MĚSTO LETOHRAD Zpráva o hospodaření Města Letohrad 2007 ZÁVĚREČNÝ ÚČET Město Letohrad vznikl jako samostatný právní subjekt na základě zákona č. 367/1990 Sb. o obcích, ve znění pozdějších změn a doplňků. Identifikační údaje: Město Letohrad Komenského 41 561 51 Letohrad IČO: 00 27 91 29 Chod města je zajišťován prostřednictvím následujících orgánů:
Zastupitelstvo města Zastupitelstvo Města Letohrad je tvořeno po komunálních volbách 2006 - 21 členy, politické zastoupení je následující:
Volební strana
Výbory zastupitelstva: Finanční výbor Kontrolní výbor
Počet mandátů
Česká strana sociálně demokratická
1
Křesť.demokr.unie-Čs.str.lid.
4
Sdružení pro Letohradsko, SNK
9
"OBČANÉ LETOHRADU",sd.SZ a NK
1
Občanská demokratická strana
4
Alternativa, SNK
2
Rada města Radu Města Letohrad tvoří 7 členů z následujících politických uskupení: Sdružení pro Letohradsko, obč.sdr Česká strana sociálně demokratická "OBČANÉ LETOHRADU",sd.SZ a NK
5 zástupců 1 zástupce 1 zástupce
Statutárními zástupci města jsou: Starosta – Petr Fiala - SPL 1. místostarosta – Martin Hatka - SPL 2. místostarosta – Zdeněk Maixner – SPL Funkce města: samostatná působnost – je vymezena § 35 zákona o obcích O této funkci rozhoduje Zastupitelstvo města, a to především prostřednictvím schváleného rozpočtu na příslušný rok. přenesená působnost – je vymezena § 61 – 66 zákona o obcích V přenesené působnosti zajišťuje město výkon státní správy v těchto oblastech: stavební úřad sociální oblast matrika správa daní a poplatků oblast životního prostředí Město Letohrad je k 31.12.2007 pověřeným obecním úřadem pro výkon státní správy pro obce: Letohrad Nekoř Šedivec Písečná Žampach Město Letohrad účtuje v rámci účetnictví města v oblastech: Zemědělství a lesní hospodářství Doprava Vodní hospodářství Předškolní výchova a základní vzdělávání Kultura a sdělovací prostředky Tělovýchova a zájmová činnost Bytové a nebytové hospodářství Komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Sociální věci Požární ochrana Všeobecná veřejná správa
Město Letohrad je k 31.12.2007 zřizovatelem těchto příspěvkových organizací: Základní škola Letohrad, Komenského 269 IČO: 00 85 68 43 Základní škola Letohrad, U Dvora 745 IČO: 00 85 64 52 MIKCENTRUM, IČO: 70 96 48 91 – změna názvu k 31.12.2007 - Kulturní centrum Letohrad Mateřská škola Letohrad, Taušlova 192, okres Ústí nad Orlicí IČO: 75017300 Mateřská škola Letohrad, U Dvora 708, okres Ústí nad Orlicí IČO: 75017385 Školní jídelna Komenského ulice, Letohrad IČO: 61 23 90 20 – zrušeno k 31.12.2007 Školní jídelna v Letohradě, U Dvora 745 IČO: 70 87 67 38 – zrušeno k 31.12.2007 Městská knihovna Letohrad IČO: 69 83 40 91 – zrušeno k 31.12.2007
Město Letohrad je podílníkem v obchodních společnostech: EKOLA České Libchavy, s. r.o., České Libchavy 172 , IČ: 49 81 38 62 založeno: 30.09.1993 základní kapitál: 11 200 000,- Kč podíl města: 1 % Vodovody a kanalizace Jablonné nad Orlicí, a.s. Slezská 350, IČ: 48 17 33 98 základní kapitál: 465 113 000 Kč podíl města: 18,1 % Technické služby Letohrad s.r.o., Letohrad, Orlice 243 IČ: 25 93 10 75 základní kapitál: 100 000 Kč podíl města: 60 % Závodní klub s.r.o., Letohrad, Družstevní 597 IČ: 47 47 35 68 založeno: 01.01.1993 základní kapitál: 20 172 000 Kč podíl města: 100 % Dagmar Letohrad spol. s r.o., Letohrad, Komenského 41 IČ: 25 97 49 71 základní kapitál: 200 000 Kč podíl města: 52 % Kampelička o.p.s., Letohrad, Kunčice 116 IČ: 25 29 98 24 založeno: 22.12.1998 základní kapitál: není – jedná se o obecně prospěšnou společnost podíl města: není ( město je zakladatelem ) Město Letohrad vlastní k 31.12.2007 následující cenné papíry: Vodovody a kanalizace Jablonné nad Orlicí, a.s. Slezská 350, IČ: 48 17 33 98 84 015 ks akcií na jméno v listinné podobě nominální hodnota 1 ks akcie 1.000,- Kč celkem tedy podíl představuje 84.015.000 Kč
Příspěvky z rozpočtu města poskytnuté zřízeným příspěvkovým organizacím v roce 2007:
Základní škola Letohrad, Komenského 269 Základní škola Letohrad, U Dvora 745 Mateřská škola Letohrad, Taušlova 192 Mateřská škola Letohrad, U Dvora 708 Kulturní centrum Letohrad Školní jídelna Komenského ulice, Letohrad Školní jídelna v Letohradě, U Dvora 745 Městská knihovna Letohrad
příspěvek v tis. Kč 2,272 3,173 834 750 3,135 648 919 1,795
hosp. výsledek v tis. -30 1,02 -13,9 1,41 199,25 0 0 0
Hospodářský výsledek k 31.12.2007 u společností ve kterých má město majoritní podíl: HV v tis. Kč Technické služby Letohrad s.r.o. -53 tis. Kč Dagmar Letohrad spol. s r.o. -0 tis. Kč Závodní klub s.r.o -419,4 tis. Kč Hospodářský výsledek k 31.12.2007 u společností ve kterých má město minoritní podíl: HV v tis. Kč EKOLA České Libchavy 23 755 tis.Kč Vodovody a kanalizace Jablonné nad Orlicí 12 339 tis.Kč
ROZVAHA v tis.Kč Aktiva
Č.ř.
1.1.2007
31.12.2007
a
b
1
2
A. STÁLÁ AKTIVA
01
560 463,18
582 097,26
1. Dlouhodobý nehmotný majetek
09
9 275,94
9 275,94
2. Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku
15
0,00
0,00
3. Dlouhodobý hmotný majetek
26
456 406,24
468 354,32
4. Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku
33
0,00
0,00
5. Dlouhodobý finanční majetek
41
94 781,00
104 463,00
B. OBĚŽNÁ AKTIVA
42
26 944,20
159 380,56
1. Zásoby
51
0,00
0,00
2. Pohledávky
75
19 156,37
18 458,62
3. Finanční majetek
89
956,12
1 195,10
4. Prostředky rozpočtového hospodaření
119
5 020,64
137 983,21
5. Přechodné účty aktivní
124
1 811,07
1 743,63
ÚHRN AKTIV
125
587 407,38
741 477,82
Pasiva
Č.ř.
1.1.2007
31.12.2007
c
d
3
4
C. Vlastní zdr. krytí stál. a oběžných aktiv
126
503 304,12
687 244,29
1. Majetkové fondy
131
533 403,06
558 650,76
2. Finanční a peněžní fondy
138
4 112,45
3 526,78
3. Zvláštní fondy organizačních složek státu
141
0,00
0,00
4. Zdroje krytí prostředků rozpočtového hospodaření
151
2 000,00
160 183,15
5. Hospodářský výsledek
158
-36 211,39
-35 116,40
D. Cizí zdroje
159
84 103,25
54 233,50
1. Rezervy
160
0,00
0,00
2. Dlouhodobé závazky
166
26 055,45
9 328,01
3. Krátkodobé závazky
189
16 845,12
14 314,70
4. Bankovní výpomoci a půjčky
196
30 864,29
30 118,73
5. Přechodné účty pasivní
201
356,39
472,06
ÚHRN PASIV
202
587 407,37
741 477,79
Město Letohrad ručí v souvislosti s přijatými dotacemi, úvěry a půjčkami a poskytnutými zárukami následujícími nemovitostmi: Obytný dům, č.p. 835, budova + pozemek na p.č. 1399 p.p.č. 376/52, 376/111 věřitelem je ČR – Ministerstvo pro místní rozvoj ručeno je v souvislosti s : poskytnutím dotace na výstavbu Obytný dům, č.p. 836, budova + pozemek na p.č. 1400 p.p.č. 376/110, 346/112 věřitelem je ČR – Ministerstvo pro místní rozvoj ručeno je v souvislosti s : poskytnutím dotace na výstavbu Obytný dům, č.p. 42, budova + pozemek na p.č. 100 věřitelem je : ČMHB,a.s. ručeno je v souvislosti s : výstavba bytových jednotek čp. 42 Obytný dům, č.p. 162, budova + pozemek na p.č. 32 věřitelem je : ČMHB,a.s. ručeno je v souvislosti s : výstavba bytových jednotek čp. 42 Obytný dům, č.p. 370, budova + pozemek na p.č. 467 + p.p.č. 378/65 věřitelem je : ČMHB,a.s. ručeno je v souvislosti s : výstavba bytových jednotek čp. 42 Obytný dům, č.p. 41, budova + pozemek na p.č. 1143/1 + st.p. 305 +p.p.č. 165/01 věřitelem je : ČMHB,a.s. ručeno je v souvislosti s : výstavba bytových jednotek čp. 42 Obytný dům, č.p. 511+512+513, budovy + pozemky na p.č. 598+599+600 věřitelem je : ČMHB,a.s. ručeno je v souvislosti s : výstavba bytových jednotek čp. 42 Pozemky, p.č.st.305, p.č. 165/1, p.č. 378/65 věřitelem je : ČMHB,a.s. ručeno je v souvislosti s : výstavba bytových jednotek čp. 42 Obytný dům, č.p. 42 , budova + pozemek na p.č. 100 věřitelem je ČR – Ministerstvo pro místní rozvoj ručeno je v souvislosti s : poskytnutím dotace na rekonstrukci Obytný dům, č.p. 15 , budova + pozemek na p.č. 363 věřitelem je ČR – Ministerstvo pro místní rozvoj ručeno je v souvislosti s : poskytnutím dotace na výstavbu Obytný dům, č.p. 16 , budova + pozemek na p.č. 1478 věřitelem je ČR – Ministerstvo pro místní rozvoj ručeno je v souvislosti s : poskytnutím dotace na výstavbu Budova ZŠ U Dvora, č.p. 745 + pozemek na p.č. 1337 věřitelem je Českomoravská záruční a rozvojová banka, a.s. ručeno je v souvislosti s : záruka za úvěr VaK Jablonné nad Orlicí. Bytové jednotky v domech č.p. 735, 736, 737 na parcelách 1131,1132,1133 Byty č.: 735/9, 735/11, 735/13, 735/15, 736/31, 736/32, 737/40, 737/43, 737/44, 737/46 věřitelem je WUSTENROT ručeno je v souvislosti s : záruka za úvěr Společenství vlastníků bytových jednotek – na rekonstrukci domu.
Rozpočet Rekapitulace hospodaření – rok 2007 Příjmy a výdaje (tis. Kč) Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace Financování Příjmy celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Financování Výdaje celkem
Rozpočet schválený upravený 54 797,14 54 850,61 5 766,07 5 800,51 13 755,67 11 977,12 12 270,69 14 878,61 9 985,90 9 985,90 96 575,47 97 492,75 60 603,06 60 728,54 25 383,05 26 174,85 10 589,36 10 589,36 96 575,47 97 492,75
Skutečnost 52 6 8 12 39 117 55 22 53 131
479,61 054,83 056,01 193,22 156,67 940,34 897,39 092,61 490,78 480,78
140 000
120 000
100 000
tis.Kč
80 000
60 000
40 000
20 000
0
Příjmy celkem
Výdaje celkem
Rozp. sch.
96 575,47
96 575,47
Rozp. upr.
97 492,75
97 492,75
Skutečnost
117 940,34
131 480,78
Příjmy – výdaje - skutečnost rok 2007
Příjmy – skutečnost rok 2007
Daňové příjmy 45%
Financování 33%
Přijaté dotace 10% Kapitálové příjmy 7%
Nedaňové příjmy 5%
Vyhodnocení rozpočtu rok 2007 – Příjmy
Č. Položka pol. 1111 Daň z příjmů FO ze záv.čin.a fčních.pož. 1112 Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.čin. 1113 Daň z příjmů fyz.osob z kapitál. výnosů 1121 Daň z příjmů právnických osob 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 1211 DPH 1332 Poplatky za znečišťování ovzduší 1334 Odvody za odnětí půdy ze zeměd.půdního fondu 1335 Popl. za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 1337 Popl. za likvidaci kom. odpadu 1341 Poplatek ze psů 1343 Poplatek za užívání veřej.prostranství 1344 Poplatek ze vstupného 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 1347 Poplatky za provozovaný výherní hrac í příst. 1351 Odvod výtěžku z provozování loterií 1361 Správní poplatky 1511 Daň z nemovitostí DAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2112 Příjmy z prodeje zboží (již koup-k prod) 2114 Mýtné 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 2122 Odvody příspěvkových organizací 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 2132 Příjmy z pron.ost.nemovit. a jejich částí 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí 2141 Příjmy z úroků (část) 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 2210 Přijaté sankční platby 2229 Ostatní přij.vratky transferů 2310 Příjmy z prod.krátkodob.a dr. dlouhodob.maj. 2321 Přijaté neinvestiční dary 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 2328 Neidentifikované příjmy 2329 Ostatní nedaň. příjmy j.n. 2460 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva NEDAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM 3111 Příjmy z prodeje pozemků 3112 Příjmy z prod.ost.nemov.a jejich částí 3119 Ost.příjmy z prodeje dlouhodob. majetku 3122 Přij.přísp.na pořízení dlouhodob.majetku KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY CELKEM 4111 Neinv.přij.tsf.z všeob.pok.správy st.rozpočtu 4112 Nein.přij.transfery ze SR v rámci tsf.vztahu 4116 Ost.neinv. přijaté tsf.ze státního rozpočtu 4121 Neinvest.přijaté transfery od obcí 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 4131 Převody z vl.fondů hosp.(podnikatel.)činnosti 4216 Ostatní inv.přijaté transfery ze st.rozpočtu 4222 Investiční transfery přijaté od krajů PŘIJATÉ DOTACE CELKEM PŘÍJMY CELKEM
Rozpočet Skutečnost Plnění Schválený Upravený Skut./Upr.R. tis. Kč tis. Kč tis. Kč % 10 772,00 10 772,00 10 694,29 99,28% 4 513,00 4 513,00 4 004,28 88,73% 563,00 563,00 650,51 115,54% 11 777,00 11 777,00 11 284,09 95,81% 2 000,00 2 000,00 1 710,48 85,52% 17 928,00 17 928,00 16 555,32 92,34% 8,00 8,00 10,83 135,31% 1,00 1,00 10,22 1022,20% 0,14 0,14 0,00 0,00% 2 600,00 2 608,27 2 503,06 95,97% 100,00 100,00 87,27 87,27% 400,00 400,00 421,72 105,43% 25,00 25,00 36,33 145,34% 20,00 20,00 7,22 36,12% 550,00 550,00 691,98 125,81% 300,00 300,00 405,80 135,27% 940,00 985,20 1 260,07 127,90% 2 300,00 2 300,00 2 146,15 93,31% 54 797,14 54 850,61 52 479,61 95,68% 1 110,10 1 458,54 1 570,24 107,66% 0,00 0,00 1,30 0,00 0,00 5,00 2,00 2,00 0,00 0,00% 0,00 10,00 10,00 100,00% 913,37 913,37 614,68 67,30% 1 660,00 1 660,00 778,63 46,91% 0,00 0,00 7,99 20,00 20,00 136,34 681,71% 0,00 0,00 85,00 60,00 330,00 358,13 108,53% 0,00 0,00 0,60 0,00 0,00 11,30 305,00 256,00 443,31 173,17% 128,00 128,00 369,74 288,86% 100,00 100,00 134,67 134,67% 1 467,60 922,60 922,60 100,00% 0,00 0,00 605,30 5 766,07 5 800,51 6 054,83 104,38% 0,00 0,00 4 578,64 10 371,33 8 611,03 2 474,43 28,74% 360,00 0,00 0,00 3 024,34 3 366,09 1 002,94 29,80% 13 755,67 11 977,12 8 056,01 67,26% 0,00 0,00 50,00 3 747,00 3 747,00 3 746,78 99,99% 4 831,69 5 146,69 2 466,94 47,93% 0,00 545,00 468,00 85,87% 871,00 1 175,92 1 195,27 101,65% 2 821,00 2 821,00 2 823,23 100,08% 0,00 1 120,00 1 120,00 100,00% 0,00 323,00 323,00 100,00% 12 270,69 14 878,61 12 193,22 81,95% 86 589,57 87 506,85 78 783,66 90,03%
Vyhodnocení rozpočtu rok 2007 – příjmy dle tříd
60 000
50 000
tis.Kč
40 000
30 000
20 000
10 000
0
Daňové příjmy
Nedaňové příjmy
Kapitálové příjmy
Neinvestiční dotace
Investiční dotace
Rozp.sch.
52 762,67
7 480,50
8 634,60
10 810,50
1 970,00
Rozp.upr.
51 116,35
6 813,89
9 628,60
12 843,54
300,40
Skutečnost
50 247,84
5 574,87
9 959,22
12 807,13
100,00
Sdílené daně - rok 2007 – plnění po měsících
Měsíc
leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Celkem
1111 - DPFO zč 1112 - DPFO sč 1113 - DPFO kv 1121 - DPPO 1211 - D PH Upr.roz. 10 772,00 Upr.roz. 4 513,00 Upr.roz. 563,00 Upr.roz. 11 777,00 Upr.roz. 17 928,00 Skut. Sk/Upr. Skut. Sk/Upr. Skut. Sk/Upr. Skut. Sk/Upr. Skut. Sk/Upr. tis. Kč % tis. Kč % tis. Kč % tis. Kč % tis. Kč % 1 140,45 11% 90,38 2% 55,72 10% 936,80 8% 1 349,90 8% 811,56 8% 31,18 1% 53,31 9% 107,94 1% 2 724,56 15% 736,88 7% 386,20 9% 40,99 7% 1 141,94 10% 238,04 1% 260,82 2% 317,21 7% 43,80 8% 756,28 6% 0,00 0% 793,97 7% 1149,07 25% 45,01 8% 29,16 0% 2 477,83 14% 1 030,57 10% 710,51 16% 59,05 10% 2 004,23 17% 691,72 4% 855,97 8% 440,66 10% 58,55 10% 3 108,82 26% 1 338,98 7% 1 043,53 10% 139,84 3% 67,99 12% 0,00 0% 2 516,95 14% 940,65 9% 269,50 6% 53,57 10% 419,86 4% 423,43 2% 920,90 9% 251,84 6% 53,43 9% 1 718,79 15% 1 283,22 7% 1 009,78 9% 54,19 1% 65,79 12% 198,45 2% 2 648,13 15% 1 149,23 11% 163,72 4% 53,29 9% 861,81 7% 862,55 5% 10 694,29 99% 4 004,28 89% 650,51 116% 11 284,09 96% 16 555,32 92%
Sdílené daně – rok 2007 - plnění po měsících nasčítaně
50000 45000 40000 35000
tis. Kč
30000 25000 20000 15000 10000 5000 0
leden
únor
březen
duben
květen
červen
červenec
srpen
září
říjen
Rozp. upr
3796
7592
11388
15184
18980
22777
26573
30369
34165
37961
41757
45553
Skutečnost
3573
7302
9846
11224
15719
20215
26018
29786
31893
36122
40098
43188
listopad prosinec
Sdílené daně – rok 2007 - plnění po měsících absolutně
7000
6000
5000
tis.Kč
4000
3000
2000
1000
0 Skutečnost
leden
únor
březen
duben
květen
červen
červenec
srpen
září
říjen
listopad
prosinec
3573
3729
2544
1378
4495
4496
5803
3768
2107
4228
3976
3091
Sdílené daně – rok 2005 až 2007 - plnění po měsících nasčítaně 50000 45000 40000 35000
tis. Kč
30000 25000 20000 15000 10000 5000 0
leden
únor
březen
duben
květen
červen
2005 2574,75 5369,935 7580,87 10776,17 13477,83 16957,4
červenec
3573
7302
9846
11224
15719
20215
září
říjen
listopad
prosinec
23446,4 26607,81 29781,04 33113,67 36567,42 40704,32
2006 3725,444 7107,999 9840,345 13096,74 15545,71 18807,99 25341,1 2007
srpen
26018
28614 29786
31104,05 34173,4 37820,28 41872,26 31893
36122
40098
43188
Výdaje – skutečnost rok 2007
Běžné výdaje 42%
Financování 41%
Kapitálové výdaje 17%
Vyhodnocení běžných výdajů rozpočtu za odvětvové třídění (paragrafy) – rok 2007 Č. Název paragrafu par. 1014 Ozdrav. hosp. zvířat, polních plodin 1031 Pěstební činnost 2140 2141 Vnitřní obchod 2143 Cestovní ruch 2212 Silnice 2219 Ost. záležitosti pozemn.komunikací 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 2229 Ost.záležit.v silniční dopravě 2321 Odvád. a čistění odp.vod a naklád.s kaly 3111 Předškolní zařízení 3113 Základní školy 3141 Školní strav.při předšk.a zákl.vzdělávání 3231 Základní umělecké školy 3314 Činnosti knihovnické 3319 Ost. záležitosti kultury 3322 Zachování a obnova kultur. památek 3330 Činnosti registr. církví nábož. společností 3349 Ost.zálež.sdělovacích prostředků 3391 Mezinár.spolupr.v kult.,círk.,a sděl.prostř. 3399 Ost.zálež.kultury,církví a sděl.prostř. 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 3419 Ost. tělových.činnost 3429 Ost.zájm.činnost a rekreace 3612 Bytové hospodářství 3631 Veřejné osvětlení 3632 Pohřebnictví 3633 Výstavba a údržba místních inžen.sítí 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n. 3699 Ost.zál.bydl.,kom.služ.a územn. rozvoje 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 4171 Příspěvek na živobytí 4172 Doplatek na bydlení 4173 Mimořádná okamžitá pomoc 4177 Mimoř.okam.pomoc osob.ohrož.sociál.vyloučením 4179 Ost. dávky soc.pomoci 4182 Přísp.na zvl.pomůcky 4199 Ost.dávky povahy sociálního zabezp. j.n. 4323 4329 Ost.soc.péče a pomoc dětem a mládeži 4341 Soc.pom.os.v hmot.nouzi a soc.nepřízp. 4343 Soc.pom.os. v souvisl.s živ.pohr. a pož. 4349 Ost.soc.péče a pomoc ost.skup.obyv. 4351 Osob.asist., peč.sl.a podp.samostat.bydlení 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 5512 PO - dobrovolná část 5519 Ost.zálež.požární ochrany 6112 Zastupitelstva obcí 6171 Činnost místní správy 6310 Obecné příjmy a výdaje z fin.operací 6330 Převody vlastním fondům v roz.územ.úrovně 6399 Ost.finanční operace 6402 Finanční vypořádání minulých let 6409 Ostatní činnosti j.n. BĚŽNÉ VÝDAJE CELKEM
Rozpočet Schválený Upravený tis. Kč tis. Kč 40,00 41,00 73,89 59,89 0,00 0,00 0,00 215,00 3 475,00 3 469,13 450,00 442,00 100,00 27,00 0,00 0,00 300,00 169,00 100,00 463,00 1 484,00 1 584,00 5 445,00 5 475,00 1 567,00 1 567,00 100,00 100,00 1 795,00 1 970,60 155,00 113,53 423,00 894,60 0,00 0,00 245,00 255,00 250,00 354,76 343,00 300,00 125,00 113,00 563,00 291,00 399,00 396,00 1 890,00 1 773,20 940,00 992,50 195,54 192,54 0,00 0,00 2 602,00 1 778,00 2 000,00 295,40 3 914,00 4 418,35 1 895,00 1 741,50 1 900,00 1 900,00 600,00 600,00 450,00 450,00 810,69 810,69 450,00 450,00 480,00 480,00 0,00 0,00 30,00 30,00 0,00 -3,50 150,00 150,00 10,00 0,00 546,94 546,94 2 405,02 2 395,02 2 030,00 1 990,96 1 294,14 1 281,14 35,03 35,03 1 772,20 1 713,29 13 837,54 14 419,90 320,00 460,00 0,00 900,00 2 000,00 2 000,00 612,07 612,07 0,00 15,00 60 603,06 60 728,54
Skutečnost tis. Kč 40,62 58,21 4,00 3 349,98 392,10 461,26 27,00 432,17 167,71 116,13 1 584,00 5 475,00 1 567,00 100,00 1 895,00 112,53 907,05 200,00 255,04 354,81 267,73 113,00 371,86 412,15 1 358,43 990,80 175,95 63,25 1 992,55 292,64 4 052,67 1 746,80 867,69 163,75 27,88 0,00 410,98 515,40 0,60 0,00 26,50 150,00 2,32 568,68 2 221,27 1 951,51 1 217,65 0,00 1 699,64 13 556,55 2 552,64 0,00 0,00 612,07 14,83 55 897,39
Plnění Skut/Upr % 99,08% 97,20% 1558,13% 11,30% 104,36% 100,00% 99,23% 25,08% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 96,16% 99,12% 101,39% 100,02% 100,01% 89,24% 100,00% 127,79% 104,08% 76,61% 99,83% 91,38% 112,07% 99,07% 91,72% 100,30% 45,67% 27,29% 6,20% 0,00% 91,33% 107,38% 0,00% -757,14% 100,00% 103,97% 92,75% 98,02% 95,04% 0,00% 99,20% 94,01% 554,92% 0,00% 0,00% 100,00% 98,88% 92,04%
Vyhodnocení kapitálových výdajů rozpočtu za odvětvové třídění – rok 2007 Č. Název paragrafu par. 2212 Silnice 2219 Ost. záležitosti pozemn.komunikací 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 2321 Odvád. a čistění odp.vod a naklád.s kaly 3113 Základní školy 3313 Filmová tvorba,distrib.,kina a shrom.audov. 3319 Ost. záležitosti kultury 3322 Zachování a obnova kultur. památek 3330 Činnosti registr. církví nábož. společností 3419 Ost. tělových.činnost 3612 Bytové hospodářství 3613 Nebytové hospodářství 3631 Veřejné osvětlení 3632 Pohřebnictví 3633 Výstavba a údržba místních inžen.sítí 3635 Územní plánování 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n. 3699 Ost.zál.bydl.,kom.služ.a územn. rozvoje 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 3723 Sběr a svoz ost.odpadů 3726 Využívání a zneškod.ostatních odpadů 4351 Osob.asist., peč.sl.a podp.samostat.bydlení 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 6112 Zastupitelstva obcí 6171 Činnost místní správy KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM
Rozpočet Schválený Upravený tis. Kč tis. Kč 8 902,00 11 055,86 2 154,50 1 712,50 250,00 164,00 873,00 0,00 1 136,00 863,00 0,00 88,08 0,00 0,00 1 004,00 350,00 100,00 200,00 750,00 838,00 3 512,00 4 361,91 2 600,00 2 676,00 90,00 374,00 221,55 0,00 400,00 319,00 80,00 48,00 2 625,00 2 816,00 0,00 20,50 0,00 85,00 100,00 123,00 300,00 41,00 30,00 0,00 35,00 35,00 20,00 0,00 200,00 4,00 25 383,05 26 174,85
Skutečnost
Vyhodnocení skutečnosti celkových výdajů za oddíly - rok 2007 Celkové výdaje po oddílech 10 Zemědělství a lesní hospodářství 21 Průmysl,stavebnictvi,obchod,služby 22 Doprava 23 Vodní hospodářství 31 Vzdělání 32 Vzdělání 33 Kultura,církve a sdělovací prostředky 34 Tělovýchova a zájmová činnost 36 Bydlení,komunální služby a územní rozvoj 37 Ochrana životního prostředí 41 Dávky a podp. v soc. zabezpečení 43 Soc.péče a pom.spol.čin.v soc.zab.a pz. 53 Bezpečnost a veřejný pořádek 55 PO a integrovaný záchranný systém 61 Stát.moc,stát.spr.,úz.samospr. a polit.str. 63 Finanční operace 64 Ostatní činnosti Výdaje celkem
Skutečnost (tis. Kč) Proc. podíl 99 0,13% 3 746 4,80% 10 990 14,09% 116 0,15% 9 576 12,28% 100 0,13% 4 490 5,76% 1 635 2,10% 14 546 18,65% 6 047 7,75% 1 986 2,55% 2 969 3,81% 1 994 2,56% 1 218 1,56% 15 299 19,62% 2 553 3,27% 627 0,80% 100,00% 77 990
tis. Kč 8 058,10 1 680,37 163,44 0,00 950,14 0,00 150,00 348,20 0,00 737,63 4 361,05 2 675,67 373,63 0,00 318,27 47,60 1 875,47 20,50 84,40 122,19 40,93 0,00 42,01 0,00 43,00 22 092,61
Plnění Skut/Upr % 72,89% 98,12% 99,66% 110,10% 0,00% 99,49% 0,00% 88,02% 99,98% 99,99% 99,90% 99,77% 99,17% 66,60% 100,02% 99,29% 99,34% 99,84% 120,04% 1075,00% 84,40%
Vyhodnocení výdajů rozpočtu za oddíly odvětvového třídění - rok 2007 N ázev oddílu . 10 Zemědělství a lesní hospodářství . 21 Průmysl,stavebnictvi,obchod,služby . . 22 Doprava . . 23 Vodní hospodářství . . 31 Vzdělávání . 32 Vzdělávání . . 33 Kultura,církve a sdělovací prostř. . . 34 Tělovýchova a zájmová činnost . . 36 Bydlení,kom. služ. a územní rozvoj . . 37 Ochrana životního prostředí . 41 Dávky a podp. v soc. zabezpečení . . 43 Soc.péče a pom.spol.čin.v soc.zab. . . 53 Bezpečnost a veřejný pořádek . 55 PO a integrovaný záchranný systém . . 61 Stát.moc,stát.spr.,úz.samospráva . 63 Finanční operace . 64 Ostatní činnosti BĚŽNÉ VÝ DAJE CELKEM KA PITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM VÝDAJE CELKEM
Druh výdaje Běžné výdaje Celkem Běžné výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem Běžné výdaje Celkem Běžné výdaje Celkem
Rozpočet Skutečnost Schválený Upravený tis. Kč tis. Kč tis. Kč 113,89 100,89 98,84 113,89 100,89 98,84 3 475,00 3 684,13 3 746,08 3 475,00 3 684,13 3 746,08 850,00 638,00 1 088,14 11 306,50 12 932,36 9 901,91 12 156,50 13 570,36 10 990,05 100,00 463,00 116,13 873,00 0,00 0,00 873,00 0,00 0,00 8 496,00 8 626,00 8 626,00 1 136,00 863,00 950,14 9 632,00 9 489,00 9 576,14 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 3 211,00 3 888,49 3 992,16 1 104,00 638,08 498,20 4 315,00 4 526,57 4 490,36 1 087,00 800,00 897,01 750,00 838,00 737,63 1 837,00 1 638,00 1 634,64 7 627,54 5 031,64 4 873,62 9 528,55 10 615,41 9 672,20 17 156,09 15 647,05 14 545,81 5 809,00 6 159,85 5 799,48 400,00 249,00 247,52 6 209,00 6 408,85 6 047,00 4 690,69 4 690,69 1 986,29 4 690,69 4 690,69 1 986,29 3 141,96 3 118,46 2 968,77 30,00 0,00 0,00 3 171,96 3 118,46 2 968,77 2 030,00 1 990,96 1 951,51 35,00 35,00 42,01 2 065,00 2 025,96 1 993,52 1 329,17 1 316,17 1 217,65 1 329,17 1 316,17 1 217,65 15 609,74 16 133,19 15 256,19 220,00 4,00 43,00 15 829,74 16 137,19 15 299,19 2 320,00 3 360,00 2 552,64 2 320,00 3 360,00 2 552,64 612,07 627,07 626,91 612,07 627,07 626,91 60 603,06 60 728,54 55 897,39 25 383,05 26 174,85 22 092,61 85 986,11 86 903,39 77 990,00
Plnění Skut/Upr % 97,96% 97,96% 101,68% 101,68% 170,55% 76,57% 80,99% 25,08% 100,00% 110,10% 100,92% 100,00% 100,00% 102,67% 78,08% 99,20% 112,13% 88,02% 99,80% 96,86% 91,11% 92,96% 94,15% 99,41% 94,35% 42,35% 42,35% 95,20% 95,20% 98,02% 120,04% 98,40% 92,51% 92,51% 94,56% 1075,00% 94,81% 75,97% 75,97% 99,97% 99,97% 92,04% 84,40% 89,74%
Vyhodnocení výdajů rozpočtu za oddíly odvětvového třídění – rok 2007
10 Zemědělství a lesní hospodářství 22 Doprava 31 Vzdělání 33 Kultura,církve a sdělovací prostředky 36 Bydlení,komunální služby a územní rozvoj 41 Dávky a podp. v soc. zabezpečení 53 Bezpečnost a veřejný pořádek 61 Stát.moc,stát.spr.,úz.samospr. a polit.str. 64 Ostatní činnosti
21 Průmysl,stavebnictvi,obchod,služby 23 Vodní hospodářství 32 Vzdělání 34 Tělovýchova a zájmová činnost 37 Ochrana životního prostředí 43 Soc.péče a pom.spol.čin.v soc.zab.a pz. 55 PO a integrovaný záchranný systém 63 Finanční operace
Vyhodnocení výdajů rozpočtu za skupiny odvětvového třídění - rok 2007 45 000 40 000 35 000
tis.Kč
30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0
1 zem.a lesní hosp.
2 prům.odvětví
3 služby pro obyv.
4 sociální věci
5 bezpečnost
6 všeob.veř.správa
Roz. sch.
114
16 605
39 249
7 863
3 394
18 762
Roz. upr.
101
17 717
37 809
7 809
3 342
20 124
Skutečnost
99
14 852
36 394
4 955
3 211
18 479
Vyhodnocení skutečnosti příjmů a výdajů po měsících - rok 2007 Měsíc / tis. Kč leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Celkem
Příjmy 6 271,04 5 134,07 6 718,86 4 407,55 6 256,37 7 667,96 8 712,60 5 284,91 4 502,62 7 746,91 8 435,34 7 645,44 78 783,66
Výdaje 1 418,74 7 399,55 9 022,50 6 642,20 6 680,47 6 316,38 5 793,44 6 867,38 2 612,17 6 394,12 8 469,26 10 373,79 77 990,00
Rozdíl 4 852,30 -2 265,48 -2 303,64 -2 234,65 -424,09 1 351,58 2 919,16 -1 582,47 1 890,44 1 352,79 -33,92 -2 728,35 793,66
Vyhodnocení skutečnosti příjmů a výdajů po měsících absolutně- rok 2007
12000
10000
tis.Kč
8000
6000
4000
2000
0
leden
únor
březen
duben
květen
červen
červenec
srpen
září
říjen
listopad
Příjmy
6271
5134
6719
4408
6256
7668
8713
5285
4503
7747
8435
7645
Výdaje
1419
7400
9022
6642
6680
6316
5793
6867
2612
6394
8469
10374
prosinec
Vyhodnocení skutečnosti příjmů a výdajů po měsících nasčítaně - rok 2007 90 000 80 000 70 000
tis. Kč
60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0
leden
únor
březen
duben
květen
červen
červenec
srpen
září
říjen
Příjmy
6 271
11 405
18 124
22 532
28 788
36 456
45 168
50 453
54 956
62 703
71 138
78 784
Výdaje
1 419
8 818
17 841
24 483
31 163
37 480
43 273
50 141
52 753
59 147
67 616
77 990
listopad prosinec
Vyhodnocení výdajů po měsících- rok 2007
Měsíc leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Celkem
Výdaje (tis. Kč) Běžné Kapitálové 479 940 5 922 1 478 3 923 5 100 3 938 2 705 6 031 650 5 238 1 078 4 363 1 430 5 419 1 448 2 270 342 4 599 1 795 4 457 4 012 9 260 1 113 55 897 22 093
Celkem 1 419 7 400 9 022 6 642 6 680 6 316 5 793 6 867 2 612 6 394 8 469 10 374 77 990
Vyhodnocení běžných a kapitálových výdajů po měsících absolutně – rok 2007
10 000 9 000 8 000 7 000
tis.Kč
6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0
leden
únor
březen
duben
květen
červen
červenec
srpen
září
říjen
Běžné
479
5 922
3 923
3 938
6 031
5 238
4 363
5 419
2 270
4 599
4 457
9 260
Kapitálové
940
1 478
5 100
2 705
650
1 078
1 430
1 448
342
1 795
4 012
1 113
Výsledek hospodaření: Příjmy po konsolidaci celkem: Výdaje po konsolidaci celkem:
listopad prosinec
83 690.811,99 82 934.868,28
Saldo příjmů a výdajů:
-755.943,71
Saldo provozního přebytku po měsících – rok 2007
7 000 6 000 5 000 4 000
tis.Kč
3 000 2 000 1 000 0 -1 000 -2 000 -3 000 -4 000 Přebytek (+), ztráta(-)
leden
únor
březen
duben
květen
5 677
-1 213
2 588
257
194
červen červenec
srpen
září
říjen
1 795
-736
1 485
1 319
2 779
listopad prosinec 1 838
-2 596
Vyúčtování dotací – rok 2007 Druh dotace Sociální dávky SDH zásah při likvidaci ptačí ch. SDH – akceschopnost SDH – výdaje jednotky SDH oprava požárního auta Czech POINT Politika zaměstnanosti Regenerace MPR a MPZ ZŠ Komenského „Moji lidičkové“ ZŠ U Dvora „Poznej sebe i druhé“ XXII. setkání autorů liter.faktu Zlepšení péče o sbírkový fond Připojení knihoven na internet Grant – cestovní ruch Podpora výstavby – RD pod OEZ KPSS Podpora sociálních služeb Dotace na inf. centrum
Poskytnuto 1 989.800,-8.712,-150.000,-26.213,-20.000,-50.000,-140.308,-200.000,-10.000,-20.000,-20.000,-10.000,-50.000,-300.000,-1 120.000,-519.432,-141.000,-60.917,40
Vyčerpáno 1 989.800,-8.712,-150.000,-26.213,-20.000,-50.000,-140.308,-200.000,-10.000,-20.000,-20.000,-10.000,-50.000,-300.000,-1 120.000,-519.432,-141.000,-60.917,40
CELKEM DOTACE
4 836.382,40
4 836.382,40
Finanční situace: Zůstatek základního běžného účtu k 31.12.2007 ČS, a.s. 21.385,10 ČMHB, a.s. 0,ČS, a.s. KPSSL 198.794,14 Celkem běžné účty: 220.179,24 Kč Zůstatky fondů k 31.12.2007 : Fond rozvoje bydlení 378.799,47 Povodňový fond 323.131,66 Sociální 2.970,76
Vratka --------------------
Přijaté úvěry, půjčky, návratné finanční výpomoci splátky jistiny bez úroků k 31.12.2007 zůstatek nesplacených splátky dle Název věřitele úvěrů ke dni rozpočtu 2008 31.12.2007 ČMHB - I. etapa rekonstrukce č.p.42 Česká spořitelna Stavební úpravy č.p. 15 a 16 - DPS Česká spořitelna Komunikace Jabloňová, Sokolovská,SNP,U Bažantnice,Okraková, Pražského povstání, Krátká, Mírové sady Komerční banka Komunikace Nové Město Komerční banka Komunikace pod OEZ Komerční banka .Taušlova, Sirková, Dolní cesta, Petříkov, Ústecká (Polní) Česká spořitelna Komunikace RD pod OEZ, koupě č.p. 45, II. Etapa rekonstr. č.p.42. Komerční banka kontokorent .Časový nesoulad mezi příjmy a výdaji města Celkem
Splátky v letech 2009 ……2017
2009
2010
2011
2012
2017
2 623 045,44 Kč
264 000,00 Kč
264 000,00 Kč
264 000,00 Kč
264 000,00 Kč
264 000,00 Kč
0,00 Kč
4 957 036,48 Kč
504 000,00 Kč
504 000,00 Kč
504 000,00 Kč
504 000,00 Kč
504 000,00 Kč
0,00 Kč
2 444 000,00 Kč
612 000,00 Kč
612 000,00 Kč
612 000,00 Kč
612 000,00 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
1 854 000,00 Kč
1 248 000,00 Kč
606 000,00 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
1 680 958,62 Kč
1 116 000,00 Kč
564 958,62 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
5 149 000,00 Kč
1 596 000,00 Kč
1 596 000,00 Kč
1 596 000,00 Kč
399 000,00 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
5 433 500,80 Kč
2 004 000,00 Kč
2 004 000,00 Kč
2 004 000,00 Kč
668 000,00 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
5 977 193,44 Kč
0,00 Kč
1 000 000,00 Kč
1 000 000,00 Kč
1 000 000,00 Kč
1 000 000,00 Kč
1 000 000,00 Kč
30 118 734,78 Kč
7 344 000,00 Kč
7 150 958,62 Kč
5 980 000,00 Kč
3 447 000,00 Kč
1 768 000,00 Kč
1 000 000,00 Kč
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření územního samosprávného celku
Město Letohrad
Název ÚSC: IČO:
00 27 91 29
Sídlo města: Letohrad, Komenského 41
Zpráva je určena pro zastupitelstvo města, Jména osob provádějících přezkoumání: Ing. Zdeněk Novotný, auditor Ing. Marie Marková, asistent auditora Místo přezkoumání: úřad města Přezkoumání proběhlo ve dnech: 22. – 24.4.2008, průběžné – září 2007 Přezkoumávaný rok: 2007
Provedli jsme přezkoumání hospodaření Města Letohrad za rok 2007 na základě údajů o ročním hospodaření města. Za hospodaření, které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech, je odpovědný statutární orgán města. Naší úlohou je vyjádřit na základě provedeného přezkoumání závěr o výsledcích přezkoumání hospodaření. Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí a auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky. Rozsah prací požadovaných pro přezkoumání hospodaření nesplňuje požadavky pro vydání auditorského výroku, a proto tato zpráva není zprávou o provedení auditu účetní závěrky. Přezkoumání hospodaření bylo naplánováno a provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností tak, aby auditor získal přiměřenou jistotu pro své vyjádření. Přezkoumání hospodaření zahrnovalo ověření údajů o plnění příjmů a výdajů rozpočtu a o ostatních peněžních operacích včetně údajů o tvorbě a použití peněžních fondů, údajů o nákladech a výnosech podnikatelské činnosti, údajů o peněžních operacích týkajících se cizích a sdružených prostředků a prostředků poskytnutých z Národního fondu a dalších prostředků ze zahraničí poskytnutých na základě mezinárodních smluv. Předmětem přezkoumání bylo rovněž nakládání s majetkem ve vlastnictví města a nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří město. Předmětem ověřování bylo rovněž zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumávaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu, stav pohledávek a nakládání s nimi, ručení za závazky fyzických a právnických osob, zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, zřizování věcných břemen k majetku územního celku. Při přezkoumání bylo ověřeno dodržování povinností uložených zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření územních samosprávných celků, soulad vedení účetnictví se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, a právními předpisy vydanými k jeho provedení, a souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem. Při přezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostatky s výhradou nesprávně vyjádřené ceny pořízení obchodního podílu na společnosti Závodní klub s.r.o. Město na základě kupní smlouvy nabylo část obchodního podílu odpovídajícího hodnotou na vkladu do základního kapitálu ve výši
9 682 000 Kč za cenu pořízení ve výši 250 000 Kč. V účetní evidenci byla tato část podílu vyjádřena nikoliv pořizovací (kupní) cenou ve výši 250 000 Kč, ale hodnotou ve výši 9 682 000 Kč.
Podíl pohledávek na rozpočtu ÚSC:
21,77
Podíl závazků na rozpočtu ÚSC:
26,61
Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku:
25,41
Výše dluhové služby v % (bez krátkodobých půjček):
16,39
Připomínky ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření město nemá.
Vyhotoveno dne 7.5.2008
Ing. Zdeněk Novotný, auditor Číslo osvědčení: 1131
HB AUDITING, s.r.o. Žďár nad Sázavou, Dolní 1730/25 Číslo osvědčení: 078
V Letohradě dne 4.06.2007
Ivan Kurtev vedoucí finančního odboru
Vyvěšeno na úřední desce dne: 4.6.2008 Sejmuto z úřední desky dne:
Petr Fiala starosta města
