Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit KFT.
2015. évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ
Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05 1
Statisztikai számjel vagy adószám:
22198107-8532-571-05 Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán utca 10.
Az egyéb szervezet megnevezése: Az egyéb szervezet címe:
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ TÁRSASÁG EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2015. ÉV Adatok E Ft-ban
Sorszám
Tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) helyesbítései
a
b
c
d
1.
A . Befektetett eszközök (2.-4.sorok)
2.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
3.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
4.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
5.
B. Forgóeszközök (6.-9.sorok)
6.
I. KÉSZLETEK
7.
II. KÖVETELÉSEK
8.
295 622 0
Tárgy év e 266 901 0 266 901
295 622 0
0
16 726
16 213
0
0
2 511
357
III. ÉRTÉKPAPIROK
0
0
9.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
14 215
15 856
10.
C. Aktív időbeli elhatárolások
0
0
11.
ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (A.B.C.)
312 348
283 114
12.
D. Saját tőke (12.-18 sorok)
6 923
11 936
13.
I. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE
3 100
3 100
0 0
0
II.JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 14.
III.. TŐKETATALÉK / TŐKEVÁLTOZÁS
15.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
220
3 824
16.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
0
0
17.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
0
0
18.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
3 603
5 012
19.
E. Céltartalék
0
0
20.
F. kötelezettségek (21.-23. sorok)
2 256
3 246
21.
I. Hátrasorolt kötelezettségek
0
22.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
0
23.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
24. 25.
0
2 256
3 246
G. Passzív időbeli elhatárolások
303 169
267 932
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (12.+19.+20.+24. sor)
312 348
0
283 114
…………………………………… Ügyvezető igazgató
Miskolc, 2016. április 18.
2
Statisztikai számjel vagy adószám:
22198107-8532-571-05 Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán utca 10.
Az egyéb szervezet megnevezése: Az egyéb szervezet címe:
A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA „A” típus (összköltség eljárással) 2015. ÉV Adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezése
a 1.
b I. Értékesítés nettó árbevétele
2.
II. Aktivált saját teljesítmények értéke
3.
III. Egyéb bevételek
4.
Előző év c 59 748
Előző év(ek) helyesbítése d
Tárgyév e 78 920
83 216
39 681
III. sorból: visszaírt értékvesztés
5.
IV. Anyagjellegű ráfordítások
31 494
36 618
6.
V. Személyi jellegű ráfordítások
32 206
39 525
7.
VI. Értékcsökkenési leírás
72 048
30 593
8. 9.
VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés
3 458 0
6 858
10.
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+-II.+III.-IV.-V-VI.-VII.)
3 758
5 007
11.
VIII. Pénzügyi műveletek bevételei
7
5
7
5
3 765
5 012
12.
VIII. sorból értékelési különbözet
13.
IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai
14.
IX. sorból értékelési különbözet
15.
B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII.-IX.)
16.
C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A.+-B.)
17.
X. Rendkívüli bevételek
18.
XI. Rendkívüli ráfordítások
4
19.
D. Rendkívüli eredmény (X.-XI.)
-4
0
20.
E. Adózás előtti eredmény (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség
3 761 158
5 012
21. 22.
F. Adózott eredmény (+-E.-XII.)
3 603
5 012
23.
G. Mérleg szerinti eredmény
3 603
5 012
0
Miskolc, 2016. április 18.
0
………………………………………… Ügyvezető igazgató
3
Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Adószám: 22198107-2-05 Cégjegyzék szám: 05-09-017953
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2015. évi egyszerűsített éves beszámolójához
Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05 4
1. ÁLTALÁNOS RÉSZ A társaság bemutatása A Társaság teljes neve:
Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. A Társaság rövid neve: Miskolci Felnőttképző Központ A Társaság székhelye: 3530. Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. Cégbejegyzés száma: Cg. 05-09-017953 A Kft. cégbírósági bejegyezésének időpontja: 2009. 07. 21. A Kft névváltozási bejegyzésének időpontja: 2015. 08. 11. Jogelőd A Társaság rövid neve: A Társaság rövid neve: Cégbejegyzés száma:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. MITISZK Nonprofit Kft. 05-14-000125
Cégbejegyzés dátuma: Alapító okirat kelte:
2005. augusztus 2. 2005. június 30.
Alapító:
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 3530 Miskolc, Városház tér 8.
Társtulajdonos:
100% - ban Miskolc Holding Zrt
Jegyzett tőke
3.100.000 Ft, azaz Hárommillió-egyszázezer Forint készpénz
Működési forma: Közhasznúsági fokozat:
önálló cég, közhasznú társaság közhasznú
Törvényes képviselő:
Szalay Árpád Sándor ügyvezető igazgató
Társaság főtevékenysége (TEÁOR): 8532 Szakmai középfokú oktatás A társaság egyéb tevékenységei: felnőttképzés máshová nem sorolt felnőtt és egyéb oktatás máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység rendezvényszervezés munkaerő-közvetítés Elérhetőségek: cím: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. telefon: 46/781-918, 783-954, fax: 46/783-954 internet cím: www.felnottkepzo.hu e-mail:
[email protected] Mérleg fordulónapja: Mérlegkészítés időpontja:
2015. december 31. 2016. április 18.
5
A MISKOLCI FELNŐTTKÉPZŐ KÖZPONT Nonprofit Kft. szervezeti felépítése: -
A Kft. alapítója 2005. augusztus 2-től a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat, az alapítói jogokat Káli Sándor, majd Dr. Kriza Ákos polgármester gyakorolja. A Miskolc Holding Zrt. társtulajdonos lett 100%-ban a 2015.06.19-én kelt Cégbírósági bejegyzéssel.
-
A Kft. tevékenységét 3 főből álló Felügyelő Bizottság ellenőrzi, amelybe a tagokat Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése delegálta.
-
A Kft. élén az ügyvezető igazgató áll, akit a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat bízott meg.
-
A Kft. az önálló működés megkezdése után a közhasznú tevékenységek finanszírozása érdekében vállalkozási tevékenységet is folytathat az alapító okiratban meghatározott tevékenységi körök szerint, a társaság közhasznú céljait nem veszélyeztetve.
A Kft. feladatainak, tevékenységének általános bemutatása A korábbi években a beszámolóinkban bemutattuk a HEFOP projekt megvalósulását, és a felnőttképzés felé való elmozdulást. A 2014-2015-ös tanév II. félévének megkezdése előtt az iskolák közreműködésével a Kft. összeállította a közös órarendet. A partnerintézmények eltérő intenzitással használták ki a laboratóriumainkat. A Klebelsberg Intézményfenntartó Központ 2015.I.félévében radikálisan csökkentette az igénybevételt, a Miskolci Szakképzési Centrum pedig már egyáltalán nem vette igénybe szeptembertől a laborokat. Ez a lépés elsősorban a partnerintézmények tanulói számára szűkítette le az iskolarendszerű képzésnek a gyakorlati képzési lehetőségét. A működésünk így az iskolarendszeren kívüli felnőttképzés irányába tolódik el, szorosabb együttműködést teremtve a munkaerőpiaci szereplőkkel. Elkezdődött a kapcsolat felvétel a Miskolci Holding Zrt. tagvállataival az igény szerint felmerülő képzések lehetőségéről, melynek eredményeként 5 képzés megvalósult. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Főosztálya által kiírt pályázaton 10 képzést sikerült elnyerni ebből 7 befejeződött, 3 átnyúlik 2016-ra. A Kft. működésére és gazdálkodására a minimális, de elégséges szolgáltatások nyújtása a jellemző. A Kft. munkatársai csak egy jogcímen részesülnek díjazásban (munkabér vagy megbízási díj). Senki számára nincs jutalom, prémium, célprémium, gépjármű-használati általány vagy más rendszeres kifizetés. A Kft működtetése minőségfejlesztési és minőségirányítási szempontok figyelembe vételével a felnőttképzés területére specializált Felnőttképzők Szövetsége által kidolgozott minőségirányítási rendszer segítségével történik. Éves beszámoló és könyvvezetés A Kft. könyvvezetése és az éves beszámoló a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján készült. A Miskolci Felnőttképző Központ Nonprofit Kft. kettős könyvvitelt vezet, magyar nyelven, a beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során a SZT 15-16. §-ban meghatározott alapelveket érvényesíti. A Kft. az ÁFA tv. 4.§ -a alapján ÁFA alany, tárgyi adómentes tevékenységet végez így visszaigényléssel nem él. 6
A Kft. a beszámolási kötelezettségének Egyszerűsített éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az egyszerűsített éves beszámoló részei: - a mérleg (eszközök és források) - az eredmény kimutatás - kiegészítő melléklet Az egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja: a tárgyév december 31-e. Ezen túl menően a Kft a közhasznúszervezetekről szóló törvény által előírt Közhasznúsági jelentést is készít. Értékelési elvek A számviteli politikában rögzített főbb értékelési elvek az egyes mérlegsorok részletezése során kerülnek ismertetésre. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Befektetett eszközök A Kft. a befektetett eszközök között tartja nyilván azokat az eszközöket, amelyek tartósan, egy éven túl szolgálják a tevékenységet. 2015 évben 1 db targoncát, 3 db hegesztőgépet, 1 db klíma berendezést szemléltető eszköznek vásároltunk. A befektetett eszközök között kimutatott immateriális javak és tárgyi eszközök - számviteli törvény szerint elszámolt - értékcsökkenési leírással csökkentett, nettó értéken szerepelnek az éves beszámoló mérlegében. Terv szerinti értékcsökkenést a Kft. a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. tv. 2. sz. mellékletében előírt leírási kulcsok alapján, lineáris módszerrel számolja el az üzembe helyezést követően. Alkalmazott leírási kulcsok: Épületek: Szellemi termékek: Számítástechnikai eszközök: Egyéb gépek, berendezések Minden egyéb tárgyi eszköz:
2% 33 % 33 % 14,5 % 14,5 %
Kimutatás a bruttó érték alakulásáról S.sz.: 1. 2. 3. 4. 5.
Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok Gépek berendezések Egyéb berendezések Befejezetlen beruházások Eszközök összesen:
2015 évi nyitó Növekedés Csökkenés bruttó érték 59 098 0 0 304 528 0 0 491 514 0 0 40 578 1 872 274 0 0 0 895 718 1 872 274
7
Ezer Ft-ban 2015 évi záró bruttó érték 59 098 304 528 491 514 42 176 0 897 316
Kimutatás az elszámolt értékcsökkenés alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz.
Megnevezés
Nyitó Écs
Szellemi termékek Ingatlanok Gépek berendezések Egyéb berendezések Befektetett eszközök összesen
1. 2. 3. 4.
59 098 42 675 464 679 33 644 600 096
Növekedés tervszerinti 0 6 090 22 713 1 516 30 319
Csökkenés 0 0 0
Záró Écs 59 098 48 765 487 392 35 160
0
630 415
A Kft a 100.000.- Ft egyedi beszerzési érték alatt az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket a használatbavételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja, a számviteli törvényben és a számviteli politikában meghatározottak szerint. Ennek nagysága 274 e Ft. Kimutatás a nettó érték alakulásáról S.sz. 1. 2. 3. 4. 5.
Nyitó nettó érték Immateriális javak 0 Ingatlanok 261 853 Gépek berendezések 26 835 Egyéb berendezések 6 934 Befejezetlen beruházások 0 295 622 Eszközök összesen: Megnevezés:
Növekedés
Csökkenés
0 0 0 1 598 0 1 598
0 6 090 22 713 1 516 0 30 319
Ezer Ft-ban Záró nettó érték 0 255 763 4 122 7 016 266 901
Forgóeszközök Követelések A mérlegben szereplő követelések között szerepel a vevő állomány 355,- eFt. A követelés beszámoló készítésének idejéig befolyt. Egyéb követelés 2 eFt NAV túlfizetés egészségügyi hozzájárulás számlán. Pénzeszközök A mérlegben szereplő pénzeszközből 75 e Ft készpénzben, 15 781 e Ft a CIB Banknál, vezetett bankszámlán megtalálható. Aktív időbeli elhatárolások A 2015. évi mérlegben nincs adat. Saját tőke A saját tőke a jegyzett tőkéből, a tőkeváltozásból és tárgyévi mérlegszerinti eredményből tevődik össze. A saját tőke nagyságrendje 11 936 e Ft. Jegyzett tőke A Cégbíróságon bejegyzett tőke az alapszabályban, a társasági szerződésben meghatározott összeg, jelen esetben 3 100 e Ft. Eredménytartalék A tőkeváltozás a 2012 évi és a 2013 évi eredmény következtében 3 824 e Ft.
8
Értékelési tartalék Lekötött tartalékot és értékelési tartalékot a Társaságunk nem képezett. A mérleg szerinti eredmény A Kft. 2015. évi gazdálkodása (bevételek, költségek, ráfordítások különbözeteként) 5 012 e Ft nyereséget mutat. Kötelezettségek A kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésből eredő, pénzformában teljesítendő elismert fizetések, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelező, a kölcsönző által már teljesített, a vállalkozás által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz kapcsolódnak. Rövid lejárati kötelezettségek A Kft. mérleg szerinti, elismert kötelezettsége: Ezer Ft-ban Egyéb kötelezettség Szállítói kötelezettségek Concord - Lan Kft MÁV Szolgáltató Központ Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Munkabér, megbízási díj közterhei Összesen
0 787 102 685 2 459 2 459 3 246
2.2 Passzív időbeli elhatárolások Bevételeink egy része támogatás formájában folyt be, ezért különösen a passzív időbeli elhatárolásoknak, azon belül is a halasztott bevételeknek nagy a jelentősége és a mérlegben döntő súlya van. Az aktivált, de még le nem írt beruházások összegének a passzív időbeli elhatárolások között kell szerepelni az összemérés elvének szem előtt tartása miatt. A felhalmozási célú támogatás feloldása a tárgyi eszközök esetében elhasználódásuk arányában, az épületnél arányosan 45 év. Ezen túlmenően itt mutatjuk ki a fejlesztési célra kapott szakképzési hozzájárulás összegét. A képzési bevétel, melynek pénzügyi rendezése megtörtént, de teljesítése átnyúlik 2016-ra. Passzív időbeli elhatárolás
HEFOP 4.1.1 pályázat Szakképzési hozzájárulás Befolyt elszámolt bevétel elhatárolása Összesen:
Támogatási Bevételből bevételből és elhatárolt szakképzési összeg hozzájárulásból elhatárolt összeg 253 770 11 303
265 073
9
Költségekből elhatárolt összeg
Ezer Ft-ban Passzív időbeli elhatárolás összesen
253 770 11 303
2 859
2 859
2 859
267 932
2.
EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK
Értékesítés nettó árbevétele Kiegészítő tevékenység bevétele (vállalkozási tevékenység) Bérleti díj Megmunkálás Képzési díj 3D Mérőgépkezelő képzés Ismeret megújító Kazánkezelő képzés Hegesztő képzés CNC gépkezelő képzés Targoncavezető képzés Elsősegélynyújtás, újraélesztés Tűzvédelmi szakvizsga Hatósági vizsgáztatás Szerszámkészítő Villanyszerelő, kisgép kezelő Hűtő és légtechnikai rendszerszerelő
78 920 e Ft 1 587 e Ft 560 e Ft 1 028 e Ft 77 333 e Ft 210 e Ft 181 e Ft 26 045 e Ft 6 759 e Ft 25 144 e Ft 678 e Ft 2 079 e Ft 213 e Ft 4 696 e Ft 3 390 e Ft 7 937 e Ft
Egyéb bevétel Közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célra kapott támogatás Alapítói támogatás Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Központi költségvetésből kapott támogatás B-A-Z Megyei Korm. Hiv. F.Fo. Passzív időbeli elhatárolásból feloldott bevétel HEFOP pályázat Szakképzési hozzájárulás Pénzügyi műveletek bevételei A meglévő pénzeszközeinkre a bank által adott folyószámla kamata Közhasznú tevékenység ráfordításai
39 681e Ft 9 581 e Ft 6 000 e Ft 3 581 e Ft 30 095e Ft 23 929 e Ft 6 167 e Ft 5 e Ft 5 e Ft 111 997 e Ft
Anyagjellegű ráfordítás Anyagjellegű költség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás
35 707 e Ft 8 970 e Ft 9 146 e Ft 17 591 e Ft
Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok
38 839 e Ft 31 083 e Ft 334 e Ft 7 422 e Ft
Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírásként a tervszerinti értékcsökkenés összege Az egy összegben elszámolt értékcsökkenés összege
30 593 e Ft 30 093 e Ft 0 e Ft
Egyéb ráfordítás Előzetesen felszámított levonásba nem vonható áfa Késedelmi kamat, bírság 10
6 858 e Ft 6 725 e Ft 133 e Ft
Pénzügyi művelet ráfordításai Eredmény-kimutatásunkban nem szerepel ilyen tétel.
0 e Ft
Rendkívüli ráfordítás
0 eFt
Kiegészítő tevékenység ráfordításai (vállalkozási tevékenység)
1 597 e Ft
Anyagjellegű ráfordítás Anyagjellegű költség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás
911 e Ft 829 e Ft 82 e Ft 0 e Ft
Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok
686 e Ft 540 e Ft 0 e Ft 146 e Ft
Adózás előtti eredmény Ebből adófizetési kötelezettség / árbevétel arányában/ Mérlegszerinti eredmény 3.
5 012 e Ft 0 e Ft 5 012 e Ft
EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK A Felügyelő Bizottság díjazása A Felügyelő Bizottságot 3 fő alkotja. Az elnök 63 eFt/hó, a tagok 2 fő x 45 eFt/hó megbízási díjban részesültek. Az éves beszámolót aláíró, a szervezet képviseletére jogosult személy adatai: Az éves beszámolót a Miskolci Felnőttképző Központ Kft. ügyvezetője, Szalay Árpád Sándor (Lakcíme: 3521 Miskolc, Szirmay A. út 4., születési helye: Tibolddaróc ideje:1951. 10.28.) írta alá. A beszámolót összeállította: Simkóné Perjési Dóra mérlegképes könyvelő A könyvvizsgálatot végzi: Juhász Géza okleveles könyvvizsgáló, a Magyar Könyvvizsgálói Kamara MKK001754 szám alatt bejegyzett tagja. Éves díjazása: 500 000,- Ft +Áfa
Miskolc, 2016. április 18.
Szalay Sándor ügyvezető igazgató
11
Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft.
KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS A 2015. 01. 01 – 12. 31-ig terjedő időszakra
Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05 12
Közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló A Társaság neve: Röviden: Székhelye: Adószáma: Közhasznúsági besorolás:
Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. MISKOLCI FELNŐTTKÉPZŐ KÖZPONT 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán utca 10. 22198107-2-05 közhasznú
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata az Oktatási Minisztérium HEFOP 4.1.1 és 3.2.2 kapcsolódó pályázatának elnyerése után megalapította a Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Társaságot, majd név és tulajdonos váltással 2015.05.27-től Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft lett.
A tárgy évben végzett alapcél szerinti közhasznú fontosabb tevékenységek: - szakmai középfokú oktatás, gyakorlati oktatás a Központi Képzőhelyen A partnerintézmények tanulói számára a Kft folyamatosan biztosítja a csúcstechnológiákat igénylő szakmai gyakorlatok tárgyi feltételeit (szakmai középfokú oktatás). Központi Képzőhely igénybevételére a tanév félévének a megkezdése előtt az intézményvezetők aktív közreműködésével összeállításra került az órarend. A partnerintézmények eltérő intenzitással használják ki a Kft laboratóriumait. A közelebb lévők, és saját tanműhelyükben kevesebb munkahellyel rendelkezők több órát tartanak a laboratóriumokban, A partnerintézmények mindegyike saját tanműhelyében végzi a gyakorlati alapképzést (a Központi Képzőhelyen erre nincs is lehetőség) és csak a csúcstechnológiát igénylő gyakorlati képzésnek ad helyet a Központi Képzőhely. Az 2015. 1 félévében a kihasználtság csökkent az előző évekhez képest, szeptembertől Szakképzési Centrum már egyáltalán nem igényelte a lehetőséget. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A választott könyvvitel módja: kettős könyvvitel. A Kft. felnőttképzési tevékenysége miatt társasági adófizetési kötelezettség és iparűzési adófizetési kötelezettsége is keletkezett. 2015-ben a projektekben vállat célok megvalósítása már kismértékben teljesült, de a felnőttképzés területén szép eredményt sikerült elérni, összesen 27 képzés és 20 vizsgáztatás tartottunk meg. A főállású alkalmazottak száma az évvégén 5 fő (felnőttképzés szervező, adminisztrátor, iskolavezető, takarító, portás) + 3 fő közcélú alkalmazott. A Kft. munkájában megbízási szerződéssel vesz részt az ügyvezető, a pénzügyi vezető, a rendszergazda, munkavédelmi előadó, 3 fő felügyelő bizottsági tag.
13
Szervezet közhasznú tevékenysége során felmerült költségek: - Anyagköltségek: A Kft nyomtatvány, irodaszer beszerzésre fordított kiadásokat a minimálisra csökkentette. A felnőtt képzéshez szükséges anyagok nagyságrendje nőtt. Az épület takarításához használt tisztítószerek közül csak a legalapvetőbb szerek és fertőtlenítő kerültek megvásárlásra. A használat során meghibásodott, megrongálódott berendezések javításához különféle karbantartási anyagok kerültek beszerzésre (klf. csavar, izzó, zár egyéb alkatrész). - Igénybe vett szolgáltatások költségek: A rezsiköltségek melyek a Kft működéséhez nélkülözhetetlenek. Posta-, telefon-, hirdetés, oktatás és továbbképzés-, rendezvényekkel kapcsolatos szolgáltatások költsége, vagyonvédelem, lift, működtetése, karbantartása, javítása. Az épületbiztosítás elengedhetetlen kiadás egy ilyen nagy értékű géppark mellett. Ügyviteli szoftverkövetés, frissítés, jogi szolgáltatás. A nyilvánosság tájékoztatása inkább az internet segítségével saját megújult honlapon történt, kis mértékben a médián keresztül (Inform-Média). A felnőttképzéssel kapcsolatos szolgáltatások is itt jelennek meg. - Útiköltségek: Belföldi kiküldetés: Továbbképzések és a felnőttképzés külsőhelyszínen való bonyolítása miatt felmerülő költség és a vizsgákhoz kapcsolódó útiköltség. - Egyéb szolgáltatás igénybevétele: Bankszámlavezetéssel kapcsolatos költségek. A klf. szakmai szolgáltatások (munka és tűzvédelem, tűzjelző rendszer felülvizsgálata, könyvvizsgálat), közreműködés költsége. Hatósági díjak. - Bérköltség, bérjárulék A fő állású és megbízásos jogviszonyú munkatársak, a FEB tagok, a felnőttképzésben részt vevő óraadók járandósága és annak közterhei kerülnek kimutatásra. Bevételek alakulása 2015-ben: 1. Közhasznú célú működésre kapott működési támogatás: Miskolc MJV Önkormányzata Bértámogatás
(az adatok e Ft-ban) 9 581 6 000 3 581
2.Pályázati úton elnyert támogatás (értékcsökkenéssel egyező összeg) HEFOP 4.1.1 HEFOP 3.2.2 Szakképzési hozzájárulás
30 095 23 073 856 6 167
3. Közhasznú tevékenység bevétel (képzés) 3D Mérőgépkezelő képzés Ismeret megújító Kazánkezelő képzés Hegesztő képzés CNC gépkezelő képzés Targoncavezető képzés Elsősegélynyújtás, újraélesztés
77 333 210 181 26 045 6 759 25 144 678 14
Tűzvédelmi szakvizsga Hatósági vizsgáztatás Szerszámkészítő Villanyszerelő, kisgép kezelő Hűtő és légtechnikai rendszerszerelő Szerszámkészítő Villanyszerelő
2 079 213 4 696 3 390 7 937 3 850 3 789
4. Kiegészítő tevékenység bevétele:(Értékesítés nettó árbevétele) Bérleti díj Megmunkálás 5. Pénzügyi műveletek bevétele Kamatbevétel, folyószámlán
1 587 560 1 028 5 5
Bevételek összesen:
118 606
Költségek, ráfordítások alakulása 2015 –ben: (az adatok e Ft-ban) Közhasznú tevékenység 1. Anyag jellegű ráfordítás: 2. Személyi jellegű ráfordítás a. ebből munkabér b. Közcélú foglalkoztatás c. megbízási díj d. egyéb személyi jellegű kifizetés e. bérjárulék 3. Értékcsökkenés 4. Egyéb ráfordítás 5. Pénzügyi művelet ráfordítása 6. Rendkívüli ráfordítás 7. Költségek, ráfordítások összesen:
35 707 38 839 7393 1 638 22 052 334 7 422 30 593 6 858 0 0 111 997
vállalkozási tevékenység ráfordításai (kiegészítő tevékenység) 8.Anyag jellegű ráfordítás: 9. Személyi jellegű ráfordítás a. munkabér b. munkabér járulék 10. Értékcsökkenés 11. Egyéb ráfordítás 12. Pénzügyi művelet ráfordítása 13. Rendkívüli ráfordítás 14. Költségek, ráfordítások összesen:
911 686 540 146 0 0 0 0 1 597
Költségek, ráfordítások összesen:
113 594
15
EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK
Kimutatás a kapott támogatásról: adatok ezer Ft-ban
Miskolc MJV Önkormányzati támogatás BAZ m.Munkaügyi Központ
Tárgyévi felhasználás felhalmozási
Tárgyévi felhasználás működési
Kapott támogatás időpontja
Célja
Összege eFt
2015
Működési költség
6 000
6 000
2015
Bértámogatás
3 581
3 581
9 581
9 581
Összesen:
Kimutatás a vagyon felhasználásáról adatok ezer Ft-ban Megnevezés Saját tőke Induló tőke Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tőkeváltozás Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tárgyévi eredmény Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők
Változás
Előző évi Tárgyévi összeg összeg
%
eFt
6 923 3 100
11 936 3 100
növ. 72,4 0
csök.
220
3 824
163,8
3 604
3 603
5 012
39,1
1 409
0 0
Kimutatás a célszerinti juttatásokról 2015. évben társaságunknál célszerinti juttatás nem történt. Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról Ügyvezető: 1 fő Bruttó megbízási díj: 2 400 e Ft Egyéb juttatás: 0 e Ft Szociális hozzájárulási adó: 583 e Ft Kimutatás a foglalkoztatottaknak nyújtott juttatásokról Foglalkoztatottak: Bruttó munkabér: 6 713 e Ft Betegszabadság: 17 e Ft Táppénz: 0 e Ft Egyéb juttatás: 334 e Ft Szociális hozzájárulási adó: 1 812 e Ft Miskolc, 2016. április 18. Szalay Sándor ügyvezető igazgató 16
növ. csök. 5 013 0 0 0
megjegyzés
Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft.
KÖZHASZNÚSÁGI MELLÉKLET A 2015. 01. 01 – 12. 31-ig terjedő időszakra
Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05 17
Közhasznúsági melléklet 350/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet alapján 1. Közhasznú szervezet azonosító adatai
- Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft.
--
--
székhely: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán utca 10.
--
--
bejegyző határozat száma: 05-09-017953
--
--
nyilvántartási szám: 22198107-8532-571-05
--
--
képviselő neve: Szalay Sándor
--
--
név: Miskolci
2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása A képzőközpontban a szakképzésben résztvevő diákok, és felnőttek csúcstechnikát képviselő gépekkel, berendezésekkel felszerelt laboratóriumokban részesülnek korszerű képzésben a gépészet, az elektrotechnika-elektronika szakmacsoportokhoz tartozó szakmákban. A képző központban folyó szakmai munka összehangolása.. 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: A közhasznú tevékenység célcsoportja:
8532 Szakmai középfokú oktatás
2001 évi CI.tv.a felnőttképzésről
A szakképzésben résztvevő szakközépiskolai és szakiskolai tanulók, felnőttek
a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma 2015-ben:
117 tanuló és 195 felnőtt részesült képzésben a központi képzőhely laboratóriumaiban
a közhasznú tevékenység főbb eredményei:
A tanulók megismerik a korszerű gépeket és technológiákat. Képzés végén sikeres OKJ vizsgát tesznek.
4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem megnevezése
Vagyonelem értéke
Felhasználás célja
0
oktatás
Épület
255 763
oktatás
Gépek, berendezések, eszközök
11 138
oktatás
Előző év
Tárgyév
--
--
Előző év (1)
Tárgyév (2)
2 400
2 400
0
0
583
583
2 983
2 983
Előző év (1)
Tárgyév (2)
142 971
118 606
Immateriális javak
5. Cél szerinti juttatások kimutatás: 2015-ben nem volt Cél szerinti juttatás megnevezése
A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség Ügyvezető igazgató: munkabér/ megbízási díj Egyéb juttatás Munkabér járuléka A.. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Összesen: 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok B. Éves összes bevétel ebből:
--
C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg
0
0
11 212
9 581
D. közszolgáltatási bevétel
18
E. normatív támogatás F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás
72 011
30 104
G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)]
59 748
78 920
H. Összes ráfordítás (kiadás)
139 210
113 594
I. ebből személyi jellegű ráfordítás
32 206
36 618
J. Közhasznú tevékenység ráfordításai
96 234
111 997
K. Adózott eredmény (közhasznú eredmény)
-13 016
5 022
0
0
L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás-ellátottság mutatói
Mutató teljesítése
Ectv. 32. § (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft]
Igen
Nem
Ectv. 32. § (4) b) [K1+K20]
Igen
Nem
Ectv. 32. § (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)0,25]
Igen
Nem
Társadalmi támogatottság mutatói
Mutató teljesítése
Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2)0,02]
Nem
Ectv. 32. § (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)0,5]
Igen
Ectv. 32. § (5) c) [(L1+L2)/210 fő]
Nem
Miskolc, 2016. április 18.
Szalay Sándor ügyvezető igazgató
19
