MILLENÁRIS TUDOMÁNYOS KULTURÁLIS KÖZHASZNÚ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG (korábban Millenáris Tudományos Kulturális Közhasznú Társaság 2008.03.31.-ig) 1024 Budapest, Kis Rókus u. 16-20. (www.millenaris.hu)
2013. évi
ÉVES BESZÁMOLÓ
Budapest, 2014. március 10.
Incze Zsolt ügyvezető igazgató
MILLENÁRIS TUDOMÁNYOS KULTURÁLIS KÖZHASZNÚ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG 1024 Budapest, Kis Rókus u. 16-20.
2013. évi
ÉVES BESZÁMOLÓ
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
Budapest, 2014. március 10.
Incze Zsolt ügyvezető igazgató
2
TARTALOMJEGYZÉK 1. BEVEZETŐ ................................................................................................................. 4 1.1 Céginformációk .................................................................................................................................................... 4 1.2 A Számviteli rendszer .......................................................................................................................................... 5 1.3 Számviteli politika ................................................................................................................................................ 6
2. A MÉRLEG TÉTELEK SZÖVEGES ELEMZÉSE .......................................................... 8 2.1 Eszközök alakulása .............................................................................................................................................. 8 2.1.1 Befektetett eszközök ................................................................................................................................ 8 2.1.2 Forgóeszközök ....................................................................................................................................... 10 2.1.3 Aktív időbeli elhatárolások ................................................................................................................... 11 2.2 Források alakulása ............................................................................................................................................. 12 2.2.1 Saját tőke ............................................................................................................................................... 12 2.2.2 Céltartalék ............................................................................................................................................. 12 2.2.3 Kötelezettségek ...................................................................................................................................... 12 2.2.4 Passzív időbeli elhatárolások ................................................................................................................ 13 3.1 Közhasznú eredménykimutatás ........................................................................................................................ 14 3.2 Bevételek ............................................................................................................................................................. 15 3.2.1 Közhasznú célra kapott támogatások .................................................................................................. 15 3.2.2 Közhasznú tevékenységből származó bevétel ..................................................................................... 15 3.2.3 Közhasznú egyéb bevétel ...................................................................................................................... 15 3.2.4 Vállalkozási tevékenység bevétele ........................................................................................................ 15 3.3 Költségek ............................................................................................................................................................. 16 3.3.1 Anyagjellegű ráfordítások .................................................................................................................... 16 3.3.2 Személyi jellegű ráfordítások ............................................................................................................... 17 3.3.3 Egyéb ráfordítások ................................................................................................................................ 18 3.4 Pénzügyi műveletek eredménye ........................................................................................................................ 19 3.4.1 Pénzügyi műveletek bevételei ............................................................................................................... 19 3.4.2 Pénzügyi műveletek ráfordításai .......................................................................................................... 19 3.5 Rendkívüli eredmény ......................................................................................................................................... 19 3.5.1 Rendkívüli bevételek ............................................................................................................................. 19 3.5.2 Rendkívüli ráfordítások ........................................................................................................................ 19
4. EGYÉB INFORMÁCIÓK ............................................................................................ 20 4.1 Mérlegben nem szereplő tételek ........................................................................................................................ 20 4.2 Választott tisztségviselők díjazása .................................................................................................................... 20 4.3 Adómérleg ........................................................................................................................................................... 21 4.4 Cash flow............................................................................................................................................................. 22 4.5 Pénzügyi, vagyoni helyzetet jellemző mutatószámok ...................................................................................... 23 4.5.1 Eredmény értékelés ............................................................................................................................... 23
5. 2013. ÉVI KÖZHASZNÚ JELENTÉS ........................................................................... 24
3
1. BEVEZETŐ
A Millenáris Tudományos Kulturális Közhasznú Nonprofit Kft. a 2013. évi beszámolóját a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, az egyesülési jogról szóló 2011. évi CLXXV. törvény, illetve a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetekre vonatkozó beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000. (XII. 19.) Kormányrendelet alapján készítette el.
1.1 Céginformációk A Társaság neve: Millenáris Tudományos Kulturális Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság (2008. április 1-től) Millenáris Tudományos Kulturális Közhasznú Társaság (2008.02.01-03.31-ig) Jövő Háza Központ Tudományos Kulturális Közhasznú Társaság (2008. január 31-ig)
Székhelye:
1024 Budapest, Kis Rókus u. 16-20. (2006. május 11-től) 1024 Budapest, Lövőház u. 39. (2006. május 11-ig)
Cégjegyzékszáma:
01-09-895196
Adószáma:
20644633-2-41
Társasági szerződés kelte:
2000. január 14.
Cégbírósági végzés kelte:
2000. május 22.
Bankszámla száma:
Magyar Államkincstár
10032000-00287182-00000017 10032000-00287182-00000024
A Társaság tartama:
határozatlan idő
A Társaság jogi formája:
nonprofit korlátolt felelősségű társaság, közhasznúsági fokozat: közhasznú
A Társaság főtevékenysége: 9252 Múzeumi tevékenység, a kulturális örökség védelme A Társaság jegyzett tőkéje:
8.300.000 ezer forint
A Társaság alapítója:
A Magyar Állam. Az alapítói jogköröket a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen működő Részvénytársaság gyakorolja
A tulajdonos képviselői:
Dr Halasi Tibor, Igazgatóság elnöke Márton Péter, vezérigazgató
A Társaság ügyvezetője:
2010. június 26-tól: Incze Zsolt 8271 Mencshely, Petőfi S. u. 30.
4
A Társaság könyvvizsgálója:
Even Balance Számviteli és Szolgáltató Kft. 2030 Érd, Hunor u. 53. MKVK nyilvántartási szám: 004136 Helyes-Pongó Ágnes (an.: Kántor Mária Lujza) 8086 Felcsút, Arany János utca 42/b. MKVK tagsági szám: 006824
A könyvvizsgálónak a jog szerinti könyvvizsgálatért fizetett díj nettó 2.100e Ft, más díjazásban nem részesült.
A Társaság Beszámolóját készítette:
Strábelné Fábián Erzsébet Mérlegképes Könyvelő (MKVK: 006141) 1144 Budapest, Ond Vezér u. 25.
A Társaság célja, hogy a Millenáris Park továbbfejlesztése során a nemzeti és a nemzetközi együttműködést jelképező, Európa jelentős kulturális és életmódbeli értékein és az informatikán alapuló jövőt bemutató – közérdekű és üzleti rendezvényekre is alkalmas – kulturális központot hozzon létre.
1.2 A Számviteli rendszer Könyvvezetés pénzneme:
forint
Könyvvezetési rend:
kettős könyvvitel
Üzleti év:
2013. január 1 – 2013. december 31.
Mérleg fordulónapja:
2013.december 31.
Mérlegkészítés időpontja:
2014. február 28.
Beszámolás formája:
éves beszámoló
Eredménykimutatás típusa:
összköltség eljárású
Eredménykimutatás változata:
„A”
Mérleg változata:
„A”
224/2000. (XII.19.) Korm. rendelet szerint
Közhasznú eredménykimutatás
5
1.3 Számviteli politika A beszámoló elkészítésénél a Számviteli törvény és az egyéb szervezetek könyvvezetését szabályozó kormányrendelet alapján kialakított számviteli politikánk biztosítja, hogy az éves beszámoló reálisan mutassa be a vállalkozásunk vagyoni és pénzügyi helyzetét. A könyveket a kettős könyvvitel szabályai szerint vezetjük, a könyvelésre kiadott számlacsoportokat, számlákat, alés részletező számlákat, azok számjeleit és megnevezését a számlatükörbe foglaljuk össze amely a szöveges számlarenddel együtt lehetővé teszi a könyveink számviteli törvény előírásai szerinti vezetését. A felmerült költségeket elsődlegesen az 5. számlaosztályban tartjuk nyilván. Az 5. számlaosztály megfelelő tagolásával biztosítjuk, hogy mind a külső, mind a belső információk rendelkezésre álljanak. A 6-7 számlaosztályokat nem használjuk. Az eredmény az 5-8-9 számlaosztályok egyenlegeként határozzuk meg, A rendkívüli bevételek és kiadások között azokat a tételeket mutatjuk ki, melyek nincsenek összefüggésben a szokásos vállalkozási tevékenységgel, vagy értékük, összegük miatt nem minősülnek szokásosnak. A gazdasági események tételes felülvizsgálata során döntjük el, hogy melyeket kell rendkívüli ráfordítások, illetve rendkívüli bevételek között elszámolni. Társaságunk a beszámoló összeállításánál az alábbi értékelési eljárásokat alkalmazta: Az immateriális javakat és tárgyi eszközöket a bekerülési érték amortizációval csökkentett értékén mutatjuk ki. Értékcsökkenés elszámolása: A terv szerinti értékcsökkenést a maradványértékkel csökkentett bekerülési érték alapján lineáris leírással állapítjuk meg az üzembehelyezés, használatba vétel napjától a nullára történő leírás napjáig. Az 100 000 Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó vagyoni értékű jog és szellemi termék értékcsökkenését a használatba vétel időpontjában egy összegben számoljuk el. Terven felüli értékcsökkenést számolunk el, ha az immateriális jószág, tárgyi eszköz értéke tartósan lecsökken, mert a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés, illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan. Nem számolunk el terv szerinti értékcsökkenést
a képzőművészeti alkotásnál, olyan kép- és hangarchívumnál, műemléki védettségű épületnél, amely értékéből a használat során sem veszít, illetve amelynek értéke - különleges helyzetéből, egyedi mivoltából adódóan - évről évre nő.
Ha az évenként elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor (megtervezésekor) figyelembe vett körülményekben (az adott eszköz használatának időtartamában, az adott eszköz értékében és a várható maradványértékben) lényeges változás következett be, akkor a terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenést megváltoztatjuk, de a változás eredményre gyakorolt számszerűsített hatását a kiegészítő mellékletben bemutatjuk. Terven felüli értékcsökkenést az Értékelési Szabályzatban meghatározottak szerint számolunk el. Az értékcsökkenési leírás elszámolására havonta kerül sor, a hónap utolsó napján. Nem számolható el terv szerinti, illetve terven felüli értékcsökkenés a már teljesen leírt, illetve terv szerinti értékcsökkenés a tervezett maradványértéket elért immateriális javaknál tárgyi eszközöknél. Maradványérték meghatározása A maradványérték a rendeltetésszerű használatbavétel, az üzembe helyezés időpontjában - a rendelkezésre álló információk alapján, a hasznos élettartam függvényében - az eszköz meghatározott, a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható értéke. Nulla a maradványérték, ha annak értéke valószínűsíthetően nem jelentős. A maradványértéket a likvidációs érték módszerével határozzuk meg: a leírási időszak végén várható bevétel jelenértéke vagy hasonló használati idő után az eszköz jelenlegi értékének jövőbeni értéke az eszközhöz még kapcsolódó kötelezettségek jelenértéke = Maradványérték Az immateriális javakról és tárgyi eszközökről analitikus nyilvántartást vezetünk, mely mennyiségben és értékben is tartalmazza az eszközöket. Az analitikus nyilvántartást negyedévenként egyeztetjük a főkönyvi könyveléssel. Tényleges mennyiségi felvétellel évenként készítünk leltárt a Leltározási Szabályzat szerint.
6
2011-2012 évben – a Társaságnál bekövetkezett korábbi vezető váltás miatt – tényleges leltárfelvételre került sor. A tényleges leltárfelvétel során derült arra fény, hogy az eszközök leltári száma nem egyezik meg az analitikus nyilvántartás szerinti leltári számokkal, ezért a leltározott eszközök az analitikus nyilvántartással nem összehasonlíthatók. További problémaként jelentkezett, hogy az analitikában az egyes eszközök – mint egységes kiállítási berendezések – csoportosan lettek nyilvántartva, annak ellenére, hogy önálló tárgyi eszközökből és tárgyi eszköznek nem minősülő anyagokból álltak. 2011. évben az eszközök raktári rendezése, raktározási szabályzatai, a raktározáshoz kapcsolódó bizonylatai elkészültek, de a kapcsolódó raktári nyilvántartás 2011. évben még nem készült el. A raktári nyilvántartási program elkészültével az eszközök egységes leltári számmal történő ellátásával megoldhatóvá válik a raktári analitika mennyiségi és a főkönyvi analitika mennyiségi és értékbeli nyilvántartásának egyezőségével a főkönyvi könyvelés leltár szerinti egyezőségének biztosítása. Az értékkel bíró eszközök beazonosítása megtörtént. A Társaság a tételes leltárral és az azt alátámasztó raktári nyilvántartó program használatával nagy előrelépést tett a vagyonelemek biztosítása, valamint a vagyongazdálkodás színvonalának emelése terén. A csoportosan nyilvántartott eszközök a korábbi években támogatásból valósultak meg, ezért az évenként elszámolt értékcsökkenés, megegyezik a halasztott bevételek mentesítésével egyidejűleg elszámolt egyéb bevétellel, vagyis az éves eredményre gyakorolt hatása nulla. Tételes elszámolásuk a 2.2.4. pontnál kimutatva. Mivel volt olyan támogatott eszközbeszerzés melynek esetében a támogatás utóellenőrzési időszaka még nem telt le, az esetleges utóellenőrzés kockázatára való tekintettel is a Társaság tartózkodott az eszközök nyilvántartásból való kivezetésétől. A készletek nyilvántartása tényleges beszerzési áron év végi értékelése FIFO módszerrel történik. Az előző évi mérlegkészítésnél alkalmazott értékelési elvek nem változtak, a számviteli politikát a 2013. évi számviteli törvény változásainak megfelelő javításokkal együtt egységes szerkezetbe foglaltuk. A valuta-és devizatételek értékelése: A devizás eszközöket és forrásokat egységes árfolyam értékelési szempontok szerint értékeljük, számítjuk át forintra. Az értékelés alapja a teljesítéskori árfolyam (paritás, szerződés és átadás átvétel). A barter ügyleteket az első ügylet választott árfolyamán, az adott és kapott előlegeket a választott árfolyamon értékeljük. Vállalkozásunk által alkalmazott árfolyam: MNB árfolyam Év közi mozgások, kiegyenlítés: devizaszámla átlag árfolyamán, hitelintézet által felhasznált forint devizára átváltott értékén, a realizált árfolyamnyereség, árfolyamveszteség pénzügyi műveletek egyéb bevételeként, ráfordításaként elszámolt. Értékelés év végén Az értékelés kiindulópontja az összes eszköz és forrás értékelési különbözetének megképzése a mérleg fordulónapon nyitott tételek után, a mérleg fordulónapi árfolyamok szerint. Az értékelési különbözet kiszámolt, függetlenül attól, hogy az átértékelés veszteség vagy nyereség. Az adott és kapott előlegek is értékelendők. A mérlegkészítésig realizált árfolyam különbözetek hatása nem jeleníthető meg. A folyamatban lévő beruházáshoz kapcsolódó árfolyam különbözet a beruházás értékében aktiválandó. Az árfolyamnyereség, árfolyamveszteség pénzügyi műveletek egyéb bevételeként, ráfordításaként elszámolt. A vevői követelésekről és szállítói tartozásokról analitikus nyilvántartást vezetünk, melyet negyedévente a főkönyvi könyveléssel egyeztetünk, és végén egyenlegközlő levelek alapján értékeljünk. A munkabérek és egyéb személyi jellegű kifizetések analitikus nyilvántartási kötelezettségének a bérszámfejtés keretében teszünk eleget. A két vagy több évet érintő gazdasági események eredményre gyakorolt hatásának kiszűrésére aktív és passzív időbeli elhatárolás számlát alkalmazunk. A jelentős összegű hiba: Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során - ugyanazon évet érintően megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forint. Nem jelentős összegű a hiba ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független, abszolút) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba értékhatárát. A jelentős összegűnek minősülő hibákat és hibahatásokat a tárgyévi mérlegben és eredménykimutatásban a számviteli törvény alapján külön oszlopban mutatjuk be. A fentiek alapján jelentős összegűnek minősített hibákat és
7
hibahatásokat a feltárást követően külön főkönyvi számlára kell könyvelni az adott számlacsoporton belül, évszámmal elkülönítetten. A Társaságunknál az év során történt külső és belső ellenőrzések jelentősebb összegű eltéréseket nem állapítottak meg.
2. A MÉRLEG TÉTELEK SZÖVEGES ELEMZÉSE 2.1 Eszközök alakulása Adatok ezer Ft-ban Megnevezés
Nyitó érték E Ft
Befektetett eszközök
%
8 897 523
Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek
Záró érték E Ft
96,9%
Változás %
8 867 251
E Ft
98,6%
-
%
30 272
-0,34%
1 624
0,0%
1 157
0,0%
-
467
-28,76%
8 895 899
96,9%
8 866 094
98,6%
-
29 805
-0,34%
-
0,0%
-
0,0%
-
-
279 624
3,0%
125 711
1,4%
-
153 913
-55,04%
462
0,0%
374
0,0%
-
88
-19,05%
Követelések
119 821
1,3%
69 975
0,8%
-
49 846
-41,60%
Értékpapírok
-
0,0%
-
0,0%
-
-
159 341
1,7%
55 362
0,6%
-
103 979
-65,26%
Aktív elhatárolások
4 354
0,0%
1 744
0,0%
-
2 610
-59,94%
Eszközök összesen
9 181 501
100,0%
8 994 706
100,0%
-
186 795
-2,03%
Pénzeszközök
Az eszközök változásának magyarázatát a 2.1.1, 2.1.2 és 2.1.3 fejezetek tartalmazzák.
2.1.1 Befektetett eszközök Befektetett eszközeink értékcsökkenését a számviteli politikánkban rögzítettek szerint számoltuk el. Az eszközök aktiválása és amortizációja havonta kerül elszámolásra. Az alkalmazott leírási kulcsokat meghatározó használati idő főkönyvi számonként az alábbi: 113 1141 1143 141 142 143 145 146
Vagyoni értékű jog Szellemi termékek Filmek Irodai, igazgatási berendezések Számítástechnikai eszközök Járművek Kiállítási tárgyak Tartós berendezések felszerelések (kiállítás, rendezvény)
8
6 év 3 év 2 év 7 év 3 év 5 év 7 év 7 év
Immateriális javak állománya Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Bruttó érték Nyitó Növekedés - Beszerzés Csökkenés Selejtezés Leltárhiány Záró Értékcsökkenés (-) Nyitó Növekedés Csökkenés Selejtezés Leltárhiány Záró
Vagyoni értékű jogok
Szellemi termékek
Összesen
86 494 95 95 86 589
23 515 275 275 23 790
110 009 370 370 110 379
86 386 89 86 475
22 000 747 22 747
108 386 836 109 222
114
1 043
1 157
Nettó érték
Tárgyi eszközök állománya Adatok ezer Ft-ban
Megnevezés
Bruttó érték Nyitó
Számítástechnikai eszközök
Irodai berendezések
Ingatlanok
Járművek
Kiállítási tárgyak
Tartós berendezés, felszerelés (kiállítás, rendezvény)
Kisértékű 100e Ft alatti eszközök
Stúdió eszközök
Összesen
8 994 036
48 001
33 967
3 031
42 175
475 707
464 668
30 478
10 092 063
15 816
-
3 944
-
-
-
-
8 636
28 396
15 816
-
3 944
-
-
-
-
8 636
28 396
-
305
-
-
-
2 935
789
923
4 952
- Értékesítés
-
-
-
-
-
-
789
-
789
- Leltárhiány
-
305
-
-
-
2 935
-
923
4 163
- Selejtezés
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9 009 852
47 696
37 911
3 031
42 175
472 772
463 879
38 191
10 115 507
125 521
38 933
30 372
2 731
42 173
463 529
462 427
30 478
1 196 164
Növekedés
38 178
2 134
1 146
-
-
6 640
666
8 636
57 400
Csökkenés
-
63
-
-
-
2 886
279
923
4 151
- Értékesítés
-
-
-
-
-
-
279
-
279
- Leltárhiány
-
63
-
-
-
2 886
-
923
3 872
- Selejtezés
-
-
-
-
-
-
-
-
-
163 699
41 004
31 518
2 731
42 173
467 283
462 814
38 191
1 249 413
Növekedés - Beszerzés Csökkenés
Záró Értékcsökkenés (-) Nyitó
Záró Nettó érték
-
8 846 153
6 692
6 393
300
2
5 489
1 065
-
8 866 094
Értékhelyesbítés
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Beruházás
-
-
-
-
-
-
-
-
-
8 846 153
6 692
6 393
300
2
5 489
1 065
-
8 866 094
Nettó piaci érték
9
Ingatlanokon 2013. évben végzett beruházások
D épület összesen: 15 816e Ft Funkcionális átépítés – lépcső, menekülő ajtó
15 816e Ft.
Az egyéb berendezések, felszerelések 2013. évi növekedését tartalmazó eszközök az alábbiak: Saját forrásból beszerzett egyéb berendezések felszerelések Számítástechnikai eszközök
3 944e Ft.
Egyéb 100e Ft. alatti beszerzések
8 636e Ft.
-
ebből 1000 db szék
-
és 50 db asztal
7 080e Ft. 745e Ft.
A terv szerinti értékcsökkenés A 2013. évi terv szerinti értékcsökkenési leírás (49 600e Ft), az egy összegű értékcsökkenési leírás 8 636e Ft. 2.1.2 Forgóeszközök Készletállomány Az értékesítési céllal beszerzett áruk (könyvek, plakát, párna, naptár) értéke 5 433e Ft, melyre már az előző évben 100% értékvesztést számoltunk, ezek a készletek az Álmok Álmodói kiállításhoz kapcsolódtak. A katalógusok, tárlatvezető cd-k értéke 10 095e Ft, ezeket a készleteket ugyancsak az előző évben már 100%-ban értékvesztettük. A készletek harmadik csoportjában - Társaságunk új „zöld” terméke a REPOHÁR – tényleges mennyiségi felvétellel 374e Ft készletértéket leltároztunk.
Megnevezés Nyitó
Betétdíjas göngyölegRepohár
Áruk 5 433
Növekedés
-
Csökkenés
-
Záró Értékvesztés (-) Nyitó
609
5 433
609
147
Növekedés
-
88
Csökkenés
-
Nettó érték
Összesen
10 095
15 528
-
609 -
5 433
Záró
Késztermékek, katalógusok, Álmok álmodói CD
10 095
16 137
-
-
10 095
15 675 88 -
5 433
235
10 095
15 763
-
374
-
374
10
Követelések A fordulónapi vevő követelés összege 83 714e Ft, melyre az egyedi értékelés elve alapján a tárgyévben elszámolt értékvesztés összege 6 737e Ft, ebből a 365 napon túli követelésekre elszámolt értékvesztés 100%. A tárgyévben a követelések közül 12 109e Ft értékben történt kivezetés. A visszaírt értékvesztés összege 610e Ft volt. Ezzel a nyilvántartott értékvesztés összege 16 489e Ft-ra csökkent.
Adatok ezer Ft-ban Megnevezés
Vevő követelésre elszámolt értékvesztés 2012
Vevő követelésre elszámolt értékvesztés 2013
Nyitó
24 037
Növekedés
10 815
6 737
Csökkenés
10 803
12 109
Visszaírás
1 578
610
22 471
16 489
Záró
22 471
Egyéb követelések között a következő tételek kerültek kimutatásra:
Rövid lejáratú követelések
2012 év
Elszámolásra adott előleg Fizetési előleg Munkavállalókkal szembeni egyéb követelés Bírság,önellenőrzési pótlék Társasági adó Rehabilitációs hozzájárulás Áfa Kaució Illeték NAV Egyéb adott előleg Önkéntes egészségpénztár Egyéb követelések Összesen
355 40 39 881 8 046 42 17 51 9 471
Adatok ezer Ft-ban 2013 év 260 30 1 773 47 42 6 205 17 32 2 412
Pénzeszközök A pénzeszközök 2013. évi nyitó állománya 159 341e Ft, a 2013. december 31-i záró állomány 55 362e Ft, ebből a bankbetétek fordulónapi összege 52 664e Ft.
2.1.3 Aktív időbeli elhatárolások A 2013. december 31-i záró érték 1 744e Ft, ebből:
1 591e Ft 2014-ben kiszámlázott, de 2013. évet érintő bevételek, 153e Ft a 2013-ban felmerült, de a 2014. évet terhelő költségek.
11
2.2 Források alakulása Adatok ezer Ft-ban
Megnevezés
Nyitó érték E Ft
Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény közh. tev. Tárgyévi eredmény vállalk. tev. Céltartalékok Kötelezettségek Hátra sorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások
Források összesen
-
-
Záró érték E Ft
%
E Ft
96,8% 90,4% 0,0% -5,5% 0,0% 0,0% -2,1% 14,1% 0,0% 1,4% 0,0% 0,0% 1,4% 1,7%
8 761 453 8 300 000 591 611 - 130 158 138 406 138 406 94 847
97,4% 92,3% 0,0% 6,6% 0,0% 0,0% 0,0% -1,4% 0,0% 1,5% 0,0% 0,0% 1,5% 1,1%
-
9 181 501 100,0%
8 994 706
100,0%
8 891 611 8 300 000 505 077 195 466 1 292 154 130 662 130 662 159 228
%
Változás %
130 158 -1,46% 0,00% 1 096 688 217,13% 0,00% 0,00% 195 466 100,00% - 1 422 312 -110,07% 0,0% 7 744 5,93% 0,00% 7 744 5,93% - 64 381 -40,43% - 186 795
-2,03%
A források változásának magyarázatát a 2.2.1, 2.2.2, 2.2.3 és 2.2.4 fejezetek tartalmazzák.
2.2.1 Saját tőke A saját tőke 2013.12.31.-i állománya 461 453e Ft-tal a jegyzett tőke (8 300 000e Ft) felett zárt. A saját tőke változása a tárgyévi eredményből származik. 2.2.2 Céltartalék 2013. évben társaságunk céltartalékot nem képzett, mivel a törvényben meghatározott ok nem áll fenn. 2.2.3 Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) A szállítókkal szembeni kötelezettség záró állománya 2013. december 31-én 93 674e Ft. A mérlegkészítés időpontjáig a szállítók 32%-a kiegyenlítésre került. Vevőktől kapott előlegek A Vevőktől kapott előlegek összege 2 300e Ft, mely az alábbi tételekből tevődik össze: Magyar Könyvkiadók és Könyvterjesztők Egyesülete
2 000e Ft. 300e Ft.
Alkomédia Kft. Kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben : 2013.12.31-én nincs kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettsége.
12
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között a következő tételek kerültek kimutatásra: Rövid lejáratú kötelezettségek
Adatok ezer Ft-ban 2013 év Záró állomány
2012 év
Vevőktől kapott óvadék/foglaló
3 440
Vevői túlfizetés/átsorolás
1 787
-
SZJA
2 536
699
Egészségügyi hozzájárulás
7 093
208
71
-
13 880
Nyugdíjbiztosítási járulék
1 320
406
Egészségbiztosítási járulék
1 280
343
Önkéntes egészség és nyugdíjpénztárak
116
110
Szakképzési hozzájárulás
225
58
-
6 385
13 000
12 000
4 078
1 050
47 311
-
ÁFA
Iparűzési adó Ajánlati biztosíték Szociális hozzájárulás Társasági adó Illeték NAV
-
-
Jövedelem elszámolási számla
-
337
3 440
42 432
Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Összesen rövid lejáratú
Az ajánlati biztosítékok közbeszerzés útján kötött szerződésekhez kapcsolódnak. A december hónap után esedékes adó és járulékkötelezettségek 2014. januárban rendezésre kerültek.
2.2.4 Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolás fordulónapi értéke 94 847e Ft, ebből:
C2 mélygarázs parkolóhely használati jog 22 521e Ft. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 6 375e Ft. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 35 747e Ft, mely tartalmazza az ügyvezető igazgató részére a prémiumfeladat kiértékelése alapján járó 1.728e Ft prémiumát és járulékát 492e Ft-ot. Halasztott bevételek 30 204e Ft.
Az állományi érték megoszlása az alábbi: Adatok ezer Ft-ban Halasztott bevételek
2012
2013
Számítástechnikai eszközök - támogatásból
63
0
Kiállítás installáció+eszközök - támogatásból
371
299
Beruházott eszközök –támogatásból
448
408
29 761
29 123
Harangjáték Magyar Telekom eszközök Összesen
2 812
374
33 455
30 204
2013-ban a támogatásból beszerzett eszközök értékcsökkenési leírásával arányosan a 100 %-os támogatás intenzitás mértékében a halasztott bevétel is elszámolásra került.
13
3. EREDMÉNY KIMUTATÁSBAN SZEREPLŐ TÉTELEK 3.1 Közhasznú eredménykimutatás Adatok ezer Ft-ban Sorszám
Előző időszak
Előző időszak
2012
helyesbítése
A tétel megnevezése
01.01.-12.31. 1. 2.
A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás
Tárgy időszak 2013 01.01.-12.31.
248 361
-
-
2 836
-
-
3.
a. alapítótól
-
-
-
4.
b. központi költségvetésből
-
-
-
5.
c. helyi önkormányzattól
6.
d. egyéb
7.
2. Pályázati úton elnyert támogatás
8.
3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel
9.
4. Tagdíjból származó bevétel
10.
5. Egyéb bevétel
11.
6. Saját termelésű készletek állományvált.
-
-
-
2 836
-
-
-
-
-
128 967
-
-
-
-
-
116 558
-
-
-
-
-
12.
B. Vállalkozási tevékenység bevétele
2 478 583
-
528 691
13.
C. Összes bevétel ( A+B )
2 726 944
-
528 691
14.
D. Közhasznú tevékenység ráfordításai
443 827
-
-
285 201
-
-
41 525
-
-
15.
Anyagjellegű ráfordítások
16.
Személyi jellegű ráfordítások
17.
Értékcsökkenési leírás
117 101
-
-
18.
Egyéb ráfordítások
-
-
-
19.
Pénzügyi műveletek ráfordításai
-
-
-
20.
Rendkívüli ráfordítások
-
-
-
1 139 117
-
658 849
21.
E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai
22.
Anyagjellegű ráfordítások
416 220
-
437 862
23.
Személyi jellegű ráfordítások
112 526
-
124 740
24.
Értékcsökkenési leírás
25.
Egyéb ráfordítások
26.
Pénzügyi műveletek ráfordításai
27.
Rendkívüli ráfordítások
59 735
-
58 236
550 168
-
37 996
468
-
15
-
-
-
28.
F. Összes ráfordítás ( D+E )
1 582 944
-
658 849
29.
G. Adózás előtti eredmény ( C - F )
1 144 000
-
- 130 158
30.
H. Adófizetési kötelezettség
47 312
-
-
31.
I. Tárgyévi vállalkozási eredmény ( B-E )
1 292 154
-
- 130 158
32.
J. Tárgyévi közhasznú eredmény ( A-D )
195 466
-
-
-
Budapest, 2014. március 10.
Incze Zsolt Ügyvezető Igazgató
14
Tájékoztató adatok (2013. 01. 01. - 2012.12. 31.)
Megnevezés A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből - megbízási díjak - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb költségek 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások
2012 év
2013 év
154 051
124 740
116 582
95 448
1 079
-
1 590
1 920
3 214
2 099
34 255
27 193
19 121
-
3.2 Bevételek 3.2.1 Közhasznú célra kapott támogatások A Millenáris Nonprofit Kft. 2013. évben közhasznú célra nem kapott támogatást. Tárgyévben a Társaságunknak egyéb szervezet által folyósított támogatást sem kapott.
3.2.2 Közhasznú tevékenységből származó bevétel
A Millenáris Nonprofit Kft. 2013. évben közhasznú tevékenységből származó bevétele nem volt. 3.2.3 Közhasznú egyéb bevétel
A Millenáris Nonprofit Kft. 2013. évben közhasznú tevékenységből származó egyéb bevétele nem volt. 3.2.4 Vállalkozási tevékenység bevétele Helyszínbérlet bevétele Irodabérlet bevétele Vendéglátó egységek bérleti díj bevétele Egyéb bérleti díj Parkoló bérleti díj Külsős rendezvények jegybevétele Energiaköltség továbbszámlázása Vagyonvédelem továbbszámlázás Hostess továbbszámlázás Takarítás továbbszámlázás Hang és fénytechnika továbbszámlázás Egyéb személyzet díj továbbszámlázás Egyéb továbbszámlázandó díjak Jegyértékesítés jutaléka Telefondíj továbbszámlázás Egyéb vállalkozási bevétel Pénzügyi műveletek bevétele Egyéb bevételek
352 366 18 855 2 545 27 396 29 385 3 218 14 132 5 994 1 180 2 295 19 811 3 279 7 760 3 139 809 26 206 1 376 8 945
Vállalkozási tevékenység bevétele összesen
528 691
15
3.3 Költségek
3.3.1 Anyagjellegű ráfordítások Adatok ezer Ft-ban Előzőidőszak Megnevezés
Alapanyagok, segédanyagok költségei
2012
2013
01.01.-12.31.
01.01.-12.31.
ezer Ft
ezer Ft
3 711
Víz- és csatornadíj
Változás
ezer Ft
4 578
% 23,36%
440
283
867 -157
13 007
12 528
-479
-3,68%
1 éven belül elhaszn. anyagi eszk költsége Vezetékes gáz
Tárgyidőszak
-35,68%
8 726
5 571
-3 155
-36,16%
65 548
61 183
-4 365
-6,66%
500
385
-115
-23,00%
35
115
80
228,57%
4 745
1 471
-3 274
-69,00%
96 712
86 114
-10 598
-10,96%
9
40
31
344,00%
Takarítás
32 810
9 749
-23 061
-70,29%
Szállítás
2 177
495
-1 682
-77,26%
Szemétszállítás
5 513
6 745
1 232
22,35%
30 493
3 390
-27 103
-88,88%
468
416
-52
-11,11%
5 954
6 279
325
5,46%
723
783
60
8,30%
-
26
26
-
Műszaki karbantartási költség
42 376
23 568
-18 808
-44,38%
Park karbantartási költsége
14 678
9 634
-5 044
-34,36%
Egyéb karbantartási költségek
17 836
20 712
2 876
16,12%
Stúdió karbantartási költségei
822
990
168
20,44%
Fordítói díj
1 018
58
-960
-94,30%
Nyomdaipari szolgáltatás
1 012
1 605
593
58,60%
Szakértői tevékenység összesen
8 639
6 647
-1 992
-23,06%
10 781
7 238
-3 543
-32,86%
Energiafelhasználás Írószer, computer lemezek, festék patronok Üzemanyag Egyéb anyagok Anyagköltség összesen: Belföldi utazási költség
Bérleti díjak Szakkönyvek, újságok, napilapok Vezetékes telefon, mobil telefon, Internet Posta költség Járművek karbantartási költsége
Hirdetési díj Oktatási költség Ügyvédi díjak Adószakértői, könyvviteli, ügyviteli könyvvizsg díj
20
240
220
1100,00%
6 000
6 298
298
4,97%
17 541
14 789
-2 752
-15,69%
Film- és videó gyártás Stúdió üzemeltetés Rendezvények költségei Rendezvény szervezés Vagyonvédelmi szolgáltatás
-
-
0
-
3 200
2 400
-800
-25,00%
67 540
4 131
-63 409
-93,88%
7 839
6 732
-1 107
-14,12%
87 569
27 860
-59 709
-68,19%
80
262
182
227,50%
7 158
40
-7 118
-99,44%
Kiállítással kapcsolatos költségek Hostess és idegenforg. tevékenység Hődíj
51 209
64 037
12 828
25,05%
Egyéb igénybe vett szolgáltatás
105 274
4 773
-100 501
-95,47%
Igénybe vett szolgáltatás
528 739
229 937
-298 802
-56,51%
16
Bankköltségek
2 131
2 096
-35
-1,64%
Hatósági igazgatási, szolg díjak, illetékek
1 352
550
-802
-59,32%
Biztosítási díjak Egyéb szolgáltatások
6 949
6 142
-807
-11,61%
10 432
8 788
-1 644
-15,76%
-
-
-
-
65 538
113 023
47 485
72,45%
701 421
437 862
-263 559
-37,58%
Eladott áruk beszerzési értéke Eladott szolgáltatások beszerzési értéke Anyagjellegű ráfordítások
3.3.2 Személyi jellegű ráfordítások Adatok ezer Ft-ban
Megnevezés
Állományi dolgozók bére Megbízási díjak
Előzőidőszak
Tárgyidőszak
2012
2013
01.01.-12.31.
01.01.-12.31.
Egyéb bérjellegű kifizetés
ezer Ft
%
105 344
87 668
-17 676
-16,78%
1 079
-
-1 079
0,00%
-
-
-
-
1 590
1 920
330
20,75%
EKHO-s munkabérek Tiszteletdíj
Változás
8 569
5 860
-2 709
-31,61%
116 582
95 448
-21 134
-18,13%
1 685
891
-794
-47,12%
19
-
-19
0,00%
Étkezési hozzájárulás
-
-
-
-
Egyéb természetbeni juttatások
-
-
-
-
Munkáltatót terhelő SZJA
469
317
-152
-32,41%
Személyi jellegű egyéb kifizetések
231
54
-177
-76,62%
Munkábajárás költségtérítése
810
837
27
3,33%
-
-
-
-
3 214
2 099
-1 115
-34,69%
Bérköltség összesen Üzleti vendéglátás, reprezentáció Üzleti ajándék
Magángépkocsi-használat költségei Személyi jellegű kifizetések Szociális hozzájárulási adó
31 473
25 250
-6 223
-19,77%
Táppénz 1/3 része
240
4
-236
-98,33%
Százalékos EHO
791
535
-256
0,00%
Egyéb bérjárulékok Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások
1 751
1 404
-347
-19,82%
34 255
27 193
-7 062
-20,62%
154 051
124 740
-29 311
-19,03%
17
Átlagos statisztikai létszám állománycsoportonként
Megnevezés Teljes munkaidős fizikai (fő) Nem teljes munkaidős fizikai (fő) Teljes munkaidős szellemi (fő) Nem teljes munkaidős szellemi (fő) Egyéb, állományba nem tartozók (fő) Összesen (fő)
2012 év
2013 év
3 0 21 0 3 27
0 0 16 2 3 21
A személyi jellegű ráfordítások megoszlása állománycsoportonként Adatok ezer Ft-ban Személyi jellegű kifizetések
Bérköltség Megnevezés 2012 év Teljes munkaidős fizikai Teljes munkaidős szellemi Nem teljes munkaidős szellemi Egyéb, állományba nem tartozók Összesen
2013 év
2012 év
Összesen
2013 év
2012 év
2013 év
13 790
-
-
-
13 790
-
101 202
87 812
231
54
101 433
87 866
-
5 716
-
-
-
5 716
1 590
1 920
-
-
1 590
1 920
116 582
95 448
231
54
116 813
95 502
3.3.3 Egyéb ráfordítások
Értékesített immateriális javak,tárgyi eszközök könyvszerinti értéke Bírság,kötbér,késedelmi kamat,önellenőrzési pótlék Önkormányzatokkal elszámolt adók,illetékek,hozzájárulások Behajthatatlan követelések leírt összege Hiányzó megsemmisült , kivezetett eszközök értéke Hiányzó megsemmisült , kivezetett készletek értéke Különféle egyéb ráfordítások Kerekítési különbözet Követelések elszámolt értékvesztése Egyéb ráfordítások összesen
18
510 1 832 28 771 -300 291 89 64 2 6 737 37 996
3.4 Pénzügyi műveletek eredménye
3.4.1 Pénzügyi műveletek bevételei Kapott kamat - forgóeszközre Átváltási, értékeléskori árfolyamnyereség Pénzügyi műveletek bevétele összesen
1 269 107 1 376
3.4.2 Pénzügyi műveletek ráfordításai Átváltáskori, értékeléskori árfolyamveszteség Pénzügyi műveletek ráfordításai
15 15
3.5 Rendkívüli eredmény
3.5.1 Rendkívüli bevételek Rendkívüli bevétel a tárgy évben nem volt. 3.5.2 Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli ráfordítás tárgy évben nem volt.
19
4. Egyéb információk Veszélyes hulladékot a vállalkozás nem tart nyilván. Környezetvédelmi kötelezettségekkel kapcsolatos költségek nem voltak. A vállalkozásnak nincs a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköze. A társaságnál 2013-ban nem merült fel kutatás és kísérleti fejlesztés költsége. A társaság árbevételében nem szerepelt export értékesítésből származó bevétel, és importbeszerzésből származó költsége sem merült fel.
4.1 Mérlegben nem szereplő tételek A Millenáris Nonprofit Kft.-nek nincsenek mérlegen kívüli követelései és kötelezettségei.
4.2 Választott tisztségviselők díjazása A választott tisztségviselők 2013. évben a munka szerződésen/megbízási szerződésen kívüli jövedelemben és személyi jellegű kifizetésben nem részesültek. A választott tisztségviselőknek kölcsönt nem folyósított a társaság Az ügyvezető igazgató a 2013 évi prémium kiértékelése alapján a feladatok teljesítésért 1.728.000.-Ft prémiumra jogosult mely után 492.480.-Ft járulékfizetés terheli a társaságot.
20
4.3 Adómérleg Adatok ezer Ft-ban
Adómérleg 2013. január – 2013. december 31. A) B) 1.
Adózás előtti eredmény Csökkentő jogcímek (-) Előző évek elhatárolt veszteségéből leírás (az adózó döntése szerinti összeg)
2.
Korábbi években – várható kötelezettségekre és jövőbeni költségekre – képzett céltartalék adóévben felhasznált, bevételként elszámolt összege
3.
Külön jogszabályban meghatározott környezetvédelmi és erdőfelújítási kötelezettség fedezetére az adóévben képzett céltartalék
4.
Terven felüli értékcsökkenés visszaírt összege, kivéve a Tao. 1. sz. melléklet:
5.
Adótörvény szerint elszámolható értékcsökkenési leírás, immateriális javak, tárgyi eszközök állományból történő kivezetése, forgóeszközök közé történő átsorolása esetén az eszköz számított nyilvántartási értéke (csökkentve a készletre vett hulladék anyag, haszonanyag értékével).
6.
Kapott, járó osztalék és részesedés, kivéve az ellenőrzött külföldi társaságtól kapott osztalék, részesedés.
7. 8. 9.
Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott, pénzügyileg rendezett támogatás Követelésre adóévben visszaírt értékvesztés Bírság, büntetés (TB is) elengedett összege, ha korábban adóalap növelő volt
10.
Adóellenőrzés, önellenőrzés során, elszámolt bevétel, aktivált saját telj. növelése, költség, ráfordítás csökkentése
11. 12.
Adomány Helyi iparűzési adó Összesen
C) 1.
Növelő jogcímek (+) Várható kötelezettségekre és a jövőbeni költségekre képzett céltartalék ráfordításként elszámolt összege
2. 3.
5.
Behajthatatlan követelésnek nem minősülő, adóévben elengedett követelés
6.
Követelésekre elszámolt értékvesztés, valamint az előző évben csökkentő tételként elszámolt összeg
7.
Jogerős határozatban megállapított bírság, büntetés (TB is) ráfordításként elszámolt összege
10.
D)
E) F) G) H) I) J) K)
-
91 635
610 -
-
Terv szerinti értékcsökkenési leírás és a terven felüli értékcsökkenés, Immateriális javak, tárgyi eszközök állományból történő kivezetése, forgó eszközök közé való átsorolása Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek,ráfordítások összege /Tao.tv.8§ (1) a) / Költségként ráfordításként elszámolt, az adózás alőtti eredmény csökkenéseként számításba vett összeg - ideértve az immateriális javak, tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását is -, amely nincs összefüggésben a vállalkozási, a bevételszerző tevékenységgel
9.
130 158
92 245
4.
8.
-
59 037 6 737 154
Adó- vagy önellenőrzés során megállapított költség, ráfordítás, aktivált saját teljesítmény csökkenése, bevételcsökkenés A közhasznú nonprofit gazdasági társaságnál , szociális szövetkezetnél- adóév utolsó napján az állami vagy önkormányzati adóhatóságnál nyilvántartott adótartozása esetén - a kapott támogatás, juttatás összege / Tao tv. 13/A § (2) d / Egyéb jogcímen növelő Összesen Adóalap - ebből 5 évre elhatárolható - ebből korlátlanul elhatárolható Adóalap Társasági adó (10/19%) Adómentesség Adókedvezmények (-) Visszatartott adó Fizetendő adó Adózott eredmény
65 928 -
-
-
21
156 475 156 475 130 158
4.4 Cash flow adatok ezer Ft-ban 2012 év
Megnevezés I.
Előző időszak helyesbítése
2013 év
Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás ( működési cash flow, 1-13. sorok )
1.
Adózás előtti eredmény+
2.
Elszámolt amortizáció+
3.
Elszámolt értékvesztés és visszaírás+
4.
Céltartalékképzés és felhasználás különbözete+
5.
Befektetett eszközök értékesítésének eredménye+
6.
Szállítói kötelezettség változása+
7.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ( szállítók és rövid lejáratú hitelek,kölcsönök nélkül )+
8.
Passzív időbeli elhatárolás változása+
9.
Vevőkövetelés változása+
10. Forgóeszközök változása ( vevő és pénzeszköz nélkül )+ 11. Aktív időbeli elhatárolás változása+ 12. Fizetett, fizetendő adó ( nyereség után )-
-363 340
-74 943
1 144 000
-130 158
185 347
58 236
-7 803
-3 110
-1 444 756
103
-97 646
47 331
40 980
-39 586
-115 132
-64 381
-39 360
46 865
18 200
7 147
143
2 610
-47 313
13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedésII.
Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow 14-16. sorok )
14. Befektetett eszközök beszerzése15. Befektetett eszközök eladása+
-1 880 538
-28 069
-39 462
-28 766
1 920 000
697
-1 919 501
-967
499
-967
16. Kapott osztalék, részesedés+ III.
Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow 17-24. sorok )
17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18.
Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele+
19. Hitel és kölcsön felvétele+ 20.
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása+
21. Véglegesen kapott pénzeszköz+ 22. Egyéb csökkenések +/23. Részvénybevonás, tőkekivonás24. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése25. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése26. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek27. Véglegesen átadott pénzeszköz28.
Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása+
IV.
Pénzeszközök változása
-1 920 000
-402 303
( +- I.+- II. +- III. )
22
-103 979
4.5 Pénzügyi, vagyoni helyzetet jellemző mutatószámok
A Társaság pénzügyi helyzetét és likviditását 2012. és 2013. december 31-én az alábbi mutatók, valamint az előbbi fejezetben bemutatott cash-flow kimutatás szemlélteti.
Mutató megnevezése
Mutató kiszámítása
Vagyonfedezet I. (%)
Saját tőke ×100 Befektetett eszközök
99,93%
98,81%
0,99
Saját tőke × 100 Jegyzett tőke
107,13%
105,56%
0,99
1,42%
1,54%
1,08
Forgóeszközök × 100 Kötelezettségek
214,01%
90,83%
0,42
Forgóeszközök × 100 Rövid lejáratú kötelezettségek
214,01%
90,83%
0,42
Saját tőke-növekedési mutató (%) Eladósodottság foka (%) Általános likviditási mutató (%) Rövid távú likviditás I. (%)
Kötelezettségek Eszközök összesen
Előző év
Tárgyév
Index
A mutatók értékváltozásának tendenciája és mértéke összhangban van a romló eredménnyel, ami fokozódó likviditási nehézségekre utal. 4.5.1 Eredmény értékelés
A Millenáris Nkft. 2013. évi eredménye -130 158e Ft veszteség. A körültekintő költségtakarékos üzemeltetésnek köszönhetően a Társaság 2013. évi vesztesége a tervezett mérték közelében alakult.
23
5. 2013. évi Közhasznú jelentés
A. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény és a 224/2000. (XII. 19.) Kormányrendelet szerint.
A Millenáris Nonprofit Kft. Éves Beszámolója A Millenáris Nonprofit Kft. Közhasznú Eredmény kimutatása
24
B. KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK FELHASZNÁLÁSA A Millenáris Nonprofit Kft. 2013. évben nem kapott költségvetési támogatást. A Millenáris Nonprofit Kft. 2011. évben közhasznú célra támogatást kapott, melyből 409 700e Ft-ot a KIM közhasznú tevékenységünkre folyósított. A támogatás elszámolását a Millenáris Nonprofit Kft határidőben benyújtotta, az elszámolás jóváhagyása a tárgyévben megtörtént, az arról szóló határozatot a társaság kézhez kapta.
25
C. A VAGYON (SAJÁT TŐKE) FELHASZNÁLÁSÁVAL KAPCSOLATOS KIMUTATÁS
Előző időszak 2012. dec. 31.
A tétel megnevezése a
Előző év(ek) módosításai
b
Tárgy időszak 2013. dec. 31.
Eltérés
c
d=c-b
D. Saját tőke
8 891 611
0
8 761 453
-130 158
I. Jegyzett tőke
8 300 000
0
8 300 000
-
-505 077
0
591 611
1 096 688
III. Lekötött tartalék
0
0
0
0
IV. Értékelési tartalék
0
0
0
0
-195 466
0
0
195 466
1 192 154
0
-130 158
1 422 312
0
0
0
0
130 662
0
138 406
7 744
I. Hátra sorolt kötelezettségek
0
0
0
0
II. Hosszú lejáratú kötelezettségek
0
0
0
0
III. Rövid lejáratú kötelezettségek
130 662
0
138 406
7 744
G. Passzív időbeli elhatárolások
159 228
0
94 847
-64 381
9 181 501
0
8 994 706
-186 795
II. Eredménytartalék
V. Tárgyévi eredmény közhasznú
tevékenységből
VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből E. Céltartalék F. Kötelezettségek
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN
A saját tőke változása a tárgy évi eredményből származik.
26
D. CÉL SZERINTI JUTTATÁSOK KIMUTATÁSA
Cél szerinti juttatást 2013. évben intézményünk nem nyújtott.
27
E. KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL
A Millenáris Nonprofit Kft 2013. évben nem kapott egyéb támogatást.
F. KÖZHASZNÚ SZERVEZET VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐINEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOK
Ügyvezetés, Felügyelő Bizottság tagjainak járandósága:
Adatok ezer Ft-ban
Megnevezés
Bruttó jövedelem
Költségtérítések
33 120
-
1 920
-
Ügyvezetés Felügyelő Bizottság
Ügyvezetés, Felügyelő Bizottság tagjainak folyósított előleg, kölcsön nem volt.
29
G. AZ IGAZGATÓSÁGOK 2013. ÉVÉRTÉKELŐ BESZÁMOLÓJA MŰSZAKI IGAZGATÓSÁG BESZÁMOLÓJA
Energiagazdálkodás Villamos energia: A villamos energiát közbeszerzési eljárás útján, elektronikus árlejtéssel versenyeztettük még 2011-ben. A nyertes kereskedő, az MVM Partner ZRt., a 2013-es árszintje megegyezett a 2012-es évvel. A villamos-energia fogyasztás volumene 2013-ben 2,24 GWh volt, ez nagyságrendileg megegyezik az előző évi villamos energia fogyasztással. Földgáz: A földgáz fogyasztási helyeken a mérési pont kapacitása függvényében eltérő alapon történt. Az árképzés, a 20m3/h kapacitást meghaladó mérési pontokon piaci alapú, a 2011-ben versenyeztetett árakon, a kisebb kapacitású mérési pontokon az elszámolás az egyetemes szolgáltatási díj alapján történt. Földgázzal üzemelnek a B és G épületek kiegészítő fűtési rendszerei, valamint a konyhaüzemek gázüzemű berendezései. A gázfogyasztásunk 2013-es évben 71 348 m3 volt. Távhő: A fűtési kapacitásunk 80%-át a Kelenföldi erőműből érkező távhő biztosítja. 2013-as évben az előző évhez képest a távhő díja 10%-al emelkedett, mint minden egyéb közületi fogyasztónak. A 2013-as fogyasztásunk 18 066 GJ volt, ez jelentősen több mint a megelőző évben, mivel épületeink kihasználtsága, ezáltal fűtési igénye is emelkedett a téli hónapokban. A vizet a Fővárosi Vízművektől kapjuk, a 2013-es fogyasztásunk 13 021 m3 volt.
Üzemeltetés - Karbantartás A műszaki igazgatóság feladatát képezte az üzemeltetési - karbantartási feladatok szervezése, ellenőrzése és koordinálása. A Millenáris épületeinek és szabadtéri területeinek üzemeltetési – karbantartási feladatait a korábbi évektől eltérően új vállalkozó végezte, kinek kiválasztása közbeszerzés útján történt a 2012-es év végén. A benyújtott karbantartási ütemtervét kisebb egyeztetést követően jóváhagytuk, ez képezte a tevékenysége alapját, mely esetenként kiegészült az ad-hoc felmerült meghibásodások és üzemeltetési igények kielégítésével. A Műszaki Igazgatóság a külső üzemeltetővel együtt folyamatosan közreműködött a rendezvények és kiállítások műszaki, technikai kiszolgálásában. A műszaki dokumentációk, tervek, műszaki összefüggésű kérdések véleményezésén, elbírálásán túl szervezte, a műszaki megvalósításhoz szükséges háttér tevékenységet. Speciális üzemeltetési feladatokat szakcég bevonásával végeztük, mint pl. a felvonók üzemeltetése – karbantartása, a tűzjelző rendszer karbantartása.
Beruházások - Kisfelújítások A beruházási – felújítási terv alapján sor került számos jelentősen elhasználódott épülettartozék, vagy épületrész felújítására, vagy a működést nehezítő körülmény megszüntetésére. A teljesség igénye nélkül 2013-ban az alábbi beruházási – felújítási feladatok valósultak meg: B Csarnok - Csarnok padlóburkolatának tisztítása - Csarnok elektromos hálózatának részleges felújítása - Csarnok tisztasági és javító festése
C Csarnok - Bejárati előtér teljes tisztasági és javító festése, mind a kültéren, mind pedig a beltéren. D csarnok - A csarnok belterében a feljáró rámpa bontása, helyette teljesen új tartószerkezeti elemként lépcső építése. Ennek következményeképp az épület értékesíthetősége és befogadóképessége is pozitív irányba változott - Csarnok részleges festése, festésjavítása
E csarnok (Teátrum) - Szabadtéri színpad madárvédelmének kiegészítése - Tisztasági és javító festési munkák, Piros-Fekete galéria, Hajó és a csatlakozó lépcsőház - Gépészeti rendszerek karbantartáson felüli, állagmegóvó javítása (hűtés, légkezelés) - Új tűzgátló ajtó beépítése a csarnok díszletraktárába G csarnok (Fogadó) - A 2013-as évben a csarnok tartós bérletbe került, ehhez kötődően a bérlő jelentős értéknövelő beruházásokat hajtott végre az épületen. Megújultak az épület fűtési, hűtési rendszerei, valamint a beltér is teljes körű felújításon esett át. (Vizesblokkok és egyéb terek burkolása, festése)
Takarítás A műszaki igazgatóság feladatát képezte a takarítási feladatok szervezése, ellenőrzése és koordinálása. A tényleges feladatot korábban, közbeszerzéssel kiválasztott vállalkozó végezte. A csarnokok nagytakarítási munkáit egy alkalommal elvégeztettük.
Kertészet - Tótechnika A műszaki igazgatóság feladatát képezte a kertészeti feladatok szervezése, ellenőrzése és koordinálása. A tényleges feladatot korábban közbeszerzéssel kiválasztott vállalkozó végezte. Feladatuk tartalmát a tevékenységükhöz tartozó részletes kiírás tartalmazta, a munkavégzés ütemezését az időjárási körülmények függvényében, a Műszaki Igazgatóság vezetőjével egyeztetve végezték. A park murvás és burkolt közlekedő felületei erősen elhasználódtak, a burkolat több helyen fellazult, töredezett. Szűkös anyagi forrásokra tekintettel ezeknek csak elenyésző hányadát tudtuk kijavítani. A Millenáris területén található tavak, vízfelületek gondozását külső vállalkozó végezte, feladatát képezte a tavak vízminőségének folyamatos kontrollja és biztosítása, a növény és állatvilág gondozása, tovább a teljes körű tavaszi tótakarítás, iszapmentesítés, stb. A tavak vízellátását az év folyamán külön mérőre kötöttük, és a közműszolgáltatóval elfogadtattuk, hogy ezen fogyasztás mentesüljön a csatornadíj alól. Ezzel költségmegtakarítást tudtunk realizálni. A tavak vízellátását az év folyamán külön mérőre kötöttük, és a közműszolgáltatóval elfogadtattuk, hogy ezen fogyasztás mentesüljön a csatornadíj alól. Ezzel költségmegtakarítást tudtunk realizálni.
31
PROGRAMIGAZGATÓSÁG BESZÁMOLÓJA AZ INTÉZMÉNY KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGÉRŐL
Tárgyévben költségvetési támogatást intézményünk nem kapott. A tulajdonos határozatában úgy rendelkezett, hogy az intézmény egyéb forrásból oldja meg közhasznú tevékenységét. Az intézmény ezt saját forrásból ill. együttműködési konstrukciók kialakításával igyekezett biztosítani.
Együttműködésben megvalósuló programok Gyermek- családi és ifjúsági programok A Gyermek- és családi programok ebben az évben már csak külsős cégekkel való együttműködés keretében tudtak megvalósulni. Ezáltal meg tudtuk rendezni az Anyák napját a Ringatóval és a Babanettel együttműködésben, május végi gyereknapunkat a Gondolkodj egészségesen! Alapítvány szervezésében, a Hot Weels Apák és fiúk napját, és a Földgömb magazin szervezésében a Felfedezők napját. Ezek a programok, függetlenül attól, hogy mi csak az emberi erőforrásainkat adtuk, és a programok koordinációját vállaltuk, nagyon nagy sikerrel zajlottak és több ezer embert vonzottak. A Ringató foglalkozások kibővültek Málna- Móka foglalkozásokkal, bérlős konstrukcióban. Ebben az évben is volt pár kiállításunk (Cseh Centrum - Kisvakond Kiállítás, Gyerek Arc kiállítás) Együttműködő partnereink: Gondolkodj Egészségesen Alapítvány, Móra könyvkiadó- Móra nap, Ringató Alapítvány- Anyák napi rendezvény, Babanet. Év végén a Fogadó épületünk hasznosításával megnyílt az Európában egyedülálló gyerekparadicsom, a Millipop Mosolygyár nevű játszóház. A Millipop Játszóház Budapest legújabb nagy alapterületű családi kulturális és szórakoztató birodalma. A Millenáris nagy szerepet vállalt a megnyitó rendezvény sikerességében, és a Játszóház jó hírének a sajtóhoz való eljutásában. A játszóház megnyitásával a parkban is megnőtt a forgalom, az eddigieknél még több család néz be hozzánk. 2014-ben itt kapott helyet a Ringató és a Málna Móka foglalkozás, és számos egyéb gyerekprogram várható a jövőben. Terveink között szerepel a Millipop Mosolygyárral való együttműködés gyerekprogramok tekintetében is. A Millenáris rendezvényszervezőjének kapcsolati tőkéje elindított egy közös gondolkodást, mely a jövőben megvalósulhat. 2013 nyarán előtérbe kerültek a gyermekeket táboroztató programjaink.
Nyári tábor A Gondolkodj Egészségesen! Alapítvány Te Meséd nyári táborának négy turnusában 60 fő 3-7 éves gyerek vett részt a nyár során. A táborok meghatározó témája az egészséges életmód és a zenei nevelés mellett a fenntarthatóságot, és a környezettudatosságot népszerűsítette. Ezen kívül az alábbi táborozási lehetőségek voltak: fotós tábor, angol tábor, divattábor.
Kiemelt kulturális programok 2013-ban már csak partnerek bevonásával megvalósított programok, valamint a bérbeadással megvalósuló kulturális programok jöttek létre. Leginkább gasztrofesztiválok, vásárok és gyerekprogramok. A Millenárison 2013-ban is több száz program valósult meg. Az intézmény humán-erőforrás állománya az elmúlt években végrehajtott racionalizálásnak köszönhetően a programok alapvető előkészítését és lebonyolítását képes biztosítani. 2 fő kulturális programszervező és programlebonyolító, valamint 2 fő általános szerződéses programlebonyolító kezeli a heti átlag 10 programot. Kommunikáció A kommunikációs költségeink minimálisra zsugorodtak ebben az évben. Ugyan nincsenek már saját szervezésű programjaink, ennek ellenére tovább bővítettük a kommunikációs csatornáinkat, hogy a Millenáris, mint kedvelt rendezvényhelyszín, park és találkozóhely a köztudatban maradhasson. Kapcsolatban vagyunk a Budapest kedvenc helyeit népszerűsítő kiadványokkal is. Mivel most már csak befogadó intézmény vagyunk, azért, hogy segítsük a rendezvényhelyszíneink értékesítését, elkészítettük a Millenáris színes kiajánlóját, melyet eljuttattunk több száz partnerünknek. Továbbápoltuk az MTVA-val a jó kapcsolatunkat, a barterszerződésünket meghosszabbítottuk, ezzel nagyobb reklám-lehetőségek nyíltak meg előttünk és partnereink előtt. Az OTP-klubbal is folytatódott a támogatási szerződés megállapodásunk. A legszembetűnőbb változás azonban az arculatváltás volt, mellyel megjelenésünknek egy kicsit fiatalosabb, lendületesebb, feltűnőbb formát adtunk. Ennek keretében a parkban felfrissítettük az elavult információs rendszereket, irányítótáblákat, térképeket. Folyamatban van új honlapunk, mely az új arculat mintájára épül. Új logónkat használjuk mindenhol, törekedtünk arra, hogy a velünk kapcsolatban álló intézményekhez is eljusson az új arculat.
Millenáris stúdió Ami nem változott: A közhasznú tevékenység átalakulása a saját gyártást állította le, sajnos ez továbbra sem változott. Ami szerencsére nem változott: Az MTVA-val ápolt jó viszony és a jó üzletpolitika hatására a Fábry forgatás állandó (évi 40 nap) klasszikus TV-s forgatást biztosít a stúdióban. Ami változott: A Fábry forgatás hozta el a Kasza forgatást is hozzánk, ha nem is olyan hosszú ideig, de 8 epizód nálunk került felvételre.
Kiemelt események Miniszterelnöki Évértékelő 2013-ban, ahogy minden évben, a mindenkori miniszterelnök nálunk tartja évértékelő beszédét. A TV-ben és az interneten is követhető.
33
Fonogram - Mahasz gála Első alkalommal került a Gourmet fesztivállal közösen megrendezésre a B épületben. Az előkészületek majdnem egy hetet tettek ki. Fábry Fábry Sándor showman 4-6 órás TV felvétel évi 20 alkalommal (1 nap próba + 1 nap felvétel) mely 1,5 órába vágva látható az M1-en. Kasza Fábry Sándor mellett egy másik TV műsor is hozzánk költözött 7 epizód erejéig. Divat show-k Az egyik új rendezvényforma, amit remélhetőleg magunkhoz tudunk láncolni a divatbemutatók. Daalarna Maura Léder Barbara Egyéb nagyobb eseményeink BFZ- Midnight Music Budapest Water Summit INNOTRENDS Kézműves Kreatív Vásár Kézműves Magyar Ízek Vására, Gourmet Fesztivál, Édes Napok Gyereknap Könyvfesztivál Art Market, WAMP Közmédia napja Gyerek arc, Bogyó és Babóca Kiállítás
Piaci helyzet és összehasonlítás a versenytársakkal Sajnos a 2011-es helyzet: „A torta egyre kisebb lesz, és egyre többen akarnak osztozni rajta. Az új szereplőknek a tortakése pedig fényesebb / élesebb, mint a mienk ezt próbáljuk ellensúlyozni a tapasztalt gárdával, bejáratott „brand”-del és korrekt kiszolgálással.” tovább romlott és újabb versenyzők érkeztek és még több érkezése várható: -
Bálna Pesti Vigadó Várkert Bazár Gödör A Millenáris minden rendezvényhelyszíne több szempontból is kiemelkedik a hazai mezőnyből:
-
-
-
kitűnő megközelíthetőség tömegközlekedéssel és autóval is számtalan útvonalon elérhető nagyon jó parkolási lehetőségek több fizetős parkolási lehetőség (mélygarázsok, felszíni parkolók a közelben) hétvégén ingyenes parkolás a környező utcákban technikai felszereltség bár lassan 11 éves a technikai parkunk és igen szűkös a karbantartásra fordítható keret a maximumot próbáljuk kihozni a rendszerből gyors reagálás 24/48 órán belül mindenki kap árajánlatot tőlünk árképzés
terembérleti díj szempontjából a felső harmadhoz tartozunk, de ár / érték arány szempontjából a top 10-ben vagyunk
-
felújítások A 2012-ben eltervezett felújítások megtettük, sőt beszereztünk egyéb eszközöket is: D híd elbontása D lépcső építés Öveges terem leszőnyegezése, lefestése B épület Stúdió terem leszőnyegezése és kifestése
-
technikai felszereltség frissessége 2 db új 5000 ANSI Lumen projektort és 2 db 4x3m vásznat szereztünk be WIFI rendszer felújítását is tervezzük
-
berendezés 1000 db rendezvényszéket és 50 db táblaasztalt gyártattunk együttműködési szerződést kötöttünk további bútorok kedvezményes bérlésére
-
prezentációs anyagok 200 db professzionális prezentációs csomagot készítettünk egyenlőre magyar nyelven és ennek 90%-a talált gazdára fél éven belül.
Pozitív hatások -
új piacok megnyílása előttünk divat show-k konferenciák vásárok fesztiválok
Negatív hatások -
forrás megvonások a nagy cégek marketing/pr/reklám forrásaik folyamatos csökkenése új kerületi rendelet zajhatárérték drasztikus csökkenése
35
H. KÖZHASZNÚSÁGI MELLÉKLET 350/2011 (XII.30) KORMÁNYRENDELET (PDF)
Budapest, 2014. március 10.
Incze Zsolt ügyvezető igazgató
