Návrh rozpočtu města Krupka na rok 2013 Do jednání zastupitelstva města Krupka je předložen zpracovaný návrh rozpočtu města na rok 2013, který byl zpracován v souladu s § 11 zákona číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a dále v návaznosti na rozpis státního rozpočtu, jímž státní rozpočet určuje vztah k rozpočtu obce. Na základě zákona číslo 504/2012 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2013, který byl schválen dne 19. 12.2012, metodiky financování obcí a při dodržení kritérií a propočtových ukazatelů pro alokaci dotací a příspěvků byly městu v rámci finančního vztahu přiděleny příspěvky na rok 2013. Jedná se o příspěvek na výkon státní správy v působnosti obcí, z toho: • na základní působnost 2 275 089,00 Kč • na působnost matričního úřadu 1 306 332,00 Kč • na působnost stavebního úřadu 2 224 520,00 Kč • na pověřený obecní úřad 1 395 737,00 Kč celkem 7 201 700,00 Kč. Dle stanovených termínů bude měsíčně převáděna poměrná část z celkového ročního příspěvku na běžný účet města. Příspěvky nepodléhají finančnímu vypořádání. Metodikou financování obcí pro rok 2013 je stanoven podíl na celostátním výnosu daní. Podíl jednotlivých daní je každoročně stanoven vyhláškou v souladu se zákonem o rozpočtovém určení daní. V souvislosti s novelou zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, ve znění pozdějších předpisů, s účinností od 01. 01.2013, již není rozpočtován příspěvek na školství, který byl v předešlých letech stanoven v rámci souhrnného finančního vztahu. O odpovídající objem prostředků budou posíleny sdílené daně obcí. Ministerstvo financí ČR zveřejnilo na svých stránkách teoretický propočet predikce výnosů daňových příjmů, a tím podíl do rozpočtů obcí na těchto daních: • daň z přidané hodnoty • daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti • daně z příjmu fyzických osob vybíraných srážkou • daně z příjmu právnických osob • daně z příjmu fyzických osob ze samostatně výdělečné činnosti. Při stanovení výnosu sdílených daní je v návrhu rozpočtu města vycházeno z reálného výnosu sdílených daní upravený se změnou sazby daně z přidané hodnoty od 01. 01.2013. V návrhu rozpočtu je uveden celkový výnos ze sdílených daní ve výši 110 300 300,00 Kč. Součástí návrhu příjmové části rozpočtu jsou poskytnuté dotace přidělené na základě rozhodnutí jednotlivých resortů s daným účelovým určením: MPSV ČR: Aktivní politika zaměstnanosti 205 000,00 Kč KÚÚK: SDH JPO II a JPO V 650 000,00 Kč MFČR: Volby prezidenta ČR 308 000,00 Kč. V rámci odhadu příjmů v roce 2013 z titulu zákona č. 202/1990 Sb., o loteriích a jiných podobných hrách, ve znění pozdějších předpisů, byly rozpočtovány příjmy dle možné skutečnosti z roku 2012 s tím, že v roce 2013 již proběhne odvod výnosu daně z loterií celkem již za 4 čtvrtletí.
Obsahem rozpočtu na rok 2013 jsou příjmy z vlastního majetku a to z jeho prodeje a pronájmu, příjmy z vlastní správní činnosti, z vybraných pokut, výnosy z místních poplatků stanovené obecně závaznými vyhláškami, přijaté peněžité dary a příspěvky a ostatní příjmy, výnosy z ekonomických činností města aj. Ve výdajové části jsou rozpočtovány výdaje na vlastní činnost města v rámci samostatné působnosti, zejména výdaje spojené s péčí o vlastní majetek, výdaje spojené s výkonem státní správy, ke které je město pověřeno zákonem, závazky vyplývající z uzavřených smluvních vztahů (pracovněprávní, obchodněprávní, občanskoprávní), výdaje na úhradu úroků z přijatých úvěrů. Rozpočet ve výdajové části dále zohledňuje zřizovatelskou funkci ke zřízeným organizačním složkám, příspěvkovým organizacím a právnickým osobám. Obsahem jsou dále různé formy podpory pro neziskové organizace a zájmová sdružení. V rámci kapitálových výdajů jsou do rozpočtu zařazeny rozestavěné akce, které přecházejí z roku 2012, dále jsou zařazeny akce ve stavební připravenosti ke zhodnocení majetku města a náklady na pořízení movitého majetku, projektových dokumentací a územního plánu. V návrhu rozpočtu v rámci financování jsou rozpočtovány výdaje na splátky dříve poskytnutých úvěrů. Jedná se o 4 hypoteční úvěry poskytnuté Hypoteční bankou, a.s., v letech 2000 – 2001 se splatností na 20 let na rekonstrukci bytového domu Mírové nám. 44, zateplení bytového domu Komenského 582 – 588 a na výstavbu 30 bytových jednotek Dlouhá 653 -669. V roce 2005 byl městu poskytnut úvěr Československou obchodní bankou, a.s., se splatností 10 let na opravy místních komunikací a chodníků. Předložený materiál návrhu rozpočtu na rok 2013 je v souladu § 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zpracován v třídění podle rozpočtové skladby, která je stanovena vyhláškou Ministerstva financí ČR číslo 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Příjmová část návrhu rozpočtu je zpracována v druhovém členění a ve výdajové části je návrh rozpočtu zpracován jak v druhovém i v přehledu odvětvového členění dle platné rozpočtové skladby. V návaznosti na členění příjmů a výdajů dle rozpočtové skladby jsou stanoveny limity jednotlivých organizačních jednotek. Dle § 11 odst. 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů, je úplný návrh rozpočtu města Krupka na rok 2013 zveřejněn na úřední desce nejméně 15 dnů přede dnem jeho projednávání v zastupitelstvu města. Návrh rozpočtu města Krupka na rok 2013 byl projednán dne 31. 01.2013 ve finančním výboru, který svým usnesením číslo 1/2013/FV doporučuje ZM schválit předložený návrh rozpočtu na rok 2013. Rada města projednala návrh rozpočtu města Krupka na rok 2013 na své schůzi dne 30. 01.2013 a svým usnesením číslo 742/13 doporučuje ZM schválit rozpočet Města Krupka na rok 2013. Zastupitelstvo města na svém zasedání dne 03. 12.2012 vyhlásilo rozpočtové provizorium pro období 01. 01.2013 – 31. 03.2013 a stanovilo limit ve výši 30 mil. Kč pro jeho čerpání. Rozpočtové příjmy a výdaje uskutečněné v době rozpočtového provizoria se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení.
Rozpočet města Krupka na rok 2013 je navržen takto: Příjmy celkem
160 344 000,00
Výdaje celkem
158 084 000,00
Saldo: příjmy - výdaje
2 260 000,00
Financování celkem – splátky jistin úvěrů
-2 260 000,00
PŘÍJMY celkem 160 344 000,00 Kč Přehled příjmů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd:
Druh Daňové příjmy
Objem v Kč
Podíl v % na celkových příjmech
133 537 300,00 83,28
Nedaňové příjmy
11 765 000,00 7,34
Kapitálové příjmy
6 634 000,00 4,14
Přijaté transfery
8 407 700,00 5,24
Porovnání návrhu rozpočtu na rok 2013 se schváleným rozpočtem roku 2012: Návrh rozpočtu na rok 2013 je oproti schválenému rozpočtu roku 2012 (149 397 tis. Kč) vyšší o 10 947 tis. Kč, tj. zvýšení o 6,83 %. Rozdíl je způsoben zvýšením daňových příjmů (vyšší o 13 302,3 tis Kč) z důvodu změny rozpočtového určení daní a vydáním obecně závazné vyhlášky č. 5/2012, o stanovení koeficientů pro výpočet daně z nemovitostí.
VÝDAJE celkem 158 084 000,00 Kč Přehled výdajů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd:
Druh Běžné výdaje
Objem v Kč
Podíl v % na celkových výdajích
149 066 000,00 94,30
Kapitálové výdaje
9 018 000,00 5,70
Porovnání návrhu rozpočtu na rok 2013 se schváleným rozpočtem roku 2012: Návrh rozpočtu na rok 2013 je oproti schválenému rozpočtu roku 2012 (147 167 tis. Kč) vyšší o 10 917 tis. Kč, tj. zvýšení o 6,91 %. Rozdíl je způsoben zvýšením běžných výdajů (vyšší o 7542 tis Kč) a zvýšením kapitálových výdajů (vyšší o 3 375 tis. Kč).
Přehled výdajů dle rozpočtové skladby podle odvětvového třídění:
Druh Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava Vodní hospodářství Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sdělovací prostředky
Objem v Kč
Podíl v % na celkových výdajích
1 150 000,00 0,73 495 000,00 0,31 24 025 000,00 15,20 255 000,00 0,16 19 231 000,00 12,15 9 534 000,00
6,03 Tělovýchova a zájmová činnost
16 664 000,00 10,54
Bydlení, komunální služby a územní rozvoj
10 100 000,00 6,39
Ochrana životního prostředí
15 440 000,00 9,77
Ostatní služby pro obyvatelstvo
300 000,00 0,19
Sociální služby
4 018 000,00 2,54
Civilní připravenost na krizové stavy
70 000,00 0,04
Bezpečnost a veřejný pořádek
15 598 000,00 9,87
Požární ochrana
7 985 000,00 5,05
Státní správa, územní samospráva
31 599 000,00 19,99
Finanční operace
1 620 000,00 1,02
FINANCOVÁNÍ celkem - 2 260 000,00 Kč Druh
Objem v Kč
Financování - splátky půjček
-2 260 000,00
Celkový přehled příjmů a výdajů organizačních jednotek města: Návrh rozpočtu 2013 ORJ 1: odbor organizační a vn. věcí Příjmy Výdaje Rozdíl příjmy - výdaje
Rozpočet 2 013 440 000 5 410 000 -4 970 000
ORJ 2: odbor školství, kultury a sociálních věcí Příjmy Výdaje Rozdíl příjmy - výdaje
1 650 000 29 503 000 -27 853 000
ORJ 3: odbor finanční Příjmy Výdaje
143 628 000 4 314 000
Rozdíl příjmy - výdaje FINANCOVÁNÍ ORJ 4: odbor správy majetku města Příjmy Výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 5: odbor územního plánování a SÚ Příjmy Výdaje Rozdíl příjmy - výdaje
139 314 000 -2 260 000
12 145 000 62 141 000 -49 996 000
206 000 7 339 000 -7 133 000
ORJ 8: odbor personalistiky, řízení a kontroly Příjmy Výdaje Rozdíl příjmy - výdaje
375 000 35 486 000 -35 111 000
ORJ 9: městská policie Příjmy Výdaje Rozdíl příjmy - výdaje
1 900 000 13 891 000 -11 991 000
Celkové částky za všechny odbory Příjmy Výdaje Rozdíl příjmy - výdaje = + nebo - financování
160 344 000 158 084 000 2 260 000
FINANCOVÁNÍ Celkový rozdíl
-2 260 000 0
