Niemand tikt de tussenpersoon op de vingers. Het belang van de consument. Een nieuwe manier van adviseren. Transparantie als kans, niet als bedreiging

J A A R G A N G

4

N U M M E R

4

D E C E M B E R

2 0 0 8

M A G A Z I N E

Het belang van de consument Een nieuwe manier van adviseren Transparantie als kans, niet als bedreiging

“Niemand tikt de tussenpersoon op de vingers”

I N H O U D

C O L O F O N FFP Magazine is een uitgave van de Federatie van Financieel Planners. CONTACTADRES

Secretariaat Vereniging FFP Postbus 12 3740 AA Baarn Telefoon: 035-542 75 38 Fax: 035-542 76 38 Email: [email protected] Website: www.vffp.nl PROJECTGROEPEN

Telefoon: 035-542 75 38 Fax: 035-542 76 38 Email: [email protected]

5 Het belang van de consument

6 “Niemand tikt de tussenpersoon op de vingers”

11 Een nieuwe manier van adviseren

REDACTIEADRES

Oostdam & Van den Eijkel Molenveldlaan 100 6523 RM Nijmegen Telefoon: 024-324 32 50 Fax: 024-324 57 69 Email: [email protected] Website: www.ovde.nl REPRORECHT

Berichten uit FFP Magazine mogen – uitsluitend met bronvermelding – overgenomen worden en onder de voorwaarde dat de redactie daarover vooraf wordt geïnformeerd. ABONNEMENTEN

FFP Magazine wordt kosteloos verspreid onder de leden van de Vereniging FFP (FFP gecertificeerde Financieel Planners). Voor personen buiten deze doelgroep bedraagt de abonnementsprijs g 39,50 (inclusief 6% BTW) per jaar. Abonnementen gelden voor 1 jaar en worden – zonder tegenbericht – automatisch verlengd. Opzeggingen dienen schriftelijk te geschieden, uiterlijk 6 weken voor het aflopen van de abonnementsperiode, aan bovenstaand postadres.

14

Transparantie als kans, niet als bedreiging

18

Huwelijksvermogensrecht en Erfrecht

21

Kennis is macht

En verder: Cimbel & Joy

16

Mededelingen

22

Agenda

23

FFP benoemt Pim van Nieuwkerk tot ‘Lid van Verdienste’

23

nieuws: Beroepsorganisaties in Europa stellen standaard vast van

F F P - M a g a z i n e

‘European Financial Advisor’

22

nieuws: Op zoek naar een FFP’er

27

d e c e m b e r

2 0 0 8

3

■

Hoe zorgt u ervoor dat u zich op kantoorniveau binnen het woud aan advieskantoren zichtbaar onderscheidt van het gemiddelde intermediair?

■

Maakt u nu gebruik van de beste arrangementsafspraken?

■

Hoe deelt u uw kennis en ervaring met collega-Planners?

Planners opgelet! De Associatie van Erkende Planners is speciaal opgericht door Planners vóór Planners! De AVEP vormt een platform van onafhankelijke financieel advieskantoren waarbij een Gecertificeerd Financieel Planner (FFP/MFP) of een Erkend Hypothecair Planner (NVHP) garant staat voor de kwaliteit van de adviezen. De AVEP biedt aangesloten kantoren onder andere een zichtbare onderscheiding van het gemiddelde intermediair, uitstekende inkoop- en servicefaciliteiten en toegang tot een online forum voor kennisdeling. Geïnteresseerd in deze en andere voordelen van de Associatie van Erkende Planners? Bel dan 070-3383085, of surf naar www.avep.nl

Bel 024 – 324 3250 of mail [email protected]

4

d e c e m b e r

2 0 0 8


CO L U M N

Het komende jaar lijkt in de financiële advieswereld de BGFO

vandaag. Het zou ongelofelijk jammer zijn als over een aantal jaren

ofwel Besluit Gedragstoezicht Financiële Ondernemingen een

we opnieuw een discussie krijgen over (te) hoge beloningen voor

belangrijke rol te spelen. Dit besluit maakt nog eens duidelijk dat

adviseurs.

dienstverleners in ons vak moeten handelen in het belang van de

Tijdens ons jubileumcongres in 2005 heb ik al eens gepleit voor

consument en het geeft nadere regels over de beloning van het inter-

het ruimer aftrekbaar maken van declaraties van financieel advi-

mediair.

Het belang van de consument

seurs. Dit zou gemaximeerd kunnen worden tot x% van het inkomen of tot een nominaal bedrag. Volgens mij is dit voor de overheid redelijk kostenneutraal. Immers, provisiekosten zijn bij de aanbieders dan wel bij de belastingbetalende consument aftrekbaar middels de opslag in de premie of de rente. Het voordeel van het fiscaal aftrekbaar maken van deze declaraties is dat naar verwachting in de relatie consument-adviseur

De AFM heeft in haar rapporten over kwaliteit van advies bij hypo-

meer betalingen rechtstreeks gaan. De overheid en de toezichthou-

theken en later bij beleggingsverzekeringen helder gemaakt wat er

der zijn ook voorstanders van deze ontwikkeling. Inmiddels heb

verstaan moet worden onder handelen in het belang van de klant

ik onder meer in de persoon van Theo Gommer een medestander

en daarnaast wat er moet worden verstaan onder duidelijk (be-

gevonden. Hij wijdde hier één van zijn columns aan. De optie om

grijpelijk) communiceren.

te werken op feebasis zou dan een stuk realistischer worden.

Voor zover ik kan waarnemen, wordt binnen de branche nog wei-

Gelukkig wordt noch door de wetgever, noch door de AFM ge-

nig van gedachten gewisseld over zowel de betekenis van de rap-

steld dat de moderne consument makkelijk zonder adviseur kan.

porten van de AFM als aan de inducement-norm in de BGFO, die

Het is slechts weinigen gegeven om als doe het zelver aan de slag

overigens is overgenomen uit Mifid. De inducement-norm brengt

te gaan. Juist omdat de

met zich dat de betaling van de provisie de kwaliteit van de tot-

consument niet zonder

standkoming van de desbetreffende overeenkomst ten goede komt

adviseur kan, is het

en geen afbreuk doet aan de verplichting van de aanbieder en be-

ook goed dat er zoveel

middelaar om zich in te zetten voor de belangen van de consument.

aandacht is voor de

Bonussen zijn niet langer toegestaan, noch omzet gerelateerde bo-

bescherming van de

nussen, noch kwaliteitsgerelateerde bonussen. Met de inducement-

consument in het

norm wordt beoogd voorkeuren voor leveranciers of producten

advies- en begelei-

op basis van beloning te voorkomen.

dingstraject. Overigens: een

Jammer vind ik, dat de nieuwe wetgeving inzake provisiebeloning

gedachten die door de

een ‘open norm’ kent. Hoe bepaal je welke provisie de kwaliteit

FFP al meer dan 15 jaar

ten goede komt en geen afbreuk doet aan de verplichting om zich

wordt uitgedragen.

in te zetten voor de consument? Welk (uur)tarief ligt hier aan ten grondslag? Dit is van belang voor zowel de aanbieder, die niet meer

Henk Duthler

mag betalen dan wat op basis van deze norm mag, als voor de ad-

Voorzitter vereniging FFP

viseur die niet meer dan dat mag ontvangen. Bij velen heerst blijkbaar de gedachte dat er niets aan de hand is zolang de klant maar weet wat er betaald wordt en de klant hiervoor (impliciet) getekend heeft. Dan nog vind ik het waard, dat wij met z’n allen meer aandacht besteden aan de vraag wat een reële beloning is in de context van


d e c e m b e r

2 0 0 8

5

I N T E R V I E W

Menig tussenpersoon klaagt steen en been over alle regelgeving die op hem afkomt. Voor anderen kan het niet ver genoeg gaan. Egbert Berkhoff, directeur van het Noordnederlands Effektenkantoor, is een van hen. Hij constateert dat er nog steeds een groot verantwoordelijkheidsvacuüm is. De Wft, MiFiD en het Nationaal Regime ten spijt.

“Niemand tikt de tussenpersoon op de vingers”

E

Er is veel gebeurd de laatste jaren. De beroepsgroep heeft

“Er zijn echter nog zo veel andere producten waarmee

eigenlijk alleen op een negatieve manier in de schijn-

de klant aan het beleggen is. Al die beleggingsverzeke-

werpers gestaan. De leaseaffaire, de ‘woekerpolissen’

ringen en zo veel pensioenproducten. Eigenlijk alles

en daar nog eens de kredietcrisis bovenop. “Er zijn zo-

waarmee de klant geen gegarandeerd vermogen aan

veel misstanden in de beleggingswereld, waar de advi-

het opbouwen is.” Als het aan Berkhoff ligt, gaat de

seur bij betrokken is of is geweest.” Het blijft Berkhoff

MiFiD ook voor alle verzekeraars en hun adviseurs gel-

verbazen. “Keer op keer geeft de tussenpersoon aan, dat

den. Hij verwacht dat het daar ooit wel naar toe gaat.

hij niet mag en niet kan adviseren. Dat hij niet voldoende kennis heeft. Tegelijkertijd neemt het intermediair wel

GESCHEIDEN

het grootste deel van de productie van beleggingsgere-

Dat de MiFiD niet van toepassing is op verzekerings-

lateerde verzekeringsproducten voor zijn rekening.”

activiteiten, komt door de Europese regelgeving. Het

Recent heeft het NNEK zelf nog onderzoek gedaan on-

toezicht op banken en verzekeraars is over de grens nog

der het intermediair naar de ontwikkeling van het beleg-

vaak gescheiden. De Nederlandse situatie met een toe-

gingsadvies in ons land. Uit dat onderzoek kwam naar

zichthouder is vrij uniek binnen Europa. Hier zijn de

voren, dat vrijwel alle advieskantoren in de beleggings-

verzekerings- en bankactiviteiten ook veel meer verwe-

markt actief willen zijn. Bijna eenderde zegt te kiezen

ven. In de rest van Europa is deze dienstverlening meer

voor het Nationaal Regime en eenzelfde groep wil zelfs

gescheiden.

gaan voor de strenge MiFiD-eisen. Dit is zeer tegen-

Eigenlijk vindt Berkhoff het maar merkwaardig, dat hier

strijdig met het feit dat ruim 75% aangeeft dat zijn ken-

de activiteiten van banken en verzekeraars zo ver-

nisniveau onder de maat is om verantwoord beleggings-

vlochten zijn. “Er is gewoon sprake van koppelverkoop.

advies te geven.

Nederland loopt erg achter op dit gebied.” Zeker in deze hectische beurstijden zet Berkhoff vraag-

6

d e c e m b e r

EFFECTENHYPOTHEEK

tekens bij de wenselijkheid om vermogen op te bou-

Berkhoff begrijpt niet echt dat er nog steeds niemand

wen bij een verzekeraar. In ons land staan verzeke-

is die de tussenpersoon een flinke tik op de vingers geeft.

ringsgerelateerde beleggingsproducten op de balans van

Zijns inziens schieten de Wft, MiFiD en het Nationaal

de verzekeraar. Het opgebouwde vermogen wordt pas

Regime tekort. De MiFiD is in het leven geroepen om

van de verzekerde bij voortijdige afkoop of bij uitkering

beleggers te beschermen, maar deze regelgeving geldt

aan het einde van de looptijd. Gebeurt er in de tussen-

niet voor verzekeraars. Ook niet voor de tussenpersoon.

tijd iets met de verzekeraar, bijvoorbeeld een faillisse-

`Behalve dan die tussenpersoon die een effectenhypo-

ment, dan heeft de klant geen beleggingsportefeuille

theek adviseert. Dus adviseert hij de effectenhypotheek

meer. Als een klant belegd vermogen via een bank op-

niet meer”, concludeert Berkhoff.

bouwt, dan is de beleggingsportefeuille ook echt van

2 0 0 8


☛

I N T E R V I E W

☛

de klant. Gaat de bank failliet, dan behoudt de klant zijn

Berkhoff meent dat de adviseur die adviesverantwoor-

beleggingsportefeuille.

delijkheid op zich moet nemen. “Kijk eens wat er nu gebeurt. Er is waarschijnlijk geen klant die nog zijn doel-

PASSEND ADVIES

kapitaal gaat realiseren. Wat doet de tussenpersoon er-

Berkhoff constateert nog meer tegenstrijdigheden. “Er

aan? Stapt hij op de klant af? Gaat hij zijn klant hel-

is ook een kleine groep klanten die zelf wil beleggen,

pen en adviseren hoe die klant zijn doelkapitaal nog wel

vaak professionele beleggers. Dit zijn beleggers die eigen-

kan bereiken? Dat zullen niet veel intermediairs doen.

lijk geen advies nodig hebben. Zij kennen de risico’s van

De adviseur moet wel zijn adviesverantwoordelijkheid

het vak en worden geacht de markt naar waarde in te

nemen.”

schatten en hun beslissingen zelfstandig te nemen. Voor Dat neemt niet weg, dat het volgens Berkhoff wel de goe-

de naam ‘execution only’. Er is binnen deze dienstver-

de kant opgaat. De commissie De Ruiter heeft een eer-

lening een veel lagere beschermingsgraad in zorgplicht

ste stap gezet in de bescherming van de belegger met een

voor de belegger. Wel dient goed gecontroleerd te wor-

beleggingsverzekering. De informatievoorziening is ge-

den of deze vorm van dienstverlening passend is voor

structureerd. Desondanks is de klant volgens Berkhoff

een consument. Nu blijkt, dat bijna alle beleggings-

nog steeds vaak de dupe. “De tussenpersoon vult samen

producten die de tussenpersoon gebruikt, een vorm van

met de klant een vragenlijst in. Daarmee is het risico-

‘execution only’ is. Maar juist bij hun klanten is die

profiel van de klant bepaald. Het blijft vaak onduide-

vorm van dienstverlening niet passend. Vaak zijn het

lijk wie er nu heeft geadviseerd. De tussenpersoon be-

klanten die zich niet eens volledig realiseren dat ze gaan

seft niet dat hij hiervoor verantwoordelijk is.”

beleggen, laat staan dat ze de risico’s ervan begrijpen. Dit is dus juist een klant die advies nodig heeft. Dat dit nooit bestraft wordt, is onbegrijpelijk.”

PROFIEL

deze belegger is er een dienstverlening in de wet onder

Egbert Berkhoff (41) maakte als beginnend belegger kennis met het Noordnederlands Effektenkan-

VERANTWOORDELIJKHEID

Volgens Berkhoff gaat het eigenlijk vanaf de start al mis. “Klanten die vermogen willen opbouwen, krijgen een offerte met een rekenvoorbeeld op basis van een rendement van 8%. De meeste klanten beleggen vervolgens in een mixfonds. Daar gaat het al fout. Het is volstrekt irreëel om te verwachten dat er met een mixfonds 8% rendement wordt behaald. De klant gaat dus nooit zijn gewenste eindkapitaal halen. De adviseur zegt niets over de haalbaarheid van het doelkapitaal.” Maar ook daarna laten de adviseur en de verzekeraar grove steken vallen, vindt Berkhoff. Die komen nu met de kredietcrisis pijnlijk boven water. “Mensen die enkele jaren geleden zijn ingestapt en een flink bedrag ineens hebben belegd, hebben geen enkele kans meer om het gewenste doelkapitaal te behalen. Dan zijn er twee mogelijkheden: bijstorten of het doelkapitaal verlagen. De adviseur gaat het gesprek niet aan. De aanbieder van het product doet niets, de geldverstrekker ook niet. Niemand neemt zijn verantwoordelijkheid. Dat is toch een onhoudbare situatie?”.

8

d e c e m b e r

2 0 0 8

toor tijdens zijn studiejaren in Groningen. Na de studie bedrijfskunde werkte hij als ondernemer in de financiële branche. Opleidingen en presentaties over beleggen en beleggingsgerelateerde onderwerpen hadden zijn passie. In het nieuwe millennium startte hij samen met Mark Boskamp bij NNEK een nieuwe vermogensbeheerdienst voor financiële adviseurs: Fondsenmozaïek. “Er waren geen goede beleggingsoplossingen voor adviseurs waarin zij hun onafhankelijkheid konden herkennen en waarin duidelijk afspraken waren gemaakt over de risico’s en de aansprakelijkheid.” Mede door het grote succes van Fondsenmozaïek haalde Theo Andringa, eigenaar van NNEK, Mark en Egbert als partner bij het bedrijf. Berkhoff trad vanaf dat moment toe tot de directie met als belangrijkste portefeuille de strategische ontwikkeling. Berkhoff werkt nu aan een nieuw onafhankelijk fondsenplatform voor de moderne financiële planner of vermogensplanner.


KOPGROEP

De Kopgroep bestaat uit vijftien tot twintig mensen “die

Hoewel het volgens Berkhoff allemaal wel meevalt met

het vak een warm hart toedragen”, aldus Berkhoff. De

de gevolgen van de nieuwe wetgeving en het strenge toe-

mensen zijn betrokken vanuit verschillende disciplines.

zicht van de AFM, is de markt als het ware verlamd.

Berkhoff noemt een paar leden: Marcel van Leeuwen

Berkhoff spreekt regelmatig met adviseurs en hoort de

(bekend van de financiële foto), Symon Jagersma (houdt

meesten alleen maar klagen dat ze zo veel dingen niet

zich bezig met financieel gedragsanalyse, Financial

meer mogen doen. Hij benadrukt echter dat er juist heel

DNA), William van der Maas (oprichter en aandeel-

veel mag, zelfs moet.

houder van het Instituut voor vermogensopbouw), Ivo

De AFM realiseert zich ook, dat er niet alleen met een

Valkenburg en Jan van Lierop (Infa).

stok geslagen moet worden om gedragsverandering te

Berkhoff benadrukt dat de Kopgroep geen commerciële

realiseren. De toezichthouder heeft daarom een zoge-

belangen heeft. “We zijn ook geen consultants van de

heten Kopgroep gevormd van diverse marktpartijen.

AFM. We willen het advieswerk naar een hoger

Een Kopgroep die de richting moet bepalen van het pe-

niveau trekken. Daar zetten we ons belangeloos voor in.”

loton adviseurs. Die groep moet laten zien hoe het wel kan en hoe het wel moet. Berkhoff is ook betrokken

WOONBOULEVARD

bij die groep. “We zetten ons in voor de betere manier

“Het is toch bizar dat we nu Engelse voorbeelden naar

van adviseren.”

Nederland halen om toe te lichten en te overtuigen dat

Aanleiding van de AFM om met de Kopgroep van start

het allemaal ook anders kan. Wij willen met de Kop-

te gaan, is het rapport over de woekerpolis. Hierin staan

groep die Nederlandse voorbeelden zichtbaar maken.

voorbeelden van hoe het adviseren ook kan. Theodor

Er zijn er echt genoeg. Zie het letterlijk als een kopgroep.

Kockelkoren, bestuurslid van de AFM, heeft dit rapport

Als het peloton die kopgroep niet meer in het zicht heeft,

aangegrepen om positieve voorbeelden in de markt te

is het veel lastiger fietsen. Degene die het peloton op drift

benadrukken.

niet kunnen bijhouden, vallen af. Dat is ook de bedoe-


☛

d e c e m b e r

2 0 0 8

9

☛

ling. Alleen de beste adviseurs, die de klant centraal stel-

hebben gedaan. De effectenhypotheek was al uit beeld

len, zullen overblijven. De productverkopers mogen

door eerdere regelgeving. De beleggingsverzekering

terug naar de woonboulevards”, aldus Berkhoff.

werd erg impopulair door de verhalen over de woe-

De Kopgroep is al een paar keer bij elkaar gekomen.

kerpolissen. Nu blijkt beleggen ook nog eens erg risi-

Berkhoff: “Dan zijn er veel vragen over en weer. Tus-

covol te zijn. “De tussenpersoon durft al helemaal niet

sen de deelnemers onderling, naar de AFM en van de

meer over beleggen te praten. Hij verkoopt dus alleen

AFM aan ons. De centrale vraag is altijd: hoe nu ver-

nog spaarproducten. Inderdaad, de tussenpersoon is

der te komen?”

weer verkoper en geen financieel adviseur.”

Wat de Kopgroep gaat doen om de adviseur goed op weg te helpen, is nog niet concreet. “Er zijn ideeën over

GEEN BEMIDDELAAR

er een soort community. Een vraagbaak, waar iedere ad-

Berkhoff verwacht dat het al met al nog wel tijd zal

viseur zijn dilemma’s kwijt kan. Anderen kunnen er dan

kosten, voordat de adviseur de klant echt centraal zal

op reageren. Hoe zij ermee zouden omgaan. Hoe zij de

stellen. “Transparantie aan de kant van verzekeraars

klant centraal zouden zetten. We waken ervoor niet

over de kosten is een eerste stap. Laat maar weten hoe

weer het zoveelste clubje te worden.”

de adviseur wordt beloond. En laat de adviseur maar

Op individuele basis maken de Kopgroepleden wel

aan de klant uitleggen wat hij daarvoor doet. Dan gaat

gebruik van elkaars visie en kunde. “Wij als NNEK

het de goede kant op. De adviseur moet niet bemidde-

organiseren regelmatig bijeenkomsten met een select

len, maar gaan adviseren. Transparantie over zijn be-

gezelschap adviseurs. In die bijeenkomsten helpen we

loning dwingt de adviseur na te denken over zijn rol in

de adviseur op weg hoe hij bijvoorbeeld de nieuwe wet-

de keten. Wat is zijn toegevoegde waarde voor een duur-

geving kan aanpakken om zijn adviespraktijk naar een

zame relatie? Er zijn genoeg klanten. Die willen allemaal

hoger niveau te tillen.”

weten wat het beste bij hen past. Zij willen daarom een

Praktische oplossingen, daar draait het allemaal om,

adviseur en geen bemiddelaar!”

❧

vindt Berkhoff. “Als het Nationaal Regime er is, moet de adviseur een adviesovereenkomst tekenen. Veel kantoren willen gaan werken op urenbasis. De klant betaalt dan voor het advies. Ze moeten dus omschakelen van provisie naar declaratiebasis. En allemaal vragen ze zich af: hoe ga je dat doen? Dan is het toch mooi als er ergens een goed werkbaar plan ligt om dit realiseren. Iedere adviseur hoeft niet zelf het wiel uit te vinden, als hij maar leert er goed mee te werken.” KREDIETCRISIS

Berkhoff verwacht dat de kredietcrisis het toezicht op de tussenpersoon in een stroomversnelling zal brengen. “Maar eerst moet het stof neergedwarreld zijn. En dat gaat nog wel even duren. De wetgever kan de graaicultuur en intransparantie niet laten voortbestaan. Iemand moet de verantwoordelijkheid nemen. Klanten kunnen hun doelkapitaal niet meer behalen. Ze zullen hun plannen moeten aanpassen en iemand moet ze dat gaan vertellen.” Verder is Berkhoff van mening dat de kredietcrisis de adviesvaardigheden van de tussenpersoon geen goed

10

d e c e m b e r

2 0 0 8


I N T E R V I E W

FFP Magazine sprak met Marcel van Leeuwen – mede-eigenaar en – oprichter van EBC Nederland en Financial Life Support. Al snel valt

Naar een nieuwe manier van adviseren

E

de naam van George

Kinder, inmiddels in

Nederland ook geen

EBC Nederland werkt als onafhankelijk adviesbureau

woon goed geregeld zijn. Bovendien: eens in de zoveel

onbekende meer.

voor werkgevers, werknemers (arbeidsvoorwaarden)

tijd worden mensen geconfronteerd met een grote ge-

Wij spraken over

en particulieren. Van Leeuwen: “Het is interessant dat wij

beurtenis in hun leven, zoals een echtscheiding, een over-

een nieuwe manier

door die verschillende doelgroepen de zakelijke markt

lijden of het kopen van een huis. Voor de financieel plan-

van adviseren die

verbinden aan de particuliere markt. Dat geeft de kans

ner werpt dit de vraag op: waar moet worden bijge-

is gebaseerd op de

een goed totaalbeeld te leveren zodat klanten een helder

stuurd in de planning? In onze werkwijze staat niet een

aanpak van Kinder.

inzicht hebben in hun situatie, zowel qua werk als privé.”

product maar de klant centraal. Daarom werken wij

En over de toepassing

met een zogeheten financiële foto: een superscherpe

hiervan in de dage-

Hij vervolgt: “Op individueel en gezinsniveau hebben

momentopname op basis waarvan wij verschillende sce-

lijkse adviespraktijk.

mensen behoefte aan rust op financieel gebied. Geen

nario’s inzichtelijk maken. Dit is de basis voor een in-

zorgen. Hoewel wij gek op ons vak zijn, vinden veel

tegraal financieel advies. Ik ben er trots op dat deze

mensen financiële zaken niet leuk. Zaken moeten ge-

werkwijze in goede aarde valt bij de AFM.”


d e c e m b e r

2 0 0 8

☛ 11

I N T E R V I E W

☛

REFLECTIE

zowel van de werkwijze als de beloning van adviseurs. Het is bij-

Van Leeuwen: “Bij EBC Nederland zijn wij al jaren gewend te wer-

zonder, vind ik, dat een verzekeraar hiermee komt; toch een pro-

ken aan lange termijnrelaties met klanten. Dat komt het advies-

ductaanbieder bij uitstek. Maar het uitgangspunt is: een product

proces ten goede. Je kent de klant immers.” Deze werkwijze - een

moet een gevolg zijn van een integraal advies en niet simpelweg

focus op integraal advies op basis van een langdurige relatie met

omdat je de kosten ervan van de inkomstenbelasting kunt aftrek-

de klant - ligt aan de basis van een aantal nieuwe initiatieven waar-

ken.”

bij Van Leeuwen recent is betrokken. Inmiddels zijn zo’n 130 adviseurs opgeleid in deze nieuwe advies“Behalve die manier van werken en de stormachtige ontwikkelin-

methodiek. Van Leeuwen: “Het is geweldig dat deze aanpak zo aan-

gen in onze markt speelt mijn eigen persoonlijke ontwikkeling hier-

slaat onder adviseurs. Voor 2009 zijn alle opleidingsplaatsen al vol-

in ook een rol. Alles hangt met elkaar samen. Je vraagt je af: wie is

geboekt. Het is erg leuk en inspirerend om hierbij betrokken te zijn.”

die man of vrouw achter de cijfers? Wat zijn hun ideeën? Wat willen zij? En zo realiseer je jezelf dat geld geen doel is maar een middel

FINANCIAL LIFE SUPPORT

om doelen in je leven te realiseren. Het leven gaat om meer dan

Naast zijn werk voor EBC Nederland en Pure Life werkte Van Leeu-

geld alleen.”

wen mee aan de oprichting van Financial Life Support. Dat is een organisatie die zich ook bezighoudt met het werken naar een ob-

Deze ontwikkelingen brachten Van Leeuwen in contact met het

jectief, geïntegreerd en lange termijn adviesproces. Van Leeuwen:

werk van George Kinder. Het gaat hierin meer om life dan om

“De term ‘support’ zegt het al: wij ondersteunen adviseurs in het

financial planning. “De kern is: de klant staat centraal. Het gaat

veranderingsproces. Veranderen is noodzaak geworden, zowel om

om levensdoelen en financiële planning is ‘slechts’ een middel om

als adviseur te overleven in deze woelige markt als om het ver-

die doelen te realiseren. En om periodiek bij te sturen waar dat no-

trouwen van de consument terug te winnen. In zekere zin slaan wij

dig is. Situaties veranderen immers.”

met onze methodiek deze twee vliegen in één klap.”

Van Leeuwen volgde Kinder-trainingen in Engeland en de Verenigde

Die ondersteuning bestaat onder meer uit het geven van trainin-

Staten en werd hierna een halfjaar intensief begeleid. “De oplei-

gen en het ontwikkelen van reken- en adviessoftware om zo een

ding gebeurt volgens het ‘dual learning experience’: je bent niet al-

efficiënt en excellent adviesproces mogelijk te maken. Dat gebeurt

leen met de klant maar ook zelf bezig met life planning. Reflectie

op verschillende niveaus, vertelt Van Leeuwen: “Een adviseur is

is een belangrijk element; wat zijn mijn dromen, angsten en plan-

ondernemer. Het businessmodel is dan ook erg belangrijk. Wat is

nen en welke rol speelt geld hierbij? Het gaat om levensdoelen. Door

je missie, je visie, je strategie... wat is je focus? Transparantie is de

reflectie begrijp je de klant beter; je kunt je beter inleven. Het geeft

kern van dit nieuwe model, zowel in de werkwijze als het verdien-

een extra dimensie aan ons vak.”

model dat de adviseur hanteert.”

NIEUW ELAN

“Wij verbinden deze onderwerpen op bedrijfsniveau door prak-

De kunst is deze theorie aan de praktijk te verbinden en daarmee

tijkgerichte trainingen aan het dagelijkse werk van de adviseur. Hoe

is Van Leeuwen nu volop bezig. Zo werd hij met een aantal ande-

ga ik een eerste klantgesprek in? Hoe stel ik mijn uurtarief aan de

ren door Allianz gevraagd kennis en ervaring op dit terrein te de-

orde? Dit is een fundamenteel punt, denk ik. Wij moeten meer als

len. “Allianz heeft onder de noemer Pure Life een concept ontwik-

zakelijk dienstverleners gezien worden en niet zozeer als financieel

keld dat adviseurs helpt te transformeren naar de nieuwe situatie

adviseurs. Wellicht is consultancy hierbij een voorbeeld. Als je een

en hen helpt een betere adviseur te worden. Wij leren adviseurs na

uurtarief aan de orde stelt, dwing je jezelf waarde aan jezelf toe te

te denken over hun eigen rol als adviseur in relatie tot de klant. Wij

kennen. Als adviseur lever je meerwaarde. Die toegevoegde waarde

zetten de klant centraal en hechten zeer aan het werken aan een

moet vanaf het begin voor de klant duidelijk zijn. Doe je dat goed,

lange termijnrelatie met de klant. Hierbij is transparantie cruciaal,

dan wil de klant zich laten adviseren – en hiervoor betalen.”


d e c e m b e r

2 0 0 8

❧

13

I N T E R V I E W

Ron Dukers laat graag zijn licht schijnen over de

interessant: de AFM verwacht veel meer dan cognitieve

kernonderwerpen die binnen onze branche de

kennis alleen. De integratie van kennis en vaardigheden

gemoederen meer dan bezighouden. Transparantie,

is in de deskundigheidseisen niet terug te vinden.

wijzigingen in de beloningsstructuur van financieel

Eigenlijk zegt de AFM: Een financieel plan is excellent

adviseurs en planners, hun kennis en vaardigheden

advies. Wat wij onder zo’n plan precies moeten verstaan,

en het vertrouwen van de consument. Ook elders in

kunnen wij niet vinden in de eind- of toetstermen.”

deze editie van FFP Magazine leest u hierover. “Er moet in mijn visie dan ook flink worden bijgespij-

Transparantie als kans, niet als bedreiging

A

kerd. De toepasbare kennis in een financieel plan moet van een dusdanig niveau en helderheid zijn dat de klant het begrijpt. Hier ligt ook een rol voor de FFP. De leerdoelen zijn de afgelopen tien jaar nauwelijks aangepast. Als je kijkt naar de casuïstiek op het examen en de gepubliceerde standaarduitwerkingen – als je dat op die manier aan de klant presenteert, is dat niet te volgen. Ik denk dat de vraag moet zijn: hoe borgen wij als FFP dat de adviseur op een door de toezichthouder gewenst niveau communiceert met de klant? Ik denk dat het tijd is voor een nieuwe aanpak: een assessment waarbij de klant centraal staat, zou een onderdeel moeten zijn van de certificering.”

Als mede-oprichter van Dukers & Baelemans houdt Ron Dukers zich vooral bezig met het ontwikkelen van

VOORHOEDE

kennis en vaardigheden voor financieel adviseurs en

Dukers vindt dat een kleine voorhoede onder de advi-

planners. Zo verzorgt het bedrijf opleidingen voor on-

seurs en planners goed bezig is zich aan te passen aan

der meer SEH en Vereniging FFP.

de nieuwe situatie. “Zowel de adviseur als de consument moet leren dat advies niet gratis is. Te veel wordt

Dukers: “Voor de cursist is het halen van een diploma

nog gewerkt vanuit de uitgangspunten ‘gratis’ en ‘vrij-

heel belangrijk. Dat is begrijpelijk, want in de wet zijn

blijvend’. En dat is helemaal niet zo. In mijn visie moet

deskundigheidseisen opgenomen waaraan de adviseur

de adviseur veel duidelijker zien te maken wat hij precies

moet voldoen. Eén van de onderscheidende elementen

gaat doen; wat mag de klant verwachten? Dan wordt

van ons opleidingsbedrijf is onze nadruk op vaardig-

duidelijk dat daar een prijskaartje aan hangt. Wij merken

heden. Dat is meer dan deskundigheid alleen; het gaat

in cursussen dat veel adviseurs dat moeilijk vinden.”

onder meer ook om communicatie, het inlevingsver-

14

d e c e m b e r

mogen van de adviseur om op een heldere manier de

“Ik vind echt dat het in het belang van aanbieders én ad-

kern van de vraag, probleem of behoefte van de klant

viseurs is om volkomen transparant te werken. En niet

te raken. En vervolgens op een net zo heldere manier

alleen voor de klant; ook voor zichzelf. Op die manier

duidelijk te maken wat de vervolgstappen zijn. Bij het

kun je de toegevoegde waarde van professioneel advies

informeren van de klant verwacht je een didactische

aantonen en wordt duidelijk waarin je je onderscheidt

vaardigheid die erg lijkt op doceren.”

van bijvoorbeeld internetaanbieders.”

EXCELLENT ADVIES

NIET BIJ UREN ALLEEN

“Ik merk dat de toezichthouder deze aanpak onder-

Transparantie raakt ook de kern van verdien- en belo-

schrijft. Kijk bijvoorbeeld naar de rapporten over be-

ningsstructuur van de adviseur. Dukers: “De stelling dat

leggingsverzekeringen en hypotheekadvisering. Dat is

alleen het werken met uurdeclaraties transparant is, is

2 0 0 8


onzin. Er is geen goed en slecht. Ik geloof zelf in een com-

rol vind ik dubbel. Financiële wetgeving is eigenlijk niet

binatie van modellen. Een doorlopende fee, een uurprijs,

te volgen. Daarbij constateert zij wel een onvoldoende

provisie, verschillende abonnementsvormen... maar bij-

‘opvoeding van de financiële consument’ maar laat het

voorbeeld ook een menukaart. Een echtscheiding kost x;

daar vervolgens bij. Zo wordt er geen contact opgeno-

hypotheekadvies kost y. De klant moet ook kunnen kie-

men met de branche: hoe lossen we dat op?”

zen, zolang maar duidelijk is wat de prijs is van een activiteit en waaruit die activiteit precies bestaat.”

“Om het vertrouwen weer terug te winnen, is trans-

Dat brengt ons bij het vertrouwen van de consument,

parantie van essentieel belang. Alle partijen moeten

of misschien beter: het gebrek eraan. “Ik zoek de oor-

samenwerken aan het verhogen van het niveau van ken-

zaak van dit gebrek niet alleen bij aanbieders en advi-

nis en vaardigheden bij aanbieders en adviseurs. Want,

seurs. Ook de consument heeft een eigen verantwoor-

vanuit de consument gedacht, je kunt iets pas vertrou-

delijkheid. En dat geldt evenzeer voor de overheid. Haar

wen als je het begrijpt!”


❧ d e c e m b e r

2 0 0 8

15

UIT DE PRAKTIJK In elke uitgave van FFP Magazine zullen leden van de FFP kennisgroepen één of twee actuele praktijkcases aandragen. De kennisgroepen zijn

In de adviespraktijk maken we het dagelijks mee dat er niet stil wordt gestaan bij de gevolgen van het beëindigen van een onderneming, het gaan samenwonen, het ter beschikking stellen van een pand aan een onderneming die je samen met je partner uitoefent in combinatie met de aftrekbare hypotheekrente oftewel de Eigen Woning Schuld.

samengesteld uit

De groepen vormen

Cimbel & Joy

Cimbel is van mening dat de waardeontwikkeling die

als het ware de oren

Ik wil aan de hand van een praktijksituatie, een com-

van haar bedrijf laten zijn en wil de woning (getaxeerd

en ogen van het

binatie van bovengenoemde situaties, de lezer eerst zelf

op ruim g 1.000.000 verkoopwaarde) als privé-bezit

FFP bestuur en

uitdagen een aantal vragen te beantwoorden welke ik

hebben. Ze denkt dat door de kredietcrisis de woning

daarna kort bespreek.

op termijn wel eens heel veel waard zal worden. Destijds

deskundige FFP’ers op uiteenlopend gebied.

zij ondersteunen en

is geweest en welke mogelijk nog zal komen aanzienlijk zal zijn en wil daarom het huis toch geen onderdeel

had ze het gefinancierd bij de aankoop voor 100%, en

adviseren het bestuur SITUATIE:

wel voor g 600.000,-

standpunten, visies en

Cimbel (53 jaar) heeft sinds vele jaren een manegebe-

Zo gezegd zo gedaan, de boekhouder heeft de fiscale

commentaren.

drijf en is door de drukke werkzaamheden nooit in de

gevolgen vanuit de jaarrekening berekend, er is deels

verleiding geweest om iemand te ontmoeten, want

afgerekend en het huis is naar privé gehaald.

bij het bepalen van

Kennis delen is

paarden zijn je leven. Echter, ze komt in aanraking met

een belangrijk

iemand van een andere manege (Joy) die op zoek is naar

EIGENDOM:

aandachtspunt voor

een samenwerking omdat het in het manegebedrijf, of

Cimbel en Joy komen overeen dat Joy eigenaar wordt

FFP. In deze uitgave

heel goed of heel slecht gaat.

van de helft van de woning en dat het pand gewoon voor 10% gebruikt blijft worden voor de eenmanszaak van

bijdragen van de kennisgroepen

Joy (49 jaar) heeft door de drukke werkzaamheden in

Cimbel. Dat kan fiscaal want het was destijds keuze-

Belastingen &

de paardenwereld weinig tijd gehad voor zijn partner

vermogen. Wel willen ze samen nog met de onder-

en heeft net een relatie achter de rug.

nemingsactiviteiten doorgaan.

DE EIGENWONING:

Deze casus heeft een aantal fiscale vraagstukken in zich.

Het huis waarin Joy en zijn ex woonde, was van hem

Probeer aan de hand van de hieronder gestelde vragen

en is verkocht voor g 275.000. Zijn hypotheek waar-

een antwoord te zoeken voor hetgeen er gebeurt met

over renteaftrek geheel mogelijk was bedroeg g 110.000.

de Eigen Woning Reserve, Eigen Woning Schuld.

De verkoop leverde hem dus g 165.000 op. De verde-

Hoeveel renteaftrek resteert er?

ling van de overige bestanddelen laten we buiten be-

Welk gevolg heeft de terbeschikkingstellingsregeling?

schouwing.

Probeer te beredeneren, in hoofdlijnen, welke optie er

Huwelijks vermogensrecht en Erfrecht.

is rond de opvolging/beëindiging van het bedrijf, aanCimbel woont in een heel mooi huis, echter de boek-

nemende dat beiden een zelfde beroep hebben en samen

houder heeft destijds aangegeven om het geheel zake-

als fiscaal ondernemer gezien kunnen worden.

lijk te bezien en het op de manege te zetten. Dus verwerking in de jaarrekening van het bedrijf. Het bedrijf is gewoon, een eenmanszaak. Cimbel heeft nooit een ander huis dan dit gehad! Vanaf het begin heeft ze dus in een woning gewoond, welke op naam van de zaak staat.

woning van de zaak woont en dat Joy 50% koopt? 2 Hoeveel EWS en EWR heeft Joy vanuit zijn oude reeds verkochte huis? 3 Hoeveel renteaftrek heeft Cimbel in de nieuwe

De woning van Cimbel is zo groot dat 10% voor de ma-

situatie en welke invloed heeft het gebruik van een

nege wordt gebruikt. Het huis heeft maar één ingang.

deel van de woning voor de zaak voor de renteaftrek

In deze ruime woning zijn Cimbel en Joy beiden gaan

en hoe werkt hier de TBS-regeling?

samenwonen en wonen hier alweer een hele tijd.

16

1 Wat gebeurt er fiscaal nu Cimbel niet meer privé in een

4 Welke invloed heeft het intrekken van Joy bij Cim-


bel, door de aankoop van 50%, op de hoogte van zijn oude EWS

Joy gaat echter duurder wonen, hij gaat naar een woning van

en welk fiscaal gevolg heeft het dat de woning voor een deel

g 450.000 (g 500.000 – g 50.000).

wordt gebruikt voor de zaak van Cimbel?

De EWS bedraagt de oude g 110.000 voor de resterende ter-

5 Is het verstandig geweest dat Joy 50% heeft gekocht of is een huwelijk meer interessant? 6 Stel dat C en J toch samen in een CV zouden gaan werken, Joy wil wel graag geld beschikbaar stellen als commanditaire vennoot, welke gevolgen heeft dit voor het nieuwe personenvennootschapsrecht?

mijn van 30 jaar en de verhoging van g 175.000, hetgeen voor de aankoop wordt bijgeleend. Dus g 110.000 + g 175.000 = g 285.000 EWS- en g 50.000 TBS schuld. 5 Een huwelijk waarin het pand een gezamenlijk deel wordt, bespaart overdrachtsbelasting. 6 De regels inzake aansprakelijkheid van een nieuwe CV volgens

BONUSVRAAG:

de nieuwe regels kan de aansprakelijkheid verhogen naar hoofde-

Doordat het pand naar privé is gegaan, heeft Cimbel ruim g 400.000

lijke aansprakelijkheid van de commandiet als deze een beslis-

belasting moeten betalen.

sende invloed heeft gehad op het bedrijfsproces.

De zaak bestaat nog gewoon en blijft ook bestaan. Welke optie is

Het moet wel worden aangetoond. Let wel: het geeft geen 100%

denkbaar vanuit bedrijfsbeëindiging/opvolging fiscaal interessant

zekerheid meer dat de aansprakelijkheid beperkt blijft tot het

om belasting te besparen?

ingebrachte vermogen.

ANTWOORDEN

BONUSVRAAG:

1 De regels voor het bijtellen van het privé-wonen in een zake-

Ga samen in een vof, breng dit ruisend in in een BV. Zet de gehele

lijke woning volgens art 3.19 Wet IB gelden niet meer, het ver-

stakingswinst om in een lijfrente bij de BV.

laagde EWF volgens art 3.112 Wet IB geldt nu. Er vindt een

Zak daarna uit naar een werkmaatschappij en verkoop op termijn

levering van de woning plaats volgens de WBR zodat er over

de werkmaatschappij.

50% van g 1.000.000 overdrachtsbelasting is verschuldigd.

De opbrengsten vloeien dan naar de holding, zodat er geld is om

2 Joy heeft een EWR van g 165.000 welke na 5 jaren vervalt.

de lijfrentetermijnen uit te keren.

De EWS van g 110.000 blijft voor het volmaken van de 30 jaars termijn gelden.

CONCLUSIE:

3 Renteaftrek Cimbel. Cimbel wordt door het naar privé halen

Het wordt door de gehele wirwar van regelgeving niet gemakke-

als starter op de woningmarkt gezien. Ze verwerft de helft van

lijker voor de adviseur. Het blijft dus een kwestie van bijhouden van

de woning van g 1.000.000, dit is g 500.000. Het is geen lever-

de ontwikkelingen en jezelf steeds blijven afvragen, vanuit een goe-

ing volgens de overdrachtsbelasting, want ze had het al in bezit

de inventarisatie, hoe de situatie nu precies in elkaar zit. Let ook

via haar eenmanszaak.

op de zorgplicht en de aansprakelijkheid die het met zich meebrengt.

Echter de helft van 10% zakelijk gebruik (5% van g 1.000.000 = g 50.000) is niet aan te merken als een eigen woning volgens

In mijn adviespraktijk vindt er

art 3.111 Wet IB. Theoretisch gezien gaat ze goedkoper wonen,

steeds meer overleg en afstem-

ze gaat naar een woning van g 450.000 (g 500.000 – g 50.000).

ming plaats met betrokken des-

Haar EWS van g 600.000 wordt verlaagd naar g 450.000. De

kundigen. De combinatie van

resterende g 50.000 gaat naar box 3.

regelgeving welke ik ben tegen-

Er is geen sprake van de TBS-regeling want volgens art 3.91

gekomen in dit praktijkvoor-

Wet IB kun je niet iets ter beschikking stellen aan jezelf.

beeld, maakt het voor de klant

4 Joy trekt bij Cimbel in en koopt 50%. Ook hier geldt dat 5%=

noodzakelijk een financieel plan-

g 50.000 betrekking heeft op de zaak. Dit wordt echter door hem

ner in te schakelen om zo een

wel als een TBS gezien, omdat zijn partner de woning voor de

compleet beeld te krijgen van de

zaak gebruikt. Ze zijn verbonden personen. Daarom is hier box

financiele situatie.

❧

Ro b v E m s t M F P F F P R A B

1 van toepassing. Kosten zijn aftrekbaar en inkomsten zijn be-

[email protected]

last.

Lid kennisgroep Belastingen


d e c e m b e r

2 0 0 8

17

UIT DE PRAKTIJK

Huwelijksvermogensrecht Richard (47 jaar) en Mathilde (45 jaar) zijn ruim 20 jaar met el-

Nadat de gemeenschap is opgeheven, kan Richard zijn appartement

kaar getrouwd in algehele gemeenschap van goederen. Na overleg

aankopen, zonder vermogensrechtelijk effect voor Mathilde. On-

zijn zij tot de conclusie gekomen dat zij wel getrouwd willen blij-

danks het separaat wonen, blijft voor hen de persoonlijke gevol-

ven, maar gescheiden van elkaar willen gaan wonen. Mathilde zou

gen van het huwelijk, zoals de verplichting tot getrouwheid, hulp

graag in de huidige woning willen blijven. Richard is hiermee ak-

en bijstand (art. 1:81 BW), de verzorging en opvoeding van ge-

koord. Hij heeft zijn oog al laten vallen op een fraai appartement.

meenschappelijke kinderen (art. 1:82 BW), de aansprakelijkheid

Zij vragen zich af of het separaat wonen civiele of fiscale problemen

voor huishoudelijke schulden (art. 1:85 en 86 BW) en de gezins-

oplevert.

beschermende bepalingen (art. 1:88 en 89 BW) van toepassing.

D e h u w e l i j k s g o e d e r e n g e m e e n s c h a p b e s ta at u i t de volgende componenten: Een eigen woning op beider naam

g 750.000

HET FISCAAL PERSPECTIEF

Als Richard en Mathilde gehuwd blijven, maar wel duurzaam gescheiden leven, zijn zij niet langer fiscale partner. Voor de inkomsten-

Een hypothecaire lening t.b.v. de eigen woning g 350.000 -/-

belasting worden Richard en Mathilde gelijkgesteld aan ongehuw-

Diverse bankrekeningen

g

50.000

den. Als in de Wet IB 2001 wordt gesproken over partner, dan wordt

Kapitaalverzekeringen (box 3)

g

30.000

hiermee de fiscale partner bedoeld. Voor Richard en Mathilde geldt

Effectenportefeuille

g 120.000 +

dat de woning die hun duurzaam als hoofdverblijf ter beschikking

Totaal

g 600.000

staat voor hen kwalificeert als eigen woning in de zin van de Wet Inkomstenbelasting 2001 (Wet IB 2001). Zij hoeven dus niet dezelfde

HET JURIDISCH PERSPECTIEF

‘hoofdverblijf’ te hebben. Overigens geldt voor de Successiewet een

De huwelijksgoederengemeenschap, hierna te noemen de gemeen-

ander partnerbegrip, dat onder andere aansluit bij de echtgenoot.

schap, omvat het totaal van alle tegenwoordige en toekomstige goederen en schulden. Voor Richard en Mathilde houdt dit in dat hun

Hierbij speelt het huwelijksvermogensrecht een bepalende rol. Als

gemeenschap een batig saldo kent van g 600.000.

zij de gemeenschap van goederen niet opheffen, vallen zowel de ‘oude’ woning als het nieuwe appartement in de gemeenschap. Hier-

Richard en Mathilde kunnen de gemeenschap van goederen in stand

door valt de onverdeelde helft van de ‘oude’ woning voor Mathil-

houden, waardoor het nieuw aan te kopen appartement van Richard,

de in box 1 (eigenwoningregeling) en valt de andere onverdeelde

met de hypothecaire lening ook in de gemeenschap valt. Of zij zou-

helft van deze woning voor Richard gedurende 24 maanden in box

den kunnen kiezen deze te ontbinden door bijvoorbeeld een schei-

1 (echtscheidingsregeling) en daarna in box 3. Dit deel van de wo-

ding van tafel en bed of door het maken van huwelijkse voor-

ning staat Richard immers niet anders dan tijdelijk als hoofdverblijf

waarden. Bij de keus voor scheiding van tafel en bed zal ook ver-

tot zijn beschikking.

evening van het ouderdomspensioen moeten plaatsvinden, terwijl de rechten op het nabestaandenpensioen doorlopen. Hiernaast geldt

Hoewel zij niet scheiden, geldt voor hem wel de echtscheidingsre-

dat zij na de scheiding van tafel en bed geen wettelijk erfgenaam

geling aangezien Mathilde de fiscale partner van Richard was. Te-

meer van elkaar zijn.

vens dient hij het eigenwoningforfait voor zijn deel aan te geven. Dit deel kan Richard vervolgens als onderhoudsverplichting aftrek-

Op grond van artikel 1:100 BW hebben de echtgenoten in begin-

ken (art. 6.3, lid 2, Wet IB 2001). De persoonsgebonden aftrek-

sel een gelijk aandeel in de ontbonden gemeenschap. Wanneer in dit

post kan hij van zijn inkomen in box 1, dan wel box 3, dan wel

geval aan Mathilde de woning en de eigenwoningschuld worden

box 2 aftrekken. Mathilde moet de helft van het eigenwoningfor-

toebedeeld, dan ontvangt zij in totaal g 400.000, zodat voor haar

fait van de woning als periodieke verstrekking in aanmerking nemen.

sprake is van een overbedelingsschuld van g 100.000. Dit is voor

Omgekeerd valt de helft van het appartement voor Richard in box 1

haar een eigenwoningschuld.

en valt de andere helft daarvan voor Mathilde in box 3.

18

d e c e m b e r

2 0 0 8


en Erfrecht

leven aan de orde. Zo kunnen zij bijvoorbeeld kiezen om het gehele inkomen uit eigenwoning van de oude woning en van het nieuwe appartement aan Richard toe te delen. Tevens is de bijleenregeling voor Richard van toepassing. Tot maximaal 24 maanden na het moment dat Richard uit de woning vertrekt, blijft deze voor hem nog een eigen woning. Als Richard op 17 november 2008 uit de woning vertrekt, kan deze dus tot 17 november 2010 een eigen woning blijven. Hierna verhuist deze naar box 3, waardoor sprake is van een fictieve vervreemding voor de bijleenregeling (art. 3.119a, lid 7 Wet IB 2001). Als de waarde in het economische verkeer op dat moment g 700.000 is en de schuld g 350.000, dan realiseert hij een eigenwoningreserve van g 200.000 (de helft van g 400.000). Deze eigenwoningreserve verlaagt op dat moment de eigenwoningschuld van Richard in box 1. Richard koopt nadat de huwelijkse voorwaarden zijn gemaakt en de scheiding en deling van de gemeenschap van goederen heeft plaatsgevonden, een appartement voor g 300.000. Deze financiert hij geheel met een lening. Door de verdeling van de gemeenschap

Dienovereenkomstig vallen ook de schulden die op deze woningen

heeft de vervreemding voor de bijleenregeling plaatsgevonden. Op

zien in box 1 respectievelijk box 3. Voor Mathilde geldt de echt-

grond van de bijleenregeling vermindert de gerealiseerde eigen-

scheidingsregeling met betrekking tot het nieuwe appartement niet,

woningreserve zijn maximale eigenwoningschuld, zodat deze in be-

aangezien zij daar niet met Richard heeft samengewoond. Zodoende

ginsel g 100.000 (g 300.000 - 200.000) wordt. Echter het aandeel

kan de helft van de rente niet worden afgetrokken in box 1. Ook

in de oude woning was voor Richard g 375.000 en het aandeel in

voor Mathilde geldt dat zij de helft van het eigenwoningforfait als

de schuld was voor hem g 175.000, zodat sprake is van goedko-

onderhoudsverplichting kan aftrekken (art. 6.3, lid 2, Wet IB 2001).

per wonen. Als maximale eigenwoningschuld geldt zijn schuld voor

Richard moet de helft van het eigenwoningforfait van het appar-

de oude woning (art. 3.119a, tweede lid, Wet IB 2001), zodat

tement als periodieke verstrekking in aanmerking nemen.

g 175.000 als eigenwoningschuld wordt aangemerkt.

❧

Om uiteindelijk een situatie te bereiken waarbij Richard en Mathilde volledig een ‘box 1 woning’ bezitten, zullen zij hun huwelijksgoederenregime moeten aanpassen. Zij kunnen daarvoor staande hun huwelijk huwelijkse voorwaarden op laten stellen door middel van een notariële akte. Wanneer deze een koude uitsluiting inhoudt, ontstaat de mogelijkheid om afzonderlijk van elkaar aangifte te doen met de mogelijkheid voor beiden een eigen woning in box 1 te hebben met, voorzover er sprake is van een eigenwoningschuld, de daarbij behorende aftrek van de rente van die eigen woning, mits de woning en de corresponderende schuld aan Mathilde zijn toebedeeld en het appartement en de corresponderende schuld aan Richard. Slechts in het jaar dat zij uit elkaar gaan, speelt nog art. 2.17, zevende

Rik Smit FFP

Theo Hoogwout

lid Wet IB 2001, zodat de gemeenschappelijke bestanddelen vrij

([email protected])

([email protected])

kunnen worden toegewezen. Dit artikel is zowel bij een daadwer-

Kennisgroep Huwelijks-

Kennisgroep Huwelijks-

kelijke echtscheiding als bij het duurzaam gescheiden van elkaar

vermogensrecht en Erfrecht

vermogensrecht en Erfrecht


d e c e m b e r

2 0 0 8

19

Dukers & Baelemans is ter uitbreiding van de afdeling Vaktechniek op zoek naar een:

DocentOntwikkelaar Dukers en Baelemans is dé perfecte opleidingspartner voor innovatieve, marktgerichte financiële dienstverleners. Met ons uitgebreide, praktijkgerichte opleidingsaanbod willen wij het beste in onze cursisten naar boven halen. Wij willen onze cursisten inspireren om permanent te leren.... Inspiratie door educatie! Als prefered supplier bij de grootbanken en de belangrijkste ketens binnen de financiële dienstverlening in Nederland heeft Dukers & Baelemans een groot marktaandeel. Voor de functie dient u over de volgende competenties te beschikken: ■ U beschikt over een FFP-diploma ■ U heeft enige jaren brede advieservaring binnen de financiële dienstverlening ■ U bent van nature creatief en op zoek naar innovatieve oplossingen ■ U beschikt over ‘aangeboren’ didactische kwaliteiten ■ U heeft het talent om complexe materie helder op papier te zetten ■ U vindt het leuk en uitdagend om te spreken voor groepen Wij bieden u: ■ Een goed vast salaris ■ Een auto van de zaak ■ Flexibele invulling van arbeidstijden ■ Uitstekende secundaire arbeidsvoorwaarden ■ Ruime mogelijkheden tot ontwikkeling en opleiding ■ Een aantrekkelijke bonusregeling ■ Maar bovenal een uitdagende, inspirerende werkomgeving Wilt u een nieuwe stap maken in uw carrière op weg naar een nieuwe toekomst, stuur dan uw sollicitatiebrief met C.V. naar: Dukers & Baelemans t.a.v. Bram de Graaf Postbus 9232 5000 HE Tilburg [email protected] Acquisitie naar aanleiding van deze advertentie is niet gewenst.

P R O F I E L

HET PROFIEL VAN BERT DE REGT Mr. drs. Bert de Regt (61) is een FFP’er van het eerste uur. Hij heeft

Zorg is het centrale thema in het werk van De Regt. “Dat is toch

– samen met drie medevennoten – een zelfstandig advieskantoor

de kern. Voor jezelf, voor je naasten en voor je medewerkers. Daar-

met vestigingen in Lochem en Doetinchem. Hij woont in Ruurlo,

om is een integraal financieel plan zo belangrijk om inzicht te heb-

is getrouwd en heeft één zoon en drie dochters.

ben in alle financiële aspecten van het leven – en ook van je kinderen. Het is een belangrijke ‘fact of life’. Daarnaast – en dat geldt voor

“Binnen ons kantoor hou ik mij vooral bezig met strategie en volg

professionals in ons vak – vind ik de zorgplicht heel belangrijk. Er

de ontwikkelingen op de markt dan ook op de voet. Aan ontwik-

verandert zoveel en klanten kunnen dat niet bijhouden. Daar zij

kelingen geen gebrek, zal ik maar zeggen. Wij zijn een allround

wij voor. Klanten hebben toch met de gevolgen van die verande-

advieskantoor voor financiële zaken, voor zowel particulieren als

ringen te maken. Door financiële planning maken wij dat inzich-

ondernemers. Zelf focus ik mijzelf vooral op ondernemers: werk-

telijk voor hen en bieden verschillende oplossingsrichtingen.”

gevers, vrije beroepers en de dga. Dat doe ik al heel lang. Ik werk al 34 jaar als zelfstandige; voordat ik dit kantoor begon had ik

Behalve zorg gaat het De Regt om betrouwbaarheid en professio-

21 jaar een belastingadvies- en accountantskantoor.”

naliteit. Daarin speelt de FFP een belangrijke rol. “FFP is een soort

Kennis is macht In de zakelijke markt is het kantoor van De Regt gespecialiseerd

keurmerk en zorgt voor herkenbaarheid in de markt, ook door de

in geprivatiseerde sociale zekerheid. “Denk aan verzuim, WIA en

marketinginspanningen van FFP. Het publiek weet dat kwaliteit

oudedagvoorzieningen. Op dat gebied is veel te doen; werkgevers

en vertrouwen wordt geleverd. Dat is één aspect. Het tweede

en werknemers moeten zelf aanvullingen op de basisvoorzienin-

aspect is dat FFP een goede belangenorganisatie is naar allerlei

gen regelen. En er blijft veel te doen. Klanten zien door de bomen

instellingen, waaronder de overheid. En dat is verre van een over-

het bos niet meer. Ik denk dat deze (semi-)privatisering een

bodige luxe als je kijkt naar de huidige politieke en marktontwik-

ontwikkeling is die doorzet. Zo denk ik dat werkloosheidsvoor-

kelingen die ons vak raken. Wij moeten onze stem laten horen en

zieningen over niet al te lange tijd ook op de schop gaan.”

niet in een hoekje laten drukken. Wij moeten samen met andere partijen oplossingen bieden.”

Van huis uit is De Regt fiscalist en heeft bij verschillende universiteiten vooral juridische opleidingen gevolgd, met name in het sociale

Samenwerking is belangrijk voor De Regt. “Ik overleg graag met

verzekeringsrecht. Naast FFP’er is hij ook FB’er (Federatie belas-

anderen. Twee weten immers meer dan één. In essentie gaat het bij

tingadviseur) en registeradviseur Employee Benefits. “Ik heb een

financiële planning om het leveren van een totaalplaatje. Daarom

sterk wetenschappelijke interesse. Mijn levensmotto is dan ook: ken-

werk ik veel samen met notarissen, fiscalisten en accountants - en

nis is macht. En kennis moet gedeeld worden, vind ik. Daarom

af en toe met advocaten. Het gaat om integrale oplossingen die wij

schrijf ik boeken over ondernemen en financiële planning. Ik pre-

de klant bieden.”

❧

senteer ook een regionaal tv-programma over ondernemen: ‘Goede Zaken’. Je kunt uitzendingen bekijken op www.graafschap.tv.”


d e c e m b e r

2 0 0 8

21

FFP/AGENDA

M E D E D E L I N G E N CONTRIBUTIE 2009 VOOR (ASPIR ANT)LEDEN/

FFP PE-ONDERWIJS; JA AROPGAVE PE-PUNTEN 2008

GECERTIFICEERDEN; FACTUUR ADRES CONTROLEREN

Het FFP PE-onderwijs dient door de geaccrediteerde onderwijsinstellingen

De contributie voor het jaar 2009 is vastgesteld op g 450,77 (incl. BTW.

vooraf te worden aangemeld in het PER-systeem voor het toekennen van

g 378,80 excl. BTW). Dit bedrag is gelijk aan de contributie 2008. In dit

PE-punten. Na afloop van een aldus aangemelde cursus voert de onder-

bedrag is opgenomen de (tijdelijke) bijdrage voor ‘profilering FFP’ en de

wijsinstelling de deelnames in met behulp van het FFP-registernummer.

jaarbijdrage aan de stichting. De factuur wordt in januari 2009 gezonden

De PE-plichtigen kunnen de gegevens raadplegen via PER (op de beveilig-

naar het factuuradres zoals opgegeven door de (aspirant-)leden aan de FFP.

de website) en de jaaropgave doen.

Dit adres kan worden geverifieerd via het PER-systeem (https://per.ffp.nl; B I J V R AG E N O F H U L P B I J H E T D O E N VA N D E J A A R O P G AV E :

onder ‘NAW-gegevens’). Wijzigingen kunnen vanuit het PER-systeem worden

PER: https://per.ffp.nl / PER Helpdesk: 0900 – 1111 456 (g 0,80 per minuut)

doorgegeven (via e-mail). Gelieve adreswijzigingen uiterlijk 01-01-2009 door te geven, opdat de factuur naar het juiste adres wordt gezonden. AANMELDINGEN EXAMEN DECEMBER 2009 EN

De jaaropgave 2008 met jaarafsluiting kan vanaf 1 januari 2009 worden

DATA F F P - E X A M E N 2 0 0 9 E N 2 010

gedaan via PER. De sluitingsdatum is 1 maart 2009. Indien een cursus of

Voor het FFP-examen van 12 december 2008 hebben zich ruim 600 kan-

een deelname aan een cursus van een planner niet is aangemeld in PER,

didaten aangemeld. Daaronder ca. 40 deelnemers aan alleen het onder-

gelieve hierover eerst navraag te doen bij de onderwijsgevende instelling.

deel Meerkeuzevragen (Casus reeds behaald) en ca. 160 deelnemers aan alleen het onderdeel Casus (Meerkeuzevragen reeds behaald).

A A N VA N G P E - P L I C H T VO O R N I E U W E ( A S P I R A N T ) F F P ’ E R S

De data voor de komende examens zijn:

De verplichting tot permanente educatie vangt aan op de eerste januari

■

Vrijdag

19 juni 2009

van het jaar, volgend op het jaar waarin het FFP-examen met goed gevolg

■

Vrijdag

11 december 2009

is afgelegd (Reglement PE artikel B.1.2). Indien een examen in 2008 met

■

Vrijdag

18 juni 2010

goed gevolg is afgelegd, dan geldt de PE-verplichting derhalve vanaf januari

■

Vrijdag

10 december 2010

2008 (ook indien inschrijving in het register nà die datum plaatsvindt).

TARIFERING PE-PUNTEN VOOR EXTERNE EXAMENS;

O P Z E G G I N G C E R T I F I C E R I N G S T I C H T I N G R E S P. L I D M A A T -

WIJZIGING PE-REGLEMENT

SCHAP VERENIGING; CONTRIBUTIE 2009

Met ingang van 1 januari 2009 wordt voor het toekennen van PE-punten

Een FFP’er kan de inschrijving in het register van de stichting opzeggen tegen

voor externe examens een financiële bijdrage gevraagd, in verband met de

het einde van een maand met een opzegtermijn van tenminste één maand;

kosten van behandeling van dit soort verzoeken. Dit in navolging van de

de contributie aan de vereniging blijft dan verschuldigd tot het einde van

voor het FFP PE-onderwijs geldende heffing die geldt voor de onderwijs-

het kalenderjaar.

instellingen (afdracht van g 2,10 per planner per punt).

Opzegging van de inschrijving in het FFP-register leidt tot beëindiging van

Daartoe wordt het Reglement Permanente Educatie (artikel B.9) gewijzigd;

zowel de certificering, als het (aspirant-)lidmaatschap van de Vereniging

publicatie volgt op de website (www.ffp.nl/ Service/ Documenten).

FFP. Opzegging van het lidmaatschap van de vereniging door het lid kan tegen

WIJZIGING STATUTEN STICHTING, GEDR AGSCODE FFP EN

het einde van het verenigingsjaar, met inachtneming van een opzegtermijn

REGLEMENT CVT FFP

van twee maanden. Met de opzegging van het verenigingslidmaatschap

De statuten, de gedragscode en het reglement Commissie van Toezicht FFP

wordt ook de certificering bij de stichting beëindigd.

zullen in de komende maanden worden gewijzigd; dit in het kader van

Indien de opzegging ná 1 november 2008 plaatsvindt, is de gehele contri-

wijzigingen op de geschillen- en klachtenregeling. Uitgebreide informatie

butie 2009 verschuldigd. Een opzegging kan alleen schriftelijk worden

hierover volgt per e-mail aan de gecertificeerd financieel planners en voorts

gedaan aan het secretariaat, bij voorkeur per fax of e-mailbericht.

via de website (www.ffp.nl). ADRESGEGEVENS CONTROLEREN; DIGITALE POST; PRESENTIELIJSTEN: REGISTERNUMMER EN GEBOORTEDATUM

ZAKELIJK ADRES OP WEBSITE

Bij deelname aan FFP PE-onderwijs (dat is aangemeld in het PER-systeem)

Elke (aspirant-)gecertificeerde kan zijn/ haar bij het secretariaat bekende

dient elke (aspirant-)FFP’er de presentielijsten te tekenen bij aanvang én

adresgegevens via PER raadplegen (knop ‘NAW-gegevens’). Wijzigingen

na afloop van een cursus(onderdeel).

daarop kunt u vanuit PER doorgeven: via de link ‘wijzigen NAW’ (via e-mail

De onderwijsinstelling dient de deelname van elke FFP’er te registreren

naar secretariaat).

in het PER-systeem bij de betreffende cursus; dat gebeurt via uw FFP-

Voor digitale post wordt het door u opgegeven e-mailadres gebruikt (let

registernummer; het is daarom van belang om bij uw naam tevens uw FFP-

op dat bij gebruik van een zakelijk e-mailadres dit aan u persoonlijk kan

registernummer én uw geboortedatum te vermelden; dit ter controle van

worden gericht). De zakelijke adresgegevens worden gepubliceerd op de

de identiteit. Het registernummer is vermeld op uw certificaat en in alle

website van de stichting: www.ffp.nl (‘certificering controleren’).

correspondentie.

22

d e c e m b e r

2 0 0 8


AG E N DA

Hier vindt u de agenda van FFP voor de periode januari - maart 2009. Dit overzicht wordt tevens up-to-date gehouden op onze website.

Januari 12 Commissie Permanente Educatie SC FFP 14 Beleid VFFP en SC FFP

14.00 – 17.00 uur 16.00 – 18.00 uur

Februari 10 Coördinatiecommissie SC FFP 11 Commissie Marketing VFFP 11 Commissie Marktordening en Vakontwikkeling VFFP 12 Beleid VFFP 26 Commissie Examenzaken SC FFP

16.00 – 19.00 uur 12.30 – 15.00 uur 15.00 – 17.00 uur 13.00 – 17.00 uur 16.00 – 19.00 uur

Maart 5 Ronde tafel gesprekken VFFP 5 Bestuur VFFP 12 Bestuur SC FFP 25 Commissie Marktordening en Vakontwikkeling VFFP 26 Ledenraad VFFP

13.00 – 15.00 uur 15.00 – 17.00 uur 17.00 – 19.00 uur 15.00 – 17.00 uur 17.00 – 19.00 uur

2009 FFP benoemt Pim van Nieuwkerk tot ‘Lid van Verdienste’ De FFP heeft mr. W.G. (Pim) van Nieuwkerk FFP benoemd tot ‘Lid van Verdienste’. Tijdens

maar zeker ook de status van de beroeps-

een feestelijke bijeenkomst in het Spoorwegmuseum te Utrecht werd Van Nieuwkerk door

uitoefenaar, de gecertificeerd financieel plan-

voorzitter Henk Duthler voor zijn grote verdiensten voor de FFP gehuldigd. Vanaf de oprich-

ner, in Nederland. Geen enkel ander beroep

ting van FFP in 1996 is Pim van Nieuwkerk in tal van bestuurs- en commissiefuncties werk-

in de financiële dienstverlening is de laatste

zaam geweest bij zowel de Stichting als de Vereniging.

jaren zo ontwikkeld als dat van financieel planner”, aldus de verenigingsvoorzitter tij-

De FFP kent nog steeds een onstuimige

de besturen van de FFP geadviseerd over

dens zijn rede.

groei; van een bescheiden register met 600

de gelijkstelling en kwalificatie van het FFP-

Tijdens de bijeenkomst in Utrecht werd ook

leden in 1996 tot een professionele beroeps-

examen.

afscheid genomen van enkele bestuurs- en

organisatie van meer dan 2800 leden eind

‘Mede door Pim is het bestaansrecht van

commissieleden, onder wie Ron Dukers en

2008. “Gezien het grote aantal examen-

de FFP meer dan ooit aangetoond. Niet al-

Jacqueline van den Brink, die jarenlang in

kandidaten is de verwachting gerechtvaar-

leen de onstuimige groei van het aantal ge-

de bestuurlijke lijnen actief zijn geweest

digd dat in 2009 de grens van 3.000 FFPers

certificeerden/leden is daar een bewijs van,

voor de FFP. Zij kregen door de vereni-

wordt geslecht”, aldus Henk Duthler, voor-

gingsvoorzitter ruime lof toegezwaaid voor

zitter van de Vereniging FFP.

hun inzet voor de FFP. Ook werd afscheid

Pim van Nieuwkerk is in deze periode van

genomen van Hanneke Kroonenberg en

onschatbare waarde geweest. Hij heeft aan

Gerard Teekelenburg die zich zich jarenlang

de wieg gestaan van de structuur, reglemen-

hebben ingezet bij de stichting met betrek-

tering, certificering en examinering van de

king tot de permanente educatie en het FFP-

gecertificeerd financieel planner (FFP’er).

examen. Tot slot werd gememoreerd dat de

Daarnaast heeft Van Nieuwkerk bij de in-

heer mr. H. (Henk) Koning begin dit jaar is

werkingtreding van de Wfd en later de Wft

teruggetreden als voorzitter van de stichting.


d e c e m b e r

2 0 0 8

23

N I E U WS

Tijdens de EFA-conference in Antwerpen op 13 november 2008 hebben de nationale koepels van financieel adviseurs en planners uit verschillende Europese landen de competenties vastgesteld van de ‘European Financial Advisor’. Voor Nederland waren hierbij onder andere de FFP, NBVA en NVA aanwezig. FFP is de vertegenwoordiger van EFPA in Nederland. Door het onderschrijven van de zogenaamde ‘Antwerp Declaration on the European Financial Advisor Competencies’ wordt de gehele financiële sector in Europa en de Europese Commissie in het bijzonder opgeroepen deze nieuwe standaard te omarmen.

Beroepsorganisaties in Europa stellen standaard vast voor ‘European Financial Advisor’ (EFA) Vanaf oktober 2006 is er door beroepsor-

competentiestelsel zorgt voor een nieuwe

FINANCIËLE CRISIS

ganisaties in de Europese financiële sector

standaard, waar alle landen in Europa zich

In het gebouw van de Nationale Bank van

gewerkt aan het EFA-project. In eerste in-

mee kunnen meten en vergelijken. Het be-

België in Antwerpen kwamen op 13 no-

stantie zijn hiertoe bestaande kwalificaties

schrijft competenties die in alle landen van

vember vertegenwoordigers van beroeps-

van financieel adviseurs in Europa in kaart

Europa van een financieel adviseur worden

organisaties en financiële instanties uit ge-

gebracht. Opvallend hierbij was dat, hoe-

verwacht. Hiermee wordt ook een forse

heel Europa bijeen. De door EFPA georga-

wel er in de uitvoering van de adviesprak-

stap gezet naar Europese samenwerking en

niseerde bijeenkomst had als thema mee-

tijk in de Europese landen grote overeen-

harmonisatie in het beroepsonderwijs, zo-

gekregen ‘de professionalisering van finan-

komsten waren, er in de opleidingsniveaus-

als verwoord in het Kopenhagen-akkoord

ciële dienstverlening in Europa’.

en structuur en examinering zeer grote ver-

van 2002. Alle informatie over het EFA-

Natuurlijk zette de financiële crisis een

schillen geconstateerd werden. Het EFA-

project is terug te vinden op www.eu-efa.eu.

stempel op de conferentie. Josep Soler-

24

d e c e m b e r

2 0 0 8


Alberti, voorzitter van de Europese koe-

dat van David Wright. Als directeur Finan-

missie bezint zich momenteel op een diepe

pelorganisatie EFPA, schetste het tijdsge-

ciële Markten en directeur Interne Markten

herstructering van de financiële markten en

wricht: “Toen wij dit congres organiseerden,

van de Europese Commissie stond en staat

het toezicht er op. Meer regulering en meer

konden we de situatie waarin wij nu ver-

hij midden in de financiële brandhaarden.

toezicht op een Europees niveau zijn daar-

keren absoluut niet voorzien. We bevinden

“Het extreem pessimistische gevoel dat mij

bij belangrijke elementen. Wright nodigde

ons in een zeer moeilijke periode. De fi-

al maanden geleden beving, is nu toch wer-

EFPA uit om de Commissie te voorzien van

nanciële crisis tast nu ook de reële economie

kelijkheid geworden, ondanks de gerust-

concrete voorstellen die bijdragen aan het

aan”. Soler vroeg zich af waar het fout is ge-

stellende woorden van alle bankiers en an-

herzieningsbeleid van de Europese Com-

gaan en memoreerde een reeks van organi-

dere belanghebbenden”, stelde Wright bij

missie.

saties, van banken tot kredietbeoordelaars,

aanvang. Hij legde de verantwoordelijkheid

van kapitaalmarkten tot toezichthouders.

voor de crisis volledig neer bij de profes-

NIEUWE FINANCIËLE WERELD

Een ding stond voor hem als een paal boven

sionals in de financiële sector. Voeg daar-

VEREIST COMPETENTE

water: regulering van en toezicht op de fi-

bij de inadequate regelgeving en haperend

PROFESSIONALS

nanciële sector zal fors toenemen.

toezicht en je hebt alle ingrediënten voor een

Wat betekent dit voor de personen die werk-

zware crisis.

zaam zijn in de financiële sector? Wright

EDUCATIE IS DE BASIS

“Hoe hebben wij ooit kunnen toestaan dat

juichte de resultaten van het EFA-project

VAN VER ANDERING

er producten zijn verkocht aan personen,

toe. “In de nieuwe wereld is alleen plaats

Soler pleitte voor een andere kijk op de crisis.

waarvan iedereen van te voren wist dat zij

voor competente, deskundige professionals

Deze is immers een optelsom van mense-

deze nooit konden aflossen of terugbetalen,

op strategische posities in risk management

lijke fouten. Educatie staat daarom volgens

dat er producten zijn gemaakt, waarvan de

en bij toezichthouders. De positie van risk

Soler aan de basis van alle veranderingen,

leveranciers eigenlijk niet wisten wat zij ver-

managers moet daarrbij veel onafhankelij-

zowel aan de vraag als aan de aanbodkant:

kochten of doorverkochten en waarvan fi-

ker worden dan nu het geval is”, aldus

financiële educatie voor burgers, beroeps-

nanciële toezichthouders ook niet meer op

Wright. Een pan-Europese kwalificatie-

kwalificaties voor de personen die werk-

de hoogte waren? ”. Wright was echter hel-

structuur zoals EFPA dat voorstaat kan een

zaam zijn in de financiële dienstverlening.

der in zijn belofte: er is een fundamentele

belangrijke rol vervullen. Wright pleitte in

Het verhaal van Soler sloot naadloos aan op

verandering op komst. De Europese Com-

dit verband ook voor financiële educatie op


d e c e m b e r

2 0 0 8

25

☛

N I E U WS

scholen. “Toekomstige generaties moeten

scheiden”. De European Financial Advisor

meer kennis en inzicht verwerven van

zou bijvoorbeeld in EQF-niveau 4 of 5 thuis

financiële producten. Waarom wel gym-

horen. Zo zal straks ook de European

nastiek en koken, maar geen lessen over je

Financial Planner worden geclassificeerd.

financiele toekomst”. In de visie van Wright

Het is logisch te veronderstellen dat deze

zullen financiële producten ook eenvoudi-

qua EQF-niveau hoger zal worden gerang-

ger worden.

schikt dan de European Financial Advisor. Dit moet er volgens Lloyd er toe leiden dat

VAN KENNIS NA AR

alle niveaus van financieel advies in Euro-

COMPETENTIES

pa in een helder en herkenbaar systeem

Michael Fawcett en Nigel Lloyd, de ‘trek-

worden ondergebracht. In juni 2009 moet

kers’ van de verschillende Europese be-

het EQF-traject zijn afgerond.

roepskwalificatieprojecten gingen vervolgens dieper in op de totstandkoming, doel-

BIPAR EN EFPA

stellingen en resultaten van de European Fi-

Niels Mourits, directeur van de NVA en

nancial Advisor (EFA). Fawcett schetste al-

vanuit die hoedanigheid ook betrokken bij

leen al het belang van een gestandaardi-

BIPAR, de Europese koepel van financiële

seerde trefwoordenindex. ‘Wij hebben als

ting alle Europese stakeholders. Nigel Lloyd

(assurantie)adviseurs, belichtte het belang

het ware een gemeenschappelijke taal ont-

is projectmanager van gqualifise. “Binnen

van (continue) deskundigheid, integriteit en

wikkeld voor Europese beroepskwalifica-

gqualifise wordt een methodologie ont-

professionaliteit van de beroepsbeoefenaars

ties in de financiële sector’’.

wikkeld om te komen tot een vergelijkbaar

in de financiële sector. BIPAR wil nadruk-

Het EFA-stelsel kent verschillende domei-

stelsel van Europese beroepskwalicaties in

kelijk betrokken worden bij de voortgang

nen: van verzekeringen tot beleggingen en

alle landen van Europa. Hierbij worden

van de kwalificatietrajecten in Europa, was

van pensioenen tot het financiële advies-

acht zogenaamde EQF-niveaus onder-

de boodschap van Mourits richting EFPA.

proces. Van al deze domeinen zijn leerdoelen vastgelegd. Deze beschrijven wat de financieel adviseur moet kunnen voor dat specifieke domein.

CDFD publiceert lijst erkende Wft-PE instituten

De EFA-standaard is met nadruk geen

Op 3 juli 2008 heeft het College Deskun-

te behouden, zullen alle Wft-gediplomeer-

kennis-, maar een competentiestandaard.

digheid Financiële Dienstverlening een eer-

den in die periode hun Wft PE-certificaat

Competenties zijn een optelsom van kennis,

ste lijst gepubliceerd van opleidingsinstitu-

2008-2009 moeten behalen. Dat kan op

vaardigheden en gedrag. Integriteit, ethiek,

ten die Wft-Permanente Educatie-certifica-

twee manieren, namelijk door het afleggen

en klantbelang zijn hierbij belangrijke ken-

ten mogen uitreiken. De organisaties die de

van een PE-toets bij één van de Wft-exa-

merken die van een financieel adviseur mo-

erkenningsprocedure succesvol hebben

meninstellingen, al dan niet voorafgegaan

gen worden verwacht.

doorlopen, zijn door het CDFD beoordeeld

door het volgen een programma bij een op-

en erkend als Wft PE-instelling. Het wette-

leidingsinstiuut. In dat geval ontvangt de

wQUALIFISE

lijk Permante Educatie-traject is voor de fi-

kandidaat een Wft PE-certificaat van het

Naast het EFA-project loopt nu ook het

nanciële sector nieuw. Naar schatting zul-

exameninstituut, of door het met goed ge-

Equalifise-traject. De FFP, beroepsorgani-

len tussen de zestig en tachtigduizend (ac-

volg afleggen van een PE-onderwijspro-

satie van gecertificeerd financieel planners

tieve) Wft-gediplomeerden via het wette-

gramma bij een door het CDFD-erkende

en NIBE-SVV zijn hiervoor namens Neder-

lijke PE-traject hun Wft-diploma geldig

Wft PE-opleidingsinstelling. In dat geval

land de ‘trekkers’. Equalifise moet het cen-

gaan houden.

ontvangt de kandidaat van het Wft PE-

trale platform worden dat de uitwerking

Het Wft-PE-programma is in juni 2008 van

opleidinginstituut zijn Wft PE certificaat.

van het European Qualification Frame-

start gegaan en eindigt op 27 december

Kijk voor meer informatie op

work (EQF) coördineert en uitdraagt rich-

2009. Om de geldigheid van de diploma’s

www.cdfd.nl

26

d e c e m b e r

2 0 0 8

❧ F F P - M a g a z i n e

FFP-c ampagne: t ypisch een vraag voor

Op zoek naar een FFP’er In de week van Prinsjesdag startte het

Bezoekers van de website www.typischeen

vervolg van de mediacampagne van de

vraagvoor.nl blijven behoorlijk lang hangen.

Vereniging FFP. Rond de website

Gemiddeld bezoeken zij 7,5 pagina per be-

www.typischeenvraagvoor.nl was wederom

zoek. Dat betekent dat zij diep de site in-

een campagne opgezet met radiocom-

duiken en geïnteresseerd zijn in informatie

mercials en banners. Wat opvalt in de

over financiële planning. Ruim meer dan op

scores, is dat de bezoekers van de website

een gemiddelde website in financiële dienst-

zeer geÏnteresseerd zijn om een FFP’er in

verlening.

hun regio te vinden. In vergelijking met de voorjaarscampagne

meeste belangstelling van de bezoekers gaat

C AMPAGNES DR AGEN FORS

uit naar de zoekfunctie van de site.

BIJ AAN WEBSITEBEZOEK

was de radiocampagne op radio 1, 2 en 4

De FFP heeft twee periodes geselecteerd

uitgebreid met tal van regionale radiozen-

MANAGERS IN LOONDIENST

waarin intensief campagne wordt gevoerd

ders. Van Friesland tot Zeeland en van

FAVORIET

via radio en bannering. Heeft dat zijn weer-

Noord-Holland tot Limburg waren gedu-

De campagne richt zich op drie doelgroepen:

slag op het bezoek aan de campagnesite van

rende een aantal weken in oktober radio-

zelfstandig ondernemer/DGA, freelancers/

de FFP? In de campagneperiode in het voor-

spots te horen die verwezen naar de centrale

vrije beroepers en managers in loondienst.

jaar heeft www.typischeenvraagvoor.nl veer-

campagnesite www.typischeenvraagvoor.nl

Kijkend naar het klikgedrag van de ban-

tig procent meer bezoekers getrokken, in de

Met deze campagne wil de beroepsorgani-

nercampagne dan is informatie over de ma-

najaarsperiode loopt dit percentage zelfs op

satie FFP zowel het vakgebied financiële

nagers in loondienst favoriet. Maar ook

tot zestig procent. In de campagneluwe pe-

planning profileren als ook de vindbaarheid

vanuit de bannercampagne valt op dat be-

riodes zijn de sites van de leden en de site

van de gecertificeerd financieel planner ver-

zoekers graag willen weten waar zij een

www.ffp.nl hoofdverantwoordelijke voor

groten. Dat laatste is zeker gelukt, want de

FFP’er kunnen vinden.

het bezoek aan de campagnesite. POSITIONERING &

Pim Mol toegetreden tot FFP-bestuur

PROFILERING FFP

Op voordracht van het FFP-bestuur is Pim Mol benoemd tot bestuurslid van de Vereniging

onderdeel uit van de algehele positionering

FFP. Het bestuur is hiermee weer op volle sterkte en bestaat verder uit Henk Duthler

en profilering van de FFP. Richting aanpa-

(voorzitter), Rudolf Janssen (penningmeester), John Bruijne en Peter Janus.

lende beroepsgroepen, richting werkgevers

De reclamecampagne van de FFP maakt

van de FFP-leden, richting de markten stakeDrs. P.W. (Pim) Mol (1957) is momenteel werkzaam als

holders en niet in de laatste plaats richting

Senior Executive Vice President Private Banking bij

de eindconsument. Financiële Planning heeft

Rabobank Nederland. Hij is in die functie verant-

het tij mee. Er is een tendens waarneembaar

woordelijk voor het ontwikkelen van visies en de uit-

vanuit overheid, toezichthouders en con-

voering van het daarop gebaseerde beleid ten behoeve

sumentenorganisaties van waaruit integra-

van de vermogende particuliere cliënten van Rabobank.

le of excellente advisering wordt gepropa-

Daarvoor bekleedde hij diverse andere functies binnen

geerd. De gecertificeerd financieel planner

toonaangevende bankconcerns zowel in Nederland

is bij uitstek de persoon die deze behoefte

als daarbuiten. Mol studeerde economie aan de HES

kan invullen. De FFP zal dit in de komen-

te Amsterdam en studeerde cum laude af in 1987 aan

de periode ook stevig blijven uitdragen.

de VU te Amsterdam.


❧

❧

Wordt vervolgd in 2009.

d e c e m b e r

2 0 0 8

27

Niemand tikt de tussenpersoon op de vingers. Het belang van de consument. Een nieuwe manier van adviseren. Transparantie als kans, niet als bedreiging

Recommend Documents