anggaran 117. Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran LPP TVRI ditetapkan sebesar Rp753,2 miliar. Anggaran tersebut berasal dari realokasi anggaran belanja LPP TVRI pada pos belanja lain-lain sebesar Rp845,6 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan pemotongan belanja K/L. Belanja yang bisa dipotong dari LPP TVRI adalah sebesar Rp92,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan dimanfaatkan untuk melaksanakan program pengelolaan dan penyelenggaraan siaran TV publik.

4.2.3.2 Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara Selain dialokasikan melalui Kementerian Negara/Lembaga, belanja pemerintah pusat juga dialokasikan melalui Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara (BA BUN) yang dikelola oleh Menteri Keuangan selaku pengelola fiskal. Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi anggaran untuk BA BUN mencapai Rp521.608,9 miliar. Jumlah ini berarti meningkat sebesar Rp64.971,2 miliar atau 14,2 persen dari APBN tahun 2012. Peningkatan anggaran ini terutama disebabkan oleh adanya kenaikan anggaran untuk subsidi energi, subsidi pangan, pembayaran bunga utang, bantuan langsung sementara masyarakat (BLSM), bantuan pembangunan infrastruktur perdesaaan (BPIP), dan program keluarga harapan (PKH). Peningkatan beban subsidi energi tersebut sebagai akibat adanya perubahan asumsi dasar ekonomi makro, serta perubahan parameter dan pelaksanaan langkah-langkah kebijakan di bidang subsidi, sedangkan alokasi BLSM sebagai kompensasi atas kebijakan pengurangan subsidi BBM. Pada sisi lain, pagu anggaran BA BUN pada APBN-P tahun 2012 juga mengalami penurunan anggaran, yaitu pada belanja pegawai transito, belanja modal non K/L, dan beberapa pos belanja lainnya.


IV-39

Bab IV


4.3 Perubahan Transfer ke Daerah Kebijakan Anggaran Transfer ke Daerah pada tahun 2012 tetap diarahkan untuk mendukung program/kegiatan prioritas nasional dan pelaksanaan desentralisasi fiskal guna menunjang penyelenggaraan otonomi daerah yang luas, nyata, dan bertanggung jawab, serta dengan mengoptimalkan kualitas belanja daerah yang lebih fokus pada pelayanan publik. Dalam APBN-P tahun 2012, anggaran Transfer ke Daerah diperkirakan mencapai Rp478.775,9 miliar, yang berarti meningkat sebesar Rp8.366,5 miliar atau 1,8 persen dari pagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp470.409,5 miliar. Peningkatan Transfer ke Daerah dalam APBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan adanya peningkatan Dana Perimbangan, sementara Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian tidak mengalami perubahan. Dalam APBN-P tahun 2012, alokasi Dana Perimbangan diperkirakan mencapai Rp408,4 triliun, yang berarti menunjukkan peningkatan sebesar Rp8,4 triliun atau 2,1 persen apabila dibandingkan dengan pagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp400,0 triliun. Peningkatan Dana Perimbangan dalam APBN-P tahun 2012 tersebut bersumber dari adanya perubahan alokasi DBH sebagai akibat dari adanya perubahan penerimaan yang dibagihasilkan, kecuali penerimaan PBB. karena penerimaan PBB sektor perdesaan dan perkotaan mulai dialihkan pengelolaannya ke daerah. Selain itu, kenaikan anggaran tersebut juga berkaitan dengan pemenuhan kewajiban kurang bayar DBH tahun-tahun sebelumnya. Sementara itu, alokasi anggaran DAU dan DAK tidak mengalami perubahan, yaitu tetap sesuai dengan alokasi yang telah ditetapkan dalam APBN-nya. Dalam APBN-P 2012, alokasi DBH meningkat sebesar Rp8,4 triliun dari Rp100,1 triliun dalam APBN tahun 2012 menjadi Rp108,4 triliun, dengan rincian perubahan tersebut adalah sebagai berikut: 1. DBH Pajak Penghasilan mengalami kenaikan sebesar Rp2,7 triliun yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2008 sampai dengan 2010; 2.DBH Pajak Bumi dan Bangunan mengalami penurunan sebesar Rp5,8 triliun yang mencakup: a.Penurunan sebesar Rp5,9 triliun yang diakibatkan oleh penurunan target penerimaannya, dan b.Peningkatan sebesar Rp49,0 miliar yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2009 sampai dengan 2011; 3. DBH Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan mengalami kenaikan sebesar Rp238,8 miliar yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2010; 4. DBH Cukai Hasil Tembakau mengalami kenaikan sebesar Rp205,1 miliar yang mencakup: a.Peningkatan sebesar Rp156,3 miliar yang diakibatkan oleh kenaikan target penerimaannya; dan b.Peningkatan sebesar Rp48,7 miliar yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2010; 5. DBH SDA Minyak dan Gas Bumi mengalami kenaikan sebesar Rp9,4 triliun yang

IV-40



Bab IV

mencakup: a.Peningkatan sebesar Rp5,3 triliun yang diakibatkan oleh kenaikan target PNBP SDA Minyak Bumi; b.Peningkatan sebesar Rp0,3 triliun yang diakibatkan oleh peningkatan target PNBP SDA Gas Bumi; dan c.Peningkatan sebesar Rp3,8 triliun yang merupakan kurang bayar DBH SDA Migas dalam tahun anggaran 2011; 6. DBH SDA Pertambangan Umum mengalami kenaikan sebesar Rp1,4 triliun, yang terdiri atas kenaikan iuran tetap Rp435,1 miliar, royalti Rp221,0 miliar, dan kurang bayar dalam tahun anggaran 2011 Rp700,0 miliar; 7. DBH SDA Kehutanan mengalami kenaikan sebesar Rp162,9 miliar yang mencakup: a. Peningkatan sebesar Rp138,4 miliar yang diakibatkan oleh kenaikan target PNBP SDA kehutanan dari Provisi Sumber Daya Hutan sebesar Rp80,0 miliar; Iuran Izin Usaha Pemanfaatan Hutan Rp20,4 miliar, dan Dana Reboisasi Rp38,0 miliar, serta b. Peningkatan sebesar Rp24,5 miliar yang merupakan kurang bayar DBH SDA Kehutanan dalam tahun anggaran 2010 sampai dengan 2011; 8. DBH SDA Perikanan mengalami kenaikan sebesar Rp6,5 miliar yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2011; 9. DBH SDA Pertambangan Panas Bumi mengalami kenaikan sebesar Rp117,2 miliar, yang terdiri atas kenaikan alokasi DBH SDA Pertambangan Panas Bumi Rp92,6 miliar dan kurang bayar dalam tahun anggaran 2010 sebesar Rp24,6 miliar.


IV-41

Bab IV


TABEL IV.5 TRANSFER KE DAERAH, 2012 (miliar rupiah)

I. DANA PERIMBANGAN A.

DANA BAGI HASIL

APBN-P

%

399.985,6

408.352,0

8.366,4 8.366,4

2,1

100.055,2

108.421,6

1. Pajak a. Pajak Penghasilan i. Pasal 21 ii. Pasal 25/29 orang pribadi iii. Kurang Bayar DBH PPh TA 2008-2010 b. PBB i DBH PBB ii. Kurang Bayar PBB TA 2009-2011 c. BPHTB i. Kurang bayar DBH BPHTB TA 2010 d. Cukai Hasil Tembakau i. CHT ii. Kurang Bayar DBH CHT TA 2010

54.371,6 18.962,2 17.839,0 1.123,2 33.968,6 33.968,6 1.440,8 1.440,8 -

51.675,7 21.641,3 17.839,0 1.123,2 2.679,1 28.149,8 28.100,8 49,0 238,8 238,8 1.645,9 1.597,2 48,7

(2.695,9) 2.679,1 2.679,1 (5.818,8) (5.867,8) 49,0 238,8 238,8 205,1 156,3 48,7

2. Sumber Daya Alam a. Migas i. Minyak Bumi ii. Gas Bumi iii. Kurang Bayar Migas TA 2011 b. Pertambangan Umum i. Iuran Tetap ii. Royalti iii. Kurang Bayar DBH Pertambangan Umum TA 2011 c. Kehutanan i. Provisi Sumber Daya Hutan ii. Iuran Izin Usaha Pemanfaatan Hutan iii. Dana Reboisasi iv. Kurang Bayar DBH Kehutanan TA 2010-2011 d. Perikanan i DBH Perikanan ii Kurang Bayar DBH Perikanan TA 2011 e. Pertambangan Panas Bumi (PPB) i. DBH PPB ii. Kurang Bayar DBH PPB TA 2010

45.683,6 32.276,1 18.058,9 14.217,3 11.563,2 127,1 11.436,0 1.537,8 963,9 10,0 563,9 120,0 120,0 186,4 186,4 -

56.745,9 41.695,8 23.381,3 14.476,5 3.838,0 12.919,3 562,2 11.657,1 700,0 1.700,7 1.043,9 30,5 601,8 24,5 126,5 120,0 6,5 303,6 279,0 24,6

11.062,3 9.419,7 5.322,5 259,2 3.838,0 1.356,1 435,1 221,0 700,0 162,9 80,0 20,4 38,0 24,5 6,5 6,5 117,2 92,6 24,6

24,2 29,2 29,5 1,8 11,7 342,3 1,9 10,6 8,3 203,5 6,7 5,4 62,8 49,7 -

273.814,4

273.814,4

-

-

26.115,9

26.115,9

-

-

70.423,9 11.952,6 10.952,6 5.476,3 5.476,3 1.000,0

70.423,9 11.952,6 10.952,6 5.476,3 5.476,3 1.000,0

-

-

571,4 428,6

571,4 428,6

-

-

58.471,3 30.559,8 23.594,8 2.898,9 1.387,8 30,0

58.471,3 30.559,8 23.594,8 2.898,9 1.387,8 30,0

-

-

470.409,5

478.775,8

8.366,4

1,8

B.

DANA ALOKASI UMUM

C.

DANA ALOKASI KHUSUS

II. DANA OTONOMI KHUSUS DAN PENYESUAIAN A. DANA OTONOMI KHUSUS 1. Dana Otsus a. Dana Otsus Papua dan Papua Barat b. Dana Otsus Aceh 2. Dana tambahan Otsus Infrastruktur Papua & Papua Barat a. Papua b. Papua Barat B.

Nominal Perubahan

APBN

DANA PENYESUAIAN 1. Tunjangan Profesi Guru 2. Bantuan Operasional Sekolah (BOS) 3. Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD 4. Dana Insentif Daerah 5. Dana Proyek pemerintah Daerah dan Desentralisasi (P2D2) J U M L A H

8,4 (5,0) 14,1 (17,1) (17,3) 14,2 10,9 -


IV-42


Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran

Bab V

BAB V PERUBAHAN DEFISIT DAN PEMBIAYAAN ANGGARAN 5.1 Pendahuluan Berdasarkan Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN 2012, pendapatan negara dan hibah ditetapkan sebesar Rp1.311.386,7 miliar atau 16,2 persen terhadap PDB, sementara belanja negara ditetapkan sebesar Rp1.435.406,7 miliar atau 17,7 persen terhadap PDB, sehingga terdapat defisit APBN sebesar Rp124.020,0 miliar atau 1,53 persen terhadap PDB. Defisit anggaran tersebut akan dipenuhi melalui sumber pembiayaan nonutang sebesar negatif Rp9.544,4 miliar dan pembiayaan utang secara neto sebesar Rp133.564,5 miliar. Penentuan jenis dan besaran pembiayaan tersebut dilakukan dengan mempertimbangkan potensi masing-masing sumber dengan memperhitungkan tingkat risiko dan biaya yang akan ditanggung oleh Pemerintah. APBN 2012 disusun berdasarkan asumsi atas kondisi perekonomian yang terjadi sampai dengan triwulan ketiga tahun 2011 dan proyeksi perubahan yang akan terjadi hingga akhir tahun 2011. Namun, ketika pelaksanaan APBN 2012 baru saja dimulai, terjadi perubahan secara sangat signifikan dari beberapa indikator ekonomi makro seperti ICP, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, dan lifting. Selain itu, pada tahun anggaran 2011, Pemerintah memiliki saldo anggaran lebih (SAL), yang antara lain berasal dari sisa lebih pembiayaan anggaran (SiLPA) tahun 2011, yang dapat digunakan terutama untuk membiayai pembangunan infrastruktur Indonesia bagian timur serta infrastruktur pendukung domestic connectivity dan koridor ekonomi. Berdasarkan kondisi tersebut, dan sejalan dengan Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN 2012, Pemerintah mengajukan APBN-P 2012 yang di dalamnya mencakup perubahan besaran asumsi dasar ekonomi makro, pendapatan negara dan hibah, belanja negara, dan pembiayaan anggaran. Dalam APBN-P 2012, asumsi pertumbuhan ekonomi disesuaikan dari 6,7 persen menjadi 6,5 persen, inflasi menjadi 7,0 persen, tingkat suku bunga SPN 3 bulan menjadi 5,0 persen, nilai tukar rupiah melemah dari Rp8.800 per USD menjadi Rp9.000 per USD, harga minyak menjadi USD105,0 per barel, dan lifting minyak mentah menjadi 930,0 ribu barel per hari. Dengan perubahan asumsi makro, serta melihat arah kecenderungan penerimaan perpajakan dan PNBP ke depan, anggaran pendapatan negara dan hibah dalam APBN-P 2012 diperkirakan mencapai sebesar Rp1.358.205,0 miliar. Jumlah tersebut berarti mengalami peningkatan sebesar Rp46.818,3 miliar, atau 3,6 persen apabila dibandingkan dengan target yang ditetapkan dalam APBN 2012. Sementara itu, anggaran belanja negara diperkirakan mencapai sebesar Rp1.548.310,4 miliar. Jumlah tersebut berarti mengalami peningkatan sebesar Rp112.903,7 miliar atau 7,9 persen apabila dibandingkan dengan pagu anggaran yang ditetapkan dalam APBN 2012. Perubahan pendapatan negara dan hibah serta belanja negara tersebut pada akhirnya juga mengakibatkan perubahan pada besaran defisit anggaran, yaitu dari Rp124.020,0 miliar (1,53 persen terhadap PDB) menjadi sebesar Rp190.105,3 miliar (2,23 persen terhadap PDB). Nota Keuangan dan APBN-P 2012

V-1

Bab V


5.2 Defisit dan Pembiayaan Anggaran Peningkatan besaran defisit anggaran dari Rp124.020,0 miliar (1,53 persen terhadap PDB) menjadi sebesar Rp190.105,3 miliar (2,23 persen terhadap PDB) tersebut, memberikan implikasi pada peningkatan kebutuhan pembiayaan, yang harus dipenuhi dengan mengoptimalkan berbagai sumber pembiayaan yang tersedia. Peningkatan pembiayaan anggaran dalam APBN-P 2012 sebesar Rp66.085,3 miliar (53,3 persen) tersebut diperkirakan akan dibiayai dari sumber pembiayaan nonutang sebesar Rp43.487,6 miliar, dan sumber pembiayaan utang sebesar Rp22.597,7 miliar. Dengan demikian, komposisi pembiayaan anggaran mengalami perubahan. Apabila dalam APBN 2012 pembiayaan nonutang adalah negatif Rp9.544,4 miliar dan pembiayaan utang sebesar Rp133.564,5 miliar maka dalam APBN-P 2012 pembiayaan nonutang adalah Rp33.943,1 miliar dan pembiayaan utang GRAFIK V.1 DEFISIT DAN PEMBIAYAAN ANGGARAN sebesar Rp156.162,2 miliar. Pembiayaan APBN 2012 DAN APBN-P 2012 nonutang tersebut bersumber dari: (1) perbankan dalam negeri Rp60.561,6 miliar; dan (2) nonperbankan dalam negeri sebesar negatif Rp26.618,5 miliar. Sedangkan pembiayaan utang terdiri dari: (1) pembiayaan luar negeri (neto) sebesar negatif Rp4.425,7 miliar; (2) Surat Berharga Negara (neto) sebesar Rp159.596,7 miliar; serta (3) Pinjaman Dalam Negeri (neto) sebesar Rp991,2 miliar. Untuk Sumber : Kementerian Keuangan lebih jelasnya dapat dilihat pada Grafik V.1. Triliun Rupiah

% thd PDB -

250,0

200,0

150,0

(0,50)

100,0

50,0

(1,00)

-

(50,0)

(100,0)

APBN 2012 (1,53)

APBN-P 2012

(150,0)

(1,50)

(2,00)

(200,0)

(2,23)

(250,0)

Defisit APBN SBN (Neto) Pinjaman Dalam Negeri

(2,50)

Nonutang (Neto) Pinjaman Luar Negeri (Neto) % Defisit Thd PDB

5.2.1 Pembiayaan Nonutang Dalam APBN-P 2012, pembiayaan nonutang direncanakan berasal dari perbankan dalam negeri dan nonperbankan dalam negeri. Sumber pembiayaan nonutang yang bersumber dari perbankan dalam negeri berasal dari penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman, dan Saldo Anggaran Lebih (SAL), sedangkan sumber pembiayaan nonutang yang berasal dari nonperbankan dalam negeri bersumber dari hasil pengelolaan aset. Sementara itu, di dalam komponen pembiayaan nonperbankan dalam negeri APBN-P 2012 di samping penerimaan pembiayaan juga terdapat beberapa komponen pengeluaran pembiayaan, yaitu investasi Pemerintah, penyertaan modal negara (PMN), dana bergulir, dana pengembangan pendidikan nasional, dan kewajiban penjaminan. Pengeluaran pembiayaan tersebut dialokasikan untuk mendukung kebijakan Pemerintah dalam bidang tertentu, antara lain pengembangan infrastruktur, pengembangan perumahan rakyat, pemberdayaan Koperasi, usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (KUMKM), penjaminan program kredit usaha rakyat, dan pembangunan pembangkit listrik tenaga panas bumi. Pembiayaan nonutang dalam APBN-P 2012 diperkirakan mencapai Rp33.943,1 miliar, naik sebesar Rp43.487,6 miliar jika dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2012 sebesar negatif Rp9.544,4 miliar. Kenaikan tersebut diperlukan untuk membiayai kenaikan defisit yang diperkirakan mencapai Rp66.085,3 miliar. Rincian pembiayaan nonutang pada APBN-P 2012 dapat dilihat pada Tabel V.1.

V-2



Bab V

TABEL V.1 PEMBIAYAAN NON UTANG APBN 2012 DAN APBN-P 2012 (miliar rupiah) APBN I. Perbankan Dalam Negeri 1. Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman 2. Saldo Anggaran Lebih II. Non Perbankan Dalam Negeri 1. Hasil Pengelolaan Aset 2. Dana Investasi Pemerintah dan PMN a. Investasi Pemerintah b. Penyertaan Modal Negara c. Dana Bergulir 3. Dana Pengembangan Pendidikan Nasional 4. Kewajiban Penjaminan Jumlah

APBN-P

Perubahan

8.947,0

60.561,6

51.614,6

3.890,2 5.056,8

4.387,9 56.173,7

497,7 51.116,9

(18.491,5)

(26.618,5)

(8.127,0)

280,0 (17.138,1) (3.299,6) (6.852,8) (6.985,8) (1.000,0) (633,3)

280,0 (19.265,1) (3.299,6) (8.922,1) (7.043,4) (7.000,0) (633,3)

(2.127,0) (2.069,3) (57,7) (6.000,0) -

(9.544,4)

33.943,1

43.487,6

Su m ber : Kem en t er ia n Keu a n g a n

5.2.1.1 Perbankan Dalam Negeri Pembiayaan nonutang yang bersumber dari perbankan dalam negeri dalam APBN-P 2012 diperkirakan mencapai Rp60.561,6 miliar. Jumlah ini naik sebesar Rp51.614,6 miliar jika dibandingkan dengan target yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp8.947,0 miliar. Komponen utama pembiayaan nonutang yang berasal dari perbankan dalam negeri adalah berasal dari saldo kas rekening Pemerintah atau SAL yang merupakan akumulasi dari Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) tahun-tahun sebelumnya. Penggunaan dana SAL dalam APBN-P 2012 diperkirakan mencapai sebesar Rp56.173,7 miliar, lebih tinggi Rp51.116,9 miliar jika dibandingkan dengan penggunaan SAL yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp5.056,8 miliar. Selain dari SAL, sumber pembiayaan nonutang yang berasal dari perbankan dalam negeri dalam APBN-P 2012 juga berasal dari penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman sebesar Rp4.387,9 miliar, naik Rp497,7 miliar bila dibanding dengan targetnya dalam APBN 2012 sebesar Rp3.890,2 miliar. Kenaikan tersebut terutama disebabkan adanya penyesuaian kurs rupiah terhadap dolar Amerika Serikat dari Rp8.800 menjadi Rp9.000.

5.2.1.2 Nonperbankan Dalam Negeri Pembiayaan nonutang yang berasal dari sumber-sumber nonperbankan dalam negeri dalam APBN-P 2012 diperkirakan mencapai negatif Rp26.618,5 miliar. Jumlah ini terdiri dari: (1) penerimaan pembiayaan sebesar Rp280,0 miliar yang berasal dari hasil pengelolaan aset; serta (2) pengeluaran pembiayaan sebesar Rp26.898,5 miliar yang terdiri dari dana investasi Pemerintah dan PMN Rp19.265,1 miliar, Dana Pengembangan Pendidikan Nasional Rp7.000,0 miliar, dan kewajiban penjaminan Rp633,3 miliar. Jumlah pembiayaan nonutang yang berasal dari nonperbankan dalam negeri tersebut berarti mengalami perubahan sebesar Nota Keuangan dan APBN-P 2012

V-3

Bab V


negatif Rp8.127,0 miliar apabila dibandingkan dengan alokasi dalam APBN 2012 sebesar negatif Rp18.491,5 miliar, yang terutama disebabkan oleh naiknya kebutuhan pengeluaran pembiayaan berupa dana investasi Pemerintah dan PMN sebesar Rp2.127,0 miliar, serta Dana Pengembangan Pendidikan Nasional sebesar Rp6.000,0 miliar. Sedangkan target penerimaan pembiayaan dari hasil pengelolaan aset sebesar Rp280,0 miliar dan alokasi pengeluaran pembiayaan untuk kewajiban penjaminan sebesar Rp633,3 miliar, tidak mengalami perubahan dari yang ditetapkan dalam APBN 2012. Adapun penjelasan tentang dana investasi Pemerintah dan PMN, serta dana pengembangan pendidikan nasional dapat disampaikan sebagai berikut.

5.2.1.2.1 Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara (PMN) Di dalam pembiayaan anggaran, dana investasi Pemerintah dan PMN bukanlah merupakan sumber penerimaan pembiayaan anggaran yang bisa dipergunakan untuk menutup defisit anggaran, namun merupakan pengeluaran pembiayaan yang menjadi faktor pengurang dari pembiayaan. Dana investasi Pemerintah merupakan investasi yang dilakukan oleh Pemerintah untuk memperoleh manfaat ekonomis, sosial, dan manfaat lainnya dalam jangka panjang. Sementara itu, pengeluaran pembiayaan dalam bentuk PMN dialokasikan untuk mendukung kebijakan Pemerintah dalam sektor tertentu sekaligus diharapkan dapat menambah kekayaan bersih Pemerintah di masa sekarang dan yang akan datang.

triliun Rupiah

Dalam APBN-P 2012, dana investasi Pemerintah dan PMN diperkirakan sebesar Rp19.265,1 miliar. Jumlah tersebut meningkat Rp2.127,0 miliar (12,4 persen) jika dibandingkan dengan yang direncanakan dalam APBN 2012 sebesar Rp17.138,1 miliar. Peningkatan tersebut disebabkan oleh meningkatnya GRAFIK V.2 alokasi dana PMN serta dana DANA INVESTASI PEMERINTAH, PMN, DAN DANA BERGULIR 10,0 APBN 2012 DAN APBN-P 2012 8,9 bergulir. Sedangkan alokasi untuk 9,0 investasi Pemerintah sebesar 8,0 7,0 Rp3.299,6 miliar, dalam APBN-P 7,0 6,9 7,0 2012 tidak mengalami perubahan. 6,0 Rincian dana investasi 5,0 Pemerintah, PMN, dan dana 4,0 3,3 3,3 bergulir pada APBN 2012 dan 3,0 APBN-P 2012 dapat dilihat dalam 2,0 Grafik V.2. Sedangkan 1,0 penjelasan tentang PMN dan dana APBN 2012 APBN-P 2012 bergulir dapat disampaikan Investasi Pemerintah Penyertaan Modal Negara Dana Bergulir Sumber : Kementerian Keuangan sebagai berikut.

A. Penyertaan Modal Negara (PMN) Dalam APBN-P 2012, alokasi PMN direncanakan sebesar Rp8.922,1 miliar. Jumlah ini berarti mengalami peningkatan sebesar Rp2.069,3 miliar (30,2 persen) apabila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp6.852,8 miliar. Peningkatan alokasi PMN tersebut berasal dari PMN kepada PT Sarana Multi Infrastruktur (PT SMI), PMN kepada Organisasi/

V-4



Bab V

Lembaga Keuangan Internasional, dan PMN lainnya yaitu kepada Asean Infrastructure Fund (AIF).

A.1. Penyertaan Modal Negara kepada BUMN PMN kepada BUMN dalam APBN-P 2012 diperkirakan sebesar Rp8.000,2 miliar, yang berarti meningkat Rp2.000,0 miliar apabila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012. Peningkatan PMN tersebut berasal dari adanya PMN kepada PT Sarana Multi Infrastruktur (PT SMI) sebesar Rp2.000,0 miliar. Sedangkan alokasi PMN kepada PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (PT PII), PT Askrindo dan Perum Jamkrindo, Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia IV dan V, PT Dirgantara Indonesia, dan BUMN Strategis, tidak mengalami perubahan, atau masih sama dengan alokasinya dalam APBN 2012. Rincian alokasi PMN kepada BUMN dalam tahun 2012 tersebut dapat dilihat pada Grafik V.3. Sedangkan penjelasan tentang PT SMI dapat disampaikan sebagai berikut.

GRAFIK V.3 PENYERTAAN MODAL NEGARA KEPADA BUMN APBN 2012 DAN APBN-P 2012

2.500,0

2.000,0 2.000,0 2.000,0

2.000,0

2.000,0 2.000,0

APBN 2012

miliar Rupiah

APBN-P 2012 1.500,0

1.000,0

1.000,0 1.000,0

1.000,0 1.000,0

500,0

0,1

PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia

PT Askrindo dan Perum Jamkrindo

0,1

Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia IV

0,1

0,1

Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia V

PT Dirgantara Indonesia

PT Sarana Multi Infrastruktur

BUMN Strategis

Sumber : Kementerian Ke uangan

PT Sarana Multi Infrastruktur (PT SMI) Dalam APBN-P tahun 2012, Pemerintah mengalokasikan tambahan PMN kepada PT SMI sebesar Rp2.000,0 miliar. Dalam APBN 2012 tambahan PMN untuk PT SMI belum dialokasikan. Sampai dengan tahun 2011 PT SMI telah mendapatkan PMN sebesar Rp2.000,0 miliar, dan telah digunakan untuk komitmen modal PT Indonesia Infrastructure Finance (PT IIF) Rp600,0 miliar, komitmen pembiayaan Rp1.159,0 miliar, dan ketahanan likuiditas Rp100,0 miliar. Tambahan PMN kepada PT SMI diperlukan untuk mengatasi kesenjangan kebutuhan pendanaan pembangunan infrastruktur dan mendorong percepatan pembangunan infrastruktur. Penambahan PMN kepada PT SMI akan dipergunakan untuk: (a) memperkuat struktur modal dengan meningkatkan gearing ratio perseroan untuk menunjang kegiatan fundraising; (b) menjaga kesinambungan kegiatan pembiayaan dan investasi perseroan; (c) melakukan pengembangan kegiatan perseroan (advisory dan penyiapan proyek) untuk percepatan pembangunan proyek infrastruktur melalui Kerjasama Pemerintah Swasta; (d) memungkinkan perseroan untuk dapat melakukan partisipasi dalam pembiayaan proyekNota Keuangan dan APBN-P 2012

V-5

Bab V


proyek infrastruktur strategis; dan (e) memaksimalkan peran perseroan sebagai katalis pembangunan infrastruktur.

A.2. Penyertaan Modal Negara kepada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional (LKI) Alokasi PMN kepada organisasi/LKI dalam APBN-P 2012 diperkirakan sebesar Rp541,9 miliar, meningkat Rp41,3 miliar jika dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp500,6 miliar. Peningkatan PMN tersebut berasal dari alokasi PMN untuk International Development Association (IDA) dan berupa tambahan nilai rupiah yang diperlukan untuk mengantisipasi naiknya kebutuhan pembayaran sebagai akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, mengingat bahwa pembayaran kepada Organisasi/LKI dilakukan dengan mata uang dolar Amerika Serikat. Rincian alokasi PMN kepada Organisasi/LKI dalam APBN-P 2012 adalah sebagai berikut: (1) The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) sebesar Rp9,0 miliar; (2) Asian Development Bank (ADB) sebesar Rp353,3 miliar; (3) International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) sebesar Rp147,8 miliar; (4) International Finance Corporation (IFC) sebesar Rp8,2 miliar; (5) International Fund for Agricultural Development (IFAD) sebesar Rp19,0 miliar; dan (6) International Development Association (IDA) sebesar Rp4,6 miliar. Penyertaan Modal Negara (PMN) kepada organisasi/LKI dalam APBN 2012 dan APBN-P 2012 dapat dilihat pada Grafik V.4.

GRAFIK V.4 PENYERTAAN MODAL NEGARA KEPADA LKI APBN 2012 DAN APBN-P 2012 400,0 327,3

350,0

353,3

APBN 2012 APBN-P 2012

miliar rupiah

300,0 250,0 200,0 139,8

150,0

147,8

100,0 50,0

8,4

9,0

7,6

8,2

17,6

19,0

-

4,6

The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD)

Asian Development Bank (ADB)

International Bank for Reconstruction and Development (IBRD)

Internasional Finance Corporation (IFC)

International Fund for Agricultural and Development (IFAD)

International Development Association (IDA)


The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) Alokasi PMN untuk ICD dalam APBN-P 2012 direncanakan sebesar Rp9,0 miliar, naik dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp8,4 miliar yang merupakan kenaikan nilai rupiah yang diperlukan untuk mengantisipasi naiknya kebutuhan pembayaran pada ICD akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Sesuai dengan article agreement ICD, Indonesia berkesempatan untuk melakukan subscribed sebanyak 475 share, atau senilai USD4,75 juta, yang dapat dicicil selama lima kali cicilan, atau masing-masing sebesar USD950,0 ribu mulai tahun 2009. Menteri Keuangan melalui

V-6



Bab V

Surat Nomor S-739/MK.011/2009 tanggal 2 Desember 2009 telah menyetujui untuk ikut serta dalam kenaikan modal ICD dimaksud. Pembayaran yang dilakukan Pemerintah dilakukan melalui APBN-P 2011 sebesar Rp28,5 miliar yang merupakan cicilan pertama sampai dengan ke tiga pada periode 2009-2011, dan cicilan keempat sebesar Rp9,0 miliar dialokasikan dalam APBN-P 2012.

Asian Development Bank (ADB) ADB merupakan sebuah institusi finansial pembangunan multilateral yang didedikasikan untuk mengurangi kemiskinan di negara-negara Asia dan Pasifik. Indonesia merupakan pemegang saham terbesar keenam setelah Jepang, AS, China, India, dan Australia. Disamping itu, Indonesia merupakan peminjam terbesar ADB, dengan tiga sektor utama yang menjadi fokus ADB, yaitu public sector management, energi, dan pendidikan. Indonesia berkewajiban untuk menambah setoran modal pada ADB sebesar USD185,97 juta, atau equivalen dengan Rp1,9 triliun, yang akan dicicil selama lima tahun mulai 1 April 2010. Sehubungan dengan hal tersebut, pada APBN-P 2012, Pemerintah mengalokasikan PMN sebagai kewajiban untuk melakukan pembayaran cicilan ketiga ADB yaitu sebesar Rp353,3 miliar, naik Rp26,0 miliar bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp327,3 miliar, yang merupakan kenaikan nilai rupiah yang diperlukan untuk mengantisipasi naiknya kebutuhan pembayaran pada ADB akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat.

International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) IBRD atau Bank Dunia untuk pembangunan dan pemulihan, adalah badan internasional yang bergerak di bidang perbankan untuk pembangunan dan kemajuan negara-negara berkembang. Bersama dengan ADB, IBRD adalah lembaga multilateral terbesar untuk Indonesia. Mengingat kepentingan Indonesia tersebut, Indonesia perlu mendukung kenaikan modal di IBRD. Ada dua macam kenaikan modal di IBRD, yaitu: (a) dalam rangka meningkatkan partisipasi dan hak suara negara berkembang, dimana Indonesia mendapatkan alokasi selected capital increase (SCI) sebesar 3.009 saham; dan (b) dalam rangka meningkatkan kecukupan modal IBRD (general capital increase/GCI). Dengan berpartisipasi di kedua kenaikan tersebut, voting share Indonesia tetap nomor satu di South East Asia Voting Group (SEAVG). Dengan demikian tambahan modal kepada IBRD dalam APBN-P 2012 sebesar Rp147,8 miliar, naik Rp8,0 miliar bila dibandingkan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp139,8 miliar, yang merupakan kenaikan nilai rupiah yang diperlukan untuk mengantisipasi naiknya kebutuhan pembayaran pada IBRD akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat.

International Finance Corporation (IFC) IFC adalah lembaga keuangan yang bergerak di bidang pembiayaan sektor swasta di bawah Bank Dunia Group. Investasi IFC memiliki peran penting dalam membangun infrastruktur di Indonesia termasuk energi, micro-finance, dan perubahan iklim. Sebagaimana di ICD, dalam rangka mendukung program–program pembiayaan IFC pada sektor swasta di Indonesia, perlu kiranya bagi Indonesia untuk mendukung dan berpartisipasi dalam kenaikan modal pada IFC. Dari kedua lembaga keuangan tersebut (ICD dan IFC) diharapkan sektor swasta mendapatkan pembiayaan yang cukup. Untuk mendukung kenaikan modal IFC Nota Keuangan dan APBN-P 2012

V-7

Bab V


tersebut, Indonesia akan berkontribusi sebesar USD4,29 juta, yang dapat dicicil selama lima tahun. Dengan demikian, pembayaran penyertaan modal negara untuk IFC dalam APBN-P 2012 yang merupakan cicilan ke-2 adalah sebesar USD858,0 ribu, atau ekuivalen dengan Rp8,2 miliar, naik Rp0,6 miliar bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp7,6 miliar yang merupakan kenaikan nilai rupiah yang diperlukan untuk mengantisipasi naiknya kebutuhan pembayaran pada IFC akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat.

International Fund for Agricultural Development (IFAD) IFAD adalah lembaga khusus Perserikatan Bangsa–Bangsa (PBB) yang didirikan sebagai sebuah lembaga keuangan yang berfungsi sebagai badan untuk mendanai pembangunan pertanian. Mengingat Indonesia masih merupakan negara agraris dan juga kerjasama dengan IFAD cukup membantu perkembangan sektor pertanian di Indonesia, maka Indonesia perlu untuk senantiasa berpartisipasi dengan memberikan kontribusi pada IFAD. Pemerintah RI telah berkomitmen untuk berpartisipasi pada replenishment ke-8, di mana Pemerintah memberikan kontribusi sebesar USD5,0 juta, yang akan dicicil selama tiga kali, yaitu sebesar USD1,5 juta pada tahun 2010 dan 2011, dan sebesar USD2,0 juta pada tahun 2012. Dengan demikian, pada APBN-P 2012 Pemerintah mengalokasikan PMN kepada IFAD sebesar USD2,0 juta atau ekuivalen dengan Rp19,0 miliar, naik Rp1,4 miliar bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp17,6 miliar yang merupakan kenaikan nilai rupiah yang diperlukan untuk mengantisipasi naiknya kebutuhan pembayaran pada IFAD akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. International Development Association (IDA) IDA merupakan bagian dari World Bank dan didirikan pada tahun 1960, dengan tujuan mengurangi kemiskinan di negara-negara anggota melalui pemberian kredit murah atau tanpa bunga, dan hibah untuk program-program yang meningkatkan pertumbuhan ekonomi, mengurangi kesenjangan, dan meningkatkan kesejahteraan rakyat. Pada tanggal 15 Februari 2011, Dewan Direksi IDA telah mengeluarkan ketetapan resolusi No. 227 mengenai penambahan modal yang ke-16. Pada APBN-P 2012, Pemerintah merencanakan untuk mengalokasikan PMN sebesar Rp4,6 miliar, sehingga hak suara Indonesia akan bertambah dari sebelumnya 190,147 hak suara menjadi 216,781 hak suara, dan persentase hak suara Indonesia di IDA dapat dipertahankan sebesar 0,79 persen.

A.3. Penyertaan Modal Negara Lainnya Pada APBN-P 2012, Pemerintah merencanakan untuk mengalokasikan PMN lainnya sebesar Rp380,0 miliar, naik Rp28,0 miliar bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp352,0 miliar, dikarenakan penyesuaian nilai kurs rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. PMN lainnya pada tahun 2011 dan 2012 dialokasikan kepada ASEAN Infrastructure Fund (AIF), yang merupakan bagian dari komitmen Pemerintah untuk berpartisipasi pada pembentukan modal awal pendirian AIF. AIF adalah sebuah perusahaan swasta yang didirikan oleh negara-negara ASEAN dan ADB, dengan tujuan sebagai sumber pembiayaan proyek infrastruktur di ASEAN dengan memanfaatkan domestic resources serta kelebihan likuiditas di kawasan Asia. Untuk mendukung pembangunan infrastruktur, Indonesia juga berpartisipasi pada AIF. Dilihat dari sisi ekonomi, Indonesia sendiri merupakan negara

V-8



Bab V

potensial penerima dana AIF terbesar kedua setelah Vietnam untuk membiayai: Java–Bali Interconnection, Geothermal Power Development Program, dan Regional Roads Development. Dari modal awal AIF sebesar USD800,0 juta, Indonesia berencana untuk menyertakan modal sebesar USD120,0 juta, yang akan dicicil sebanyak tiga kali, mulai tahun 2011 sampai dengan tahun 2013. Namun demikian alokasi PMN untuk AIF tahun 2011 sebesar Rp352,0 miliar tidak dapat direalisasikan, dikarenakan belum siapnya rekening penampungan AIF. Dengan demikian, pada tahun 2012, Indonesia akan mengalokasikan PMN sebagai cicilan pertama sebesar USD40,0 juta atau ekuivalen dengan Rp380,0 miliar.

B. Dana Bergulir Alokasi dana bergulir dalam APBN-P 2012 direncanakan sebesar Rp7.043,4 miliar, yang berarti naik Rp57,7 miliar (0,8 persen) dari alokasi dalam APBN 2012 sebesar Rp6.985,8 miliar. Kenaikan alokasi dana bergulir tersebut berasal dari alokasi dana bergulir Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi, Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (LPDB KUMKM) sebesar Rp57,7 miliar. Sedangkan alokasi dana bergulir untuk BLU Pusat Pembiayaan Perumahan (PPP) sebesar Rp4.709,3 miliar, dana bergulir geothermal sebesar Rp876,5 miliar, dan dana bergulir BLU Badan Pengatur Jalan Tol (BPJT) sebesar Rp900,0 miliar tidak mengalami perubahan atau tetap sama dengan alokasi pada APBN 2012. Alokasi dana bergulir dalam APBN 2012 dan APBN-P 2012 dapat dilihat pada Grafik V.5. Sedangkan penjelasan tentang dana bergulir LPDB KUMKM dapat disampaikan sebagai berikut.

triliun Rupiah

GRAFIK V.5 DANA BERGULIR APBN 2012 DAN APBN-P 2012 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 -

4,7

4,7

0,9

0,9 0,6

0,5

APBN 2012 LPDB KUMKM

0,9

0,9

APBN-P 2012 BLU PPP

Geothermal

BLU BPJT


Dana Bergulir LPDB KUMKM Alokasi dana bergulir untuk Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi, Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (LPDB KUMKM) dalam APBN-P 2012, direncanakan sebesar Rp557,7 miliar, naik Rp57,7 miliar (11,5 persen) dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp500,0 miliar. Kenaikan tersebut direncanakan untuk mendukung pemberdayaan KUMKM di sektor perikanan/nelayan. Saat ini pembiayaan kredit untuk nelayan, baik yang disalurkan Nota Keuangan dan APBN-P 2012

V-9

Bab V


oleh LPDB KUMKM maupun melalui kredit usaha rakyat masih sangat rendah dibandingkan dengan sektor lain. Hal tersebut diakibatkan oleh kendala-kendala yang dihadapi dalam pembiayaan sektor perikanan/nelayan, antara lain kredibilitas nelayan yang masih rendah di mata perbankan, agunan yang sulit untuk dipenuhi oleh nelayan, informasi yang kurang merata (asimetri) tentang layanan perbankan/lembaga keuangan yang dapat dimanfaatkan oleh nelayan, dan keterbatasan jangkauan pelayanan dari Lembaga Keuangan Bank terhadap pemenuhan kebutuhan permodalan nelayan. Pengalokasian dana bergulir yang dikhususkan untuk sektor perikanan/nelayan tersebut, diharapkan dapat mempercepat upaya untuk menyediakan dan mengembangkan akses pembiayaan bagi nelayan dan meningkatkan kesejahteraan nelayan.

5.2.1.2.2 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional (DPPN) Dalam APBN-P 2012, alokasi dana pengembangan pendidikan nasional (DPPN), sebagai bagian dari anggaran pendidikan direncanakan Rp7.000,0 miliar, lebih tinggi Rp6.000,0 miliar dari alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp1.000,0 miliar. Peningkatan ini diharapkan dapat memperbesar dana abadi pendidikan (endowment fund) yang bertujuan untuk menjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya sebagai bentuk pertanggungjawaban antargenerasi (intergenerational equity), dan dana cadangan pendidikan untuk mengantisipasi keperluan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam, yang dilakukan oleh BLU pengelola dana di bidang pendidikan. Saat ini telah terbentuk Satker BLU di lingkungan Kementerian Keuangan yang mengelola DPPN, yaitu Lembaga Pengelola Dana Pendidikan (LPDP) yang dibentuk berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No. 252/PMK.01/2011. Ruang lingkup kerja LPDP meliputi pengelolaan dan penyaluran DPPN. Dana yang dapat dimanfaatkan/dipergunakan adalah pendapatan bunga dari DPPN, sementara DPPN akan menjadi dana pokok yang bersifat abadi. Pada tahun 2010 dan 2011 telah dialokasikan DPPN sejumlah Rp3.617,7 miliar.

5.2.2 Pembiayaan Utang Dalam APBN 2012, pembiayaan melalui utang ditetapkan sebesar Rp133.564,5 miliar, yang bersumber dari SBN (neto) sebesar Rp134.596,7 miliar, pembiayaan luar negeri neto sebesar negatif Rp1.892,3 miliar, dan pinjaman dalam negeri (neto) sebesar Rp860,0 miliar. Seiring dengan rencana kenaikan defisit anggaran dan mempertimbangkan perubahan asumsi makro, rencana penarikan pinjaman terkini, kondisi pasar keuangan terkini, serta kebijakan lain yang akan ditempuh, maka pembiayaan melalui utang dalam APBN-P 2012 diperkirakan naik Rp22.597,8 miliar sehingga menjadi Rp156.162,2 miliar. Kenaikan jumlah pembiayaan utang ini disebabkan oleh naiknya penerbitan SBN (neto), pinjaman program, dan pinjaman dalam negeri (neto). Secara keseluruhan, pembiayaan utang (neto) yang direncanakan dalam APBN-P 2012 menjadi sebagai berikut: (1) SBN (neto) Rp159.596,7 miliar, (2) pembiayaan luar negeri (neto) negatif Rp4.425,7 miliar, dan (3) pinjaman dalam negeri (neto) Rp991,2 miliar. Rincian pembiayaan utang dapat dilihat pada Tabel V.2.

V-10



Bab V

TABEL V.2 PEMBIAYAAN UTANG APBN 2012 DAN APBN-P 2012 (miliar rupiah) Jenis Pem biay aan Utang

A PBN

APBN-P

Perubahan

134.596,7

159.596,7

25 .000,0

I.

SBN (Neto)

I I.

Pem biay aan Luar Negeri (Neto)

(1.892,3)

1 . Penarikan Pinjaman Luar Negeri (bruto)

(4.425,7 )

(2.5 33,4)

5 4.282,4

5 3.7 31 ,1

a. Pinjaman Program

1 5 .25 7 ,1

1 5 .603,9

346,8

b. Pinjaman Proy ek

39.025,3

38.1 27 ,2

(898,2)

30.1 1 0,7

29.695,3

(415 ,4)

8.91 4,6

8.431,8

(482,8)

(8.91 4,6)

(8.431,8)

482,8

(47 .260,1 )

(49.7 24,9)

- Pinjaman Proy ek Pemerintah Pusat - Penerimaan Penerusan Pinjaman (SLA) 2. Penerusan Pinjaman (SLA ) 3. Pembay aran Cicilan Pokok Pinjaman Luar Negeri I II . Pinjam an Dalam Negeri (Neto) 1 . Penarikan Pinjaman Dalam Negeri (Bruto) 2. Pembay aran Cicilan Pokok Pinjaman Dalam Negeri Ju m lah

(5 51 ,3)

(2.464,8)

860,0

991,2

131,2

1 .000,0

1.1 32,5

1 32,5

(140,0) 133.564,5

(1 41,3) 15 6.162,2

(1 ,3) 22.5 97 ,7

Su m ber : Kem en t er i a n Keu a n ga n

Untuk memenuhi target kebutuhan pembiayaan utang tahun 2012 tersebut, kebijakan umum pengelolaan utang yang akan ditempuh adalah sebagai berikut: 1. Mengoptimalkan potensi pendanaan utang dari pasar domestik melalui penerbitan SBN Rupiah; 2. Terus melakukan diversifikasi instrumen utang agar diperoleh fleksibilitas dalam memilih berbagai instrumen yang lebih cost-efficient dan risiko minimal; 3. Pengadaan pinjaman/kredit luar negeri dilakukan sepanjang untuk memenuhi kebutuhan prioritas, memberikan terms and conditions yang menguntungkan Pemerintah, dan tanpa agenda politik dari kreditur; 4. Tetap mempertahankan kebijakan pengurangan pinjaman luar negeri secara bertahap; 5. Meningkatkan koordinasi dengan otoritas moneter dan otoritas pasar modal, terutama dalam rangka mendorong upaya financial deepening; dan 6. Meningkatkan koordinasi dan komunikasi dengan berbagai pihak dalam rangka meningkatkan kualitas pengelolaan utang Pemerintah. Selain itu, dalam rangka mengoptimalkan pengelolaan portofolio utang, meningkatkan efisiensi biaya dengan memanfaatkan momentum pasar keuangan, dan meningkatkan kepastian pembiayaan kegiatan prioritas termasuk pembiayaan untuk Alutsista/Almatsus, Pemerintah mengusulkan adanya fleksibilitas pembiayaan melalui utang. Fleksibilitas tersebut berupa perubahan komposisi instrumen pembiayaan utang tanpa menyebabkan perubahan pada total pembiayaan utang, termasuk diantaranya dapat melakukan percepatan pembayaran cicilan pokok pinjaman luar negeri. Nota Keuangan dan APBN-P 2012

V-11

Bab V


5.2.2.1 Surat Berharga Negara (Neto) Penetapan target pembiayaan melalui penerbitan SBN (neto) dalam APBN 2012 sebesar Rp134.596,7 miliar, dihitung berdasarkan perkiraan daya serap pasar SBN dan kebutuhan pembiayaan secara keseluruhan. Penyusunan target tersebut mempertimbangkan outstanding SBN pada pertengahan tahun 2011, proyeksi penerbitan dan perkiraan transaksi debt switch/buyback SBN sampai dengan akhir tahun 2011, serta asumsi nilai tukar Rupiah sebesar Rp8.800,0 per dolar Amerika Serikat. Rencana penerbitan SBN (neto) pada APBN-P 2012 ditargetkan sebesar Rp159.596,7 miliar, atau naik Rp25.000,0 miliar (18,6 persen) jika dibandingkan dengan rencana penerbitannya dalam APBN 2012. Kenaikan yang cukup signifikan ini dikarenakan naiknya proyeksi defisit dalam APBN-P 2012. Namun demikian, Pemerintah tetap berupaya agar target penerbitan SBN (neto) tetap mengacu pada kapasitas dan daya serap pasar keuangan domestik. Pemenuhan terhadap kebutuhan pembiayaan dari penerbitan SBN (neto) masih akan tetap difokuskan pada permintaan pasar domestik. Sedangkan penerbitan SBN valas di pasar internasional dilakukan dalam jumlah yang terukur dan hanya bersifat komplementer dengan tetap memperhitungkan biaya dan risiko yang akan timbul. Pemilihan instrumen SBN valas dilakukan secara selektif untuk keperluan benchmarking portofolio, serta pengelolaan portofolio utang Pemerintah. Adapun strategi operasional yang akan ditempuh Pemerintah dalam memenuhi target penerbitan SBN (neto) hingga akhir tahun 2012 antara lain: (1) memfokuskan penerbitan di pasar domestik secara reguler dengan tetap menghindari terjadinya crowding-out effect dan memperhitungkan batas risiko yang terkendali; (2) menerbitkan SBSN (Sukuk Negara) dengan underlying project untuk memperkaya alternatif instrumen pembiayaan; (3) melakukan buyback dan debt switching untuk pengelolaan risiko dan stabilisasi pasar; dan (4) menerapkan crisis management protocol dalam rangka menjaga stabilitas pasar. Untuk memenuhi target pembiayaan utang yang cukup besar tersebut, instrumen SBN yang akan diterbitkan meliputi: (1) SUN domestik, yang terdiri dari Obligasi Negara (baik reguler maupun ritel) dan Surat Perbendaharaan Negara (SPN); (2) SBSN domestik, baik reguler maupun ritel, jangka pendek maupun jangka panjang; dan (3) SBN valas, yang terdiri atas SUN valas dan SBSN valas. Dari sisi kepemilikan SBN domestik, sampai dengan akhir Maret 2012 Bank Umum memiliki SBN sebesar Rp293.160,2 miliar (38,5 persen), Bank Indonesia sebesar Rp3.120,6 miliar (0,4 persen), dan investor nonbank sebesar Rp464.299,0 miliar (61,0 persen). Kepemilikan SBN nonbank terutama diserap oleh investor asing, reksadana, asuransi, dan investor lainnya, yang didalamnya termasuk investor individu, dimana yang tertinggi adalah investor asing sebesar Rp224.716,1 miliar (29,5 persen). Kepemilikan asing tersebut meningkat sebesar Rp1.858,9 miliar (0,8 persen) apabila dibandingkan dengan akhir Desember 2011 sebesar Rp222.857,1 miliar. Ketidakpastian kondisi pasar global terutama di kawasan Eropa dan kebijakan quantitative easing di Amerika Serikat menyebabkan mengalirnya arus modal global fund manager ke emerging market termasuk Indonesia yang memiliki fundamental ekonomi yang baik. Mengingat sebagian aliran modal asing merupakan hot money yang juga bertujuan untuk memperoleh keuntungan melalui carry trade, maka peningkatan kepemilikan asing perlu diwaspadai terhadap kemungkinan terjadinya sudden reversal. Untuk mengantisipasi hal V-12



Bab V

ini, Pemerintah, dalam hal ini Kementerian Keuangan dan Kementerian BUMN, menyepakati bond stabilization framework, yang meliputi penyiapan anggaran untuk pelaksanaan pembelian kembali SBN (cash buyback), melakukan koordinasi antara unitunit terkait, dan melakukan kajian yang lebih mendalam mengenai bond stabilization framework.

5.2.2.2 Pembiayaan Pinjaman Luar Negeri (Neto) Dalam APBN 2012, pembiayaan dari pinjaman luar negeri (neto) ditetapkan sebesar negatif Rp1.892,3 miliar. Asumsi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat yang digunakan adalah sebesar Rp8.800,0 per dolar Amerika Serikat. Rencana target indikatif pembiayaan yang bersumber dari pinjaman luar negeri (neto) dalam APBN 2012 tersebut terdiri atas: 1. Penarikan pinjaman luar negeri (bruto) Rp54.282,4 miliar, yang terdiri dari penarikan pinjaman program Rp15.257,1 miliar dan pinjaman proyek Rp39.025,3 miliar 2. Penerusan pinjaman luar negeri Rp8.914,6 miliar; dan 3. Pembayaran cicilan pokok pinjaman luar negeri jatuh tempo Rp47.260,1 miliar. Rencana pembiayaan melalui pinjaman luar negeri (neto) tersebut dihitung berdasarkan posisi outstanding pinjaman luar negeri pada pertengahan tahun 2011 dan tambahan penarikan sampai dengan akhir tahun 2011. Rencana penarikan pinjaman program dapat dipenuhi dari World Bank, Asian Development Bank (ADB), dan Japan International Cooperation Agency (JICA). Sedangkan rencana penarikan pinjaman proyek diperkirakan dapat dipenuhi dari pinjaman yang sedang berjalan (on going) dan pinjaman baru yang akan ditandatangani dan diperkirakan dapat ditarik sebagian pada tahun 2012. Dalam APBN-P 2012, pembiayaan dari pinjaman luar negeri (neto) diperkirakan sebesar negatif Rp4.425,7 miliar atau mengalami perubahan sebesar Rp2.533,4 miliar (133,9 persen) jika dibandingkan dengan target semula yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar negatif Rp1.892,3 miliar. Perubahan target pembiayaan luar negeri (neto) ini terutama disebabkan oleh kenaikan pembayaran cicilan pokok pinjaman luar negeri. Penarikan pinjaman program dalam APBN-P 2012 diperkirakan sebesar Rp15.603,9 miliar atau naik Rp346,8 miliar (2,3 persen) jika dibandingkan dengan rencana penarikan dalam APBN 2012 sebesar Rp15.257,1 miliar. Kenaikan ini karena pengaruh depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Sementara itu, penarikan pinjaman proyek dalam APBN-P 2012 diperkirakan sebesar Rp38.127,2 miliar. Hal ini berarti turun 2,3 persen atau Rp898,2 miliar jika dibandingkan dengan rencana yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp39.025,3 miliar. Penurunan ini dikarenakan adanya penurunan pagu pinjaman proyek (drop loan) yang dilaksanakan oleh Pemerintah Pusat maupun pinjaman proyek yang diteruspinjamkan kepada Pemda dan/atau BUMN. Untuk pinjaman proyek yang dilaksanakan langsung oleh Pemerintah pusat dalam APBN-P 2012 diperkirakan sebesar Rp29.695,3 miliar atau turun Rp415,4 miliar (1,4 persen) dibandingkan dengan rencana yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp30.110,7 miliar. Penurunan ini diakibatkan adanya penurunan pagu pinjaman proyek oleh beberapa kementerian negara/lembaga seperti Kementerian Pertanian, Kementerian Keuangan, Badan SAR Nasional (Basarnas) serta penurunan pagu pinjaman proyek yang diterushibahkan untuk kegiatan Simeuleu Physical Infrastructure Project-Phase II. Nota Keuangan dan APBN-P 2012

V-13

Bab V


Sementara itu, untuk penarikan pinjaman proyek yang diteruspinjamkan (penerusan pinjaman/subsidiary loan agreement/SLA) diperkirakan mengalami perubahan alokasi dari sebesar Rp8.914,6 miliar dalam APBN 2012 menjadi sebesar Rp8.431,8 miliar. Perubahan tersebut disebabkan di satu sisi terdapat pengurangan alokasi penerusan pinjaman dan di sisi lain terdapat penambahan pagu penerusan pinjaman akibat diterbitkannya DIPA Lanjutan Penerusan Pinjaman Tahun Anggaran 2012, sebesar Rp3.319,0 miliar, yang merupakan sisa anggaran penerusan pinjaman yang tidak terserap pada tahun 2011. Perubahan tersebut termasuk pengurangan alokasi penerusan pinjaman untuk PT Pertamina dari semula Rp898,4 miliar menjadi Rp66,0 miliar dan penambahan alokasi penerusan pinjaman untuk PT Sarana Multi Infrastruktur dari semula Rp880,0 miliar menjadi Rp1.000,0 miliar (bersumber dari APBN 2012 sebesar Rp500,0 miliar dan DIPA Lanjutan TA 2012 sebesar Rp500,0 miliar). Rincian perubahan penerusan pinjaman dalam APBN dan APBN-P 2012 dapat dilihat pada Tabel V.3. TABEL V.3 RINCIAN PENERUSAN PINJAMAN APBN 2012 DAN APBN-P 2012 (miliar rupiah) Pengguna Dana 1. PT Perusahaan Listrik Negara 2. PT Perusahaan Gas Negara

APBN 6.771,7 -

APBN-P 6.771,7

Perubahan -

56,9

56,9 120,0

3. PT Sarana Multi Infrastruktur

880,0

1.000,0

4. PT Pertamina (Persero)

898,4

66,0

(832,5)

5. PT Pelabuhan Indonesia II

160,6

160,6

-

39,6

39,6

-

124,7

124,7

-

30,8

59,6

28,8

6. PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia 7. Pemprov DKI Jakarta 8. Pemkot Bogor 9. Pemkot Palopo

-

4,8

4,8

10. Pemkot Sawah Lunto

-

17,5

17,5

11. Pemkot Banda Aceh

-

35,9

35,9

12. Pemkab Morowali

-

19,1

19,1

13. Pemkab Muara Enim

6,8

57,3

50,5

14. Pemkab Kapuas

1,9

18,2

16,3

8.914,6

8.431,8

Total

(482,8)


V-14



Perubahan penarikan pinjaman luar negeri dalam APBN 2012 dan APBN-P 2012 dapat dilihat pada Grafik V.6.

Bab V

GRAFIK V.6 PINJAMAN LUAR NEGERI APBN 2012 DAN APBN-P 2012 (Rp Miliar) 35.000

Sementara itu, pembayaran cicilan pokok 30.000 pinjaman luar negeri yang jatuh tempo 25.000 20.000 dalam APBN-P 2012 diperkirakan 15.000 Rp49.724,9 miliar atau naik Rp2.464,8 10.000 miliar (5,2 persen) jika dibandingkan 5.000 dengan yang ditetapkan dalam APBN 2012 0 sebesar Rp47.260,1 miliar. Kenaikan Pinjaman Program Pinjaman Proyek Penerusan Pinjaman Pemerintah Pusat (SLA) kewajiban pembayaran cicilan pokok APBN 2012 APBN-P 2012 utang luar negeri tersebut terutama Sumber: Kementerian Keuangan disebabkan oleh depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat dari Rp8.800 per dolar Amerika Serikat menjadi Rp9.000 per dolar Amerika Serikat. Selain itu, perkiraan pembayaran cicilan pokok utang luar negeri tahun 2012 tersebut juga telah memerhitungkan proyeksi terkini atas kewajiban pembayaran utang yang akan jatuh tempo sampai dengan akhir tahun 2012. Adapun strategi operasional pengadaan dan pengelolaan pinjaman luar negeri yang dilakukan pada tahun 2012 antara lain: (1) memanfaatkan pinjaman program dan pinjaman komersial secara lebih efektif; (2) mencari pinjaman dengan terms and conditions yang favorable serta tidak diikuti dengan persyaratan politik yang mengikat; (3) mencari pinjaman dalam mata uang hard currency yang memiliki volatilitas rendah; (4) mengupayakan pencarian pinjaman dengan grace period panjang guna meminimalkan biaya pinjaman; dan (5) mendorong perencanaan pinjaman yang lebih komprehensif untuk mendukung daya serap pinjaman. Dalam rangka menunjang strategi operasional tersebut dan untuk menyesuaikan perkembangan pengelolaan pinjaman luar negeri, Pemerintah telah menetapkan PP Nomor 10 Tahun 2011 tentang Tata Cara Pengadaan Pinjaman Luar Negeri dan Penerimaan Hibah tanggal 12 Februari 2011 sebagai pengganti PP Nomor 2 Tahun 2006 tentang Tata Cara Pengadaan Pinjaman dan/atau Penerimaan Hibah Luar Negeri serta Penerusan Pinjaman dan/atau Hibah Luar Negeri. Dalam PP Nomor 10 Tahun 2011, telah diakomodasi konsep pengendalian pinjaman yang diwujudkan dengan penyusunan Batas Maksimal Pinjaman (BMP) dalam rangka pengelolaan portofolio utang secara optimal dan penyusunan Rencana Pemanfaatan Pinjaman Luar Negeri dalam rangka pemenuhan kebutuhan riil pembiayaan. Saat ini BMP yang akan digunakan sebagai batas maksimal rencana penarikan pinjaman luar negeri tahun 2013–2015 telah ditetapkan oleh Menteri Keuangan dan disampaikan kepada Bappenas. Selain itu, dengan ditetapkannya aturan operasional mengenai pengadaan pinjaman komersial dari kreditor swasta asing (KSA) dan Lembaga Penjamin Kredit Ekspor (LPKE), Menteri Keuangan telah melakukan penetapan sumber pembiayaan sebagai dasar pengadaan alutsista TNI dan almatsus Polri. Untuk sumber pembiayaan melalui KSA, pengadaan barang/jasa dilakukan secara terpisah dengan pengadaan pinjaman. Pengadaan pinjaman dilakukan oleh Kementerian Keuangan, sedangkan pengadaan barang/jasa dilakukan oleh K/L pelaksana kegiatan yang kedua proses tersebut dilaksanakan secara pararel. Sementara untuk sumber pembiayaan melalui LPKE, pengadaan barang/jasa dilakukan satu paket dengan pengadaan pinjaman.


V-15

Bab V


5.2.2.3 Pembiayaan Pinjaman Dalam Negeri (Neto) Sumber penerimaan pembiayaan anggaran yang berasal dari pinjaman dalam negeri (neto) pada APBN-P 2012 diperkirakan Rp991,2 miliar. Jumlah ini berarti mengalami kenaikan Rp131,2 miliar atau 15,3 persen jika dibandingkan dengan alokasinya pada APBN 2012 Rp860,0 miliar. Perkiraan penerimaan pinjaman dalam negeri (neto) ini terdiri dari penarikan pinjaman dalam negeri (bruto) Rp1.132,5 miliar dan pembayaran cicilan pokok pinjaman dalam negeri Rp141,3 miliar. Penarikan pinjaman dalam negeri (bruto) pada APBN-P 2012 diperkirakan Rp1.132,5 miliar atau naik Rp132,5 miliar (13,2 persen) jika dibandingkan dengan alokasinya pada APBN 2012 Rp1.000,0 miliar. Peningkatan ini dikarenakan menampung kegiatan lanjutan tahun 2011. Sedangkan pembayaran cicilan pokok pinjaman dalam negeri pada APBN-P 2012 diperkirakan Rp141,3 miliar atau naik Rp1,3 miliar (0,9 persen) jika dibandingkan dengan alokasinya pada APBN 2012 Rp140,0 miliar. Kenaikan ini karena adanya akselerasi penarikan kegiatan lanjutan tahun 2011. Sesuai dengan peruntukkannya, pinjaman dalam negeri hanya diarahkan untuk pembiayaan kegiatan yang mendorong peningkatan produksi dalam negeri. Saat ini pinjaman dalam negeri diprioritaskan untuk dua K/L yaitu Kementerian Pertahanan dan Polri, yang direncanakan bersumber dari perbankan dalam negeri.

5.2.2.4 Pembiayaan melalui Pinjaman Siaga Dalam APBN-P 2012, Pemerintah merencanakan pembiayaan yang bersifat kontinjensi melalui penarikan pinjaman siaga dari kreditur bilateral dan multilateral. Penarikan pinjaman siaga tersebut dapat digunakan sebagai tambahan pembiayaan utang dan/atau alternatif pembiayaan apabila terjadi krisis pasar SBN. Penarikan pinjaman siaga untuk tambahan pembiayaan utang hanya dilakukan apabila dampak krisis global berpotensi menyebabkan krisis fiskal. Dengan demikian, tambahan pembiayaan utang tersebut bersifat kontinjensi untuk menutup peningkatan defisit dalam rangka stimulus fiskal. Tambahan pembiayaan utang selain bersumber dari penarikan pinjaman siaga, juga dapat bersumber dari penerbitan SBN. Penarikan pinjaman siaga sebagai alternatif pembiayaan utang dilakukan apabila dampak krisis global menyebabkan penerbitan SBN tidak dapat dilakukan dengan biaya yang wajar. Dengan demikian, penarikan pinjaman siaga bersifat kontinjensi untuk mengganti penerbitan SBN sehingga dapat menjamin pemenuhan target pembiayaan utang tanpa menambah total pembiayaan utang.

V-16



Bab V

5.3 Risiko Fiskal 5.3.1 Analisis Sensitivitas Defisit APBN terhadap Perubahan Asumsi Ekonomi Makro Dalam penyusunan APBN, indikator-indikator ekonomi makro yang digunakan sebagai dasar penyusunan adalah pertumbuhan ekonomi, tingkat inflasi, suku bunga Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 bulan, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, harga minyak mentah Indonesia (Indonesia Crude Oil Price/ICP), dan lifting minyak. Indikator-indikator tersebut merupakan asumsi dasar yang menjadi acuan penghitungan besaran-besaran pendapatan, belanja, dan pembiayaan dalam APBN. Apabila realisasi variabel-variabel tersebut berbeda dengan asumsinya, maka besaran-besaran pendapatan, belanja dan pembiayaan dalam APBN juga akan berubah. Oleh karena itu, variasi-variasi ketidakpastian dari indikator ekonomi makro merupakan faktor risiko yang akan mempengaruhi APBN. Tabel V.4 berikut ini menunjukkan selisih antara perkiraan awal besaran asumsi makro yang digunakan dalam penyusunan APBN dan realisasinya untuk tahun 2005-2011. Selisih tersebut mengakibatkan terjadinya perbedaan antara target defisit dengan realisasinya. TABEL V.4 SELISIH ANTARA ASUMSI EKONOMI MAKRO DAN REALISASINYA* Uraian 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Pertumbuhan ekonomi (%) -0,3 -0,3 0 -0,4 0,3 0,3 0 Inflasi (%) 8,5 -1,4 0,09 4,56 -1,72 1,66 -1,86 Suku bunga SPN 3 bulan (%)** 0,69 -0,26 0 1,84 0,1 0,07 -0,8 Nilai tukar (Rp/USD) -95 -136 90 591 -92 -113 79 ICP (USD/barel) -0,6 0,3 12,3 2 0,6 -0,6 16,5 Lifting (ribu barel per hari) -10 -50 -50 -60 -20 -10 -50 * A ngka positif menunjukkan realisasi lebih tinggi daripada asumsi anggaran. Untuk nilai tukar, angka positif menunjukkan depresiasi. ** Sejak APBN-P 2011 menggunakan tingkat suku bunga Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 Bulan. Sumber: Kementerian Keuangan

Apabila realisasi defisit melebihi target defisit yang ditetapkan dalam APBN maka hal tersebut merupakan risiko fiskal yang harus dicarikan sumber pembiayaannya. Risiko fiskal akibat variasi asumsi ekonomi makro dapat digambarkan dalam bentuk analisis sensitivitas parsial terhadap angka baseline defisit dalam APBN. Analisis sensitivitas parsial digunakan untuk melihat dampak perubahan atas satu variabel asumsi ekonomi makro, dengan mengasumsikan variabel asumsi ekonomi makro yang lain tidak berubah (ceteris paribus). Pertumbuhan ekonomi mempengaruhi besaran APBN, baik pada sisi pendapatan maupun belanja negara. Pada sisi pendapatan negara, pertumbuhan ekonomi antara lain mempengaruhi penerimaan pajak, terutama PPh dan PPN. Pada sisi belanja negara, Nota Keuangan dan APBN-P 2012

V-17

Bab V


pertumbuhan ekonomi antara lain mempengaruhi besaran nilai dana perimbangan dalam anggaran transfer ke daerah sebagai akibat perubahan pada penerimaan pajak. Pada tahun anggaran 2012, apabila pencapaian pertumbuhan ekonomi lebih rendah 1 persen dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada APBN-P 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp5,78 triliun sampai dengan Rp7,03 triliun. Depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat memiliki dampak pada semua sisi APBN, baik pendapatan, belanja, maupun pembiayaan. Pada sisi pendapatan negara, depresiasi nilai tukar rupiah antara lain akan mempengaruhi penerimaan minyak dan gas bumi (migas), PPh migas, PPN, bea masuk dan bea keluar. Pada sisi belanja negara, yang akan terpengaruh antara lain: (1) belanja dalam mata uang asing; (2) pembayaran bunga utang luar negeri; (3) subsidi BBM dan listrik; dan (4) transfer ke daerah dalam bentuk dana bagi hasil migas. Sedangkan pada sisi pembiayaan, yang akan terkena dampaknya adalah: (1) pinjaman luar negeri baik pinjaman program maupun pinjaman proyek; (2) pembayaran cicilan pokok utang luar negeri; dan (3) penjualan aset program restrukturisasi perbankan yang dilakukan dalam mata uang asing. Pada tahun anggaran 2012, apabila nilai tukar rupiah rata-rata per tahun terdepresiasi sebesar Rp100,0 dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada APBN-P 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp2,02 triliun sampai dengan Rp2,46 triliun. Tingkat suku bunga yang digunakan sebagai asumsi penyusunan APBN adalah tingkat suku bunga SPN 3 bulan. Perubahan tingkat suku bunga SPN 3 bulan diperkirakan hanya akan berdampak pada sisi belanja. Dalam hal ini, peningkatan tingkat suku bunga SPN 3 bulan akan berakibat pada peningkatan pembayaran bunga utang domestik. Pada tahun anggaran 2012, apabila tingkat suku bunga SPN 3 bulan lebih tinggi 0,25 persen dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada APBN-P 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp0,38 triliun sampai dengan Rp0,46 triliun. Harga minyak mentah Indonesia (ICP) mempengaruhi APBN pada sisi pendapatan dan belanja negara. Pada sisi pendapatan negara, kenaikan ICP antara lain akan mengakibatkan kenaikan pendapatan dari kontrak production sharing (KPS) minyak dan gas dalam bentuk PNBP. Peningkatan harga minyak dunia juga akan meningkatkan pendapatan dari penerimaan PPh migas dan penerimaan migas lainnya. Pada sisi belanja negara, peningkatan ICP antara lain akan meningkatkan belanja subsidi BBM dan dana bagi hasil ke daerah. Pada tahun anggaran 2012, apabila rata-rata ICP lebih tinggi USD1 per barel dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada APBN-P 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp0,54 triliun sampai dengan Rp0,65 triliun. Penurunan lifting minyak domestik juga akan mempengaruhi APBN pada sisi pendapatan dan belanja negara. Pada sisi pendapatan, penurunan lifting minyak domestik akan menurunkan PPh migas dan PNBP migas. Sementara pada sisi belanja negara penurunan lifting minyak domestik akan menurunkan dana bagi hasil ke daerah. Pada tahun anggaran 2012, apabila realisasi lifting minyak domestik lebih rendah 10.000 barel per hari dari yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada APBN-P 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp2,01 triliun sampai dengan Rp2,56 triliun.

V-18



Bab V

Dari analisis sensitivitas di atas maka besaran risiko fiskal berupa tambahan defisit yang berpotensi muncul dari variasi asumsi-asumsi variabel ekonomi makro yang digunakan untuk menyusun APBN-P 2012 dapat digambarkan dalam Tabel V.5.

T ABEL V.5 SENSIT IVIT AS DEFISIT APBN-P 2012 T ERHADAP PERUBA HAN ASUMSI EKONOMI MAKRO

No.

Uraian

Satuan Perubahan Asum si

2012 * Potensi T am bahan Asum si Defisit (triliun Rp)

1

Pertumbuhan ekonomi (%)

-1

6,5

5,7 8 s. d. 7 ,03

2

Tingkat inflasi (%)

0,1

7

Tidak langsung

3

Rata-rata nilai tukar rupiah (Rp/USD)

100

9.000

2,02 s.d. 2,46

4

Suku bunga SPN 3 bulan (%)

0,25

5

0,38 s.d 0,46

5

ICP (USD/barel) Lifting miny ak (ribu barel/hari)

1

1 05

0,54 s. d. 0,65

-1 0

930

2,01 s. d. 2,56

6

* Defisit A PBN-P Tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp1 90,1 triliun. Sumber: Kementerian Keuangan.


V-19

UNDANG-UNDANGAPBN PERUBAHAN TAHUN ANGGARAN 2012

NOTA KEUANGAN DAN ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA PERUBAHAN TAHUN ANGGARAN 2012 REPUBLIK INDONESIA

Recommend Documents