'~"", n L,
etfa"
1"" aJ.~,
L
H'T
KI ~
L.
56G0, békéscsaba, Lencsési út 85. Tel. 06ifi"i459-450 Fax', 06166/638-Y77 wW'vY eietfakht .ÜC-.:ll!d. ysa ba I e letfa ((ut-on Ii ne. il u 88 U ~tO Yi n::ző''1j 2["01\0Iy .. :':"... :[',L:. . I'k' aOS"-am t Cgj.: 04 44000029
Kelt 2007.09.14.
NYlLVANOS ÜLÉS napirendje A döntéshozatal minősftett többséget igényel I Tárgy: ALAPíTÓI DÖNTt:SHOZATAL Csabai Életfa Nyugdíjasházat Müködtető Közhasznú Társaság tájékoztatása az üzleti terv L félévi végrehajtásáról, üzleti terv módosítása Előterjesztfu. A Csabai Életfa Kht. ügyvezető igazgatója Véleményezö;]elügyelő Bizottság Gazdasági, Költségvetési és Pénzügyi Bizottság Egészségügyi, Szociális és Lakásügyi Bizottság Elő1tedeszté_l!
Békéscsaba tviegyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének 2007. szeptcmber 20-án tartandó nyilvános ülésére
Tiszteit IOjzgyiitéF! '1' 1.. • • l ..." n" ~I '-j"'A ,.,.-" 2l).) é ' B " exescsaoa lV~e!1. ,1.-:'1 "ogn város i.mxormenyzata 2. i L.VO i ,U V . szarnu. fogadta ,:::1 8 (~sabai{:~letfa Knr. tárgyévre vonatkozó üzleti tervét. A határozat 1. porúja a ,L"1t. tajékozratást adni az üzleti terv L féléves teljesüléséről. i\. (~saljd.i Nyugdíjasházat Működtető Közhasznú Társaság üzleti vég:rehajtáshróJ. szóló tájékoztatót a könyvvizsgálói jelenlés adataival egye:zőJ.eg üzleti terv módosítására tett javaslatokat a kht. felügyelő bizottsága 200? ülésen rnegrárKyaIt~1 és egyhangú szavazattal alapitói elfogadásra javasolja.
/\ döntés végrehajtásában közremüködő felelős hivatali egység: Szociálpotirikai
az
'''lL,J!\'
1. Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése ::~ Csabai }~.1etfa Nyugdíjasházal Működtető Közhasznú Társaság tájékoztatóját az ÜZleti terv 1. félévi végrehaitásaról a illeliékelt előterjesztés szerint elfogadja. 2. Békéscsaba Megyei JOf;\Í Város Közgyűlése, mint az egyszemélyes Csabai É.letfa Nyugdíjasházat Működtető Közhasznú Társaság alapnója a társaság 2007. évi tervét az alábbiak szerint rnócosítja:
}39 698 OOO Ft összes bevétel 14 t 328 OOO Ft ÖSSZ(;;:s ráfordítris -I 630 OOO eredmény (veszteség)
Felelős:
Vantara Gyula polgármester a határozat közléséért Dr. Kiss Éva ügyvezető a határozat végrehajtásáért Határidő: 2008. február 15.
,
,
,,<-:SABAl ELETFA:' ~
Békéscsaba, 2007. augusztus 28.
;G{
Békéscsaba, Lenesést ú . .J.. Bankszárnlaszám: 11733003-201 Adószám: 2De00138-2-0 4Dr.
~ /i
19hC'
,
Kiss Eva ügyvezető igazgató
Ellenjegyzés: Jogi:
~
: ,;:,.--
..
, .. ' -e~~' P enzugYl: .,.-. .
Tájékoztató az üzleti terv L félévi végrehajtásáról r"t ( ) ( ) !P-7
LV
'J
Csabai Életfa Nyugdíjasházat Működtető Közhasznú Társaság '1' b a, Lenesest T ' " 0ut OJ. B excscsa
Csabai Életfil Kht. Üzleti Terv 2007 I félévi végrehajtása
Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata 21712007.(IV26.) számu határozatával fogadta el a Csabai Életfa Kht, tárgyévre vonatkozó üzleti tervét. A határozat 1. pontja szerint a lót. köteles beszámolni az üzleti terv L féléves teljesüléséről..A Khi. ügyvezető igazgatója a közgyűlés 2007. szeptemberi ülésén adjon tájékoztatást az üzleti terv L félévi tcíjesftéséről."
Tulajdonosi döntések Az üzleti terv elfogadása óta a tulajdonos önkormányzat két olyan határozatot hozott, melyek alapvetően befolyásolják üzleti tervünk megvalósulását.
L 2212007. (VU.) rendelet a fizetendő térítési díjakról, 9.pont: ,,2.549,- Ft/to/nap 76.460,- Ft/fő/hó" A térítési díj növekménye az előző év azonos időszakához viszonyítva 42 %-08, összegezerűen a rcndelctmódosítás várható hatása 5.565 eFt többlet-bevétel. 2. 33212007. (V1.28.) közgyűlési határozat 2. pontja: " ..elhatározza a Csabai Életfa Nyugdíjasházat Működtető Közhasznú Társaság jogutód nélküli megszűnését és a végelszámolás kezdő időpontját 2007.december 31. napjában határozza meg."
Június ül-től El 2007. évi XXXlI!. törvény előírása alapján a 13, havi bérek 1112 részének havi kifizetés: kötelezettsége szintén kihat a bér- és járulék-költségek alakulására, az év végéig ",' +\.OV3u ibbi1 t_..7'6 , 61'1 el'~t" t" ere·d ' "k'Kentőo ttenyezokent. ," , varnatcan t.h eI'Ft- béer es '" jarul"eK meru"l Iöl menycso
Az üzleti terv 1. félévi teljesülésének
időaránvos~~
Az üzleti tervben szereplő rnunkabér- és jámlék-költség teljesülése nem időarányos: az l. félév költségében szerepeinek az előző évre vonatkozó 13. havi bérek januári kiűzetésével kapcsolatos tételek is, ez egyszeri többletköltség, aminek figyelembevételével a kiadási oldalt 3.300 eH bér Ll 00 eFt járulékkal csökkentve a tervezett összköltséz megvalósulása 50 %-05 lenne. Ennek a o
_
tételnek, az L félévi eredményre gyakorolt hatása okozta a veszteség kialakulását.
Csabai ÉlerjaKht. Oz/eli Terv 2007 J./élévi végrehajiesc
Az
előző
évi intézkedések 2007-re
áthúződő
pozitiv hatásai
Bevételek növelésére javasolt /tett intézkedések: l. Az intézményi térítési díj emelésének minimális rnértéke az öregségi nyugdíj emelkedésének mértéke legyen. Értékelés: 200í. OL Ol-tő! módosított 1993. évi III. tv. meghatározza az intézményi téritési díj mértékét. Tárgyévben két lépcsőben, 2007JL01-től és VI. Ol-től, összesen 42 %-08 térítési díj emelés történt a 2006. L félévi állapothoz viszonyítva. Az emelés mértékében és számszerűségében elmarad attól a térítési díj emelési mértéktől, amelyet a települések többsége kénytelen volt a törvényváltozás következtében végrehajtani. Az intézkedés hatása az L félévi térítési díj-bevételben 704 eFt, a IL félévben jelentősebb rnértékben realizálódik. 2. Javasoltuk az egyes apartman-típusok egyszeri használatbavételi díjának differenciált mértékű, a keresletet tükröző emelését Értékelés: A használati díj emelése megtörtént. A kereslet az egyszemélyes lakrészekre nem esett vissza, de 2007. július Ol-től csak átlagos szintű elhelyezésre van lehetőségünk, igy ebből további bevétel nem várható. 3. Vállalkozási bevételek (mosoda) növelése Értékelés: Nem lakóink számára nyújtott mosodai tevékenységünk bevétele 2004·ben
92 eFt, 2005-ben 442 eH, 200G-ban 419 ef-t, 2007, L félévben 381 eFt, míg lakóin,i( mosástérítése 227 eFt volt Megállapíthatjuk, hogy a rnosodai bevételt növeini tudtuk: összesen 608 eH/L félév, ez az anyag- és szernélyi jellegű költséget - ami arányosan 502 el-t - fedezi, igy relatív haszonként a lakókra elvégzendő rnosás nem okoz többlet-kiadást. 4. Adományok gyűjtése Értékelés: 2004 - l 050 ef't, 2005 - 1021 eH, 2006 - l 580 eFt 2007, l . félévben 2.000 eFt isodik fiele'b en meg ' , , ' tova'bb'" 1 • 1 az Ui t . ev masoci szamttun« 1 aoomanyoxra. nuvet A... L~OO~' beköltözőknek már nem kell egyszeri nagy összegű betízetest teljesíteniük.
00
2
Csaboi Életfa Kht. Üzleti Terv 2007 l. félévi végrehojtósa
Veszteségek csök/r.entésére javasolt! tett intézkedések: 5. Javasoltuk. hogy Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata kössön vagyonhasználati szerződést a Csabai Életfa Khi-val, annak érdekében, hogya szolgáltatás árába az épület
felújítási, beruházási költségei beépülhessenek Értékelés: megvalósult, a megállapodás értelmében 2006-ban a felújítási-karbantartási tervnek megfelelő munkálatok megtörténhettek. 2007-ben felújítási-karbantartási igényként ! 44 eFt értékben radiátorok cseréje volt, az elhunyt lakók apartmanjainak festésétkarbantartását rni magunk elvégcztűk az új beköltözesek előtt. 6. A kapacitás kihasználtság javítása érdekében javasoltuk módosítani A lakások és helyiségek
bérletére vonatkozó szabályokról szóló 21/1999. (IX. 30.) számú önkormányzati rendelet III. fejezetét. A módosítás a 2112000. (VJ 1.) önkormányzati rendeletbe épült be és ezzel
lehetövé vált, hogy megözvegyült lakóink egyszemélyes lakrészbe költözzenek át (visszatérítést kap ilyenkor a lakó), Értékelés: Az elmúlt 3 év alatt egy alkalommal történt meg, hogy megözvegyült lakó egyszemélyes apartrnanba költözött. A rendeletmódosttás hiányossága, hogy nem jelöli ki, hogya visszafizetést ki~ mely forrásból teszi meg. Javaslat: a visszafizetés forrását a tulajdonos önkormányzat jelölje meg, és ekként módosírsa a személyes gondoskodást nyújtó szociális ellátásokról, valamint a fizetendő térítési díjakról szóló többszörösen módositott 21/2000. (V.ll.) önkormányzati rendeletet. 7. A konyha hatékonyabb müködtctése .Értékelés: Az üzleti tervnek megfelclően 200ó·:tmn pályázatot hirdettünk a konyha
üzemeltetésére. A nyertes a kht. által beszerzett éleuni nyersanyag felhasználásaval allította elő a készételt. Ennek eredményeképpen konyhai személyi ráfordításaink csökkentek. 2007 január közepétől az enyagiellcgű ráfordítások is megszűntek. Ebben az évben a nyersanyag beszerzési és a konyha teljes üzemeltetési költségei Ll vállalkozót terhelik. Az élelmezési tevékenység költségei: .. alapanyag: - szolgáltatás:
.. összköltség: bevételei: - bérleti díj:
715 eFt (január ] 5-ig) 11.566 el-t (térítési díj ból megtérül) 12.281 eFt
.. átszámlázott alapanyag: .. lakók térítési díjából
960 eFt 705 eFt 45 el-t 148 eFt 11.858 eFt (470 étkezéses nap x 25.230,-
- összbevétel:
13.716 eFt
- rezsi-térítés:
.. mosatás:
Ft/fő)
Az étkeztetés összevont eredménye: 1.435 el-t nyereség Az éves üzleti tervbe a szolgáltatás költségeként helyesen a 2007. jan. Ol-IS--ig tartó időszak szolgáltatását és a le nem vonható ÁF~~-t is figyelembe véve 25.423 el-t-ot kell beállítani, igy a terv teljesítése~ a nappali ellátottak nem tervezett étkeztetésével együtt, az r. félévben 45 %-os volt. A lakók csak rnintegy 86 %-ban veszik igénybe az étkeztetést a távollétek miatt.
Csabai Életfa Kht. Üzleti Terv 2007 I. félévi végrehojuis«
8. 2006-ban az alapító okirat módosításával tevékenységeink közé felvettük a nappali ellátásokat, annak érdekében, hogy anyagi és személyi erőforrásaink optimálisabban használjuk fel.
Eredmény: 2006-ban szakmai programot dolgoztunk ki és működési engedélyt kaptunk a szolgáltatások nyújtására. 2007-ben pályázatot kellett benyújtanunk a működtetés finanszírozására. Márc, 21-én értesített az ágazati minisztérium pályázatunk elfogadásáról: sikeresen pályáztunk 30 fős idősek klubja és 8 fős fogyatékkal élők klubjállak üzemeltetésére. A Magyar Államkincstár 10100-3/2007 határozatával 8.220 eFt normatív támogatás folyósításáról döntött a 2007. évre. A tevékenység megvalósulása még nem teljes: a 2007. június 30-án fennálló megkötött megállapodások, április Ol-től kezdődően: 12 fő időskorú és 4 fő fogyatékkal élő ellátottra 2007. L félévben
12 fő x 150.000 Fl/12 hó x 3 hó = 450. eFt 4 fő x 465.000 Ft/12 hó x 3 hó = 465 el't összesen: 915 eFt normatív támcgatás-bcvételt eredményeztek. (4.110 eFt kiutalásból visszatérítés! kötelezettségként 3.195 elt keletkezett) Pályázaton való részvételi lehetőség figyelése, pályázatok kidolgozása és benyújtása a bevételek növelése és a költségtakarékosabb működés érdekében 2007-ben pályázati úton elnyerhető támogatásra a Szociális és Munkaügyi Minisztériumtól. A támogatást emelt szintü szociátis intézmények pályézhatják, max. keretösszeg 40100 eFt. Pályázatunkat érvényesen befogadta a pályáztató, elbirálásáról az eredmény szeptember hónapban várható. 10.2007. IL félévben az Alapító döntése alapján a tevékenység jellege úgy változik, hogy az üres és megüresedő férőhelyekre átlagos szintű elhelyezéssei kerülhetnek be új lakók. A müködési engedélyt 2007.08.13-tól kapta meg a Kht. II főre. 2007 szeptember Iü-től beköltözik 6 fő, ez a II. félév bevételét növeli 933 eF! normatív támogatás és 306 személyi térítés növekménye miatt. További jelentkezéseket várunk erre az ellátásra, az érdeklődés folyamatos. Javaslat a 332/2007 (VL28) közgyűlési határozat 3. pontjához: Az emelt szintű ellátásr» b 'ts nagyszámu , , Jelen ., tkezőt '" 1'1( szamara " , .. , tova' b.ra Keze tartun.k nyuvan, akt ce'l szeru. .lenetöseget teremteni az egyszer! belépési díj és a teljes intézményi térítési díj igénylő által felvállalt megfizetése mellett ennek az ellátási formának az igénybevételére. Az igénybevevő ze jövcdelmén felül is garanciát adhat a teljes díj mogfizctésére, pl. zárolt bankbetét felmutatásával. Így az Önkormányzat, illetve a Csabai Életfa Nyugdíjasház majdani fenntartója bevételt növelő befizetésekhez. míg számos igénylő emelt szintű szolgáltatáshoz Jutna.
4
Csabai Életfa Kht. Üzleti Terv 2007 J. félévi »égrebojtósa
A KM eszközei és forrásai Befektetett eszközök:
1.429 eFt 1.429 eFt
Tárgyi eszköz Forgóeszközök:
24.781 eFt
Követelések:
6.053 eF! - vevőktől 5.843 eF! (havi térítések, bérleti és egyéb díjak)
- munkavállalóktól 209 eF! (bér-elő1egek) Leölőtt
betétek:
17.802 eFt
- kegyeleti 4.459 el-t, - 30 % 2.330 eft, - 10 % 6.193 eFt, - tartalékalap 4.848 eFt 926 eFt
Pénzeszközök:
Saját
- banki
609 eFt
- pénztári
288 eFt
tőke:
13.526 eFt
Jegyzett tőke
3.000 ef't
Eredménytartalék
- 942 eH
Lekötött tartalék
12.746 eFt
(előző
év vesztesége)
- 10 % 6.141 eFt, 30 % 2.184 eH,. - 4.421 eF! 00
Mérleg szerinti eredmény
- 1278 eFt (2007. t félévi)
12.039 eFt
Kötelezettségek:
Beszállítók felé
2.886 eFt (havi élelmezési és egyéb szolgáltarások)
Adók
826 eFt (dolgozóktóllevont és havi kötelczettség)
Bér-járulékok
1.633 eFt (havi kötelevettség)
Levont tagdíj
2 eFt (dolgozótól)
Nettó bérek
2.491 eFt (havi számfejtctt)
Jelentkezési díj
622 ef't (emelt
szintű jelentkezők
l %·os befizetése)
Önkormányzati elszámolás - 300 eFt (átköltözés miatti visszatérítés) Normativa elszámolás
3.879 eFt (01.01.-06.30.
5
időszakra)
Csabai ÉJet/a Kht. Üzleti Terv 2007 1. félévi végrehojtóso
Passzív
időbeli elhatárolás:
645 eFt
Befolyt bevételekből
556 eFt
Térítés nélkül átvett eszközökre
89 eFt
MPRLEGFÓÖSSZEG 2007.06.30-i könyvviteli zárlat alapján: 26.210 eFt
10 Bevételeink alakulása 2007. t félévben Értékesítés nettó árbevétele: 31. 720 eH vállalkozási bevétel: szerzödéskötési díj: térítési díjak: Egyéb bevételek: 36.082 eFt normativ állami támogatás: önkormányzati támogatás: használatbavételi díjakból: foglalkoztatási támogatás: adomány: Pénzügyi rnűveletek bevétele: 62 eFt banki kamat: RendkívijJl bevétel: 62 eF1 munkavállalói kártérítés:
3.558 eFt 56 eFt 28J06 eFt 24.587 eH 5.554 eFt 3.745 eFt 196 eFt 2.000 eFt 62 eH
62 ert
A Kirl. 2007 január Ol-június 30 közötti időszakban összesen 67.926 eFt bevételt ért el, az éves tervet 60 %-ban teljesitve. A többlet főbb forrásai: - térítési díj növekménye június hónapban (az előző hónapok átlagához viszonyítva): 704 eFt - a clemens, valamint az ellátás nélküli gondozottakra többlet normatív támogatás: 1.926 eFt - az Alapítótól kapott működési és felújítási támogatás: 5.554 eFt .. egyszeri használatbavételi díj 10 %-ából visszakapott: 1.195 eFt - a tervezettnél magasabb összegű adományból az éves terv felét meghaladó: 1.500 eFt
A többletbevételek a közhasznú tevékenységből származtak, a vállalkozási bevételek ezen időszakban terv
Közhasznú
szerint alakultak.
tevékenvs~
l. Normatív állami ilOwijáruiás mértéke 2007. évben (a korábbi évek és az átlagos szint viszonylatában):
i
Átlagos szint
Ft/fő
i
725 OOO ! 737 OOO I 769 OOO i
Emel! szint
!
730000~
700 OOO!
6
Ft/fő
Csabai Életfa Kht. Üzleti Terv 2007 1. félévi végrehonása
2006-ban összbevételünk a normatív állami támogatásból. 57 521 eFt 2007-ben várható összbevételünk normatív támogatásból , a Magyar Államkincstár Iül 00-112007 határozata szerinti létszámösszetételre engedélyezett normatíva alapján összesen 48.478 el-t, ebből:
Emelt szinten ellátott Demens ellátott
529.200,- Ft/fő/év x 78 fő= 800,000,- Ft/fő/év x 9 fő=
41.278 eFt 7.200 eFt
A nonnatív támogatásból származó bevételi terv I. félévi megvalósulása - Bentlakásos ellátottakra az első félévben befolyt: 24.238 eFt - ebből elhalálozás miatti időarányos visszafizetési kötelezettség az új bcköltözőkre időarányosan járó támogatással csökkentve: (-) 684 eFt összesen: 23.554 eFt
- A nappali ellátást igénybe vevők után folyósított - ebből idő- és létszám-arányosan visszafizetcndö: - összesen: Az éves képzési normatíva 50 %-ban befolyt, - összesen - Mindösszesen:
4.110 eFt
(-) 3.195 eFt 915 eFt
118 eFt 24.587 eFt hevéte], az éves terv 54 %-a.
2. Intésménvi térítési díjak alakulása 2006-2007-oen: 2006.06.01-: 53700 Ft/hó Békéscsaba Megvei Jogú V áras Önkormányzata ] 7/2006.(VI. 08,) sz. rendelete
2007.02.01-:
58500 Ft/hó
Békéscsaba Megyei Jogu Város Önkormányzata 1I2.007.(\. 23.) sz. rendelete 2007.06.01-: 76.460 Ft/hó Békéscsaba Mcgyei Jogú Város Önkormányzata 22/2007.(VLJ.) sz. rendelete Az 1993. évi III. törvény 115. § (1) bekezdése szerint számított 2007. évi intézményi térítési díj megállapításának menete az üzleti tervtől eltérően rnódosult a közigazgatási hivatal - üzleti tervünk elfogadását követően megadott- útmutatója alapján: A kiszámítás módja Intézményi térítési díj-Önköltség-l főre eső nonnatív támogatás Azaz 131 075 Ft-54 615 Ft=76 460 Ft/fő 2007-ben várható összbevételünk személyi térítési díjból üzleti terv szerint 662 340 Ft/fő/év X 86 fő = 56961 e Ft, a távollétek mian ez azonban 95%-ban teljesül -->ténylegesen várható bevétel 54 363 eFt A térítési díj módosításának hatására az üzleti terv is módosult, ezt a 217/2007.(1'1.26.) közgyűlés: határozatban - a Kht 2007. évi üzleti tervének elfogadásakor - az alapító önkormányzat már számszerűsitve figyelembe vette: ezáltal a tervszám ténylegesen 63.432 eFt lett. Az éves terv megvalósulása az L félévben 44 %-os~ rnivel a tervezeitnél kisebb mértékű tényleges díjemelés valósult meg június hónapban.
7
Csabai Életfa Kht. Oz/etf Terv 2007 J. félév! végrehajtása
A személyi téritési díj konkrét összegét -amelyet az ellátottnak meg kell fizetnie, az Szt, 115, § (2) bekezdése szerint az intézmény vezetője határozattal állapította meg 2007. június 30-ig.
I i
s~i
112007.(1. 23.) sz. Önk. Rendelet szerinti térítési díj egész évre
2212007 (VI, l) sz.Önk Rend. hatásával számított térítési díj egé~z i'vre ..~~_
'"""'-én-y-j-'-Ú'""ítc'""' - d"íjc-!----cccc-=-=58500 Ft
fő/hó
76460 Ft Saját jövedelemböl Só Hozzátartozóval. O fő
Teljes térítési díjas Személy; térítési díjas (li tLdíj :60.736. Ft/fő/hó)
i
Eves összbevétel (teljes-személy! térítési díjasok)
6
Különbség
fő
48
fő
63.432 eFt
54 363 eFt i
17.960 Ft fő
- 42
+ 42 + 9.069 eFt
-------c'-c----c--,-----c-
A jövedelmükből teljes intézményi térítési díjat fizetni képtelen ellátottak tartásra kötelezhető hozzátartozóit a Kht díj-kiegészítés fizetésére szólftotta fel, ennek eredményességéről illetve eredménytelenségéről az Önkormányzat szociálpolitikaí osztályát részletesen tájékoztatta A személvi térítési díiak átlaga: alakulásában az intézményi térítési díj változásán kívül az étkezést lemondók és a távoilévők számának alakulása is közrejátszik, ténylegesen: - 2007.májusban 55.825,- Ft/fő, az intézményi térítési díj 95 %-a - 2007 júniusban: 60.736,- Ft/fő, az intézményi térítési díj 79 %-a volt, Az I. félévben az üzleti tervhez képest a személyi térítési díj volumene 1.208 eFt - a létszámváltozás hatására csökkent - a díjemelés hatására növekedett 704 eFt összességében 28.] 06 eFt volt, az üzleti terv 44 %-ában realizálódott. Az intézményi térítési díjtói eltérő személyi térítési díjat fizető lakók aránya 2007. júniusban 58 ~~-os volt A~ térítési díjak 2007. O1.-i emelésének hatásából a II. félévre kalkulálható bev-étel: intézményi térítési díjakból: 16.057 eFt (35 fő x 76 460 Fr/hó x 6 hó ) személyi térítési díjakból: 17.492 elt, (48 fő x óO.736.Ft/hó x 6 no amellyel a módosított tervhez a megvalósulás aránya éves szinten várhatóan 97 %·os lesz.
3. Egyéb bevételiink forrása,' Az egyszeri használatbavételi díj 30%: 2007, első telében J új emelt szintü szcrződésből 2.550 eFt származott, ám a 332/2007 (VL28) határozat alapján a továbbiakbari csak átlagos szintű clhelyezésre V(Ll} lehetőség, így ez a forrás a jövőben nem áll rendelkezésünkre, így az éves szint» megvalósulás - a jelenleg érvényes 332/2007 (VL28) önkormányzati határozat szerint - 85 %,os lesz. Az egyszeri használatbavételi díj (kiköltözések finanszírozására tartalékolt) lO°/c)-ból, meiy összeget lakónk elhunyta után szabadíthatunk fel. L félévi teljesülése 6 főre (melyet nem terveztünk): 1195 eFt volt. A 2007-ban tervezett hiány finanszírozása kapcsán az Önkormányzat 10.820 eFt működési támogatás folyósításáról döntött, melynek kiutalása az első félévben 50 %-ban, 5A l () eFt összegben megtörtént. Kapott adomány: Magánszemélyek adományaira a továbbiakban is számít a Kht, mivel az átlagos szintre bcköltözöknck már nem kell egyszeri nagy összegű befizetést teljesíteniük.
8
Csabai Életfa Kht. Üzleti Terv 2007 J félévi végrehajtása
Megítélt foglalkoztatás bővítő támogatás az L félévben 292 eFt volt, melyből Oó.hó 30.-ig pénzügyileg megvalósult 196 eFt. Várható az év második felében (megítélt és tervezett támogatásigényből) 380 ef't, így a teljes éves terv csak 67 %-ban teljesül az év végéig. A jogutód nélküli mcgszűnés miatt csak a tárgyévben lezárható támogatási formát igénye ltünk. Térités nélkül átvert eszközök: eredménymódosító hatása nincs Árfolyamnyereséget 2007-ben már nem realizált a Kht, ehelyett a kötelező tartalékait kamatozó betétben helyezte el. Így a két tétel helyett csak a betéti kamat valósult meg, L félévben 62 eFt összegben.
Káresemény miatti bevétel terven felül: 62 eFt kártérítés
Vállalkozási tevékenység V állalkezasi tevékenységeink szorosan kapcsolódnak az ellátottak testi és lelki szükségleteinek kielégítésére irányuló közhasznú tevékenységünkhöz. Összes bevételünk e tevékenységekből az L félévben 3.558 eFt volt, az éves terv 54 "'ló-a. A bérleti díj és a 'lele együtt kiszárniázott áramfelhasználás 1.659 el-t, a mcsoda 608 fl telefonköltség továbbszámlázása 73 el-t, míg a büfé 1.060 eFt be-vételt hozott az L félévben. Egyéb bevételekből a konyha-átadáskor kiszámiázott élelmi alapanyagok ellenértéke 148
9
Csabai Életfa Khi. Üzleti Terv 2007 1. félévi végrehajtása
II. Kiadásaink alakulása 2007. I, félévben A Kht összes költsége 2007. L félévben az éves terv 52 %-ában teljesült 69.204 eFt értékben, az alábbi bontásban: Anyagjellegű
költségek: - ebből közhasznú tevékenységhez. - vállalkozási ráfordítás:
27.892 eft 26.603 eFt 1.289 eFt
2. Személyi jellegű költségek: - ebből közhasznú tevékenységhez. - vállalkozási ráfordítás:
38.630 eFt 37,978 eFt 652 eFt
I.
3. Egyösszegű értékcsökkenési leírás: 51 eH - közoasznú tevékenységhez számítógépes kapacitás-bővítés 4. Egyéb ráfordítások:
2.263 eFt
-, arányosítással számított, le nem vonható ÁFA
5. Pénzügyi ráfordítások: " közhasznú tevékenységhez bankköltség
189 e Ft
6 Rendkívüli ráfordítások:
179 eFt
- (közhasznú tevékenység épületén viharkár kijavítása) .. II. félévben a biztosító megtérítette
10
950/J 5 ~/~
98% ~j
L
o/
vo
Csabai Életfa Kht. Üzleti Terv 2007 1. félévi végrehajtasa
IH. Eredménytervünk tételes megvalósulása BEVÉTELEK( 10Ft) Megnevezés
2007. évi
2007Jfélévl
Teljesülés aránya
terv
adat
2007. terv 9'óában
1.
Összes bevétel
122.374
67926
60
2.
Összes kozhasznú tevékenység bevétele
121.339
64368
60
"o.
Szerződéskötési
150
4.
Személyi térítés (22/2007. (VI ül.) önk. rendelet alapján módcsított
56 28 106
37 44
"J 554
51
-<:0 2 )J
85
díj
63.432
Modositásra javasoit
139698
terv)
S.
Egyéb, ill. Alapítótói kapott támogatás a217!2007.(IV.26)
la
8?fi , -v
közgy. hat. alapján ntódoitott terv
6
Egyszeri használatbavételi díj 30%
3
OOO
Egyszeri használatbavételi 1OSlo
,1 195
-i
r,
Káresemény rniatti bevétel
8
Normatív támogatás
62 24587
dO
45322
54
8.1!. Nappali ellátás norm, tam.
..
8./2. AtJagos
szintű
48478 915 933
ellátás norm.
L ali.
9.
Pályázati úton elnyert támogatás
10.
Foglalkoztatás
: 1
Térítés nélkül átvett eszközök eMagyarország Pont
12.
Betéti kamat
13.
Árfolyamnyereség
14.
Kapott adomány
IS.
Temetkezés miatti tartalék felhasználás
! t.
bővftés
1
1
OOO
1
OOO
l
196
20
300 U)
O~
400 l OOO 170
DO"u
~, L.'
-r II
200
2 500
Csabai Életfa Kht. Oz/eli Terv 2007 1.félévi végrehajtása
Megnevezés 17. Összes vállalkozási
2007,évi terv
"
'8
Teljesülés aránya % 2007.I.félév
))
54
200
67
34
19, Bérleti díj
3 OOO
55
20, Büfé bevétele
2 500
1 659 l 060
300 500
227 381
100
6
tevékenység bevétele 18, Munkavállalók telefontérítése
21, Lakók rnosatása
n
Vállalkozói mosatás
23. Vállalkozói telefon
6600
2007,Uélévi
24, Egyéb bevétel
"
e
42
76 76 6
158
Megiegyzések: 3, ponthoz: a megkötött 3 új szerződés a 2007, év végleges adata, ez a forrás megszűm. 4, ponthoz: a díjemelés hatását a közgyűlés az üzleti tervelfogadásakor számszerűsírene. A tényleges növekedés nagy része csak a II. félévben realizálódik, 5, ponthoz: 2007-re 32 Önkormányzat 10820 eFt támogatást ítélt meg, ennek fele teljesült Tartalmaz még 144 eFt (szintén önkormányzati) épületgépészeti felújítási támogatást 6, ponthoz: az elhunyt lakók eredeti befizetésének 10 %-ából származó bevétel tervezhetetlen 7, ponthoz: munkavállaló kártérítési kötelezettségének befizetése 8, ponthoz: a bentlakó gondozottakra (teljesült) 23 672 eFt és elhelyezés nélküli ellátortakra 915 ef't félévben átlagos szintű ellátásra tervezett bevétel: 933 eFt 9. ponthoz: a Szociális és Munkaügyi Minisztérium pályázatán elnyerhető támogatás maximurna 4,100 el-t, erről a döntés szeptemberre várható 10, ponthoz: 3 fő munkaerő-mozgáshoz kapcsolódó tárgyéven belüli támogatás megítélt 292 cFt-bó! befolyt rész, a IL félévre további 3 fő támogatása várható mintegy 360 eFt összegben 12, ponthoz: magánszemély adománya (az általa megjelölt konkrét célokra felhasználva) 13, ponthoz: az elkülönített (l0 %, 30%, kegyeleti) számlák bankbetétként lekötött karnara 14, ponthoz: az értékpapír-befektetés megszűnt 15, ponthoz: L félévben nem volt szükség a tartalék bevonására A Kht kezdeményezi az alapító tulajdonosnál az éves üzleti terv bevételi részének - a 217/2007, (IV.26) közgyűlési határozatból adódó változásokon túlmenő - módosítását 10100-J/2007, Magyar Államkincstári határozatban szereplö normatív támogatás üzleti tervtől eltérő összege miatt 48.478 el-t-ra "Normatív támogatás nappali ellátottakra" megvalósult összege miatt 915 el-t-ra "Átlagos szintű elhelyezés" megvalósult szerződései miatt 933 el-t-ra A terven felül megvalósult kapott adomány összege miatt 2,500 el-t-ra Éves összes bevételként 139,698 eFt elfogadását.
12
Csabai Életfa Kht. Üzleti Terv 2007 1.félévi végrehajtása
RÁFORDÍTÁSOK (eFll Megnevezés
2007 évi terv 133194 1650
200? 1 félév
75
31
100 200
169
Teljesülés aránya % Modasitás 2007. l félév rajavasolt 52 141328
1.
Összes ráfordítás
2.
Gyógyszer
4. 5. 6.
Egy éven belül elhasználódó eszköz Tisztítószerek Fenntartási anyag Nyomtatvány, irodaszer
400
III 148
7.
Egyéb anyag (szakmai anyag,
600
640
]07
200
7
4
18 51
karbantartási anyag, közösségi és
69204
919
56 41 169 56 37
programszervezési segéd-anyag)
védőfelszerelés
8.
Munkaruha,
9.
Üzemanyag Gépkocsihoz anyag, alkatrész Villamos energia Gázenergia
450
81
150 2850 g OOO
77 1376
48
3647
46
13.
Viz
2400
860
36
14.
ÉIe1miszer alapanyag
625
715
15. 16.
Telefon
1000
495
250
29
"7 ) ,.
Takarítás
4620
2310
50
18.
Szaklap. folyóirat, könyv
100
63
63
19.
Egyéb szolgáltatás
339
179
20.
524
105
21.
Javítás, karbantartás, épület felújítás Szállítási, parkolási díj
150 500 300
83
28
22.
Hirdetés, reklám
250
9
23.
Oktatás, továbbképzés
24. 25. 26.
Utazás, kikülderes Könyvvizsgálat
400 150 980
513
Könyvelés
1570
9]0
52 58
27.
Eü. szolgáltatás
l 100
489
44
900
198 86 185 189
20
38
129
72
10.
28.
Postaköltség
Szakértői szolgáltarás
29.
Egyéb hatósági díjak, illetékek
30.
Ü gyviteli szolgáltatás
450
3I.
Bankköltség
32.
Gépjármű
500 180
biztosítás
13
50
41
Csabai Életfa Kht. Üzleti Terv 2007 f. félévi végrehajtása
33.
Épületbiztositás
34.
Szakmai életbiztosítás
35.
Dolgozók bérköltsége
36.
Megbízasi díj
37. 38.
150
123
82
290
147
51
49789
25982
52
100
116
116
Tiszteletdíj
2080
1044
50
Választható, béren kivül-i
1440
2011
140
felelősség-
és
51 535
juttatások rendszere
39.
Munkába járási költségei
200
139
70
40.
Saját gépkocsí használat
95
32
34
41.
Betegszabadság, táppénz
500
244
49
42.
Reprezentáció
50
J4
28
43.
Köztisztasági díjak
300
159
53
44.
Béljárulékok
17380
8984
52
45.
Alkalmi munkavállalás díja
100
28
28
46.
Terv szcrinti értékcsökkenés
500
d~
, I.
Kis
értékű
tárgyi eszköz
200
51
] 500 6 OOO
930 2256
17991
értékcsökkenése 48. 49. 50.
SI. 52. 53. 54.
Eladort áruk beszerzési értéke
Ráforditásként el számolható AF A APEHJoJyószámla korrekció.bírság Büfé ráfordítása Táppénz hozzájárulás Élelmezési szolgáltatás Temetkezési költség
nem
62 38
6
miarti
ro
5
250 21.000 160
35
II 566
50 14 45
486
Megjegyzések: 2. ponthoz: Az Kht. köteles az ellátottak számára az alapgyógyszereket biztositani, ezek körében is jelentős áremelkedés történt az L félévben 4. ponthoz: Az épület takarítását külsö vállalkozó végzi, a mosáshoz felhasznált szerek 108 el-t költsége mellett az önellátásra képtelen lakók részére biztosított mosó- es tisztálkodószerckct tartalmazza 7. ponthoz: Az egyéb anyagok között 426 eFt a közösségi helyiségekbe szükséges tisztasági papír-termékek és tisztító szerek költsége. A lakók számára végzett kisebb javítások anyagszükséglete L félévben 35 eFt volt. A cserére szoruló kisebb felszerelési tárgyakra. alkatrészekre és textiliákra 158 el't-ot költött a ház. Programszervezésre 21 el-t-ot költöttünk 8. ponthoz: A munkaruha, költsége 2007. ll. félévben merül fel 13, ponthoz: tárgyévben nem történt v1z- és csatornadíj emelés, ezért il költségek kisebbek atervezettnél 14. ponthoz: 2007. január l5-ig beszerzett élelmezési alapanyagok költségéből az ,~Egyéb bevételv-ben megtérült 148 eFt (az élelmezési szolgáltató által átvett készlet), így a tény költség a terv 91 %-a.
14
Csaboi Életfa Kht. Üzleti Terv 2007 l. félévi végrehajiása
] 9. ponthoz: Egyéb szolgáltatásból 108 el't ügyvédi díj az Alapító okirat módosítása miatt, ezen kívül a gondozói szofrver frissltése 66 eFt volt, ami évente cÍ'o'Yszer merül fel. Jelentős tétel volt még a biztonsági szolgálat dija:79 cl-t, ezt a megbízást megszűntettük. Az első negyedévi beszámoló kidolgozása 50 el-t-ba került. 20. ponthoz: Első félévben elhunyt lakóink 5 apartmanjának felújítása, valamint júniusban 179 el-t viharkár miatt jelentős kiadásaink voltak. Az Alapítótól radiátor-cserére kaptunk támogatást, mely a 144 eFt költségszámlát fedezte. A biztosító a viharkárt júliusban megtérttette. A bevételi oldal figyelembevételével a ráfordítás csak 40 %-a az éves tervnek 23. ponthoz: Továbbképzést a IL félévre tervezünk, különös tekintettel az átalakulást segítő tréningekre. 27. ponthoz: A lakók orvosi ellátása 422 eF!, mig a foglalkozás-egészségűgyi szolgáltatás 67 eFt volt 29. ponthoz: Az alapító okirat és a működési engedélyek módosításai okoztak hatósági díj- (pl. közjegyző), és illetékköltséget, ezen kívül a beszámolók közzétételi díja és az ISO-fórum Egyesület tagdíja is szerepel 30. ponthoz: informatikus (vállalkozói) díja 32-33. pont: a biztosítási díjakat teljes évre előre kifizettük 35. ponthoz: a bérköltség nem időarányosanteljesül, mivel az l. félévi kiadásban szerepel a 2006. évi 13. havi illetmények kifizetése is. Az év hátralevő részében is 2.200 eFt többletköltség várható, emiatt a tervet is rnódosítanunk kell, mert a 2007. évi XXXlll. törvény elrendelte a 13. havi illetmény 1/12 részének havi kifizetését 2007. június Ol-től. 36. ponthoz: fizioterápiás szolgáltató megbízási díja 37. ponthoz: a felügyelő bizottság tagjainak tiszteletdíja 38 ponthoz: .1\ jelentős növekedést a kapott adományból üdülés! csekkre fordított 1.300 eFt okozza 44. ponthoz: a járulékok esetében a 35. pontnál ismertetett tényezők mellett a Il. félévben 715 el-t többletköltség várható 48. ponthoz: az árubeszerzés költségéből levonható a készleten lévő áruk értéke, átlagosan 70 el-t, igy az éves terv teljesülése mintegy 57 %-os 53.ponthoz: az üzleti tervben 21.000 eFtlév összegben szerepelt az élelmezési szolgáltatás ellen, 'k e, a meg levo szerződés szennt ez 21.950 ef-t/év + AtA= 26.-,40 ert, ebből január érté IS-ig kiesik 1.098 eH teljes szolgaltatás és bekerül 244 eFt anyagmentes szolgáltatás, így az éves terv-szám 25.423 el-t-ra módosul, a féléves teljesülése 45 %-os. Ennek oka, hogy az ellátottak távollét vagy egyéni főzés esetén nem veszik igénybe az étkezést. T
"
" , '
" ,
T
-,-..,
,....,
''-'
,
,
"."'
,
A Kht kezdeményezi az alapító tulajdonosnál az éves üzleti terv ráfordítási részének módosítását .. a bérek tekintetében a 2007, évi XXXIII. törvény hatásai miatt 51.535 cl-t-ra - a járulékok tekintetében a 2007.XXXIII. tv. hatásai miatt 17.991 el-t-ra - az élelmezés tekintetében (üzleti tervben figyelembe nem vett) ÁFA-költség miatt 25.486 el-t-ra - a béren kivüli juttatások tekintetében a terven felül kapott adomány felhasználásával 2.500 el-t-ra Éves összes ráfordításkénr 141.328 eF! elfogadását.
15
Csabai Életfa Kht. Ozleti Terv 2007 1. félévi végrehajtása
lj(. ()s§zefoglalás Eredménytervünk a bevételek növelése és a ráfordítások jelentős csökkentése mellett is veszteséget irányzott elő az állami nonnatív támogatás nagy mértékű megvonása és a fenntartási, működési költségek növekedése rniatt. 2007. év első felében a Tervezett bevételek megvalósultak. terven felüli bevétel volt: 5 554 eFt az alapítótól kapott működési (és felújítási) támogatás, igy az éves terv 60 %-ban teljesült. A kiadások 52 %-át tették ki a teljes évre tervezett összegnek. A jelen beszámolóban kimutatott pénzügyi eredményünk így 1.278 eFt veszteség, azonban a terven felüli önkormányzati támogatás nélkü! az I. félév vesztesége 6.763 eFt lenne. Az eredmény tervezésekor a várható hiány rendezése tárgyában az Ellátási Szerződésünk alapján kértük a Kht működési költségeinek kiegészítését az Alapítótól, ennek összege a 217/2007 (IV.26.) önkormányzati határozat szerint tárgyévben lO 820 ef't, az első félévben befolyt 5.410 eFt, ez tette Iehctővé a likviditás megőrzését. Az üzleti terv első féléves teljesülése, valamint a külső módosítö tényezők hatására a várható éves összbevétel: 139Ji98 e_F\t~ éves összes ráfordítás: 141.328 ~Ff.~ban kalkulálható. A Il. félévi - jogszabályi háttérből adódó - tendenciák további hiányt mutatnak l 630 eFt összegben. Ennek finanszírozását érvényesen befogadott, elbírálás alatt álló pályázati bevétel ből tervezzük.
Békéscsaba, 2007. augusztus 28.
~T. ~í ,I :'
.. .. "BAJ E. LETFA" ' · ' \uB LencsesI
j1..J.D>.
BéKéscsaba.. 11733003.201
\\,W
!
3anks~~~~~S:~\.06001.:B-2-04 Dr. 1(i3s Éva LJ gyvezctő igazgató
16
