MILLENÁRIS TUDOMÁNYOS KULTURÁLIS NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG (korábban Millenáris Tudományos Kulturális Közhasznú Társaság 2008.03.31.-ig) 1024 Budapest, Kis Rókus u. 16-20. (www.millenaris.hu)
2014. évi
ÉVES BESZÁMOLÓ
Budapest, 2015. április 20.
Incze Zsolt ügyvezető igazgató
MILLENÁRIS TUDOMÁNYOS KULTURÁLIS NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG 1024 Budapest, Kis Rókus u. 16-20.
2014. évi
ÉVESBESZÁMOLÓ
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
Budapest, 2015. április 20.
Incze Zsolt ügyvezető igazgató
2
TARTALOMJEGYZÉK 1. BEVEZETŐ .................................................................................................................................. 4 1.1 Céginformációk .................................................................................................................................................... 4 1.2 A Számviteli rendszer .......................................................................................................................................... 5 1.3 Számviteli politika ................................................................................................................................................. 6 2. A MÉRLEG TÉTELEK SZÖVEGES ELEMZÉSE ......................................................................... 8 2.1 Eszközök alakulása ............................................................................................................................................... 8 2.1.1 Befektetett eszközök ................................................................................................................................ 8 2.1.2 Forgóeszközök ....................................................................................................................................... 10 2.1.3 Aktív időbeli elhatárolások ................................................................................................................... 11 2.2 Források alakulása ............................................................................................................................................. 11 2.2.1 Saját tőke ............................................................................................................................................... 11 2.2.2 Céltartalék ............................................................................................................................................. 11 2.2.3 Kötelezettségek ...................................................................................................................................... 11 2.2.4 Passzív időbeli elhatárolások ................................................................................................................ 12 3. EREDMÉNY KIMUTATÁSBAN SZEREPLŐ TÉTELEK .............................................................. 13 3.1 Közhasznú eredménykimutatás ........................................................................................................................ 13 3.2 Bevételek .............................................................................................................................................................. 14 3.2.1 Közhasznú célra kapott támogatások .................................................................................................. 14 3.2.2 Közhasznú tevékenységből származó bevétel ..................................................................................... 14 3.2.3 Közhasznú egyéb bevétel ...................................................................................................................... 14 3.2.4 Vállalkozási tevékenység bevétele ........................................................................................................ 14 3.3 Költségek .............................................................................................................................................................. 15 3.3.1 Anyagjellegű ráfordítások .................................................................................................................... 15 3.3.2 Személyi jellegű ráfordítások ............................................................................................................... 16 3.3.3 Egyéb ráfordítások ................................................................................................................................ 17 3.4 Pénzügyi műveletek eredménye ........................................................................................................................ 18 3.4.1 Pénzügyi műveletek bevételei ............................................................................................................... 18 3.4.2 Pénzügyi műveletek ráfordításai.......................................................................................................... 18 3.5 Rendkívüli eredmény ......................................................................................................................................... 18 3.5.1 Rendkívüli bevételek ............................................................................................................................. 18 3.5.2 Rendkívüli ráfordítások ........................................................................................................................ 18 4. EGYÉB INFORMÁCIÓK ............................................................................................................. 19 4.1 Mérlegben nem szereplő tételek ......................................................................................................................... 19 4.2 Választott tisztségviselők díjazása ..................................................................................................................... 19 4.3 Adómérleg ............................................................................................................................................................ 20 4.4 Cash flow.............................................................................................................................................................. 21 4.5 Pénzügyi, vagyoni helyzetet jellemző mutatószámok ....................................................................................... 22 4.5.1 Eredmény értékelés ............................................................................................................................... 22 5. 2014. ÉVI KÖZHASZNÚ JELENTÉS .......................................................................................... 23
3
1. Bevezető A Millenáris Tudományos Kulturális Nonprofit Kft. a 2014. évi beszámolóját a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, az egyesülési jogról szóló 2011. évi CLXXV. törvény, illetve a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetekre vonatkozó beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000. (XII. 19.) Kormányrendelet alapján készítette el.
1.1 Céginformációk A Társaság neve: Millenáris Tudományos Kulturális Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság (hatályos 2014. május 19.-től) Millenáris Tudományos Kulturális Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság (2008. április 1-től- 2014. június 30.-ig) Millenáris Tudományos Kulturális Közhasznú Társaság (2008.02.01-03.31-ig) Jövő Háza Központ Tudományos Kulturális Közhasznú Társaság (2008. január 31-ig)
Székhelye:
1024 Budapest, Kis Rókus u. 16-20. (2006. május 11-től) 1024 Budapest, Lövőház u. 39. (2006. május 11-ig)
Cégjegyzékszáma:
01-09-895196
Adószáma:
20644633-2-41
Társasági szerződés kelte:
2000. január 14.
Cégbírósági végzés kelte:
2000. május 22.
Bankszámla száma:
Magyar Államkincstár
10032000-00287182-00000017 10032000-00287182-00000024
A Társaság tartama:
határozatlan idő
A Társaság jogi formája:
nonprofit
korlátolt
felelősségű
társaság,
közhasznúsági
fokozat:
közhasznú
2014.05.31-ig A Társaság főtevékenysége: 6820 Saját tulajdonú - bérelt ingatlan bérbeadás, üzemeltetés A Társaság jegyzett tőkéje: A Társaság alapítója:
8 300 000 ezer forint A Magyar Állam. A Társaság felett az államot megillető tulajdonosi jogokat és kötelezettségeket a Miniszterelnökség gyakorolja.
A tulajdonos képviselője:
L. Simon László parlamenti államtitkár, miniszterhelyettes
A Társaság ügyvezetője:
2010. június 26-tól: Incze Zsolt 8271 Mencshely, Petőfi S. u. 30.
4
A Társaság könyvvizsgálója: Even Balance Számviteli és Szolgáltató Kft. 2030Érd, Hunor u.53. MKVK nyilvántartási szám: 004136 Helyes-Pongó Ágnes (an.: Kántor Mária Lujza) 8086 Felcsút, Arany János utca 42/b. MKVK tagsági szám: 006824 A könyvvizsgálónak a jogszerinti könyvvizsgálatért fizetett díj nettó 2.100e Ft, más díjazásban nem részesült. A Társaság Beszámolóját készítette:
Strábelné Fábián Erzsébet Mérlegképes Könyvelő (MKVK:006141) 1144 Budapest, Ond Vezér u. 25.
A Társaság célja, hogy a Millenáris Park továbbfejlesztése során a nemzeti és a nemzetközi együttműködést jelképező, Európa jelentős kulturális és életmódbeli értékein és az informatikán alapuló jövőt bemutató – közérdekű és üzleti rendezvényekre is alkalmas –kulturális központot hozzon létre.
1.2 A Számviteli rendszer Könyvvezetés pénzneme:
forint
Könyvvezetési rend:
kettős könyvvitel
Üzleti év:
2014. január 1 – 2014. december 31.
Mérleg fordulónapja:
2014.december 31.
Mérlegkészítés időpontja:
2015. február 28.
Beszámolás formája:
éves beszámoló
Eredménykimutatás típusa:
összköltség eljárású
Eredménykimutatás változata:
„A”
Mérleg változata:
„A”
224/2000. (XII.19.) Korm. rendelet szerint
Közhasznú Eredménykimutatás 2014.05.31-ig
5
1.3 Számviteli politika A beszámoló elkészítésénél a Számviteli törvény és az egyéb szervezetek könyvvezetését szabályozó kormányrendelet alapján kialakított számviteli politikánkbiztosítja, hogy az éves beszámoló reálisan mutassa be a vállalkozásunk vagyoni és pénzügyi helyzetét. A könyveket a kettős könyvvitel szabályai szerint vezetjük, a könyvelésre kiadott számlacsoportokat, számlákat, alés részletező számlákat, azok számjeleit és megnevezését a számlatükörbe foglaljuk össze amely a szöveges számlarenddel együtt lehetővé teszi a könyveink számviteli törvény előírásai szerinti vezetését. A felmerült költségeket elsődlegesen az 5. számlaosztályban tartjuk nyilván. Az 5. számlaosztály megfelelő tagolásával biztosítjuk, hogy mind a külső, mind a belső információk rendelkezésre álljanak. A 6-7 számlaosztályokat nem használjuk. Az eredmény az 5-8-9 számlaosztályok egyenlegeként határozzuk meg, A rendkívüli bevételek és kiadások között azokat a tételeket mutatjuk ki, melyek nincsenek összefüggésben a szokásos vállalkozási tevékenységgel, vagy értékük, összegük miatt nem minősülnek szokásosnak. A gazdasági események tételes felülvizsgálata során döntjük el, hogy melyeket kell rendkívüli ráfordítások, illetve rendkívüli bevételek között elszámolni. Társaságunk a beszámoló összeállításánál az alábbi értékelési eljárásokat alkalmazta: Az immateriális javakat és tárgyi eszközöket a bekerülési érték amortizációval csökkentett értékén mutatjuk ki. Értékcsökkenés elszámolása: A terv szerinti értékcsökkenést a maradványértékkel csökkentett bekerülési érték alapján lineáris leírással állapítjuk meg az üzembehelyezés, használatba vétel napjától a nullára történő leírás napjáig. Az 100 000 Ft. egyedi beszerzési értéket meg nem haladó vagyoni értékű jog és szellemi termék értékcsökkenését a használatba vétel időpontjában egy összegben számoljuk el. Terven felüli értékcsökkenést számolunk el, ha az immateriális jószág, tárgyi eszköz értéke tartósan lecsökken, mert a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés, illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan. Nem számolunk el terv szerinti értékcsökkenést • •
a képzőművészeti alkotásnál, olyan kép- és hangarchívumnál, műemléki védettségű épületnél, amely értékéből a használat során sem veszít, illetve amelynek értéke - különleges helyzetéből, egyedi mivoltából adódóan - évről évre nő.
Ha az évenként elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor (megtervezésekor) figyelembe vett körülményekben (az adott eszköz használatának időtartamában, az adott eszköz értékében és a várható maradványértékben) lényeges változás következett be, akkor a terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenést megváltoztatjuk, de a változás eredményre gyakorolt számszerűsített hatását a kiegészítő mellékletben bemutatjuk. Terven felüli értékcsökkenést az Értékelési Szabályzatban meghatározottak szerint számolunk el. Az értékcsökkenési leírás elszámolására havontakerül sor, a hónap utolsó napján. Nem számolható el terv szerinti, illetve terven felüli értékcsökkenés a már teljesen leírt, illetve terv szerinti értékcsökkenés a tervezett maradványértéket elért immateriális javaknál tárgyi eszközöknél. Maradványérték meghatározása: A maradványérték a rendeltetésszerű használatbavétel, az üzembe helyezés időpontjában - a rendelkezésre álló információk alapján, a hasznos élettartam függvényében - az eszköz meghatározott, a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható értéke. Nulla a maradványérték, ha annak értéke valószínűsíthetően nem jelentős. A maradványértéket a likvidációs érték módszerével határozzuk meg: • a leírási időszak végén várható bevétel jelenértéke, vagy • hasonló használati idő után az eszköz jelenlegi értékének jövőbeni értéke • az eszközhöz még kapcsolódó kötelezettségek jelenértéke = Maradványérték Az immateriális javakról és tárgyi eszközökről analitikus nyilvántartást vezetünk, mely mennyiségben és értékben is tartalmazza az eszközöket. Az analitikus nyilvántartást negyedévenként egyeztetjük a főkönyvi könyveléssel. Tényleges mennyiségi felvétellel évenként készítünk leltárt a Leltározási Szabályzat szerint.
6
2011-2012-2013 évben a Társaságnál tényleges leltárfelvételre került sor. 2011.évben az eszközök raktári rendezése, raktározási szabályzatai, a raktározáshoz kapcsolódó bizonylatai elkészültek, majd az ezt követő években a kapcsolódó raktári nyilvántartási program elkészültével, a Társaság a tételes leltárral és az azt alátámasztó raktári nyilvántartó program használatával nagy előrelépést tett a vagyonelemek biztosítása, valamint a vagyongazdálkodás színvonalának emelése terén. 2014 évben tekintettel az év végén esedékessé vált költözésre, tényleges fizikai letár felvétel nem történt.. A készletek nyilvántartása tényleges beszerzési áron év végi értékelése FIFO módszerrel történik. Az előző évi mérlegkészítésnél alkalmazott értékelési elvek nem változtak, a számviteli politikát a 2014.évi számviteli törvény változásainak megfelelő javításokkal együtt egységes szerkezetbe foglaltuk. A valuta-és devizatételek értékelése: A devizás eszközöket és forrásokat egységes árfolyamértékelési szempontok szerint értékeljük, számítjuk át forintra. Az értékelés alapja a teljesítéskori árfolyam (paritás, szerződés és átadás átvétel). Vállalkozásunk által alkalmazott árfolyam: • MNB árfolyam Év közi mozgások, kiegyenlítés: • devizaszámla átlag árfolyamán, • hitelintézet által felhasznált forint devizára átváltott értékén, • a realizált árfolyamnyereség, árfolyamveszteség pénzügyi műveletek egyéb bevételeként, ráfordításaként elszámolt. Értékelés év végén: • Az értékelés kiindulópontja az összes eszköz és forrás értékelési különbözetének megképzése a mérlegfordulónapon nyitott tételek után, a mérlegfordulónapi árfolyamok szerint. • Az értékelési különbözet kiszámolt, függetlenül attól, hogy az átértékelés veszteség vagy nyereség. • Az adott és kapott előlegek is értékelendők. • A mérlegkészítésig realizált árfolyamkülönbözetek hatása nem jeleníthető meg. • A folyamatban lévő beruházáshoz kapcsolódó árfolyamkülönbözet a beruházás értékében aktiválandó. • Az árfolyamnyereség, árfolyamveszteség pénzügyi műveletek egyéb bevételeként, ráfordításaként elszámolt. A vevői követelésekről és szállítói tartozásokról analitikus nyilvántartást vezetünk, melyet negyedévente a főkönyvi könyveléssel egyeztetünk, és végén egyenlegközlő levelek alapján értékeljünk. A munkabérek és egyéb személyi jellegű kifizetések analitikus nyilvántartási kötelezettségének a bérszámfejtés keretében teszünk eleget. A két vagy több évet érintő gazdasági események eredményre gyakorolt hatásának kiszűrésére aktív és passzív időbeli elhatárolás számlát alkalmazunk. A jelentős összegű hiba: Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során - ugyanazon évet érintően megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forint. Nem jelentős összegű a hiba ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független, abszolút) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba értékhatárát. A jelentős összegűnek minősülő hibákat és hibahatásokat a tárgyévi mérlegben és eredménykimutatásban a számviteli törvény alapján külön oszlopban mutatjuk be. A fentiek alapján jelentős összegűnek minősített hibákat és hibahatásokat a feltárást követően külön főkönyvi számlára kell könyvelni az adott számlacsoporton belül, évszámmal elkülönítetten. A Társaságunknál az év során történt külső és belső ellenőrzések jelentősebb összegű eltéréseket nem állapítottak meg.
7
2. A mérleg tételek szöveges elemzése 2.1 Eszközök alakulása Adatok ezer Ft-ban Megnevezés
Nyitó érték E Ft
Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök
Záró érték %
E Ft
Változás %
E Ft
%
8 867 251
98,6%
8 823 901
99,3%
43 350
-0,49%
1 157
-
394
-
763
-65,95%
8 866 094
98,6%
8 823 507
99,3%
42 587
-0,48%
-
-
-
-
-
-
125 711
1,4%
62 344
0,7%
63 367
-50,41%
374
-
-
-
374
-100,00%
Követelések
69 975
0,8%
30 605
0,3%
39 370
-56,26%
Értékpapírok
-
-
-
-
-
-
55 362
0,6%
31 739
0,4%
23 623
-42,67%
Aktív elhatárolások
1 744
-
2 534
-
790
45,30%
Eszközök összesen
8 994 706
100,0%
8 888 779
100,0%
105 927
-1,18%
Készletek
Pénzeszközök
Az eszközök változásának magyarázatát a 2.1.1, 2.1.2 és 2.1.3 fejezetek tartalmazzák. 2.1.1 Befektetett eszközök Befektetett eszközeink értékcsökkenését a számviteli politikánkban rögzítettek szerint számoltuk el. Az eszközök aktiválása és amortizációja havonta kerül elszámolásra. Az alkalmazott leírási kulcsokat meghatározó használati idő főkönyvi számonként az alábbi: 113 1141 1143 141 142 143 145 146
Vagyoni értékű jog Szellemi termékek Filmek Irodai, igazgatási berendezések Számítástechnikai eszközök Járművek Kiállítási tárgyak Tartós berendezések felszerelések (kiállítás, rendezvény)
6 év 3 év 2 év 7 év 3 év 5 év 7 év 7 év
Immateriális javak állománya Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Bruttó érték Nyitó Növekedés - Beszerzés Csökkenés Selejtezés Leltárhiány Záró Értékcsökkenés (-) Nyitó Növekedés Csökkenés Selejtezés Leltárhiány Záró
Vagyoni értékű jogok
Szellemi termékek
Összesen
86 589 86 589
23 790 126 126 23 916
110 379 126 126 110 505
86 475 72 86 547
22 746 818 23564
109 221 890 110 111
42
352
394
Nettó érték
8
Tárgyi eszközök állománya Adatok ezer Ft-ban
Megnevezés
Bruttó érték Nyitó
Irodai berendezések
Ingatlanok
Számítástechnikai eszközök
Járművek
Kiállítási tárgyak
Tartós berendezés, felszerelés (kiállítás, rendezvény)
Kisértékű 100e Ft alatti eszközök
Stúdió eszközök
Összesen
9 009 852
47 696
37 911
3 031
42 175
472 772
463 878
38 190
10 115 505
1 939
-
-
-
-
-
300
848
3 087
1 939
-
-
-
-
-
300
848
3 087
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- Értékesítés
-
-
-
-
-
-
-
94
94
- Leltárhiány
-
-
-
-
-
-
-
94
94
- Selejtezés
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9 011 791
47 696
37 911
3 031
42 175
472 772
464 178
38 944
10 118 498
163 698
41 004
31 518
2 731
42 173
467 283
462 814
38 190
1 249 411
Növekedés
38 476
1 996
1 345
-
-
2 585
424
848
45 674
Csökkenés
-
-
-
-
-
-
-
94
94
- Értékesítés
-
-
-
-
-
-
-
94
94
- Leltárhiány
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- Selejtezés
-
-
-
-
-
-
-
-
-
202 174
43 000
32 863
2 731
42 173
469 868
463 238
38 944
1 294 991
Növekedés - Beszerzés Csökkenés
Záró Értékcsökkenés (-) Nyitó
Záró Nettó érték
8 809 617
4 696
5 048
300
2
2 904
940
-
8 823 507
Értékhelyesbítés
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Beruházás
-
-
-
-
-
-
-
-
-
8 809 617
4 696
5 048
300
2
2 904
940
-
8 823 507
Nettó piaci érték
Ingatlanokon 2014. évben végzett beruházások B épület összesen: 154e Ft Fischer klíma beépítés
154 eFt.
E épület összesen: 1 785e Ft Tűz gátló ajtó beépítés
1 785 eFt.
Az egyéb berendezések, felszerelések 2014.évi növekedését tartalmazó eszközök az alábbiak: Saját forrásból beszerzett egyéb berendezések felszerelések Stúdió eszközök
300 eFt.
Egyéb 100e Ft. alatti beszerzések
848 eFt.
A terv szerinti értékcsökkenés A 2014. évi terv szerinti értékcsökkenési leírás (45 716 eFt), az egy összegű értékcsökkenési leírás 848 eFt.
9
2.1.2 Forgóeszközök Készletállomány Az értékesítési céllal beszerzett áruk (könyvek, plakát, párna, naptár) bekerülési értéke 5 433 eFt, melyre már az előző években 100% értékvesztést számoltunk, ezek a készletek az Álmok Álmodói kiállításhoz kapcsolódtak. A katalógusok, tárlatvezető cd-k bekerülési értéke 10 095 eFt, ezeket a készleteket ugyancsak az előző évben már 100%-ban értékvesztettük. A készletek harmadik csoportjában - Társaságunk „zöld” terméke a REPOHÁR szerepel – bekerülési értéke 374 eFt, melyre ugyancsak 100% értékvesztést számoltunk el. Adatok Ft-ban Megnevezés
Áruk
Betétdíjas göngyölegRepohár
Késztermékek, katalógusok, Álmok álmodói CD
Összesen
Nyitó
5 433
609
10 095
16 137
-
-
10 095
16 137
Növekedés Csökkenés Záró
-
-
5 433
609
-
-
-
-
5 433
235
10 095
15 763
Növekedés
-
374
Csökkenés
-
-
5 433
609
10 095
16 137
-
-
-
-
Értékvesztés (-) Nyitó
Záró Nettó érték
374 -
Követelések A fordulónapi vevő követelés összege 41 844 eFt, melyre az egyedi értékelés elve alapján az év végéig elszámolt értékvesztés összege 11 670 eFt, ebből a tárgyévi követelésekre elszámolt értékvesztés 3 172 eFt. A tárgyévben a követelések közül 2 531 eFt értékben történt kivezetés. A visszaírt értékvesztés összege 5 460e Ft volt. Adatok ezer Ft-ban Vevő követelésre elszámolt értékvesztés 2013
Vevő követelésre elszámolt értékvesztés 2014
Nyitó Növekedés Csökkenés Visszaírás
22 471 6 737 12 109 610
16 489 3 172 2 531 5 460
Záró
16 489
11 670
Megnevezés
Egyéb követelések között a következő tételek kerültek kimutatásra:
2013 év
Adatok ezer Ft-ban 2014 év
Elszámolásra adott előleg Fizetési előleg Munkavállalókkal szembeni egyéb követelés Bírság,önellenőrzési pótlék Iparűzési adó Kaució Illeték NAV Egyéb adott előleg Önkéntes egészségpénztár Egyéb követelések
260 30 1 773 47 42 6 205 17 32
104 181 42 104 -
Összesen
2 412
431
Rövid lejáratú követelések
10
Pénzeszközök A pénzeszközök 2014. évi nyitó állománya 55 362 eFt., a 2014. december 31-i záró állomány 31 739 eFt., ebből a bankbetétek fordulónapi összege 28 005 eFt. 2.1.3 Aktív időbeli elhatárolások A 2014. december 31-i záró érték 2 534 eFt, ebből: • •
2 441 eFt 2015-ben kiszámlázott, de 2014. évet érintő bevételek, 93 eFt a 2014-ban felmerült, de a 2015.évet terhelő költségek.
2.2 Források alakulása Adatok ezer Ft-ban
Megnevezés Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény közh. tev. Tárgyévi eredmény vállalk. tev. Céltartalékok Kötelezettségek Hátra sorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások
Források összesen
Nyitó érték
Záró érték
E Ft % 8 761 453 97,4% 8 300 000 92,3% 591 611 6,6% - 130 158 -1,4% 0,0% 138 406 1,5% 0,0% 0,0% 138 406 1,5% 94 847 1,1% 8 994 706 100,0%
E Ft 8 675 428 8 300 000 461 452 -86 024 129 327 129 327 84 024 8 888 779
% 97,7% 93,4% 5,2% -1,0% 1,5% 1,5% 0,9% 100,0%
Változás E Ft % -86 025 -0,98% 130 158 22,00% 44 134 -33,91% - 9 079 -6,56% -9 079 -6,56% 10 823 11,41% 105 927 -1,18%
A források változásának magyarázatát a 2.2.1, 2.2.2, 2.2.3 és 2.2.4 fejezetek tartalmazzák. 2.2.1 Saját tőke A saját tőke 2014.12.31.-i állománya 375 428 eFt-tal a jegyzett tőke (8 300 000 eFt) felett zárt. A saját tőke változása a tárgyévi eredményből származik. 2.2.2 Céltartalék 2014. évben társaságunk céltartalékot nem képzett, mivel a törvényben meghatározott ok nem áll fenn. 2.2.3 Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) A szállítókkal szembeni kötelezettség záró állománya 2014. december 31-én 90 549 eFt. Ezen felül a szállítókkal szemben 8 124 eFt. költségátalány tartozást mutattunk ki. A mérlegkészítés időpontjáig a szállítók 70%-a kiegyenlítésre került. Vevőktől kapott előlegek A Vevőktől kapott előlegek összege 2 308 eFt., mely az alábbi tételekből tevődik össze: Magyar Könyvkiadók és Könyvterjesztők Egyesülete Alkomédia Kft.
Óbudai Egyetem
2 000 eFt. 219 eFt. 89 eFt.
11
Kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben : 2014.12.31-én nincs kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettsége. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között a következő tételek kerültek kimutatásra: Rövid lejáratú kötelezettségek
Adatok ezer Ft-ban 2014 év Záró állomány
2013 év
Vevőktől kapott óvadék/foglaló Építményadó SZJA Egészségügyi hozzájárulás
7 093
2 070
-
3 728
699
1 020
71
61
13 880
5 305
Nyugdíjbiztosítási járulék
406
729
Egészségbiztosítási járulék
343
580
Önkéntes egészség és nyugdíjpénztárak
110
9
58
103
ÁFA
Szakképzési hozzájárulás Iparűzési adó Ajánlati biztosíték Szociális hozzájárulás Behajtási költségátalány Jövedelem elszámolási számla Összesen rövid lejáratú
6 385
0
12 000
12 000
1 050
1 856
-
8 124
337
885
42 432
36 470
Az ajánlati biztosítékok közbeszerzés útján kötött szerződésekhez kapcsolódnak. A december hónap után esedékes adó és járulékkötelezettségek 2015. januárban rendezésre kerültek. 2.2.4 Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolás fordulónapi értéke 84 024 eFt, ebből: • • • •
C2 mélygarázs parkolóhely használati jog 19 737eFt. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 3 975 eFt. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 31 224eFt, Halasztott bevételek 29 088 eFt.
Az állományi érték megoszlása az alábbi: Adatok ezer Ft-ban Halasztott bevételek
2013
Számítástechnikai eszközök - támogatásból
2014 0
0
Kiállítás installáció+eszközök - támogatásból
299
222
Beruházott eszközök –támogatásból
408
380
29 123
28 486
Harangjáték Magyar Telekom eszközök Összesen
374
0
30 204
29 088
2014-ban a támogatásból beszerzett eszközök értékcsökkenési leírásával arányosan a 100 %-os támogatás intenzitás mértékében a halasztott bevétel is elszámolásra került.
12
3. Eredmény kimutatásban szereplő tételek 3.1 Közhasznú eredménykimutatás Adatok ezer Ft-ban Előző időszak
Sorszám
A tétel megnevezése
Előző időszak
2013
2014
helyesbítése
01.01.-12.31. 1. 2. 3.
A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a. alapítótól
Tárgy időszak 01.01.-12.31.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.
b. központi költségvetésből
-
-
-
5.
c. helyi önkormányzattól
-
-
-
d. egyéb
-
-
-
-
-
-
6. 7.
2. Pályázati úton elnyert támogatás
8.
3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel
-
-
-
9.
4. Tagdíjból származó bevétel
-
-
-
10.
5. Egyéb bevétel
-
-
-
11.
6. Saját termelésű készletek állományvált.
-
-
-
12.
B. Vállalkozási tevékenység bevétele
528 691
-
410 659
13.
C. Összes bevétel ( A+B )
528 691
-
410 659
14.
D. Közhasznú tevékenység ráfordításai
-
-
-
15.
Anyagjellegű ráfordítások
-
-
-
16.
Személyi jellegű ráfordítások
-
-
-
17.
Értékcsökkenési leírás
-
-
-
18.
Egyéb ráfordítások
-
-
-
19.
Pénzügyi műveletek ráfordításai
-
-
-
20.
Rendkívüli ráfordítások
21.
E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai
-
-
-
658 849
-
488 559
22.
Anyagjellegű ráfordítások
437 862
-
291 349
23.
Személyi jellegű ráfordítások
124 740
-
110 733
24.
Értékcsökkenési leírás
58 236
-
46 564
25.
Egyéb ráfordítások
37 996
-
39 849
26.
Pénzügyi műveletek ráfordításai
15
-
64
27.
Rendkívüli ráfordítások
-
-
-
658 849
-
496 683
- 130 158
-
-86 024
28.
F. Összes ráfordítás ( D+E )
29.
G. Adózás előtti eredmény ( C - F )
30.
H. Adófizetési kötelezettség
-
-
-
31.
I. Tárgyévi vállalkozási eredmény ( B-E )
- 130 158
-
-86 024
32.
J. Tárgyévi közhasznú eredmény ( A-D )
-
-
-
Budapest, 2015. április 20.
Incze Zsolt Ügyvezető Igazgató
13
Tájékoztató adatok (2014.01.01. - 2014.12.31.)
Megnevezés A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség
2013 év
2014 év
124 740
110 733
95 448
84 883
-
-
1 920
1 920
2 099
2 187
27 193
23 663
-
-
ebből - megbízási díjak - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb költségek 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások
3.2 Bevételek 3.2.1 Közhasznú célra kapott támogatások AMillenáris Nonprofit Kft. 2013-ban és 2014. évben sem, közhasznú célra nem kapott támogatást. Tárgyévben a Társaságunk egyéb szervezet által folyósított támogatást sem kapott.
3.2.2 Közhasznú tevékenységből származó bevétel
A Millenáris Nonprofit Kft. sem 2013-ban, sem 2014. évben közhasznú tevékenységből származó bevétele nem volt. 3.2.3 Közhasznú egyéb bevétel
AMillenáris Nonprofit Kft. 2014. évben közhasznú tevékenységből származó egyéb bevétele nem volt. 3.2.4 Vállalkozási tevékenység bevétele Helyszínbérlet bevétele Irodabérlet bevétele Vendéglátó egységek bérleti díj bevétele Egyéb bérleti díj Parkoló bérleti díj Külsős rendezvények jegybevétele Energiaköltség továbbszámlázása Vagyonvédelem továbbszámlázás Hostess továbbszámlázás Takarítás továbbszámlázás Hang és fénytechnika továbbszámlázás Egyéb személyzet díj továbbszámlázás Egyéb továbbszámlázandó díjak Kapott jutalék Telefondíj továbbszámlázás Egyéb vállalkozási bevétel Pénzügyi műveletek bevétele Egyéb bevételek
242 779 26 764 3 481 18 274 30 479 0 34 391 2 119 0 1 228 2 967 1 883 3 785 14 969 189 17 272 252 9 827
Vállalkozási tevékenység bevétele összesen
410 659
14
3.3 Költségek 3.3.1 Anyagjellegű ráfordítások
Adatok ezer Ft-ban
Megnevezés Alapanyagok, segédanyagok költségei
Előzőidőszak
Tárgyidőszak
2013
2014
01.01.-12.31.
01.01.-12.31.
ezer Ft 4 578
ezer Ft 2 024
283
193
12 528
7 663
1 éven belül elhaszn. anyagi eszk költsége Vezetékes gáz Víz- és csatornadíj
Változás
ezer Ft
%
- 2 554
-55,79%
-90
-31,80%
-4 865
-38,83%
5 571
6 620
1 049
18,83%
61 183
55 288
-5 895
-9,64%
Írószer, computer lemezek, festék patronok
385
354
-31
-8,05%
Üzemanyag
115
852
737
640,87%
1 471
694
-777
-52,82%
86 114
73 668
-12 426
-14,43%
40
43
3
7,50%
9 749
4 165
-5 584
-57,28%
Energiafelhasználás
Egyéb anyagok Anyagköltség összesen: Belföldi utazási költség Takarítás Szállítás
495
1 069
574
115,96%
Szemétszállítás
6 745
6 549
-196
-2,91%
Bérleti díjak
3 390
6 614
3 224
95,10%
Szakkönyvek, újságok, napilapok Vezetékes telefon, mobil telefon, Internet
416
297
-119
-28,61%
6 279
5 242
-1 037
-16,52%
783
658
-125
-15,96%
Posta költség Járművek karbantartási költsége
26
79
53
203,85%
23 568
23 200
-368
-1,56%
9 634
10 524
890
9,24%
Egyéb karbantartási költségek
20 712
20 647
-65
-0,31%
Stúdió karbantartási költségei
990
4 338
3 348
338,18%
58
-
-58
-100,00%
Nyomdaipari szolgáltatás
1 605
1 423
-182
-11,34%
Szakértői tevékenység összesen
6 647
3 750
-2 897
-43,58%
Hirdetési díj
7 238
8 473
1 235
17,06%
240
1 588
1 348
561,67%
Műszaki karbantartási költség Park karbantartási költsége
Fordítói díj
Oktatási költség Ügyvédi díjak
6 298
5 993
-305
-4,84%
14 789
15 025
236
1,60%
-
-
-
-
Stúdió üzemeltetés
2 400
2 400
0
0,00%
Rendezvények költségei
4 131
80
-4 051
-98,06%
Rendezvény szervezés
6 732
2 332
-4 400
-65,36%
27 860
24 465
-3 395
-12,19%
262
-
-262
-100,00%
40
38
-2
-5,00%
64 037
39 749
-24 288
-37,93%
4 773
3 597
-1 176
-24,64%
229 937
192 338
-37 599
-16,35%
2 096
1 973
-123
-5,87%
550
938
388
70,55%
Adószakértői, könyvviteli, ügyviteli könyvvizsg díj Film- és videógyártás
Vagyonvédelmi szolgáltatás Kiállítással kapcsolatos költségek Hostess és idegenforg. tevékenység Hődíj Egyéb igénybe vett szolgáltatás Igénybe vett szolgáltatás Bankköltségek Hatósági igazgatási, szolg díjak, illetékek
15
Biztosítási díjak
6 142
5 251
-891
-14,51%
Egyéb szolgáltatások
8 788
8 162
-626
-7,12%
-
-
-
-
Eladott szolgáltatások beszerzési értéke
113 023
17 161
-95 862
-84,82%
Anyagjellegű ráfordítások
437 862
291 349
-146 513
-33,46%
Eladott áruk beszerzési értéke
3.3.2 Személyi jellegű ráfordítások Adatok ezer Ft-ban
Megnevezés
Állományi dolgozók bére
Előzőidőszak
Tárgyidőszak
2013
2014
01.01.-12.31.
01.01.-12.31.
Változás
ezer Ft
%
87 668
82 963
-4 705
-5,37%
Megbízási díjak
-
-
-
-
EKHO-s munkabérek
-
-
-
-
Tiszteletdíj
1 920
1 920
-
-
Egyéb bérjellegű kifizetés
5 860
-
-5 860
-100,00%
Bérköltség összesen
95448
84 883
-10 565
-11,07%
810
-81
-9,09%
-
-
-
Üzleti vendéglátás, reprezentáció
891
Üzleti ajándék
-
Étkezési hozzájárulás
-
-
-
-
Egyéb természetbeni juttatások
-
15
15
-
317
323
6
1,89%
54
236
182
337,04%
837
803
-34
-4,06%
-
-
-
-
2 099
2 187
88
4,19%
25 250
21 896
-3 354
-13,28%
4
-
-4
-100,00%
535
546
11
0,00%
Egyéb bérjárulékok
1 404
1 221
-183
-13,03%
Bérjárulékok
27193
23663
-3 530
-12,98%
124740
110 733
-14 007
-11,23%
Munkáltatót terhelő SZJA Személyi jellegű egyéb kifizetések Munkába járás költségtérítése Magángépkocsi-használat költségei Személyi jellegű kifizetések Szociális hozzájárulási adó Táppénz 1/3 része Százalékos EHO
Személyi jellegű ráfordítások
16
Átlagos statisztikai létszám állománycsoportonként
Megnevezés Teljes munkaidős fizikai (fő) Nem teljes munkaidős fizikai (fő) Teljes munkaidős szellemi (fő) Nem teljes munkaidős szellemi (fő) Egyéb, állományba nem tartozók (fő) Összesen (fő)
2013 év
2014 év
0 0 16 2 3 21
0 0 16 0 3 19
A személyi jellegű ráfordítások megoszlása állománycsoportonként Adatok ezer Ft-ban Személyi jellegű kifizetések
Bérköltség Megnevezés 2013 év Teljes munkaidős fizikai Teljes munkaidős szellemi Nem teljes munkaidős szellemi Egyéb, állományba nem tartozók Összesen
2014 év
2013 év
Összesen
2014 év
2013 év
2014 év
-
-
-
-
-
-
87 812
82 963
54
236
87 866
83 199
5 716
-
-
-
5 716
-
1 920
1 920
-
-
1 920
1 920
95 448
84 883
54
236
95 502
85 119
3.3.3 Egyéb ráfordítások Káreseményekkel kapcsolatos fizetések, fizetendő összegek Bírság,kötbér,késedelmi kamat,önellenőrzési pótlék Önkormányzatokkal elszámolt adók,illetékek,hozzájárulások Behajthatatlan követelések leírt összege Kártérítések Előző éveket érintő ráfordítások Utólag adott – nem számlázott engedmény Különféle egyéb ráfordítások Kerekítési különbözet Készletek elszámolt értékvesztése Követelések elszámolt értékvesztése Behajtási költségátalány Egyéb ráfordítások összesen
15 489 26 282 2 168 1 101 545 5 585 115 3 374 3 172 8 124 47 973
2014 június 01-től a Millenáris Nonprofit Kft a Civil tv. előírásai alapján elveszítette közhasznú minősítését. Ezért Önkormányzati határozat alapján az iparűzési adó számítását 2014.06.01-12.31-ig lévő időszakra kell számítani, mely az alábbi:
Iparűzési adó levezetése Nettó árbevétel ELÁBÉ Közvetített szolgáltatások értéke ebből alvállalkozói teljesítmények Anyagköltség Adó alapja Számított adó (2%)
248 080 8 363 44 927 194 790 3 896
17
3.4 Pénzügyi műveletek eredménye
3.4.1 Pénzügyi műveletek bevételei Kapott kamat - forgóeszközre Átváltási, értékeléskori árfolyamnyereség Pénzügyi műveletek bevétele összesen
244 8 252
3.4.2 Pénzügyi műveletek ráfordításai Átváltáskor, értékeléskori árfolyamveszteség Pénzügyi műveletek ráfordításai
64 64
3.5 Rendkívüli eredmény 3.5.1 Rendkívüli bevételek Rendkívüli bevétel a tárgy évben nem volt. 3.5.2 Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli ráfordítás tárgy évben nem volt.
18
4. Egyéb információk Veszélyes hulladékot a vállalkozás nem tart nyilván. Környezetvédelmi kötelezettségekkel kapcsolatos költségek nem voltak. A vállalkozásnak nincs a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköze. A társaságnál 2014-ben nem merült fel kutatás és kísérleti fejlesztés költsége. A társaság árbevételében nem szerepelt export értékesítésből származó bevétel, és importbeszerzésből származó költsége sem merült fel.
4.1 Mérlegben nem szereplő tételek A Millenáris Nonprofit Kft.-nek nincsenek mérlegen kívüli követelései és kötelezettségei.
4.2 Választott tisztségviselők díjazása A választott tisztségviselők 2014.évben a munka szerződésen/megbízási szerződésen kívüli jövedelemben és személyi jellegű kifizetésben nem részesültek. A választott tisztségviselőknek kölcsönt nem folyósított a társaság Az ügyvezető igazgató a 2013. évi prémium kiértékelése alapján a feladatok teljesítésért 1 728 000 Ft. prémiumra jogosult, mely után 492 480 Ft. járulékfizetés terheli a társaságot. A prémium kifizetésére nem került sor.
19
4.3 Adómérleg Adatok ezer Ft-ban
Adómérleg 2014. január – 2014. december 31. A) B) 1.
Adózás előtti eredmény Csökkentő jogcímek (-) Előző évek elhatárolt veszteségéből leírás (az adózó döntése szerinti összeg)
2.
Korábbi években – várható kötelezettségekre és jövőbeni költségekre – képzett céltartalék adóévben felhasznált, bevételként elszámolt összege
3.
Külön jogszabályban meghatározott környezetvédelmi és erdőfelújítási kötelezettség fedezetére az adóévben képzett céltartalék
4.
Terven felüli értékcsökkenés visszaírt összege, kivéve a Tao. 1. sz. melléklet:
5.
Adótörvény szerint elszámolható értékcsökkenési leírás, immateriális javak, tárgyi eszközök állományból történő kivezetése, forgóeszközök közé történő átsorolása esetén az eszköz számított nyilvántartási értéke (csökkentve a készletre vett hulladék anyag, haszonanyag értékével).
6.
Kapott, járó osztalék és részesedés, kivéve az ellenőrzött külföldi társaságtól kapott osztalék, részesedés.
7. 8. 9.
Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott, pénzügyileg rendezett támogatás Követelésre adóévben visszaírt értékvesztés Bírság, büntetés (TB is) elengedett összege, ha korábban adóalap növelő volt
10.
Adóellenőrzés, önellenőrzés során, elszámolt bevétel, aktivált saját telj. növelése, költség, ráfordítás csökkentése
11. 12.
Adomány Helyi iparűzési adó Összesen
C) 1.
Növelő jogcímek (+) Várható kötelezettségekre és a jövőbeni költségekre képzett céltartalék ráfordításként elszámolt összege
2. 3.
-
86 024 -
76 395 5 460 81 855
-
Terv szerinti értékcsökkenési leírás és a terven felüli értékcsökkenés, Immateriális javak, tárgyi eszközök állományból történő kivezetése, forgó eszközök közé való átsorolása Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek,ráfordítások összege /Tao.tv.8§ (1) a)
46 564 -
4.
Költségként ráfordításként elszámolt, az adózás alőtti eredmény csökkenéseként számításba vett összeg - ideértve az immateriális javak, tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását is -, amely nincs összefüggésben a vállalkozási, a bevételszerző tevékenységgel
-
5.
Behajthatatlan követelésnek nem minősülő, adóévben elengedett követelés
-
6.
Követelésekre elszámolt értékvesztés, valamint az előző évben csökkentő tételként elszámolt összeg
7.
Jogerős határozatban megállapított bírság, büntetés (TB is) ráfordításként elszámolt összege
8. 9. 10.
D)
E) F) G) H) I) J) K)
3 545 248
Adó- vagy önellenőrzés során megállapított költség, ráfordítás, aktivált saját teljesítmény csökkenése, bevételcsökkenés Aközhasznú nonprofit gazdasági társaságnál , szociális szövetkezetnél- adóév utolsó napján az állami vagy önkormányzati adóhatóságnál nyilvántartott adótartozása esetén - a kapott támogatás, juttatás összege / Tao tv. 13/A § (2) d / Egyéb jogcímen növelő Összesen Adóalap - ebből 5 évre elhatárolható - ebből korlátlanul elhatárolható Adóalap Társasági adó (10/19%) Adómentesség Adókedvezmények (-) Visszatartott adó Fizetendő adó Adózott eredmény
50 357 -
-
-
20
109 398 109 398 86 024
4.4 Cash flow adatok ezer Ft-ban Megnevezés I.
Előző időszak helyesbítése
2013 év
Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás ( működési cash flow, 1-13. sorok )
2014 év
-74 943
-20 453
-130 158
-86 024
1.
Adózás előtti eredmény+
2.
Elszámolt amortizáció+
58 236
46 564
3.
Elszámolt értékvesztés és visszaírás+
-3 110
-4 819
4.
Céltartalékképzés és felhasználás különbözete+
5.
Befektetett eszközök értékesítésének eredménye+
6.
Szállítói kötelezettség változása+
7.
103
-45
47 331
-3 125
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ( szállítók és rövid lejáratú hitelek,kölcsönök nélkül )+
-39 586
-5 954
8.
Passzív időbeli elhatárolás változása+
-64 381
-10 823
9.
Vevőkövetelés változása+
46 865
42 208
10. Forgóeszközök változása ( vevő és pénzeszköz nélkül )+
7 147
2 355
11. Aktív időbeli elhatárolás változása+
2 610
-790
-28 069
-3 170
-28 766
-3 215
697
45
12. Fizetett, fizetendő adó ( nyereség után )13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedésII.
Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow 14-16. sorok )
14. Befektetett eszközök beszerzése15. Befektetett eszközök eladása+ 16. Kapott osztalék, részesedés+ III.
Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás
-967
(Finanszírozási cash flow 17-24. sorok ) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18.
Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele+
19. Hitel és kölcsön felvétele+ 20.
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása+
21. Véglegesen kapott pénzeszköz+ 22. Egyéb csökkenések +/-
-967
23. Részvénybevonás, tőkekivonás24. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése25. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése26. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek27. Véglegesen átadott pénzeszköz28.
Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása+
IV.
Pénzeszközök változása
-103 979
( +- I.+- II. +- III. )
21
-23 623
4.5 Pénzügyi, vagyoni helyzetet jellemző mutatószámok
A Társaság pénzügyi helyzetét és likviditását 2013. és 2014. december 31-én az alábbi mutatók, valamint az előbbi fejezetben bemutatott cash-flow kimutatás szemlélteti.
Mutató megnevezése
Mutató kiszámítása
Vagyonfedezet I. (%)
Saját tőke ×100 Befektetett eszközök
98,81%
98,41%
1,00
Saját tőke × 100 Jegyzett tőke
105,56%
104,52%
0,99
Kötelezettségek Eszközök összesen
1,54%
1,45%
0,95
Forgóeszközök × 100 Kötelezettségek
90,83%
48,21%
0,53
Forgóeszközök × 100 Rövid lejáratú kötelezettségek
90,83%
48,21%
0,53
Saját tőke-növekedési mutató (%) Eladósodottság foka (%) Általános likviditási mutató (%) Rövid távú likviditás I. (%)
Előző év
Tárgyév
Index
A mutatók értékváltozásának tendenciája és mértéke összhangban van a negatív eredménnyel, ami fokozódó likviditási nehézségekre utal. 4.5.1 Eredmény értékelés
A Millenáris Nonprofit Kft. 2014. évi eredménye - 86 024e Ft. veszteség. A körültekintő költségtakarékos üzemeltetésnek köszönhetően a Társaság 2014. évi vesztesége csak mintegy kétharmada a tárgyévi tervezett veszteségnek. A fordulónapot követően a Társaság, Kormányhatározat alapján állami támogatásból tervezett beruházás előkészítését kezdte meg. Ennek részeként az E épület kiürítése megtörtént. A Társaság felett a tulajdonosi jogok gyakorlását ugyancsak jogszabályi előírás következtében a Miniszterelnökség vette át, melynek társaság-jogi átvezetése a nyilvántartásokban a mérlegkészítés időszakára esik.
22
5. 2014. évi Közhasznú jelentés A. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény és a 224/2000. (XII. 19.) Kormányrendelet szerint.
A Millenáris Nonprofit Kft.Éves Beszámolója A Millenáris Nonprofit Kft. Közhasznú Eredménykimutatása
23
B. KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK FELHASZNÁLÁSA A Millenáris Nonprofit Kft. 2014. évben nem kapott költségvetési támogatást.
24
C. A VAGYON (SAJÁT TŐKE) FELHASZNÁLÁSÁVAL KAPCSOLATOS KIMUTATÁS
Előző időszak 2013. dec. 31.
Tárgy időszak 2014. dec. 31.
Eltérés
b
c
d=c-b
D. Saját tőke
8 761 453
8 675 428
-86 025
I. Jegyzett tőke
8 300 000
8 300 000
0
591 611
461 452
-130 159
III. Lekötött tartalék
0
0
0
IV. Értékelési tartalék
0
0
0
0
0
0
-130 158
-86 024
44 134
0
0
0
138 406
129 327
-9 079
I. Hátra sorolt kötelezettségek
0
0
0
II. Hosszú lejáratú kötelezettségek
0
0
0
III. Rövid lejáratú kötelezettségek
138 406
129 327
-9 079
G. Passzív időbeli elhatárolások
94 847
84 024
-10 823
8 994 706
8 888 779
-105 927
A tétel megnevezése a
II. Eredménytartalék
V. Tárgyévi eredmény közhasznú
tevékenységből
VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből E. Céltartalék F. Kötelezettségek
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN
A saját tőke változása a tárgy évi eredményből származik.
25
Előző év(ek) módosításai
D. CÉL SZERINTI JUTTATÁSOK KIMUTATÁSA
Cél szerinti juttatást 2014. évben intézményünk nem nyújtott.
26
E. KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL
A Millenáris Nonprofit Kft. 2014. évben nem kapott egyéb támogatást.
27
F. KÖZHASZNÚ SZERVEZET VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐINEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOK
Ügyvezetés, Felügyelő Bizottság tagjainak járandósága:
Adatok ezer Ft-ban
Megnevezés
Bruttó jövedelem
Költségtérítések
11 520
-
1 920
-
Ügyvezetés Felügyelő Bizottság
Ügyvezetés, Felügyelő Bizottság tagjainak folyósított előleg, kölcsön nem volt.
28
G. AZ IGAZGATÓSÁGOK 2014. ÉVÉRTÉKELŐ BESZÁMOLÓJA
MŰSZAKI IGAZGATÓSÁG BESZÁMOLÓJA
Energiagazdálkodás Villamos energia: A villamos energia beszerzését közbeszerzési eljárás útján, a Millenáris Nonprofit Kft. felett tulajdonosi jogokat gyakorló szervezet az MNV ZRT. versenyeztette 2013-ban. A nyertes kereskedő, az MVM Partner ZRt., a 2014-es árszintje alacsonyabb lett mint a 2013-as évi volt. A villamos-energia fogyasztás volumene 2014-ben 1,82 GWh volt, ez 15%-al alacsonyabb mint a megelőző évi fogyasztás. Földgáz: A földgáz beszerzését közbeszerzési eljárás útján, a Millenáris Nonprofit Kft. felett tulajdonosi jogokat gyakorló szervezet az MNV ZRT. versenyeztette 2013-ban. A földgázt a cégünk ezen eljárás nyertese által kínált árakon, az egyetemes szolgáltatási díj alapján vásárol a 2014. június 30-ig. Ezt követően ismételten közbeszerzési eljárás keretében kiválasztott partnerrel szerződött a Millenáris. Földgázzal üzemelnek a B és G épületek kiegészítő fűtési rendszerei, valamint a konyhaüzemek gázüzemű berendezései. A gázfogyasztásunk 2014-es évben 50 021 m3 volt, ez jelentősen kb. 20%-al kevesebb mint az megelőző évben volt. Távhő: A fűtési kapacitásunk 80%-át a Kelenföldi erőműből érkező távhő biztosítja. A 2014-as fogyasztásunk 11 489 GJ volt, ez jelentősen kb. 25%-al kevesebb mint az azt megelőző évben, köszönhetően a kedvező időjárásnak. A vizet a Fővárosi Vízművektől kapjuk, a 2014-es fogyasztásunk 17 514 m3 volt.
Üzemeltetés - Karbantartás A műszaki igazgatóság feladatát képezte az üzemeltetési - karbantartási feladatok szervezése, ellenőrzése és koordinálása. A Millenáris épületeinek és szabadtéri területeinek üzemeltetési – karbantartási feladatait az előző évben is végző vállalkozó végezte, kinek kiválasztása közbeszerzés útján történt a 2013-es év végén. A benyújtott karbantartási ütemtervét kisebb egyeztetést követően jóváhagytuk, ez képezte a tevékenysége alapját, mely esetenként kiegészült az ad-hoc felmerült meghibásodások és üzemeltetési igények kielégítésével. A Műszaki Igazgatóság a külső üzemeltetővel együtt folyamatosan közreműködött a rendezvények és kiállítások műszaki, technikai kiszolgálásában. A műszaki dokumentációk, tervek, műszaki összefüggésű kérdések véleményezésén, elbírálásán túl szervezte, a műszaki megvalósításhoz szükséges háttér tevékenységet. Speciális üzemeltetési feladatokat szakcég bevonásával végeztük, mint pl. a felvonók üzemeltetése – karbantartása, a tűzjelző rendszer karbantartása.
Beruházások - Kisfelújítások A beruházási – felújítási terv alapján sor került számos jelentősen elhasználódott épülettartozék, vagy épületrész felújítására, vagy a működést nehezítő körülmény megszüntetésére. A jelentősebb beruházások a 2014-es évben: B Csarnok - Csarnok elektromos hálózatának további részleges felújítása - Csarnok javító festése C Csarnok - Állagmegóvó karbantartások. D csarnok - Állagmegóvó karbantartások. - Csarnok részleges festése, festésjavítása
29
E csarnok (Teátrum) - Gépészeti rendszerek karbantartáson felüli, állagmegóvó javítása (hűtés, légkezelés) - Tűzgátló ajtó beépítés G csarnok (Fogadó) - Ezen épület karbantartása a 2012-ben szerződött Bérlő feladata
Takarítás A műszaki igazgatóság feladatát képezte a takarítási feladatok szervezése, ellenőrzése és koordinálása. A tényleges feladatot ajánlatkéréseken keresztül kiválasztott vállalkozó végezte. A csarnokok nagytakarítási munkáit egy alkalommal elvégeztettük.
Kertészet - Tótechnika A műszaki igazgatóság feladatát képezte a kertészeti feladatok szervezése, ellenőrzése és koordinálása. A tényleges feladatot ajánlatkéréseken keresztül kiválasztott vállalkozó végezte. Feladatuk tartalmát a tevékenységükhöz tartozó részletes kiírás tartalmazta, a munkavégzés ütemezését az időjárási körülmények függvényében, a Műszaki Igazgatóság vezetőjével egyeztetve végezték. A park murvás és burkolt közlekedő felületei erősen elhasználódtak, a burkolat több helyen fellazult, töredezett. Szűkös anyagi forrásokra tekintettel ezeknek csak elenyésző hányadát tudtuk kijavítani. A Millenáris területén található tavak, vízfelületek gondozását külső vállalkozó végezte, feladatát képezte a tavak vízminőségének folyamatos kontrollja és biztosítása, a növény és állatvilág gondozása, tovább a teljes körű tavaszi tótakarítás, iszapmentesítés, stb. A tavak vízellátását az év folyamán külön mérőre kötöttük, és a közműszolgáltatóval elfogadtattuk, hogy ezen fogyasztás mentesüljön a csatornadíj alól. Ezzel költségmegtakarítást tudtunk realizálni. A tavak vízellátását az év folyamán külön mérőre kötöttük, és a közműszolgáltatóval elfogadtattuk, hogy ezen fogyasztás mentesüljön a csatornadíj alól. Ezzel költségmegtakarítást tudtunk realizálni.
30
PROGRAMIGAZGATÓSÁG BESZÁMOLÓJA AZ INTÉZMÉNY KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGÉRŐL
Tárgyévben költségvetési támogatást intézményünk nem kapott. A tulajdonos határozatában úgy rendelkezett, hogy az intézmény egyéb forrásból oldja meg közhasznú tevékenységét. Az intézmény ezt saját forrásból ill. együttműködési konstrukciók kialakításával igyekezett biztosítani. A Fogadó épületünk hasznosításával megnyílt az Európában egyedülálló gyerek-paradicsom, a Millipop Mosolygyár nevű játszóház. A Millipop Játszóház Budapest legújabb nagy alapterületű családi kulturális és szórakoztató birodalma. A Millenáris nagy szerepet vállalt a megnyitó rendezvény sikerességében, és a Játszóház jó hírének a sajtóhoz való eljutásában. A játszóház megnyitásával a parkban is megnőtt a forgalom, az eddigieknél még több család néz be hozzánk.
Nyári tábor A Gondolkodj Egészségesen! Alapítvány Te Meséd nyári táborának négy turnusában 60 fő 3-7 éves gyerek vett részt a nyár során. A táborok meghatározó témája az egészséges életmód és a zenei nevelés mellett a fenntarthatóságot, és a környezettudatosságot népszerűsítette. Ezen kívül az alábbi táborozási lehetőségek voltak: • fotós tábor, • angol tábor, • divattábor. Kiemelt kulturális programok A bérbeadással megvalósuló kulturális programok jöttek létre. A Millenárison 2014-ben is több száz program valósult meg. Az intézmény humán-erőforrás állománya az elmúlt években végrehajtott racionalizálásnak köszönhetően a programok alapvető előkészítését és lebonyolítását képes biztosítani. 2 fő kulturális programszervező és programlebonyolító, valamint 2 fő általános szerződéses programlebonyolító kezeli a heti átlag 10 programot. Kommunikáció A kommunikációs költségeink minimálisra zsugorodtak ebben az évben. Ugyan nincsenek már saját szervezésű programjaink, ennek ellenére tovább bővítettük a kommunikációs csatornáinkat, hogy a Millenáris, mint kedvelt rendezvényhelyszín, park és találkozóhely a köztudatban maradhasson. Kapcsolatban vagyunk a Budapest kedvenc helyeit népszerűsítő kiadványokkal is. Mivel most már csak befogadó intézmény vagyunk, azért, hogy segítsük a rendezvényhelyszíneink értékesítését, elkészítettük a Millenáris színes kiajánlóját, melyet eljuttattunk több száz partnerünknek. Továbbápoltuk az MTVA-val a jó kapcsolatunkat, a barterszerződésünket meghosszabbítottuk, ezzel nagyobb reklám-lehetőségek nyíltak meg előttünk és partnereink előtt. A legszembetűnőbb változás azonban az arculatváltás volt, mellyel megjelenésünknek egy kicsit fiatalosabb, lendületesebb, feltűnőbb formát adtunk. Ennek keretében a parkban felfrissítettük az elavult információs rendszereket, irányítótáblákat, térképeket. Elkészítettük új honlapunkat, mely az új arculat mintájára épül. Új logónkat használjuk mindenhol, törekedtünk arra, hogy a velünk kapcsolatban álló intézményekhez is eljusson az új arculat.
Millenáris stúdió Ami nem változott: A közhasznú tevékenység átalakulása a saját gyártást állította le, sajnos ez továbbra sem változott. Ami szerencsére nem változott: Az MTVA-val ápolt jó viszony és a jó üzletpolitika hatására a Fábry forgatás állandó (évi 40 nap) klasszikus TV-s forgatást biztosít a stúdióban. Ami változott: A Fábry forgatás hozta el a Kasza forgatást is hozzánk, ha nem is olyan hosszú ideig, de 4 epizód nálunk került felvételre.
Kiemelt események Fábry Fábry Sándor showman 4-6 órás TV felvétel évi 20 alkalommal (1 nap próba + 1 nap felvétel) mely 1,5 órába vágva látható az M1-en. Kasza Fábry Sándor mellett egy másik TV műsor is hozzánk költözött 4 epizód erejéig. Divat show-k Az egyik új rendezvényforma, amit remélhetőleg magunkhoz tudunk láncolni a divatbemutatók. • Daalarna Egyéb nagyobb eseményeink BFZ- Midnight Music Kézműves Kreatív Vásár Gourmet Fesztivál, XXI. Könyvfesztivál Art Market, WAMP Közmédia napja Bogyó és Babóca Kiállítás EMMI családi ünnep Playkid gyerekprogram DUE 21. Országos Sajtófesztivál Fidesz választás Dinoszaurusz kiállítás 8. Ásványbörze II. Kerület Napja Hot Wheels gyereknap Gasztroangyal XIV Nyelvparádé Fenntarthatósági nap Antal József tudásközpont Borjour MVM élménynap Playit karácsony gyerekprogram
32
Piaci helyzet és összehasonlítás a versenytársakkal Sajnos a 2011-es helyzet: „A torta egyre kisebb lesz, és egyre többen akarnak osztozni rajta. Az új szereplőknek a tortakése pedig fényesebb / élesebb, mint a mienk ezt próbáljuk ellensúlyozni a tapasztalt gárdával, bejáratott „brand”-del és korrekt kiszolgálással.” tovább romlott és újabb versenyzők érkeztek és még több érkezése várható: -
Bálna Pesti Vigadó Várkert Bazár Aquarium A Millenáris minden rendezvényhelyszíne több szempontból is kiemelkedik a hazai mezőnyből:
-
-
-
kitűnő megközelíthetőség • tömegközlekedéssel és autóval is számtalan útvonalon elérhető nagyon jó parkolási lehetőségek • több fizetős parkolási lehetőség (mélygarázsok, felszíni parkolók a közelben) • hétvégén ingyenes parkolás a környező utcákban technikai felszereltség • bár lassan 11 éves a technikai parkunk és igen szűkös a karbantartásra fordítható keret a maximumot próbáljuk kihozni a rendszerből gyors reagálás • 24/48 órán belül mindenki kap árajánlatot tőlünk árképzés • terembérleti díj szempontjából a felső harmadhoz tartozunk, de ár / érték arány szempontjából a top 10-ben vagyunk
Technika: -
Technikai felszereltség karbantartása, állag megóvása új eszközök vásárlására a források hiánya miatt nem volt lehetőség.
Pozitív hatások -
új piacok megnyílása előttünk • divat show-k • konferenciák • vásárok • fesztiválok
Negatív hatások -
forrás megvonások a nagy cégek marketing/pr/reklám forrásaik folyamatos csökkenése új kerületi rendelet zajhatárérték drasztikus csökkenése
33
H. KÖZHASZNÚSÁGI MELLÉKLET 350/2011 (XII.30) KORMÁNYRENDELET (PDF)
Budapest, 2015. április 20.
Incze Zsolt ügyvezető igazgató
