NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU obce Ratměřice za rok 2014 V Ratměřicích dne 14. 4. 2015 -------------------------------------------------------------------------Zveřejněno dne: 14. 4. 2015 Sejmuto dne: 4.5.2015 /v den jednání zastupitelstva/
1. Charakteristika obce
Obec Ratměřice Ratměřice čp. 72 257 03 Jankov IČO 00 473 481 zastoupená starostou telefon: e-mail: webové stránky:
Mgr. Viktorem Liškou 317 833 321
[email protected] www.ratmerice.cz
2. Organizační struktura Starosta: Mgr. Viktor Liška Místostarosta: Lucie Svatošová Pokladník: Mgr. Viktor Liška Hospodářka-účetní, vnitřní správa: Jana Čabanová Knihovnice: Marie Vrbová Čistička odpadních vod a vodárna: Vladimír Rezek, Pracovník údržba zeleně: Petr Kroupa Příspěvková organizace: Mateřská škola Ratměřice Počet členů zastupitelstva obce: 7 Úřední hodiny OÚ: Obecní knihovna: Internet pro veřejnost:
středa a pátek 16 – 18 hod budova Obecního úřadu – půjčovní hodiny v úředních hodinách OÚ budova Obecního úřadu – v úředních hodinách OÚ
1.
3. Příspěvková organizace – MŠ Ratměřice Náklady: (v Kč) Mzdové náklady 818 240,00
Provozní náklady 385 592,00
celkem 1 203 832,40
Příjmy: 1 251611,84 Kč Zlepšený hospodářský výsledek: 47 779,44 Kč Hospodaření MŠ je podrobně uvedeno v přílohách: Rozvaha MŠ, výkaz zisku a ztrát, příloha účetní závěrky. 4. Údaje o rozpočtu příjmů a výdajů Zastupitelstvo obce pro rok 2014 schválilo rozpočet dne 27.12.2013. Bylo plánováno hospodaření a to: příjmy ve výši 3 800 000,00 Kč, výdaje ve výši 3 800 000,00Kč. Zastupitelstvem obce bylo schváleno postupně 2 rozpočtové opatření a upraveny konečné částky rozpočtu k 31. 12. 2014. Rozpočtovým opatřením č. 2 byl schválen konečný rozpočet za r. 2014: - příjmy ve výši 6 649 321,92 Kč - výdaje ve výši 4 307 832,02 Kč Příloha: výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC,rozvaha, příloha účetní závěrky, výkaz zisku a ztrát. 1. Plnění rozpočtu za období 2012 - 2014
PŘÍJMY VÝDAJE SALDO
2012 8 254 948,33 7 710 540,42 544 407,91
2013 5 478 367,80 5 678 759,05 -200 391,25
2014 6 649 321,92 4 307 832,02 2 341 489,90
Rozpočet schválený 3 754 400,00 3 600 000,00 154 400,00
Rozpočet po změnách 4 547 400,00 2 852 560,00 1 694 840,00
1.1. Běžný rozpočet 2014 Třída PŘÍJMY VÝDAJE SALDO
Skutečnost 4 526 969,92 2 762 756,37 1 764 213,55
% SR
% UR
120,58 76,74
2.
99,55 96,85
1.2. Kapitálový rozpočet 2014 Třída
Skutečnost
PŘÍJMY VÝDAJE SALDO
2 122 352,00 1 545 075,65 577 276,35
Rozpočet schválený 45 600,00 200 000,00 -154 400,00
Rozpočet po změnách 2 122 600,00 1 547 440,00 575 160,00
% SR
% UR
4 654,28 772,54
2. Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2014 Třída 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 4-PŘIJATÉ TRANSFERY CELKEM PŘÍJMY
Skutečnost 3 658 084,80 705 422,01 1 722 417,00 563 398,11 6 649 321,92
Rozpočet schválený 3 200 000,00 500 000,00 45 600,00 54 400,00 3 800 000,00
Rozpočet po změnách 3 668 520,00 715 400,00 1 722 600,00 563 480,00 6 670 000,00
Rozpočet schválený 2 702 000,00 132 000,00 6 000,00 350 000,00 10 000,00
Rozpočet po změnách 3 100 130,00 135 270,00 6 870,00 414 500,00 11 750,00
2013 253 843,54 264 102,50 629 670,77 141 501,46 183 882,99 205 694,71 308 409,29 196 927,07 260 645,62 243 870,99
2014 266 607,51 286 379,53 307 156,37 218 105,60 207 993,58 218 536,43 354 678,78 227 908,73 252 972,18 191 964,53
2.1. Daňové příjmy - vybrané položky 2014 Položky Sdílené daně Místní poplatky Správní poplatky Daň z nemovitosti Ostatní daňové příjmy
Skutečnost 3 092 467,80 135 267,00 4 450,00 414 500,07 11 399,93
2.2. Sdílené daně po měsících za rok 2014 Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen
2012 233 661,35 209 623,51 221 874,20 97 307,94 179 954,93 122 866,69 212 100,92 195 240,11 140 668,12 175 124,84
3.
99,99 99,85
Listopad Prosinec CELKEM
204 357,94 107 395,08 2 100 175,63
214 874,67 262 982,79 3 166 406,40
248 865,01 311 299,55 3 092 467,80
3. Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2014 Třída
Skutečnost
Rozpočet schválený
Rozpočet po změnách
5-BĚŽNÉ VÝDAJE
2 762 756,37 3 600 000,00 2852560,00
6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE
1 545 075,65
CELKEM VÝDAJE
4 307 832,02 3 800 000,00 4400000,00
200 000,00 1547440,00
3.1. Agregované výdaje dle cílových oblastí 2013 - 2014 Řádek BĚŽNÉ VÝDAJE Výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.OON Ostatní platby za provedenou práci Odměny zastupitelům (RM, ZM, výbory) Mzdové výdaje celkem Neinvestiční nákupy - nákupy materiálu Nákupy vody, paliv a energie Nákup služeb a ostatní nákupy Opravy a údržba majetku Daně (daň z převodu nemovitostí …) Výdaje z finančního vypořádání Ostatní výdaje (úroky, soc.fond.,náhrady,...)
2013 skut
%
2014 skut
%
527 021,00 124 019,00 475 571,00 1 126 611,00 225 109,60 424 721,24 667 620,58 78 653,00 519 721,00 15 520,00 20 549,00
9,28 451 884,00 2,18 160 160,00 8,37 278 018,00 19,84 890 062,00 3,96 260 231,50 7,48 342 196,00 11,76 576 695,88 1,38 271 754,99 9,15 159 980,00 0,27 25 000,00 0,36 49 196,00
10,49 3,72 6,45 20,66 6,04 7,94 13,39 6,31 3,71 0,58 1,14
Ostatní provozní výdaje celkem Transfery příspěvkovým organizacím Transfery ostatním vlastním organizacím - o.p.s Transfery jiným subjektům Transfery "průtokové" - soc.dávky Transfery na úhradu vlastních nákladů Neinvestiční transfery celkem Půjčené prostředky
1 951 894,42 80 000,00 1 000,00 74 304,00
34,37 1685054,37 1,41 80 000,00 0,02 1 000,00 1,31 106 640,00
39,12 1,86 0,02 2,48
200,00 155 504,00
0,00 2,74 187 640,00
4,36
CELKEM KAPITÁLOVÉ VÝDAJE SW + výpočetní technika Pořízení budov, staveb
3 234 009,42
56,95 2762756,37
64,13
2 442 009,63
43,00
35,87
4.
Nákup pozemků Stroje, přístroje, zařízení, dopr.prostředky Ostatní (studie, ÚP, rezerva…)
2 940,00
0,05 1545075,65
Pořízení vlastního majetku celkem Investiční transfery vlastním organizacím Investiční transfery jiným subjektům Investiční transfery celkem Půjčené prostředky
2 444 949,63
43,05 1545075,65
CELKEM
2 444 949,63
43,05 1545075,65
VÝDAJE CELKEM
5 678 959,05
100,00 4307832,02
3.2. Závazné ukazatele 2014 Odvětvové třídění Oblasti činnosti Pokladní správa Lesy a zemědělství Podnikání a stavebnictví Vnitřní obchod Cestovní ruch Doprava a spoje Vodní hospodářství Školství Kultura Sport Zájmová činnost Zdravotnictví Bytové hospodářství Veřejné osvětlení Pohřebnictví
Územní rozvoj Ochrana ovzduší a půdy Odpady Veřejné prostranství Sociální zabezpečení Sociální služby Krizové stavy Hasiči a městská policie
Příjmy Sch. rozpočet 3 254 400,00 142 000,00
Výdaje Sch. rozpočet
Příjmy
100,00
Výdaje
Skutečnost Skutečnost
4221482,91 100 000,00 187 230,00
56 649,00
5 000,00
287 000,00 500,00
430 000,00 342 000,00 192 000,00 107 000,00 265 000,00
667 526,95 337 364,00 314 390,15 167 887,99 56 975,00 10 000,00 660 241,00
21 600,00 78 000,00 2 500,00
915,00 97 764,00
1 400,00
80 600,00
696 000,00 1788438,00 571 316,70
30 000,00
275 000,00 134 500,00
41 479,00 271 895,00 170 832,00
10 000,00 45 000,00
60 140,00
5.
Zastupitelstvo Správa úřadu Mezinárodní spolupráce Daně, pojištění a úroky Ostatní finanční operace Ostatní nezařazené
351 000,00 668 000,00 3 000,00
Celkem Příjmy z financování Výdaje z financování
341 039,00 34 838,00 751 578,63
6 000,00 100 000,00 500,00
490,01
18 241,60 99 940,00 500,00
3 800 000,00 3 800 000,00 6649321,92 4307832,02
Použitá rezerva (z BÚ)
2341489,90
CELKEM
2341489,90
4. Skutečné PŘÍJMY a VÝDAJE 2012 - 2014 Rok Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM
Skutečnost 2012 Příjmy Výdaje 1 390 688,18 1 493 555,98 272 651,63 325 231,49 268 943,81 381 984,58 600 605,47 364 637,89 272 577,29 257 924,99 353 557,75 547 289,25 222 210,34 229 442,98 2 101 853,91 822 952,68 1 666 804,27 1 279 422,14 293 230,62 642 167,10 343 980,82 869 054,20 467 844,24
Skutečnost 2013 Příjmy 298 210,92 331 367,93 673 755,47 164 347,52 275 784,67 401 367,66 359 977,59 223 139,22 392 730,14 279 066,92 970 407,50
Skutečnost 2014 Příjmy 387 754,63 482 677,39 540 855,10 236 944,96 350 630,85 499 387,28 412 827,41 256 375,27 878 108,99 246 107,93 971 412,32
Výdaje 154 043,21 188 558,19 663 862,62 195 378,56 598 379,30 390 768,38 238 173,62 150 946,91 285 988,75 441 452,28 331 397,43
496 877,14 1 108 212,26 907 909,96 1386239,79
668 882,77
Výdaje 284 826,63 369 000,94 722 274,26 302 518,36 231 838,66 196 977,01 533 890,97 565 084,22 486 132,29 105 521,57 972 784,18
8 254 948,33 7 710 540,42 5 478 367,80 5678759,05 6649321,92 4307832,02
7. Pohledávky k 31.12.2014 Účet - popis 311 - Odběratelé 314 - Krátkodobé poskytnuté zál. CELKEM
2012 127 330,00 127 330,00
2013 118 209,00 130 650,00 248 859,00
2014 412 694,00 140 660,00 553 354,00
6.
8. Závazky k 31.12.2014 Účet - popis 321 - Dodavatelé 331 - Zaměstnanci 336 - Zúčt.s inst.soc.zab.a zd 337 342 - Jiné přímé daně CELKEM
2012
2013
58 657,00 26 275,00
48 590,00 14 529,00
3 064,00 87 996,00
4 494,00 67 613,00
2014 28 603,46 53 400,00 11 629,00 8 051,00 3 466,00 105 149,46
9. Stav úvěrů a půjček k 31.12.2014 Účet - název
2012 0
2013 0
2014 0
10.1. Jmění, upravující položky a fondy k 31.12.2014 Název fondu 401 - Jmění účetní jednotky 403 - Transfery na poříz. dl.majetku 406 - Oceň.rozdíly při prv.použ.met. CELKEM
Počáteční stav 26 817 252,48 7 653 434,91 -6 041 676,68 28 429 010,71
Zůstatek k 31.12. 26 829 939,98 7 890 526,83 -6 041 676,68 28 678 790,13
10.2. Peněžní a ostatní fondy k 31.12.2014 Název fondu
Počáteční stav
Zůstatek k 31.12.
11. Stavy na běžných účtech a termínované vklady k 31.12.2014 Účet - název 231 02 - Základní běžný účet ÚSC 231 10 - Základní běžný účet ÚSC 231 20 - Základní běžný účet ÚSC ČNB CELKEM
Počáteční stav 685 681,74 131 854,78 817 536,52
Zůstatek k 31.12. -599 935,00 3 073 790,29 685 171,13 3 159 026,42
7.
12. Přehled dotací poskytnutých rozpočty a státními fondy Označení účelového transferu Ze státního rozpočtu Od státních fondů Celkem
Přiděleno Kč 425 682,00 51 316,11 476 998,11
Vyčerpáno Kč 425 682,00 425 682,00
12.1. Přehled přijatých dotací v roce 2014 ze státního rozpočtu UZ 17928 98187 98348
Označení účelového transferu MMR- Klubovna dětí na hřišti Volby do senátu a zastup. volby-Evrop. parl. ČR Celkem ze státního rozpočtu
Přiděleno Kč 399 935,00 13 117,00 12 630,00 425 682,00
Vyčerpáno Kč 399 935,00 13 117,00 12 630,00 425 682,00
12.2. Přehled přijatých dotací v roce 2014 od státních fondů UZ 89021 89447
Označení účelového transferu SZIF les EU SZIF-les SR Celkem od státních fondů
Přiděleno Kč 41 052,88 10 263,23 51 316,11
Vyčerpáno Kč
12.3. Přehled přijatých dotací v r. 2014 z rozp. krajů,obcí,DSO a převody z vl. fondů Položka Označení položky 4122 Neinv.přijaté transf.od krajů
Skutečnost 32 000,00
Rozpočet schválený
po změnách 32 000,00
13.1. Podíl pohledávek na rozpočtu v roce 2014 Označení Krátkodobé pohledávky (Netto) Dlouhodobé pohledávky (Netto) Z toho: Dl. pohledávky - následující rok Rozpočtové příjmy Podíl pohledávek na rozpočtu (v %)
Kč 412 694,00
6 649 321,92 6,21
8.
13.2. Podíl závazků na rozpočtu v roce 2014 Označení Krátkodobé závazky Dlouhodobé závazky Z toho: Dl. závazky - následující rok Rozpočtové příjmy Podíl závazků na rozpočtu (v %)
Kč 97 098,46
6 649 321,92 1,46
13.3. Podíl zastaveného majetku v roce 2014 Označení Zastavený majetek Majetek celkem Podíl zastav. majetku na celk. m. (v %)
Kč 0 38 783 560,67 0
14. Majetek k 31.12.2014 Účet - popis 018 - Drobný dlouhodobý nehm.m 019 - Ostat. dlouhodobý nehm.m 021 - Stavby 022 - Sam.mov.věci a soubory m 028 - Drobný dlouhodobý hmotný 031 - Pozemky 032 - Kulturní předměty 042 - Nedokončený dl. hmotný m CELKEM z toho: oprávky k majetku celkem
Brutto 84 596,10 278 400,00 24 760 003,67 740 247,00 1 878 593,91 9 225 868,54 139 442,00 1 676 409,45 38 783 560,67 -7 676 361,01
2014 Korekce -84 596,10 -18 384,00 -5 115 459,00 -579 328,00 -1 878 593,91
-7 676 361,01
Netto 260 016,00 19 644 544,67 160 919,00 9 225 868,54 139 442,00 1 676 409,45 31 107 199,66
5. Kontrolní činnost obce Byla prováděna kontrolním výborem 2x ročně a finančním výborem 4x ročně dle plánu kontrolní činnosti. Z provedených kontrol nebyla uložena žádná opatření v důsledku chybného hospodaření. Kontroly byly zaměřeny na činnost příspěvkové organizace, stavu pokladny a čerpání rozpočtu obce, stavu vymáhání pohledávek, čerpání prostředků na akce prováděné obcí, plnění usnesení zastupitelstva, vydávání OZV, dodržování právních předpisů a uzavírání smluv mezi obcí a fyzickou a právnickou osobou. Kontroly byly také zaměřeny na čerpání dotací ze státního rozpočtu a jejich využití. Dále byla prováděna kontrola čerpání mzdových prostředků v souladu s rozpočtem.
9.
6. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 Dne 2.9.2014 a 30.3.2015 bylo provedeno pracovníky odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje přezkoumání hospodaření obce Ratměřice za rok 2014. Zastupitelstvo obce je projednalo a schválilo bez výhrad. Přezkoumání bylo provedeno na základě zákona č.420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.
Při přezkoumání hospodaření obce Ratměřice za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( § 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. ) Příloha: Zpráva z dílčího přezkoumání hospodaření obce Ratměřice ze dne 2.9.2014 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Ratměřice ze dne 30.3.2015.
Zastupitelstvo obce Ratměřice na svém zasedání dne 4.5.2015 schválilo ,,Účetní závěrku obce Ratměřice ke dni 31.12.2014´´ a ,,Účetní závěrku Mateřské školy Ratměřice k 31.12.2014´´
I.
II. III.
IV. V.
7. Vyhodnocení spolupráce mezi obcemi Obec Ratměřice je členem: dobrovolného svazku obcí BENE-BUS, který zajišťuje financování ostatní dopravní obslužnosti na úseku veřejné autobusové dopravy. - příspěvek obce za rok 2014 činil 50 274,-Kč svazku obcí Mikroregion Džbány, který zajišťuje a koordinuje spolupráci obcí. - příspěvek obce za rok 2014 činil 11 172,- Kč projektu KRAJ BLANICKÝCH RYTÍŘŮ, který zajišťuje propagaci a prezentaci obce v rámci turistické destinace - příspěvek obce za rok 2014 činil 15 000,-Kč Spolku pro obnovu venkova - příspěvek obce za rok 2014 činil 2 000,-Kč SMS ČR Sdružení místních samospráv - příspěvek obce za rok 2014 činil 2 294,-Kč 8. Závěr
Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2014 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem, resp. v souladu s rozpočtem, jehož změny schválilo v průběhu roku zastupitelstvo obce a v souladu s rozpočtovým výhledem obce.
Z uvedeného důvodu lze s celoročním hospodařením obce Ratměřice ve smyslu § 17 odst. 7 zák. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů za rok 2014 - souhlasit bez výhrad
10.
Hospodaření je podrobně uvedeno v přílohách: - výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC,rozvaha, - příloha účetní závěrky, výkaz zisku a ztrát , - zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Ratměřice - protokol o schvalování účetní závěrky za rok 2014, které jsou k nahlédnutí na OÚ Ratměřice v úředních hodinách: středa a pátek od 16,00 -18,00hod.
Připomínky k závěrečnému účtu obce mohou občané uplatnit písemně nejpozději do 15 ti dnů od vyvěšení této zprávy na úřední desce OÚ Ratměřice, nebo ústně na nejbližším zasedání zastupitelstva obce dne 4. 5. 2015.
Za obec Ratměřice zpracovala: hospodářka obce
Čabanová Jana tel.317833321
V Ratměřicích dne 14. 4. 2015
Mgr. Viktor Liška starosta obce Ratměřice
Úřední deska: vyvěšeno dne : 14.4.2015 sejmuto dne: 4.5.2015
Zpráva bude schválena zastupitelstvem obce Ratměřice dne 4.5.2015
11.
3
12.
3
13.
