MIBŐL ÉS HOGYAN? Az önerő, az eszközhitel és a faktoring kérdései. ÓVÁRI JÁNOS Egyenleg Gazdasági Folyamatkezelő EGF Consulting Kft

MIBŐL ÉS HOGYAN? Az önerő, az eszközhitel és a faktoring kérdései ÓVÁRI JÁNOS

Egyenleg Gazdasági Folyamatkezelő

EGF Consulting Kft. 2011. DECEMBER 19.

Magyar Fogászati Turizmus Fejlesztési Program

ÓVÁRI JÁNOS - BEMUTATKOZÓ 20 éves kereskedelmi banki és gazdasági vezetői gyakorlat a vállalatfinanszírozás és a faktoring területén Jelenleg

Orvosi Turizmus Iroda Zrt. vállalat- és pályázatfinanszírozási igazgató Magyar Fogászati Turizmus Fejlesztési Program számára önálló pénzügyi termékek fejlesztése

EGF Consulting / Egyenleg Gazdasági Folyamatkezelő Kft. ügyvezető igazgató Finanszírozási feladatok megoldása különböző gazdasági társaságoknál, önkormányzatoknál Banki és faktortermékek bemutatása, értékesítése potenciális ügyfelek részére Egyedi konstrukciók kidolgozása többek között az állami szállítók finanszírozása területén: visszkereset nélküli követelésvásárlás Pénzügyi tanácsadás, finanszírozás-szervezés Megelőzően OTP Bank Rt., Békéscsaba ügyfélkapcsolati igazgató – Békés Megye nagyvállalatainak finanszírozása IBUSZ Bank Rt., Szarvas - fiókvezető Agrobank Rt., Szarvas - vállalatfinanszírozási főmunkatárs

GYAKORLATI PÉLDA 1.: 1-2 GÉP VÁSÁRLÁSÁHOZ - KICSI PROJEKT /A) FOGÁSZAT; B) FOGTECHNIKA/ Pályázat beadásának dátuma: 2012.01.16. Projekt mérete: 7 500 000 Ft, ebből gép ára: 6 300 000 Ft In. csomag: 1 200 000 Ft Ebből önerő (35%) :2 625 000 Ft Támogatási összeg: 4 875 000 Ft Várható döntés: kb. 2012. 03.01 - 03.16. (támogatói okirat kiadása) Előleglehívás: 2012.04.16-ig Projekt befejezése (gép megvásárlása): 2012.04.20. Kifizetési kérelem benyújtása: 2012.04.30. megrendelő / szerződés számla teljesítési igazolás kifizetés igazolása ( bankszámlakivonat) Várható kifizetés: A kérelem benyújtása után 60-90 nappal

eszközbeszerzés innovációs csomag összes fejlesztési költség - saját erő - támogatás:

6 300 000 Ft 1 200 000 Ft 7 500 000 Ft 2 625 000 Ft 4 875 000 Ft

- ebből előleg

1 218 750 Ft

pénztár beadás döntés előleg lehívása inn. csomag számla eszköz számla előleg beérkezése új pénztáregyenleg inn. csomag számla kifiz. 35 % új pénztáregyenleg inn. csomag 65 % kifiz. faktorral faktoring költség 90 napra faktoring költség kifizetése eszköz kifizetése - eszközhitelből - saját erőből új pénztáregyenleg kifizetési kérelem benyújtása hitelköltség 1.hitelköltség kifizetése új pénztáregyenleg hitelköltség 2. hitelköltség kifizetése új pénztáregyenleg hitelköltség 3. hitelköltség kifizetése új pénztáregyenleg támogatás beérkezése új pénztáregyenleg eszközhitel előtörlesztése faktoring törlesztés új pénztáregyenleg hitelköltség 4.hitelköltség kifizetése új pénztáregyenleg

2012.01.16 2012.03.16 2012.03.18 2012.04.15 2012.04.15 2012.04.17 2012.04.17 2012.04.18 2012.04.18 2012.04.20 2012.04.20 2012.04.20 2012.04.20

új pénztáregyenleg eszközhitel állomány

2012.08.10 2012.08.10

beérkező támogatás

támogatás-állomány

számla

faktoring fin.

faktoring állomány

tőke törlesztés

hitelállomány

1 200 000 Ft 6 300 000 Ft

0 Ft 1 218 750 Ft

1 218 750 Ft

0 Ft

0 Ft

780 000 Ft

780 000 Ft

0 Ft

0 Ft

1 218 750 Ft 798 750 Ft 31 200 Ft

6 300 000 Ft 2012.04.20 2012.04.30 2012.05.05 2012.05.10 2012.05.10 2012.06.04 2012.06.09 2012.06.09 2012.07.04 2012.07.10 2012.07.10 2012.07.29 2012.07.29 2012.07.29 2012.07.29 2012.07.30 2012.08.04 2012.08.10 2012.08.10

767 550 Ft 102 295 Ft

6 269 312 Ft

102 295 Ft

6 237 600 Ft

102 295 Ft

6 204 866 Ft

665 255 Ft

562 960 Ft

460 665 Ft 3 656 250 Ft

4 875 000 Ft

4 116 915 Ft 2 437 500 Ft -780 000 Ft

3 767 366 Ft

0 Ft

899 415 Ft 102 295 Ft

3 733 608 Ft

797 120 Ft

797 120 Ft 3 733 608 Ft

KICSI PROJEKT pályázati kiírás szerint

MFTF tagoknak ajánlott finanszírozási lehetőséggel

szükséges önerő 2,6 M Ft

szükséges saját erő 0,0 M Ft

utófinanszírozás miatt külső forrás nélkül szükséges tényleges saját forrás 90-150 napra

a támogatás beérkezését követően “házipénztár” egyenlege kb. 0,8 M Ft (felhasználható eszközhitel előtörlesztésre VAGY bármi másra!) eszközhitel állomány (5 éves futamidővel) kb. 3,7 M Ft havi hitelköltség kb 100 E Ft

7,5 M Ft

a támogatás beérkezését követően “házipénztár” egyenlege 0,0 M Ft (felhasználható eszközhitel előtörlesztésre VAGY bármi másra!) eszközhitel állomány (5 éves futamidővel) kb. 3,0 M Ft havi hitelköltség kb 100 E Ft

GYAKORLATI PÉLDA 2. Pályázat benyújtásának dátuma: 2012. 03. 03. Projekt mérete: 13 000 000 Ft, ebből Megvásárolt gépek: 3,29 millió Ft + 4 millió Ft Inn. csomag: 1 820 000 Ft Információs eszközök: 290 000 Ft Munkabér: 3 600 000 Ft Ebből önerő (35%): 4 550 000 Ft Támogatási összeg (65%): 8 450 000 Ft Döntés várható időpontja: 2012.04.15. - 05.05. (támogatói nyilatkozat kiadása) Előleg várható kifizetése (25%): 2012. 06.05. Előleg: 2 112 500 Ft

eszközbeszerzés innovációs csomag munkabér informatikai eszközök összes fejlesztési költség - saját erő - támogatás: - ebből előleg

7 290 000 Ft 1 820 000 Ft 3 600 000 Ft 290 000 Ft 13 000 000 Ft 4 550 000 Ft 8 450 000 Ft

beadás döntés eszköz számla inn. csomag számla 1.munkabér költség eszköz kifizetése - lízingből - saját erőből előleg beérkezése új pénztáregyenleg 1. munkabér kifizetése inn.csomag számla kifizetése 35 % új pénztáregyenleg inn. csomag 65 % kifiz. faktorral faktoring költség 90 napra faktoring költség kifizetése új pénztáregyenleg kifizetési kérelem benyújtása I. kifiz.kérelem faktorból maradvány faktorköltség 90 napra faktorköltség kifizetése új pénztáregyenleg 1. hitelköltség számla 2. munkabér költség inf.e.számla 2. munkabér kifizetése inf.e. számla kifizetése 1. hitelköltség fizetés eszközhitel rendkívüli résztörlesztése új pénztáregyenleg 2. hitelköltség számla 3. munkabér költség 3. munkabér kifizetése 2. lízingdíj fizetés új pénztáregyenleg 3. hitelköltség számla 4. munkabér költség 4. munkabér kifizetése 3. hitelköltség számla kifizetése új pénztáregyenleg II. kifiz. kérelem benyújtása II. kifiz. kérelemből faktorált beérkezés faktorköltség 90 napra faktorköltség kifizetése esközhitel rendkívüli résztörlesztése új pénztáregyenleg támogatás I. részének beérkezése faktor résztörlesztés 4. hitelköltség számla 4. hitelköltség fizetés új pénztáregyenleg 5. hitelköltség számla 5. hitelköltség számla kifizetése támogatás II. részének beérkezése faktor résztörlesztés új pénztáregyenleg

2012.03.03 2012.05.05 2012.06.04 2012.06.04 2012.06.04 2012.06.05

2012.11.29

-588 178 Ft

új pénztáregyenleg eszközhitel állomány

2012.11.29

-588 178 Ft

2 112 500 Ft

pénztár

beérkező támogatás

támogatás-állomány

faktoring fin.

faktoring állomány

0 Ft

számla, költség

tőke törlesztés

7 290 000 Ft 1 820 000 Ft 900 000 Ft

hitelállomány

0 Ft

7 290 000 Ft 2012.06.05 2012.06.05 2012.06.05 2012.06.05 2012.06.05 2012.06.07 2012.06.07 2012.06.07 2012.06.07 2012.06.10 2012.06.30 2012.06.30 2012.06.30 2012.06.30 2012.07.04 2012.07.04 2012.07.04 2012.07.05 2012.07.05 2012.07.05 2012.07.05 2012.07.05 2012.08.04 2012.08.04 2012.08.05 2012.08.05 2012.08.05 2012.09.04 2012.09.04 2012.09.05 2012.09.05 2012.09.05 2012.09.10 2012.09.13 2012.09.13 2012.09.13 2012.09.13 2012.09.13 2012.10.01 2012.10.01 2012.10.04 2012.10.05 2012.10.05 2012.11.04 2012.11.05 2012.11.29

2 112 500 Ft

2 112 500 Ft

2 112 500 Ft

575 500 Ft 1 183 000 Ft

47 320 Ft 528 180 Ft 2 197 000 Ft

3 380 000 Ft 87 880 Ft

2 637 300 Ft 104 636 Ft 900 000 Ft 290 000 Ft

7 258 609 Ft

7 258 609 Ft 1 342 664 Ft 104 636 Ft 900 000 Ft

7 226 172 Ft

104 636 Ft 900 000 Ft

7 192 689 Ft

338 029 Ft

-666 607 Ft 2 957 500 Ft

6 337 500 Ft 118 300 Ft -2 551 500 Ft

4 641 189 Ft

-378 907 Ft 3 380 000 Ft

5 492 500 Ft -3 000 000 Ft

3 337 500 Ft 104 636 Ft

4 608 752 Ft

104 636 Ft

4 575 269 Ft

-483 542 Ft

3 337 500 Ft

8 830 000 Ft -3 337 500 Ft

2012.11.29

1 183 000 Ft

0 Ft

4 575 269 Ft

NAGYOBB PROJEKT pályázati kiírás szerint

MFTF tagoknak ajánlott finanszírozási lehetőséggel

szükséges önerő 4,5 M Ft

induló szükséges saját erő 0,0 M Ft

utófinanszírozás miatt külső forrás nélkül szükséges tényleges saját forrás 90-150 napra

a támogatási összegek beérkezéséig szükséges saját önerő 0,7 M Ft

kb. 13 M Ft

az eszközök már 3 hónapja működhetnek, amikor saját forrást kell bitosítani a fejlesztéshez! eszközhitel állomány (5 éves futamidővel) kb. 4,6 M Ft havi hitelköltség kb. 105 E Ft

GYAKORLATI PÉLDA 3. Pályázat benyújtásának dátuma: 2012. 02. 29. Projekt összköltsége: 46 153 000 Ft, ebből Megvásárolt gépek: 33 853 000 Ft Inn. csomag: 6 944 000 Ft Információs eszközök: 2 500 000 Ft Munkabér: 2 856 000 Ft Ebből önerő (35%): 19 250 000 Ft Támogatási összeg (65%): 29 999 450 Ft Döntés várható időpontja: 2012.04.15. Előleg várható kifizetése (25%): 2012. 05.13. Előleg: 7 499 862,5 Ft

eszközbeszerzés innovációs csomag munkabér információs eszközök összes fejlesztési költség - saját erő - támogatás: - ebből előleg

33 853 000 Ft 6 944 000 Ft 2 856 000 Ft 2 500 000 Ft 46 153 000 Ft 16 153 550 Ft 29 999 450 Ft 7 499 863 Ft

pénztár

beadás döntés eszköz számla inn. csomag számla 1.munkabér költség eszköz kifizetése -eszközhitelből -saját erőből előleg beérkezés3 új pénztáregyenleg 1. munkabér kifizetése inn. csomag számla kifizetése 35 % új pénztáregyenleg inn. csomag 65 % kifiz. faktorral faktoring költség 90 napra faktoring költség kifizetése új pénztáregyenleg I. kifizetési kérelem benyújtása I. kifiz.kérelem faktorból maradvány faktorköltség 90 napra faktorköltség kifizetése új pénztáregyenleg 1. hitelköltség számla 2. munkabér költség inf.e.számla 2. munkabér kifizetése inf.e. számla kifizetés 1. hitelköltség kifizetése eszközhitel rendkívüli résztörlesztése új pénztáregyenleg 2. hitelköltség számla 3. munkabér költség 3. munkabér kifizetése 2. hitelköltség kifizetése új pénztáregyenleg 3. hitelköltség számla 4. munkabér költség 4. munkabér kifizetése 3. hitelköltség számla kifizetése új pénztáregyenleg II. kifiz.kérelem benyújtása II. kifiz.kérelem faktorból beérkezése faktorköltség 90 napra faktorköltség kifizetése eszközhitel rendkívüli résztörlesztése új pénztáregyenleg támogatás I. részének beérkezése faktor résztörlesztése 4. hitelköltség számla 4. hitelköltség kifizetése új pénztáregyenleg 5. hitelköltség számla 5. hitelköltség számla kifizetése támogatás II. részének beérkezése faktor résztörlesztése új pénztáregyenleg

2012.02.29

2012.11.25

2 633 903 Ft

új pénztáregyenleg eszközhitel állomány

2012.11.25

2 633 903 Ft

beérkező támogatás

támogatás-állomány

faktoring fin.

faktor állomány

számla, költség

tőke törlesztés

eszközhitel állomány

2012.04.15 2012.04.25

0 Ft

33 853 000 Ft 6 944 000 Ft 714 000 Ft

2012.04.25 2012.04.25

0 Ft

2012.04.26

33 853 000 Ft 7 499 863 Ft

2012.05.13 2012.05.13

7 499 863 Ft

7 499 863 Ft

2012.05.13 2012.05.13 2012.05.13

4 355 463 Ft 4 513 600 Ft

2012.05.15

4 513 600 Ft 157 976 Ft

2012.05.15 2012.05.15 2012.05.15

4 197 487 Ft

2012.06.10

7 486 400 Ft

2012.06.30

12 000 000 Ft 262 024 Ft

2012.06.30 2012.06.30 2012.06.30

11 421 863 Ft 485 902 Ft 714 000 Ft 2 500 000 Ft

2012.06.30 2012.06.30 2012.06.30

33 707 229 Ft

2012.07.01 2012.07.01 2012.07.01

-1 000 000 Ft

2012.07.01 2012.07.01

32 707 229 Ft

6 721 960 Ft

2012.07.31 2012.07.31

485 902 Ft 714 000 Ft

32 556 600 Ft

485 902 Ft 714 000 Ft

32 401 111 Ft

2012.08.01 2012.08.01 2012.08.01

5 522 058 Ft

2012.08.31 2012.08.31 2012.09.01 2012.09.01 2012.09.01

4 322 156 Ft

2012.09.06

10 499 588 Ft

2012.09.07

22 499 588 Ft 367 486 Ft

2012.09.07 2012.09.07

-10 848 550 Ft

2012.09.07 2012.09.07

21 552 561 Ft

3 605 708 Ft 12 000 000 Ft

2012.09.08

19 499 863 Ft -12 000 000 Ft

2012.09.08

10 499 588 Ft

2012.09.30

485 902 Ft

21 401 931 Ft

485 902 Ft

21 246 442 Ft

2012.10.01 2012.10.01

3 119 805 Ft

2012.10.31 2012.11.01

10 499 588 Ft

2012.11.25

29 999 450 Ft -10 499 588 Ft

2012.11.25

0 Ft

21 246 442 Ft

NAGYON NAGY PROJEKT pályázati kiírás szerint

MFTF tagoknak ajánlott finanszírozási lehetőséggel

szükséges önerő 16,1 M Ft

induló szükséges saját erő 0,0 M Ft

utófinanszírozás miatt külső forrás nélkül szükséges tényleges saját forrás 90-150 napra

a támogatás beérkezését követően “házipénztár” egyenlege kb. 2,6 M Ft (felhasználható eszközhitel előtörlesztésre VAGY bármi másra!) pl. további 8 hó hitelköltség ellenértéke eszközhitel állomány (5 éves futamidővel) kb. 21,2 M FT havi hitelköltség kb. 485 E Ft

kb. 35 M Ft

a támogatás beérkezését követően “házipénztár” egyenlege 0,0 M Ft (felhasználható eszközhitel előtörlesztésre VAGY bármi másra!) eszközhitel állomány (5 éves futamidővel) kb. 18,6 M FT havi hitelköltség kb. 485 E Ft

GYAKORLATI PÉLDA 4. PRÉMIUM CSOMAG Pályázat benyújtásának dátuma: 2012. 02. 03. Projekt mérete: 38 738 000 Ft, ebből

Munkabér: 6 480 000 Ft



Szolgáltatásvásárlás: 32 258 000 Ft

Ebből önerő (22%): 8 522 360 Ft Támogatási összeg (78%): 30 215 640 Ft

ICS-P munkabér nélkül munkabér Összes fejlesztési költség - saját erő - támogatás: - ebből előleg

32 258 000 Ft 6 480 000 Ft 38 738 000 Ft 8 522 360 Ft 30 215 640 Ft 9 684 500 Ft

pénztár beadás döntés ICS-P csomag I. részszámla ICS-P csomag részkifizetése s.e-ből új pénztáregyenleg ICS-P csomag részkifizetése faktorból faktoring költség 90 napra faktoring költség kifizetése új pénztáregyenleg 1. munkabér számla előleg beérkezése új pénztáregyenleg faktoring résztörlesztés 1. munkabér kifizetése új pénztáregyenleg ICS-P csomag II. részszámla 2. munkabér számla projekt zárása támogatás-maradvány ICS-P csomag részkifizetése s.e-ből 2. munkabér kifizetése s.e-ből új pénztáregyenleg ICS-P csomag II. részszámla kifiz. faktorral faktoring költség 60 napra faktoring költség kifizetése új pénztáregyenleg kifizetései kérelem benyújtása támogatás beérkezése faktoring kifizetése támogatásból új pénztáregyenleg

2012.05.03 2012.06.30 2012.07.03 2012.07.05 2012.07.05 2012.07.07 2012.07.07 2012.07.07 2012.07.07 2012.08.04 2012.08.15 2012.08.15 2012.08.15 2012.08.15 2012.08.15 2012.08.31 2012.08.31 2012.09.20

új pénztáregyenleg faktoring állomány esközhitel állomány

2012.11.20 2012.11.20 2012.11.20

2012.09.20 2012.09.20 2012.09.20 2012.09.23 2012.09.23 2012.09.23 2012.09.23 2012.09.23 2012.11.20 2012.11.20 2012.11.20

beérkező támogatás

támogatás-állomány

faktoring fin.

faktor állomány

számla, költség

16 129 000 Ft -3 548 380 Ft 12 580 620 Ft

12 580 620 Ft 440 322 Ft

-3 988 702 Ft 4 320 000 Ft 9 684 500 Ft

9 684 500 Ft

6 136 120 Ft -1 816 120 Ft

10 764 500 Ft

0 Ft 16 129 000 Ft 2 160 000 Ft

-8 522 360 Ft 9 766 640 Ft

20 531 140 Ft 260 444 Ft

-8 782 804 Ft 20 531 140 Ft

30 215 640 Ft -20 531 140 Ft

0 Ft

-8 782 804 Ft

-8 782 804 Ft 0 Ft

i pályázati kiírás szerint

MFTF tagoknak ajánlott finanszírozási lehetőséggel

szükséges önerő 8,5 M Ft

induló szükséges saját erő 4,0 M Ft

utófinanszírozás miatt külső forrás nélkül szükséges tényleges saját forrás 90-150 napra kb. 25 M Ft

faktoringgal a pályázat végéig folyamatos finanszírozás nyújtható, miközben már a szolgáltatások termelnek

KIEMELT PRIORITÁS Az eszközlízing/hitel esetén a nagy értékű eszköz beszerzési értékének 100 %-a finanszírozható a 65%-os támogatási intenzitás miatt. Így a 65% vissza nem térítendő pályázati forrástömeg akár 50%-a elegendő az előtörlesztéshez, ezért a másik 50% szabadon felhasználható pénzeszközként megjelenhet a likvid tőkesoron, a vállalkozás pénzügyi kockázatfelmérése és minősítése után.

NINCS MÁS HÁTRA, MINT

ELŐRE

MIBŐL ÉS HOGYAN? Az önerő, az eszközhitel és a faktoring kérdései ÓVÁRI JÁNOS

Egyenleg Gazdasági Folyamatkezelő

EGF Consulting Kft. 2011. DECEMBER 19.

Magyar Fogászati Turizmus Fejlesztési Program