Návrh Závěrečného účtu Obce Moravský Žižkov za rok 2013 (§ 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů)
Obsah: 1. Identifikační údaje 2. Zastupitelstvo obce v roce 2013 3. Rozpočtový výhled 2014 – 2015 4. Pojištění majetku, pronájmy 5. Zřizovací listiny 6. Inventarizace 2013 7. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů Obce Moravský Žižkov za rok 2013 8. Výsledek hospodaření Obce Moravský Žižkov k 31.12.2013 9. Přijaté dotace v roce 2013 a vyúčtování finančních vztahů za rok 2013 10. Vývoj majetku 11. Rekapitulace zadluženosti obce 12. Analýza kapitálových výdajů 13. Tvorba a použití účelových fondů 14. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí a vývoj majetku v roce 2013 15. Přehled poskytnutých dotací a transferů v roce 2013 16. Hospodářská činnost obce 17. Členství v DSO 18. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 19. Přílohy 1. Identifikační údaje Název: Sídlo:
Obec Moravský Žižkov Bílovská č. 145, 691 01 Moravský Žižkov, okres Břeclav
IČO: 00283371 Starosta obce: Josef Osička Místostarostka: Ing. Dana Poláchová Účetní obce: Bronislava Kachyňová Elektronická podatelna:
[email protected] Starosta:
[email protected]
Účetní obce:
[email protected]
Telefonické spojení: starosta obce: účetní obce:
519 346 103, mobil 607 882 884 519 346 930, mobil 601 575 253
Webové stránky obce na adrese: www.moravskyzizkov.cz
2. Zastupitelstvo obce v roce 2013 Starosta obce: Místostarosta:
Josef Osička Ing. Dana Poláchová
Zastupitelstvo obce je 15 členné. Seznam členů zastupitelstva obce Moravský Žižkov Josef Osička Mor. Žižkov, Bílovská č. 128 Ing. Dana Poláchová Mor. Žižkov, Chalúpky č. 262 Mgr. Jaroslav Čech Mor. Žižkov, Břeclavská č. 255 Ing. Vladimír Petrů Mor. Žižkov, Prušánská č. 477 Mgr. Martin Bartoš Mor. Žižkov, Krátká č. 423 Ing. Josef Valášek Mor. Žižkov, Bílovská č. 134 Ing. Miroslava Kvitová Mor. Žižkov, Bílovská č. 134 Mgr. Rudolf Bartošík Mor. Žižkov, U Bytovek č. 397 Ondřej Maršálek Mor. Žižkov, Prušánská č. 350 Milan Hromek Mor. Žižkov, U Školky č. 272 Ing. Ondřej Konečný Mor. Žižkov, Bílovská č. 24 Josef Buzrla Mor. Žižkov, Za Školou č. 44 Karel Koníček Mor. Žižkov, Chalúpky č. 105 MUDr. Miroslav Příborský Mor. Žižkov, Záhumní č. 417 Milan Esterka Mor. Žižkov, Bílovská č. 184 Počet jednání zastupitelstva obce za rok 2013 V roce 2013 byly 4 zasedání zastupitelstva obce. Všechna zasedání byla veřejná. Výbory: finanční a kontrolní složení: Finanční výbor: Předseda: Členové: Kontrolní výbor: Předseda: Členové:
ing. Miroslava Kvitová ing. Ondřej Konečný Jitka Včelouchová Milan Hromek Ondřej Maršálek Miroslav Šraga
2
3. Rozpočtový výhled 2014 – 2015 ZASTUPITELSTVO OBCE MORAVSKÝ ŽIŽKOV SCHVÁLILO ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA OBDOBÍ 2014-2015 Rok 2014 Rok 2015 Počáteční stav pen.přostředků k 1.1. třída 1 - daňové třída 2 - nedaňové třída 3 - kapitálové třída 4 - přijaté dotace Příjmy celkem Třída 5 - běžné výdaje z toho: silnice zál.poz.komunikací(chodníky) voda čištění odpadních vod školství knihovna kultura a ost.zájm.činnost rozhlas zpravodaj příspěvky TJ sportovní zařízení a hřiště všeobecná zdr.péče veřejné osvětlení pohřebnictví komunální služby a územní rozvoj,nebyt.hosp. komunální odpad veřejná zeleň požární ochrana Socialní služby zastupitelstvo územní samospráva platby daní,pojištění,poplatky bance Třída 6 - kapitálové výdaje z toho: vybudování Domovu pro seniory rekonstrukce chodníků v obci malování, výměna oken, zateplení v knihovně Stavba Obecního úřadu Výdaje celkem Příjmy z financování celkem přijaté krátkodobé prostředky pol. 8113 Výdaje z financování celkem splátka fin.výpomoci pol. 8124 Finance běžného roku bez PS Finance na konci roku
3
12 046,0 13 500,0 3 500,0 200,0 490,0 17 690,0 16 270,0
7 466,0 13 600,0 3 500,0 200,0 490,0 17 790,0 15 605,0
250,0 1 500,0 200,0 350,0 3 600,0 200,0 750,0 70,0 40,0 350,0 200,0 35,0 350,0 100,0
300,0 200,0 220,0 400,0 3 650,0 200,0 800,0 50,0 40,0 350,0 200,0 35,0 350,0 100,0
2 300,0 1 400,0 610,0 350,0 15,0 1 250,0 2 000,0 350,0 6 000,0
2 300,0 1 400,0 610,0 300,0 500,0 1 250,0 2 000,0 350,0 6 100,0
3 000,0 1 500,0
4 000,0 100,0
500,0 1 000,0 22 270,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7 466,0
0,0 2 000,0 21 705,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3 551,0
Rozpočtový výhled byl projednán a schválen zastupitelstvem obce Moravský Žižkov dne 14.12.2012 dne usnesením č. Z XI./123/2012
4. Pojištění majetku, pronájmy POJIŠTĚNÍ MAJETKU Kooperativa, pojišťovna, a.s. Praha 1 – pojištění budov a ostatního majetku Alianz pojišťovna, a.s. Praha – pojištění dopravních prostředků MAJETEK OBCE – PRONÁJMY Pronájem nebytových prostor: Pronájem zdravotního střediska – 1 smlouva (MUDr. Mucha) Pronájem budovy (prodejna hospodářských potřeb) – 1 smlouva Pronájem budovy pošty – 1 smlouva Pronájem prostor kulturního domu (kavárna) - 1 smlouva Pronájmy obecních pozemků: V roce 2013 bylo celkem 32 platných smluv na pronájem obecních pozemků. 5.Zřizovací listiny Obec Moravský Žižkov má od 1.1.2002 zřízenu příspěvkovou organizaci Základní školu T.G.Masaryka Moravský Žižkov a od 1.1.2003 příspěvkovou organizaci Mateřskou školu Moravský Žižkov. Základní škola má ve své hlavní činnosti vymezen i provoz školských zařízení. Mateřská škola pak činnost školní jídelny a doplňkovou činnost. Od 12.6.2009 byla zřízena Správa majetku obce Moravský Žižkov, příspěvková organizace, která se zabývá vodním hospodářstvím – zejména výběrem vodného a stočného. Obec má zřízeny dvě organizační složky – Jednotku sboru dobrovolných hasičů a Obecní knihovnu Moravský Žižkov. 6. Inventarizace 2013 V rozvaze (bilanci) za uplynulý kalendářní rok vykazuje obec následující stavy, které byly odsouhlaseny inventarizační komisí při fyzické a dokladové inventuře, která proběhla ve dnech 7.1.201417.1.2014 dle stavu k 31.12.2013. Inventarizační zpráva byla projednána Radou obce Moravský Žižkov spolu s účetní závěrkou obce za rok 2013.
4
Dle inventarizace
018 - Drobný dlouh.nehmotný majetek 019 - Ostatní dlouh.nehmotný majetek 021 - Stavby 022 - Sam.mov.věci a soub mov.věcí 028 - Drobný dlouh.hmotný majetek 031 - Pozemky 032 – Kulturní předměty-kaple v parku 041 – Nedokoncený dlouh.nehm.maj. 042 - Nedokončený dlouh.hmotný majetek 051 – Poskytnuté zálohy na dl.nehm.maj. 052 – Poskytnuté zálohy na dl.hm.maj. 069 - Ost.dlouh.finanční majetek 078 – Oprávky k dr.dl.nehm.maj.k účtu 018 079 – Oprávky k ost.dlouh.neh.maj. 081 – Oprávky ke stavbám 082 – Oprávky k sam.mov.v. a sou. 088 – Oprávky k dr.dl.hm.maj. k účtu 028 132 - Zboží na skladě 192 – Opravné pol. k pohledávkám 194 – Opravné pol.k odběratelům 231 - Základní běžný účet 236 - Běžné účty peněžních fondů 263 – Ceniny – pošt.ceniny 311 - Odběratelé 314 – Krátk. poskytnuté zálohy 315 – Jiné pohledávky z hl.činnosti 316 - Poskytnuté nár.fin.výpomoci 321 – Dodavatelé – neuhraz.faktury 324 – Krátkodobé přijaté zálohy 331 - Zaměstnanci 335 – Pohledávky za zaměstnanci 336 - Závazky se soc.zabez. a zdr.poj. 341 – Daň z příjmů 342 - Ostatní přímé daně 373 – Poskytnuté zálohy na transfery 374 – Přijaté zálohy na dotace 377 – Ost.krát.pohledávky 378 – Ost.krátk.závazky 381 – Náklady příštích období 383 – Výdaje příštích období 384 – Výnosy příštích období 385 – Příjmy příštích období 388 – Dohadné účty aktivní 389 – Dohadné účty pasivní 403 – Dotace na pořízení dl.maj. 407 - Jiné oceňovací rozdíly 419 – Ostatní fondy k účtu 236 455 – Dlouhodobé přijaté zálohy 462 – Poskyt.návrh.fin.výpom.dlouh. 469 - Ost.dlouh.pohl. 471 – Dlouh.poskyt.zálohy 790 – Ocenění dl.majetku reál.hodnotou 902 – Jiný dr.dl.hm. majetek 903 – Ost.maj. předaný k hosp. přísp.org. 911 – Odepsané pohledávky 932 - Dlouh.pod.pohl.ze smluv -plyn Járek II 942 – Krát.pod.pohl. ze vztahu k jin.zdr. 951 – Ostatní dlouh.podm.aktiva 968 – Dlouh.podm.záv.-Region 974 – Dlouh.podm.záv.z jiných smluv 986 – Ost.dl.podm.pasiva-věc.břem.
5
180 196,30 Kč 492 092,50 Kč 123 067 041,97 Kč 2 038 503,10 Kč 3 877 365,55 Kč 20 975 448,14 Kč 1,00 Kč 135 840,00 Kč 727 905,00 Kč 9 680,00 Kč 4 800,00 Kč 1 120 000,00 Kč 180 196,30 Kč 132 730,00 Kč 19 702 542,00 Kč 1 048 174,00 Kč 3 877 365,55 Kč 26 028,00 Kč 18 835,00 Kč 14 411,00 Kč 16 052 194,87 Kč 62 886,30 Kč 644,00 Kč 26 255,18 Kč 286 485,00 Kč 27 681,00 Kč 1 400 000,00 Kč 784 693,41 Kč 2 570,00 Kč 125 915,00 Kč 1 064,00 Kč 64 878,00 Kč 511 860,00 Kč 17 655,00 Kč 501 000,00 Kč 1 740 074,37 Kč 287 542,00 Kč 6 453,00 Kč 0,00 Kč 13 497,00 Kč 14 630,00 Kč 474,00 Kč 1 733 388,17 Kč 874 750,00 Kč 31 105 052,42 Kč 479 769,00 Kč 62 886,30 Kč 0,00 Kč 800 000,00 Kč 20 000,00 Kč 86 500,00 Kč 546 000,00 Kč 120 204,02 Kč 19 469 105,66 Kč 105 251,40 Kč 274 000,00 Kč 0,00 Kč 4 842 034,37 Kč 70 678,36 Kč 0,00 Kč 96 567,00 Kč
Dle účetnictví
180 196,30 Kč 492 092,50 Kč 123 067 041,97 Kč 2 038 503,10 Kč 3 877 365,55 Kč 20 975 448,14 Kč 1,00 Kč 135 840,00 Kč 727 905,00 Kč 9 680,00 Kč 4 800,00 Kč 1 120 000,00 Kč 180 196,30 Kč 132 730,00 Kč 19 702 542,00 Kč 1 048 174,00 Kč 3 877 365,55 Kč 26 028,00 Kč 18 835,00 Kč 14 411,00 Kč 16 052 194,87 Kč 62 886,30 Kč 644,00 Kč 26 255,18 Kč 286 485,00 Kč 27 681,00 Kč 1 400 000,00 Kč 784 693,41 Kč 2 570,00 Kč 125 915,00 Kč 1 064,00 Kč 64 878,00 Kč 511 860,00 Kč 17 655,00 Kč 501 000,00 Kč 1 740 074,37 Kč 287 542,00 Kč 6 453,00 Kč 0,00 Kč 13 497,00 Kč 14 630,00 Kč 474,00 Kč 1 733 388,17 Kč 874 750,00 Kč 31 105 052,42 Kč 479 769,00 Kč 62 886,30 Kč 0,00 Kč 800 000,00 Kč 20 000,00 Kč 86 500,00 Kč 546 000,00 Kč 120 204,02 Kč 19 469 105,66 Kč 105 251,40 Kč 274 000,00 Kč 0,00 Kč 4 842 034,37 Kč 70 678,36 Kč 0,00 Kč 96 567,00 Kč
Počáteční zůstatky k 1.1.2013 Základní běžný účet: KB Břeclav
231 0010
678 042,51 Kč
Běžný účet ČSOB
231 0011
106 818,67 Kč
Běžný účet KB Břeclav - vinice
231 0012
4 914,04 Kč
Běžný účet KB Břeclav - výst.hř.MŠ
231 0013
844 478,91 Kč
Běžný účet KB Břeclav – z býv.akcií 231 0014
5 395 857,74 Kč
Běžný účet KB Břeclav - kanalizace
231 0015
2 731,36 Kč
Spořící účet ČSOB
231 0016
3 216 776,04 Kč
Účet ČNB
231 0018
921,20 Kč
Celkový stav k 1.1.2013 Sociální fond:
10 250 540,47 Kč 236 0100
46 292,22 Kč
Celkový stav k 1.1.2013
46 292,22 Kč
Zůstatky na účtech k 31.12.2013 Základní běžný účet: KB Břeclav
231 0010
1 618 108,43 Kč
Běžný účet ČSOB
231 0011
106 020,52 Kč
Běžný účet KB Břeclav - vinice
231 0012
4 921,42 Kč
Běžný účet KB Břeclav - výst.hř.MŠ
231 0013
345 629,16 Kč
Běžný účet KB Břeclav – z býv.akcií 231 0014
5 410 190,11 Kč
Běžný účet KB Břeclav - kanalizace
231 0015
2 735,49 Kč
Spořící účet ČSOB
231 0016
3 235 267,31 Kč
Účet ČNB
231 0018
801,64 Kč
Účet ČNB
231 0019
5 328 520,79 Kč
Celkový stav k 31.12.2013 Sociální fond:
16 052 194,87 Kč 236 0100
62 886,30 Kč
Celkový stav k 31.12.2013
62 886,30 Kč
Účet 132 – Zboží na skladě 132 0110 Zboží na skladě - popelnice
11 374,00 Kč
132 0111 Zboží na skladě - pohlednice
3 794,00 Kč
132 0112 Zboží na skladě - publikace
7 400,00 Kč
132 0113 Zboží na skladě – publikace Mikulecký 1 500,00 Kč 132 0114 Zboží na skladě – publikace Lidé,kroje celkem
1 960,00 Kč 26 028,00 Kč
Účet 311 – Odběratelé a účet 194 opravné položky k odběratelům 311 0303 stočné 1.pol.2009 311 0306 neuhrazené vydané faktury
1 329,00 Kč Účet 194 0102 k účtu 311
1 329,00 Kč
15 971,60 Kč Účet 194 0103 k účtu 311
13 082,00 Kč
6
311 0307 přeplatek, Hantály
8 874,58 Kč
0,00 Kč
80,00 Kč
0,00 Kč
26 255,18 Kč
14 411,00 Kč
311 0324 hlášení celkem
Účet 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti a účet 192 opravné položky 315 0100 poplatek za komunální odpad 26 991,00 Kč Účet 192 0105 k účtu 315 18 775,00 Kč 315 0101 popl. ze psů
210,00 Kč Účet 192 0106 k účtu 315
315 0108 veř.prostranství
480,00 Kč
0,00 Kč
27 681,00 Kč
18 835,00 Kč
celkem
60,00 Kč
Účet 374 Přijaté zálohy na dotace 374 0130 volby PS ČR
6 686,20 Kč
374 0135 dotace OPŽP
1 684 388,17 Kč
374 0231 dotace MK ČR – knihovna
49 000,00 Kč
celkem
1 740 074,37 Kč
Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky 377 0102 Ostatní pohledávky-půjčka Region
287 506,00 Kč
377 0200 Pohledávky ze SF
36,00 Kč
celkem
287 542,00 Kč
Účet 378 – Ostatní krátkodobé závazky 378 0100 Závazky vůči zaměstnancům
4 418,00 Kč
378 0101 Zákonné pojištění zaměstnanců
2 035,00 Kč
celkem
6 453,00 Kč
Účet 403 Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Účet 403 0301 403 0302 403 0303 403 0304 403 0305 403 0306 403 0307 403 0500
Text Kč Protipožární zabezpečení v KD 350 000,00 Bezbariérové chodníky 3 166 681,00 Infrastruktura pro výst. RD Na Járku II 650 000,00 Kanalizace JMK 2 127 238,00 Územní plán JMK 107 360,00 Hasičský vůz 187 377,00 ČOV, knihovna 25 502 094,55 Rozpuštění dotací do výnosů -985 698,13 Celkem 31 105 052,42
Zdroj MND SFDI MMR JMK JMK JMK SFŽP
Účet 316 a 462 – Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé Obec poskytla své příspěvkové organizaci Správě majetku obce Moravský Žižkov, příspěvkové organizaci finanční výpomoc v částce 1.400.000,- jako krátkodobou výpomoc a 800.000 Kč jako dlouhodobou výpomoc na provoz, zejména z důvodu, že organizace výnosy tvoří až na konci roku, kdy provádí 7
vyúčtování a neměla by prostředky na úhradu faktur, zejména dodávky pitné vody pro občany a odvádění odpadních vod a na další náklady spojené s její činností. Účet 911 – Vyřazené pohledávky Jedná se o evidenci odepsaných pohledávek na podrozvahových účtech za minulá období. Jde především o poplatek za komunální odpad, poplatek ze psů, nájemné z půdy, neuhrazené faktury, vodné a stočné, evidenci vodovodních přípojek pro občany ulice Na Járku, které ještě nebyly vyfakturovány v hodnotě 105 251,40 Kč. 911 0971 komunální odpad minulých let
16 267,00 Kč
911 0972 stočné 2008
9 600,00 Kč
911 0973 stočné 1.pol.2009
8 207,00 Kč
911 0974 vodné 2007, 2008
4 529,00 Kč
911 0975 neuhrazené vydané faktury minulých let
1 888,00 Kč
911 0978 poplatek ze psů, nájemné z obecní půdy
150,00 Kč
911 0979 ostatní platby
5 068,40 Kč
911 0980 stočné 2007, vodovodní přípojky na Járku
59 542,00 Kč
celkem
105 251,40 Kč
7. ÚDAJE O PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ OBCE MORAVSKÝ ŽIŽKOV ZA ROK 2013 Plnění rozpočtu 2013 – bilance příjmů a výdajů
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 po konsolidaci v Kč
Třída 1-Daňové příjmy Třída 2-Nedaňové příjmy Třída 3-Kapitál.příjmy Třída 4 - Přijaté dotace Příjmy celkem po konsolidaci Třída 5-Běžné výdaje Třída 6 -Kapitálové výdaje Výdaje celkem po konsolidaci Saldo:příjmy - výdaje Třída 8 - financování Financování celkem
Schválený
Rozpočtová
Rozpočet po
Plnění
14 136 400,0 3 959 600,0 2 450 000,0 0,00
566 000,0 494 600,0 431 000,0 2 333 200,0
14 702 400,0 4 454 200,0 2 881 000,0 2 333 200,0
14 433 802,22 4 323 765,26 2 880 604,00 2 328 780,57
% plnění k upravenému rozpočtu 98,17 % 97,07 % 99,99 % 99,81 %
rozpočet
opatření
změnách
k 31.12.2013
20 546 000,0 15 869 000,0
3 824 800,0 2 881 900,0
24 370 800,0 18 750 900,0
23 966 952,05 13 682 040,57
98,34 % 72,97 %
4 677 000,0
1 587 900,0
6 264 900,0
4 466 663,00
71,30 %
20 546 000,0 0 0 ,0
4 469 800,0 - 645 000,0 - 645 000,0 645 000,0
25 015 800,0 - 645 000,0 - 645 000,0 645 000,0
18 148 703,57 5 818 248,48 - 5 818 248,48 -5 818 248,48
72,55 %
8
FINANCOVÁNÍ Schválený rozpočet
Rozpočet o změnách
Plnění k 31.12.2013
8115 Změna stavu krát.prostř.na bank.účtech
0,00
645 000,00
- 5 818 248,48
FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8)
0,00
645 000,00
- 5 818 248,48
REKAPITULACE PŘÍJMŮ,VÝDAJŮ A FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE ================================================================== Schválený rozpočet
Třída l - daňové příjmy
Rozpočet o změnách
Plnění k 31.12.2013
14 136 400,00
14 702 400,00
14 433 802,22
Třída 2 – nedaňové příjmy
3 959 600,00
4 454 200,00
4 323 765,26
Třída 3 – kapitálové příjmy
2 450 000,00
2 881 000,00
2 880 604,00
0,00
2 333 200,00
9 888 324,57
20 546 000,00
24 370 800,00
31 526 496,05
Třída 4 – přijaté dotace PŘÍJMY CELKEM
Konsolidace příjmů řádek 4060 v tom položky: 4134 Převody z rozpočtových účtů
0,00
0,00
7 544 544,00
4139 Převody z vlastních fondů
0,00
0,00
15 000,00
20 546 000,00
24 370 800,00
23 966 952,05
PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI
7 559 544,000
Schválený rozpočet
Třída 5 – běžné výdaje Třída 6 – kapitálové výdaje VÝDAJE CELKEM
Rozpočet o změnách
Plnění k 31.12.2013
15 869 000,00
18 750 900,00
21 241 584,57
4 677 000,00
6 264 900,00
4 466 663,00
20 546 000,00
25 015 800,00
25 708 247,57
Konsolidace výdajů řádek 4250 v tom položky: 5321 – Neinvestiční transfery obcím
7 559 544,00 14 000,00
24 000,00
20 000,00
100 300,00
63 400,00
63 417,00
5342 – Převody FKSP a SF obcí a krajů
0,00
0,00
44 044,00
5345 – Převody vlastním rozpočtovým účtům
0,00
0,00
7 515 500,00
8 000,00
8 000,00
5 520,30
70 000,00
39 800,00
39 800,00
0,00
287 600,00
287 506,00
5329 – Ostatní nein.transf.veř.roz.územ.úrovně
5366 – Výdaje z fin.vypořádání min.let 6349 – Ostatní inv.transf.veř.rozp.územ.úrovně 6449 – Ostatní inv.půjčené prostř.veř.roz. VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI
20 546 000,00 25 015 800,00 18 148 703,57 0,00
SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI
9
- 645 000,00
5 818 248,48
Třída 8 - Financování
0,00
645 000,00 - 5 818 248,48
0,00
645 000,00 - 5 818 248,48
Konsolidace financování FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI
Daňové příjmy zahrnují daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti, samostatné výdělečné činnosti a kapitálových výnosů, daň z příjmu právnických osob, DPH, odvody za odnětí zem.půdy, daň z nemovitosti, místní a správní poplatky, které činily 14 433 802,22 Kč Plnění na 98,17 %, nepatrný rozdíl 1,83 % vznikl neplněním některých daňových příjmů. Nedaňové příjmy příjmy z pronájmu pozemků, příjmy z dobývacího prostoru, příjmy z knihovny, za zpravodaj, odměna za tříděný odpad, prodej popelnic, příjmy za poskytované služby (hlášení), splátka návratné fin.výpomoci, pronájem ostatního majetku a úroky činily. 4 323 765,26 Kč Plnění na 97,07 %, rozdíl 2,93 % vznikl neplněním některých příjmů u jednotlivých paragrafů a položek. Kapitálové příjmy příjmy z prodeje investičního majetku – prodeje pozemků činily 2 880 604,00 Kč Plnění na 99,99 %. Přijaté dotace a převody dotace na provoz státní správy, převody z rozpočtových účtů a vlastních fondů, dotace na volby, průtoková dotace pro ZŠ, dotace z OPŽP , dotace z MK ČR Plnění na 99,81 % 2 328 780,57 Kč Příjmy celkem 23 966 952,05 Kč Běžné výdaje zahrnují provozní výdaje jednotlivých paragrafů na nákup materiálu, spotřebu vody, plynu, energie a nákup služeb, dále zejména platy zaměstnanců, včetně odvodů zdravotního a sociálního pojištění, výdaje z přijatých dotací a poskytnutých příspěvků činily 13 682 040,57 Kč Plnění na 72,97%. Nevyčerpány byly rozpočtované neinvestiční výdaje u jednotlivých paragrafů 27,03 %. Kapitálové výdaje jedná se o výdaje spojené s investiční výstavbou, investičními nákupy a výdaji s tím souvisejícími – dokončení bezbariérových chodníků, veřejné osvětlení a rozhlas Na Járku II, dokončení rekonstrukce v KD, studie multifunkční hřiště, inženýrská činnost na podporu bytů, investiční transfer Regionu Podluží, zateplení budovy MŠ a knihovny . 4 466 663,00 Kč Plnění na 71,30 %. Úspora 28,7 % u investičních akcí – úspora na rekonstrukci chodníků 371 tis. Kč, úspora zateplení MŠ 538 tis.Kč, projekt zateplení ZŠ 68 tis.Kč, úspora zateplení knihovny 198 tis.Kč, úspora výstavby osvětlení a rozhlasu ulice na Járku II. 112 tis.Kč, úspora inženýrská činnost Na Járku II. 50 tis.Kč, úspora na nákup pozemků 50 tis.Kč, úspora podpory bytů 271 tis.Kč. Výdaje celkem 18 148 703,57 Kč Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 se sestavuje v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., rozpočtová pravidla územních rozpočtů, v platném znění, a vyhláškou č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, v platném znění a vyjadřuje rozdíl mezi příjmy a výdaji v daném roce. Plnění rozpočtu porovnává příjmy (třída 1, 2, 3, 4) a výdaje (třída 5,6) a financující položky (třída 8) a rozlišuje je dle rozpočtové skladby. Do plnění rozpočtu se zapojují financující položky, které nejsou vždy kryté příjmy či výdaji příslušného kalendářního roku, především položka 8115 - použití přebytku minulých let, či vytváření přebytků pro použití v následujících letech. Výsledkem rozpočtového hospodaření je přebytek nebo 10
schodek. Obec Moravský Žižkov dle výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu skončila v roce 2013 přebytkem ve výši 5 818 248,48 Kč. Tato položka dle výše uvedené tabulky byla rozpočtovým opatřením rozpočtována částkou 645 000,00 Kč. Plnění bylo ve výši 5 818 248,48 Kč. Financování po konsolidaci 5 818 248,48 Kč. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby za rok 2013 jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě v Moravském Žižkově (výkaz FIN 2-12, který je přílohou č. 1 této zprávy).
8. Výsledek hospodaření Obce Moravský Žižkov k 31.12.2013 Výsledek hospodaření je údajem o hospodaření s náklady a výnosy a vyčísluje rozdíl mezi dosaženými výnosy a vynaloženými náklady. Je to tedy rozdíl třídy 5 a 6 a vykazuje se ve Výkazu zisku a ztrát. V případě, že výnosy jsou v daném účetním období vyšší než náklady, jedná se o zisk. V opačném případě se jedná o ztrátu. Účetně je výsledek hospodaření zachycen na účtu 431 – Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení. Právním předpisem Výkazu zisku a ztrát je zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a vyhláška č. 410/2009 Sb., v platném znění. Dle Výkazu zisku a ztráty výsledek hospodaření před zdaněním k 31.12.2013 u Obce Moravský Žižkov skončil se ziskem ve výši 6 125 664,57 Kč.
9. Přijaté dotace v roce 2013 a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům za rok 2013 Dotace do rozpočtu obce za rok 2013 činily 2 328 780,57 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2013 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány. PŘIJATÉ DOTACE Poskytovatel
ÚZ
Dotace ze SRMinisterstvo financí Dotace ze SR – Ministerstvo financí
Na výkon státní správy Dotace na volby do PS Parlamentu ČR
4112 4111
0
26 000,00
98008
Dotace na prezidenta
volby
4111
0
22 020,00
22 020,00 100 %
33123
4116
0
295 372,40
90001
Průtoková dotace pro ZŠ Dotace zateplení MŠ
4113
0
569,85
90877
Dotace zateplení MŠ
4213
0
64 668,35
15370
Dotace zateplení MŠ
4116
0
9 687,45
15835
Dotace zateplení MŠ, knihovna Dotace na knihovnu
4216
0
1 609 462,52
4116
0
49 000,00
295 372,40 100 % 569, 85 100 % 64 668,35 100 % 9 687,45 100 % 1 609 462,52 100 % 49 000,00 100 %
98071
Dotace z EU
Položka
Upravený rozpočet 252 000,00
Dotace z OPŽP Dotace z OPŽP Dotace z OPŽP Dotace z OPŽP Dotace z MK ČR
Skutečnost a % čerpání 252 000,00 100 % 26 000,00 100 %
Schválený rozpočet 0
Dotace ze SR
Účel
34053
11
VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU, ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, STÁTNÍM FONDŮM, NÁRODNÍMU FONDU A JINÝM ROZPOČTŮM Poskytovatel
ÚZ
Dotace ze SR
Dotace ze SRMinisterstvo financí
Účel
Položka
Přijaté dotace
Skutečný výdaj
Vratka
Na výkon státní správy
4112
252 000,00
252 000,00
0,00
98071
Dotace na volby do PS Parlamentu ČR
4111
26 000,00
19 313,80
6 686,20
98008
Dotace na prezidenta
volby
4111
22 020,00
22 020,00
0,00
Dotace ze SR – Ministerstvo financí Dotace z EU
33123
Průtoková dotace pro ZŠ
4116
295 372,40
295 372,40
0,00
Dotace z OPŽP
90001
Dotace zateplení MŠ
4113
569,85
569,85
0,00
Dotace z OPŽP
90877
Dotace zateplení MŠ
4213
64 668,35
64 668,35
0,00
Dotace z OPŽP
15370
Dotace zateplení MŠ
4116
9 687,45
9 687,45
0,00
Dotace z OPŽP
15835
Dotace zateplení MŠ, knihovna
4216
1 609 462,52
1 609 462,52
0,00
Dotace z MK ČR
34053
Dotace na knihovnu
4116
49 000,00
49 000,00
0,00
2 328 780,57
2 322 094,37
6 686,20
Celkem
10. Vývoj majetku
Vyřazení majetku Účet
Text
Částka v Kč
018
Modul Vzory smluv, Program LANIUS v knihovně
028
Drobný majetek (tiskárny, volební zástěna, ověřovací razítko č. 5208 vidimace, router, monitor, elektrický šroubovák, zabezpečovací zařízení, fotoaparát, chladničky, ubrus, majetek u hasičů, PC a monitor v knihovně, sekačka, stoly v KD)
031
Prodej pozemků
902
Drobný majetek (drobný majetek u hasičů, na OÚ, KD, tělocvičně a knihovně)
75 690,00 Kč
127 506,22 Kč 2 722 531,23 Kč
Celkem
725,00 Kč 2 926 452,45 Kč
12
Veškerý majetek byl vyřazen na základě vyřazovacích protokolů a schválen likvidační a inventarizační komisí dle stavu k 31.12.2013. Pořízení majetku Účet
Text
Částka v Kč
021
Rekonstrukce bezbariérové chodníky
4 929 276,00 Kč
021
Protipožární zařízení v KD
524 954,14 Kč
021
Veřejné osvětlení - Járek II
389 372,56 Kč
021
Veřejný rozhlas – Járek II.
65 777,00 Kč
021
Zateplení - knihovna
021
Socha sv.Jana Nepomuckého
450 000 ,00 Kč
028
OÚ – telefon, plátno, chladničky, kávovar, fotoaparát a blesk, počítač, bezpečnostní branky
138 890,82 Kč
1 648 389,00 Kč
028
Zdr.středisko - chladnička
5 219,00 Kč
028
Hasiči – přilby, kalhoty a ostatní vybavení
31 649,40 Kč
028
Zahradní soupravy
16 313,22 Kč
028
Knihovna – počítač , WIFI
24 097,00 Kč
028
Kroje pro Žižkovjánek
37 000,00 Kč
028
Sekačka , křovinořez
34 302,00 Kč
902
Drobný majetek do 1 tis.Kč – kroje pro Žižkovjánek
13 000,00 Kč
Celkem
8 308 240,14 Kč
11. Rekapitulace zadluženosti obce Obec Moravský Žižkov nesplácí žádný úvěr, návratnou výpomoc nebo půjčku. 12. Analýza kapitálových výdajů K 31.12.2013 Obec Moravský Žižkov eviduje následující nedokončené investice Účet 041 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0112 Nedokončený dlouh.nehmotný majetek-ZŠ 135 840,00 Kč celkem
135 840,00 Kč
Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek jedná se o tyto účty: 042 0110 Nedokončený dlouh.hmotný majetek-OÚ
333 600,00 Kč
042 0116 Nedokončený dlouh.hmotný majetek – kuželna
200 885,00 Kč
13
042 0126 Nedokončený dlouh.hmotný majetek – Dům pro seniory 187 370,00 Kč 042 0129 Nedokončený louh.hmotný majetek – multif.hřiště celkem
6 050,00 Kč 727 905,00 Kč
V roce 2013 byly uskutečněny tyto investice v hodnotě:
4 466 663,00 Kč
V roce 2013 se dokončila rekonstrukce chodníků, poskytl se investiční příspěvek a půjčka pro Region Podluží, vypracovala se projektová dokumentace pro výstavbu bytů pro seniory, dokončilo se protipožární zařízení v kulturním domě, provedlo zateplení v MŠ a knihovně a zahájila příprava zateplení v ZŠ, dále vybudovalo veřejné osvětlení a rozhlas v ulici Na Járku II, vypracovala studie Multifunkčního hřiště. Dokončení bezbariérových chodníků
228 663,00 Kč
Zateplení v MŠ
1 807 341,00 Kč
Zateplení v ZŠ – příprava
10 890,00 Kč
Zateplení knihovny
1 636 385,00 Kč
Dokončení protipožární zařízení v kulturním domě
3 594,00 Kč
Rozhlas Na Járku II
65 777,00 Kč
Veřejné osvětlení Na Járku II
271 647,00 Kč
Studie Multifunkční hřiště
6 050,00 Kč
Investiční transfer Region Podluží - rozhledna, stromořadí
39 800,00 Kč
Investiční půjčka Region Podluží - stromořadí
287 506,00 Kč
Projektová dokumentace – Dům pro seniory
109 010,00 Kč
Celkem
4 466 663,00 Kč
13. Tvorba a použití účelových fondů Sociální fond Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a směrnicí sociálního fondu s poslední aktualizací ze dne 14.11.2011 platné od 1.1.2012. Obec Moravský Žižkov má zřízen pouze účet sociálního fondu. Příjmy: Rozpočet:
44 000,00 Kč
Dále bylo na účet SF ze ZBÚ v roce 2013 převedeno z hrubých mezd 44 044,00 Kč za období 4.čtvrtletí 2012 a 1. až 3. čtvrtletí 2013. Celkové příjmy: 44 044,00 Kč Výdaje: Rozpočet: 44 000,00 Kč Převod na poplatky sociálního fondu na BÚ 5,92 Kč. Ze SF bylo čerpáno a převedeno na ZBÚ v roce 2013 15 000,00 Kč. Z toho 12.000,00 Kč na ošatné pro 3 zaměstnance, 3 000,00 Kč na pracovní prostředí. Ze SF bylo dále čerpáno a převedeno na ZBÚ za kolekce pro zaměstnance a věcné dary při jubileích 11 872 ,00 Kč a 572,00 Kč za obědy zaměstnanců. Celkové výdaje: 27 449,92 Kč
14
14. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí a vývoj majetku v roce 2013 Základní škola T.G.Masaryka Moravský Žižkov skončila v roce 2013 se ziskem ve výši 119 530,81 Kč, který byl na základě její žádosti předložen ke schválení v radě obce a po schválení rozdělen do fondu rezervního v částce 59 765,81 Kč a fondu odměn v částce 59 765 Kč. Základní škola od obce obdržela příspěvek na provoz ve výši 2 650 000 Kč. Základní škola nečerpala žádný úvěr. V průběhu roku byla v základní škole provedena jedenkrát veřejnosprávní kontrola. Mateřská škola Moravský Žižkov skončila v roce 2013 v hlavní činnosti se ziskem ve výši 54 923,38 Kč, v doplňkové činnosti ve výši 632,54 Kč. Celkový výsledek hospodaření 55 555,92 Kč. Mateřská škola na základě dodatku ke zřizovací listině má od 1.3.2004 také doplňkovou činnost – hostinskou činnost (stravování pro cizí strávníky). Výsledek hospodaření byl na základě žádosti předložen rovněž ke schválení v radě obce a po schválení rozdělen do fondu odměn ve výši 30 000,- Kč a fondu rezervního 25 555,92 Kč. Mateřská škola od obce obdržela příspěvek na provoz mateřské školy a školní jídelny ve výši 730 558,32 Kč. Mateřská škola nečerpala žádný úvěr. V průběhu roku byla v mateřské škole provedena jedenkrát veřejnosprávní kontrola. Obec Moravský Žižkov zřídila dne 12.6.2009 příspěvkovou organizaci Správu majetku obce Moravský Žižkov, příspěvkovou organizaci, která zahájila svoji činnost a stala se plátcem DPH od 22.7.2009. Tato organizace se zabývá vodním hospodářstvím – výběrem vodného a stočného. V roce 2013 skončila v hlavní činnosti se ziskem 800,74 Kč. Správa majetku obce obdržela od obce návratnou finanční výpomoc ve výši 2 200 000 Kč. Výsledek hospodaření byl na základě žádosti předložen rovněž ke schválení v radě obce a po schválení rozdělen do fondu rezervního. v Kč Příspěvek od obce
Rezervní fond
Základní škola Mateřská škola
2 650 000,00 730 558,32
Správa majetku obce
0,00 3 380 558,32
Celkem
Fond odměn
Odvod zřizovateli
Výsledek hospodaření celkem
59 765,81
59 765,00
0,00
119 530,81
25 555,92 800,74 86 122,47
30 000,00 0,00 89 765,00
0,00 0,00 0,00
55 555,92 800,74 175 887,47
Finanční vypořádání příspěvkových organizací bylo schváleno radou obce Moravský Žižkov dne 27.2.2014 usnesením č. 464/14/R 45 pro: Mateřská škola Moravský Žižkov, příspěvková organizace; dne 9.4.2014 usnesením č. 483/14/R 46 pro: Základní škola T.G.M. Moravský Žižkov, příspěvková organizace; dne 27.2.2014 usnesením č. 468/14/R 45 pro: Správa majetku obce Moravský Žižkov, příspěvková organizace. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na Obecním úřadě Moravský Žižkov a jsou přílohou závěrečného účtu Obce Moravský Žižkov za rok 2013. Vývoj majetku v Kč Základní škola Mateřská škola Správa majetku obce
Stálá aktiva Oběžná aktiva Vlastní kapitál Cizí zdroje 5 067 482,00 1 509 269,52 6 456 492,29 120 259,23 4 867 710,50 963 782,36 5 396 185,61 435 307,25 0 2 587 582,94 938,01 2 586 644,93
15. Přehled poskytnutých dotací a transferů v roce 2013 Z rozpočtu obce byly v roce 2013 poskytnuty následující dotace a transfery. U dotací je doloženo vyúčtování včetně fotokopií účetních dokladů a jsou uloženy na obecním úřadě u účetní obce.
Příjemce Mužský sbor Mor.Žižkov Taneční skup.„Zelené eso“ TJ Moravský Žižkov Žižkovjánek
Účel
Položka
Neinvestiční transfer Neinvestiční transfer Neinvestiční transfer Neinvestiční transfer
5229 5229 5222 5229
15
Poskytnuto 4 000,00 Kč 10 000,00 Kč 380 000,00 Kč 102 000,00 Kč
Vráceno 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč
Městská knihovna Břeclav DSO Region Podluží DSO Region Podluží DSO Čistý Jihovýchod Sdružení hasičů Malovaný kraj Centrum pro rodinu Svaz měst a obcí ČR Celkem
Neinvestiční transfer Neinvestiční transfer Investiční transfer Neinvestiční transfer Členský příspěvek Neinvestiční transfer Neinvestiční transfer Členský příspěvek
5229 5329 6349 5329 5222 5222 5222 5229
10 000,00 Kč 58 100,00 Kč 39 800,00 Kč 5 317,00 Kč 500,00 Kč 3 000,00 Kč 15 000,00 Kč 4 741,60 Kč 632 458,60 Kč
9,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 9,00 Kč
16. Hospodářská činnost obce Obec Moravský Žižkov nemá založenou hospodářskou činnost. 17. Dobrovolné svazky obcí Obec Moravský Žižkov je členem Dobrovolného svazku obcí Čistý jihovýchod a členem svazku Region Podluží. Ke dni zveřejnění Závěrečného účtu Obce Moravský Žižkov byl zveřejněn Závěrečný účet DSO Čistý Jihovýchod za rok 2013. Závěrečný účet DSO Regionu Podluží za rok 2013 zatím zveřejněn nebyl. Oba závěrečné účty svazků budou vzaty na vědomí na nejbližším zasedání zastupitelstva obce Moravský Žižkov. 18. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 Přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje Brno na základě žádosti Obce Moravský Žižkov. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon o přezkoumávání hospodaření) dne 14. srpna 2013 (dílčí přezkoumání hospodaření) a 17. února 2014 (závěrečné práce, zpracování zprávy) zaměstnanci kraje zařazeni do Krajského úřadu Jihomoravského kraje, odborem kontrolním a právním – oddělení přezkumu obcí. D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky II. Upozornění na případná rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků, která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření za rok 2013 nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. III. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku ……………………… 10,47 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku ………………………….. 4,17 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku….. 0,00 %
16
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov za rok 2013 je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v zastupitelstvu obce Moravský Žižkov a tvoří jeho přílohu. 19. Přílohy Přílohy závěrečného účtu obce Moravský Žižkov jsou k nahlédnutí na obecním úřadě v úřední dny tj. pondělí a středa od 8.00 do 17.00 hodin. 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků FIN 2-12 (040) za rok 2013 2. Rozvaha za období 2013 3. Příloha za období 2013 4. Výkaz zisku a ztrát za období 2013 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov za rok 2013 6. Rozpočet k 31.12.2013 7. Inventarizační zpráva dle stavu k 31.12.2013 8. Účetní výkazy: Rozvaha, příloha, výkaz zisku a ztrát Mateřské školy Moravský Žižkov, příspěvkové organizace za rok 2013 9. Účetní výkazy: Rozvaha, příloha, výkaz zisku a ztrát Základní školy T.G.Masaryka Moravský Žižkov, příspěvkové organizace za rok 2013 10. Účetní výkazy: Rozvaha, příloha, výkaz zisku a ztrát Správy majetku obce Moravský Žižkov, příspěvkové organizace za rok 2013 11. Vyúčtování poskytnutých dotací v roce 2013 12. Tvorba a použití sociálního fondu v roce 2013 13. Hodnotící zpráva za rok 2013 14 Zhodnocení výsledků řídících kontrol za rok 2013 Obce Moravský Žižkov a Souhrnné zhodnocení výsledků finančních kontrol v oblasti veřejnosprávní kontroly příspěvkových organizací a příjemců veřejné finanční podpory v roce 2013 15. Příloha účetní závěrky za rok 2013 Zpracovala: Bronislava Kachyňová, účetní obce Moravský Žižkov dne: 5. května 2014 Schválil: Josef Osička, starosta obce Schváleno zastupitelstvem obce dne:
usnesením č. Z
Na úřední desce OÚ a v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup na webových stránkách obce www.moravskyzizkov.cz vyvěšeno dne: 16.5.2014 sňato dne: poř.č.
27/2014 Osička Josef starosta obce
Závěrečný účet za rok 2013 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 a ostatní přílohy závěrečného účtu obce Moravský Žižkov jsou k nahlédnutí na obecním úřadě v úřední dny tj. pondělí a středa od 8.00 do 12.00 hodin a od 13.00 do 17.00 hodin a dále je Závěrečný účet za rok 2013, Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 a přílohy č. 1-4 zveřejněny na webových stránkách obce www.moravskyzizkov.cz
17
Připomínky k Závěrečnému účtu za rok 2013 mohou občané uplatnit buď písemně do 19.června 2014 nebo ústně na zasedání Zastupitelstva obce Moravský Žižkov.
18
