MEKANISME PEMBIAYAAN KPR BRI SYARIAH iB DENGAN PRINSIP MURA>BAH}AH DI BRI SYARIAH KANTOR CABANG PEMBANTU PURBALINGGA
LAPORAN TUGAS AKHIR
Diajukan Kepada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Purwokerto Untuk memenuhi Salah Satu Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya (A. Md.)
Oleh : AFIFAH AZMI ROZANAH NIM. 1223204001
PROGRAM DIPLOMA III MANAJEMEN PERBANKAN SYARI’AH FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN) PURWOKERTO 2015
PERNYATAAN KEASLIAN
Yang bertanda tangan di bawah ini: Nama
: Afifah Azmi Rozanah
NIM
: 1223204001
Jenjang
: D III
Fakultas
: Ekonomi dan Bisnis Islam
Jurusan
: Perbankan Syariah
Prodi/ Semester
: D III Manajemen Perbankan Syariah (MPS)/ VI
Menyatakan bahwa naskah Tugas Akhir ini secara keseluruhan adalah hasil penelitian atau karya sendiri kecuali pada bagian-bagian yang dirujuk pada sumbernya. Apabila dikemudian hari terbukti pernyataan saya tidak benar, maka saya bersedia menerima sanksi akademik berupa pencabutan Tugas Akhir dan gelar akademik yang saya peroleh.
Purwokerto, 03 Juni 2015
Afifah Azmi Rozanah NIM. 1223204001
ii
iii
iv
MOTTO
“Barang siapa yang bersungguh-sungguh, maka dia akan berhasil. Insya Allah”
“Jika ada kemauan pasti ada jalan”
“Tuntutlah ilmu sejak dari buaian hingga liang kubur”
v
PERSEMBAHAN
Dengan mengucap alhamdulillahirobbil‘alamin, penulis persembahkan karya ini untuk: 1.
Kehadirat_Mu yaa Allah, Tuhan semesta alam. Berkat Engkau hamba dapat menyelesaikan tugas hamba sebagai seorang anak yang diamanatkan untuk mencari ilmu di jalan_Mu dan seorang mahasiswa yang tak enggan untuk berproses baik di dunia akademik meupun melaksanakan pengabdian kepada masyarakat.
2.
Kepada baginda Nabi agung Muhammad SAW. Semoga syafaatmu menyertai perjuangan kami sebagai umatmu.
3.
Kepada kedua orang tua penulis, Ibunda tercinta Eka Tarsini dan Ayahanda Samijo yang paling penulis banggakan, berkat merekalah penulis ada dan merekalah yang membimbing penulis untuk dapat berproses dari kecil sampai sekarang. Semoga pengorbanan, doa dan keikhlasannya dalam mendidik anakanaknya diberikan balasan yang terbaik dari Allah SWT. Amiin.
4.
Segenap keluarga penulis tercinta, Mbah putri beserta Mbah kakung, Lilik Sutiyah beserta Lilik Mu‟min, Lilik Siti beserta Lilik Sariman, yang selalu memberikan dorongan semangat dan doa yang penulis butuhkan, serta bagi adik yang sangat penulis sayangi dan penulis harapkan akan jadi orang yang terbaik dan sukses. Fauzan Labib Aqobah adikku tercinta, tetap semangat yach dalam menuntut ilmu.
vi
5.
Segenap keluarga Pondok Pesantren al-Qur‟an Al-Amin Pabuaran baik temanteman santri putra maupun teman-teman santri putri. Terimakasih atas do‟a dan dukungan kalian yang tak pernah penulis lupakan. Dan khususnya untuk abah Mukhti TERCINTA beserta keluarganya. terimakasih atas do‟a dan dukungannya abah, dan terimakasih juga atas didikan yang telah diberikan kepadaku abah. Mohon maaf jika selama penulis nyantri di pondoknya abah, penulis banyak melakukan kesalahan dan sering melanggar peraturan abah.
6.
Untuk sosok laki-laki tersayang (Calon Imamku, “Insya Allah”) “Dwi Nur Rachmanto” yang hadir membawa keceriaan, semangat dan motivasi bagi penulis sehingga dunia ini indah karenanya, karena do‟anya, karena harapannya, karena ketulusannya, karena kesetiaannya dan karena kesabarannya.
7.
Keluaga besar D III MPS angkatan 2012 (KOMPAS), terimakasih atas segalanya yah, kalian adalah keluaga terunik, terlucu, teraneh, terkocak dan terbaik yang ku punya. Lanjutkan semangat dan perjuangan kalian. .sukses selalu!!!!
8.
Teman-teman seperjuangan HMPS MPS yang saya cintai dan banggakan. I Will Miss You Forever KAWAN.. Permohonan maaf penulis sampaikan kepada pihak-pihak yang telah
membantu penulis namun sampai saat ini penulis belum mampu untuk membalasnya. Semoga Allah meridhai segala kebaikan yang diberikan. Amiin.
vii
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum wr.wb. Atas Nama Allah Yang Maha Kasih dan Maha Sayang. Segala puji bagi-Nya, pencipta segenap alam raya atas segala nikmat dan karunia-Nya. Salam sejahtera semoga senantiasa terlimpah kepada insan mulia Nabi Agung Muhammad SAW., beserta sanak keluarganya dan para sahabatnya serta siapa saja yang mengikuti syariatnya dengan ihsan sampai akhir masa. Rasa syukur penulis panjatkan atas limpahan rahmat, barokah dan ridho Allah SWT Tuhan semesta alam, sehingga penulis dapat menyusun laporan tugas akhir ini, yang berjudul “Mekanisme Pembiayaan KPR BRI Syariah iB dengan Prinsip
Mura>bah}ah di BRI Syariah Kantor Cabang Pembantu Purbalingga”. Penulisan Tugas Akhir ini dimaksudkan untuk memenuhi salah satu syarat guna memperoleh gelar Ahli Madya prodi Manajemen Perbankan Syariah IAIN Purwokerto. Disamping itu, Tugas Akhir ini juga diharapkan dapat memberi manfaat dan menambah wawasan bagi setiap individu yang membacanya. Selama proses penyelesaian penulisan Tugas Akhir ini banyak ditunjang dengan bantuan tenaga, pemikiran baik moril maupun materil dari berbagai pihak. Oleh karena itu penulis pada kesempatan ini dengan kerendahan hati haturkan rasa syukur dan terima kasih kepada :
viii
1.
Kehadirat-Mu yaa Allah, Tuhan pencipta sekaligus penguasa segenap alam semesta.
2.
Junjungan dan suri tauladan kepercayaan_Mu, Rasulullah Muhammad SAW., yang tak sedikitpun kami letih merindukannya.
3.
Dr. H. A Luthfi Hamidi, M.Ag. Rektor IAIN Purwokerto.
4.
Dr. H. Fathul Aminudin Aziz, M.M. Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam.
5.
H. Sochimin, Lc., M.Si. Ketua Program Diploma III Manajemen Perbankan Syari‟ah.
6.
Hj. Ida Novianti, M.Ag. Pembimbing laporan Tugas Akhir.
7.
Yoiz Shofwa Shafrani, SP, M.Si. Pembimbing Akademik Program Diploma III Manajemen Perbankan Syari‟ah angkatan 2015.
8.
Eko Sulistiyono. Pimpinan Cabang Pembantu BRI Syariah Purbalingga sekaligus Pembimbing Lapangan yang telah menyediakan tempat Praktik Kerja bagi penulis serta telah memberikan bimbingan dan arahan di dunia lapangan kerja khususnya bidang perbankan.
9.
Segenap karyawan BRI Syariah KCP Purbalingga yang selalu memberikan pengarahan selama Praktik Kerja.
10. Seluruh dosen IAIN Purwokerto atas ilmu yang diberikan selama masa perkuliahan. 11. Secara khusus terima kasih yang tak terhingga disampaikan kepada semua teman-teman DIII-MPS yang telah memberikan semangat, dukungan, saran dan masukannya atas terselesaikannya Laporan Tugas Akhir ini. Semoga Laporan ix
Tugas Akhir ini dapat memberi manfaat bagi penulis sendiri dan bagi pembaca sekalian serta mampu meningkatkan mutu dan efektivitas pembelajaran. 12. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah membantu penulis dalam Penulisan Laporan Tugas Akhir. Teriring do‟a semoga amal yang telah kita lakukan menjadi amal yang tiada putus pahalanya, dan bermanfaat untuk kita baik di dunia maupun akhirat. Amiin. Akhirnya lewat Tugas Akhir ini, penulis ingin menyumbang secuil pengetahuan yang sekiranya dapat memberikan sebuah warna yang berbeda dalam menjawab tantangan zaman. Dan setidaknya penulis bangga jika pada Tugas Akhir ini dapat menjadi acuan dalam membuat Tugas Akhir yang lebih sempurna lagi. Dan terakhir, apa yang penulis telah lalui bukanlah sebuah akhir, akan tetapi awal dari munculnya tantangan yang lebih nyata. Billahitaufiq wal hidayah. Wassalamu’alaikum wr.wb. Purwokerto, 3 Juni 2015 Penulis,
Afifah Azmi Rozanah NIM. 1223204001
x
PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB - LATIN Berdasarkan keputusan bersama Menteri Agama dan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan Nomor 158 tahun 1987 Nomor 0543 b/u/1987 tanggal 10 September 1987 tentang pedoman transliterasi Arab-Latin dengan beberapa penyesuaian menjadi berikut: 1. Konsonan Huruf Arab
Nama
Huruf Latin
Nama
Alif
Tidak dilambangkan
Tidak dilambangkan
Ba
B
Be
Ta
T
Te
s\a
s\
es (dengan titik di atas)
Jim
J
Je
h{a
h{
ha (dengan titik di bawah)
Kha
Kh
ka dan ha
Dal
D
De
z\al
z\
zet (dengan titik di atas)
Ra
R
Er
Za
Z
Zet
Sin
S
Es
Syin
Sy
es dan ye
s}ad
s}
es (dengan titik di bawah)
d{ad
d{
de (dengan titik di bawah)
t}a
t}
te (dengan titik di bawah)
z{a
z{
zet (dengan titik di bawah)
xi
‘ain
…. „….
koma terbalik ke atas
Gain
G
Ge
Fa
F
Ef
Qaf
Q
Ki
Kaf
K
Ka
Lam
L
El
Mim
M
Em
Nun
N
En
Wawu
W
We
Ha
H
Ha
Hamzah
'
Apostrof
Ya
Y
Ye
2. Vokal 1) Vokal Tunggal (Monoftong) Vokal tunggal bahasa Arab yang lambangnya berupa tanda atau harakat, transliterasinya sebagai berikut: Tanda
Nama
Huruf latin
Nama
Fath}ah
A
A
Kasrah
I
I
D}amah
U
U
Contoh: - kataba
- yaz\habu
- fa‘ala
- su'ila
xii
2) Vokal Rangkap (Diftong) Vokal rangkap bahasa Arab yang lambangnya berupa gabungan antara harakat dan huruf, transliterasinya gabungan huruf, yaitu: Tanda dan Huruf
Nama
Gabungan Huruf
Nama
Fath}ah dan ya
Ai
a dan i
Fath}ah dan
Au
a dan u
wawu Contoh: - kaifa
- haula
3. Maddah Maddah atau vokal panjang yang lambangnya berupa harakat dan huruf, transliterasinya berupa huruf dan tanda, yaitu: Tanda dan Huruf
Nama
Huruf dan Tanda
Nama
… ...
fath}ah dan alif
Ā
a dan garis di atas
….
kasrah dan ya
ī
i dan garis di atas
Ū
u dan garis di atas
d}ammah dan wawu
xiii
Contoh: - qīla
- qāla - ramā
– yaqūlu
4. Ta Marbu>t}ah Transliterasi untuk ta marbu>t}ah ada dua: 1) Ta marbu>t}ah hidup ta marbutah yang hidup atau mendapatkan harakat fath}ah, kasrah dan
d}ammah, transliterasinya adalah /t/. 2) Ta marbu>t}ah mati
Ta marbu>t}ah yang mati atau mendapat h}arakat sukun, transliterasinya adalah /h/. 3) Kalau pada suatu kata yang akhir katanya tamarbu>t}ah diikuti oleh kata yang menggunakan kata sandang al, serta bacaan kedua kata itu terpisah maka ta
marbu>t}ah itu ditransliterasikan dengan ha (h) contoh:
Raud}ah al-At}fāl al-Madīnah al-Munawwarah
T}alh}ah -----
xiv
5. Syaddah (Tasydid) Syaddah atau tasydid yang dalam sistem tulisan Arab dilambangkan dengan sebuah tanda syaddah atau tanda tasydid. Dalam transliterasi ini tanda syaddah tersebut dilambangkan dengan huruf, yaitu huruf yang sama dengan huruf yang diberi tanda syaddah itu. Contoh: - rabbanā – nazzala 6. Kata Sandang Kata sandang dalam sistem tulisan Arab dilambangkan dengan huruf, yaitu , namun dalam transliterasinya kata sandang itu dibedakan antara kata sandang yang diikuti oleh huruf syamsiyyah dengan kata sandang yang diikuti huruf qamariyyah. 1) Kata sandang yang diikuti oleh huruf syamsyiyyah, kata sandang yang diikuti oleh huruf syamsiyyah ditransliterasikan sesuai dengan bunyinya, yaitu huruf /l/ diganti dengan huruf yang sama dengan huruf yang langsung mengikuti kata sandang itu. 2) Kata sandang yang diikuti oleh huruf qamariyyah, ditransliterasikan sesuai dengan aturan yang digariskan di depan dan sesuai dengan bunyinya. Baik diikuti huruf syamsiyyah maupun huruf qamariyyah, kata sandang ditulis terpisah dari kata yang mengikuti dan dihubungkan dengan tanda sambung atau hubung. xv
Contoh: - al-rajulu - al-qalamu
7. Hamzah Dinyatakan di depan bahwa hamzah ditransliterasikan dengan apostrop. Namun itu, hanya terletak di tengah dan di akhir kata. Bila Hamzah itu terletak di awal kata, ia dilambangkan karena dalam tulisan Arab berupa alif. Contoh: Hamzah di awal
Akala
Hamzah di tengah
ta’khuz|ūna
Hamzah di akhir
an-nau’u
8. Penulisan Kata Pada dasarnya setiap kata, baik fi‟il, isim maupun huruf, ditulis terpisah. Bagi kata-kata tertentu yang penulisannya dengan huruf arab yang sudah lazim dirangkaikan dengan kata lain karena ada huruf atau harakat dihilangkan maka dalam transliterasi ini penulisan kata tersebut bisa dilakukan dua cara, bisa dipisah perkata dan bisa pula dirangkaikan. Namun penulis memilih penulisan kata ini dengan perkata. Contoh:
xvi
: wa innalla>ha lahuwa khair ar-ra>ziqi>n : fa aufu> al-kaila wa al-mi>za>n
9. Huruf Kapital Meskipun dalam sistem tulisan arab huruf kapital tidak dikenal, transliterasi huruf tersebut digunakan juga. Penggunaan huruf kapital digunakan untuk menuliskan huruf awal, nama diri tersebut, bukan huruf awal kata sandang. Contoh: : Wa ma> Muhammadun illa> rasu>l : Wa laqad raa>hu bi al-ulfuq al-mubi>n
xvii
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ......................................................................................
i
HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN ..................................................
ii
HALAMAN REKOMENDASI UJIAN TUGAS AKHIR ..........................
iii
HALAMAN LEMBAR PENGESAHAN .....................................................
iv
HALAMAN MOTTO ....................................................................................
v
HALAMAN PERSEMBAHAN ....................................................................
vi
KATA PENGANTAR ....................................................................................
viii
PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB – LATIN ......................................
xi
DAFTAR ISI ................................................................................................... xviii DAFTAR TABEL .......................................................................................... xxii DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xxii DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................. xxiv BAB 1
PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah ...........................................................
1
B. Rumusan Masalah ....................................................................
8
C. Maksud dan Tujuan Penulisan Tugas Akhir ............................
8
D. Metode Penulisan Laporan Tugas Akhir ..................................
9
1. Metode Penulisan.................................................................
9
2. Teknik Pengumpulan Data ..................................................
9
E. Lokasi dan Waktu Penelitian Laporan Tugas Akhir ................
11
xviii
BAB II
1. Lokasi Penelitian .................................................................
11
2. Waktu Penelitian ..................................................................
12
GAMBARAN UMUM LOKASI PENELITIAN A. Kedudukan dan Koordinasi ......................................................
13
1. Sejarah singkat PT. BRI Syariah Kantor Cabang Pembantu
BAB III
Purbalingga ..........................................................................
13
2. Visi dan Misi........................................................................
17
3. Struktur Organisasi .............................................................
18
4. Tugas dan Tanggung Jawab Masing-masing Jabatan ..........
20
B. Sistem operasional dan Produk-produk ....................................
29
1. Konsep Operasional .............................................................
29
2. Produk-produk BRI Syariah KCP Purbalingga ...................
32
PENELITIAN, PEMBAHASAN DAN ANALISIS A. Penelitian .................................................................................
44
1. Tinjauan Tentang Pembiayaan KPR ....................................
44
a. Pengertian Pembiayaan KPR ..........................................
44
b. Unsur-unsur yang terkandung dalam Pembiayaan KPR .
45
c. Jenis-jenis KPR ...............................................................
47
d. Syarat-syarat dari bangunan dilihat dari aspek yuridis
49
e. Pembiayaan KPR di BRI Syariah KCP Purbalingga ......
50
f. Tujuan Pembiayaan KPR di BRI Syariah KCP Purbalingga ..................................................................... xix
51
2. Tinjauan Tentang Mura>bah}ah ..............................................
51
a. Pengertian Mura>bah}ah ....................................................
51
b. Rukun dan Syarat Mura>bah}ah .........................................
53
c. Praktik Mura>bah}ah dalam Perbankan Syariah ...............
54
B. Pembahasan..............................................................................
56
1. Mekanisme Pembiayaan KPR Secara Umum .....................
56
2. Mekanisme
Pembiayaan
KPR
iB
dengan
Prinsip
Mura>bah}ah di BRI Syariah KCP Purbalingga.....................
59
a. Alur Pembiayaan KPR iB dengan Developer ................
62
b. Alur Pembiayaan KPR iB dengan Non Developer .........
63
3. Syarat dan Ketentuan bagi Calon Nasabah Pembiayaan KPR iB di BRI Syariah KCP Purbalingga ..........................
64
a. Persyaratan umum bagi calon nasabah pembiayaan KPR .................................................................................
64
b. Persyaratan dokumen bagi calon nasabah pembiayaan KPR .................................................................................
65
4. Jaminan Pembiayaan ...........................................................
65
5. Pencairan Pembiayaan KPR ................................................
66
6. Biaya-Biaya yang Dibebankan Kepada Calon Nasabah Pembiayaan KPR iB di BRI Syariah KCP Purbalingga ......
68
7. Cara Menghitung Angsuran Pembiayaan KPR ...................
69
C. Analisis ....................................................................................
70
xx
BAB IV
KESIMPULAN DAN SARAN A. Kesimpulan ..............................................................................
74
B. Saran ........................................................................................
74
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN RIWAYAT HIDUP
xxi
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Data Inventaris ...............................................................................
16
Tabel 2.2 Data Fasilitas ..................................................................................
17
Tabel 2.3 Dokumen Kelengkapan Permohonan Pembiayaan KPR ...............
35
Tabel 2.4 Dokumen Kelengkapan Permohonan Pembiayaan KKB ...............
36
Tabel 2. 5 Syarat-Syarat Permohonan Pembiayaan ........................................
38
xxii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1
Struktur Organisasi PT. BRI Syari‟ah KCP Purbalingga.........
19
Gambar 3.1
Skema Pembiayaan KPR..........................................................
56
Gambar 3.2
Skema Pembiayaan KPR iB dengan prinsip mura>bah}ah .........
59
Gambar 3.3
Flow of Process Pembiayaan Konsumer Khusus Produk KPR
61
xxiii
DAFTAR LAMPIRAN
1. Pedoman Wawancara 2. Dokumentasi pelaksanaan kegiatan Praktek Kerja Lapangan (PKL) 3. Fatwa Dewan Syariah Nasional dan Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI) tentang mura>bah}ah 4. Brosur produk-produk tabungan BRI Syariah KCP Purbalingga 5. Slip Penyetoran 6. Tiket Pemindahbukuan 7. Kartu Contoh Tandatangan 8. Syarat-syarat Permohonan Pembiayaan mikro 9. Brosur produk pembiayaan KPR iB BRI Syariah KCP Purbalingga 10. Syarat-syarat Permohonan Pembiayaan KPR iB 11. Contoh Surat Persetujuan Prinsip Pembiayaan 12. Contoh Surat Pernyataan dan Persetujuan Pembiayaan 13. Contoh Surat Pemeriksaan Agunan 14. Daftar Riwayat Hidup 15. Blanko Bimbingan TA 16. Sertifikat-sertifikat
xxiv
