Masterclass De financiële functie in beweging Eindhoven Philibert Chavanu 25 juni 2012
Agenda
1. Even voorstellen 2. Introductie Heijmans NV 3. Veranderende omstandigheden 4. Financiële functie in beweging 5. Dilemma’s 6. Wat staat ons te doen
2
Even voorstellen Philibert Chavanu • Werkzaam bij Heijmans NV • Tot 2011 als Directeur Financiën bij Heijmans Vastgoed • Directeur Financiën Heijmans Woningbouw sinds 2009 • Groei in Vastgoed meegemaakt in de jaren 1995 t/m 2008 met veel joint ventures, overnames en integraties • Omzet Woningbouw thans circa 375 mln • Circa 900 medewerkers • Ruim 100 woningbouw projecten in uitvoering door heel Nederland • Vanuit 8 vestigingen in het hele land actief 3
Introductie Heijmans Heijmans NV Heijmans is een beursgenoteerde onderneming die de activiteiten vastgoed, woningbouw, utiliteitsbouw, installatietechniek, wegen en civiel combineert. Heijmans is actief in Nederland, België en Duitsland. Door te sturen op kwaliteitsverbetering, integrale projecten, duurzaamheid en winstgevendheid realiseren we toegevoegde waarde voor onze klanten. Heijmans realiseert projecten voor woonconsumenten, bedrijven en overheden. Met circa 8.300 medewerkers en in 2011 € 2,4 miljard omzet, bouwen we aan de ruimtelijke contouren van morgen
4
Introductie Heijmans De Egelantier Hilversum
Opdrachtgever: Dudok Wonen Opdrachtnemer: Heijmans Woningbouw Architect: Molenaar & Van Winden architecten Programma: 36 verpleegplekken, 42 zorgappartementen, 101 aanleunwoningen. Daarnaast diensten (1400m2) zoals huisartsenpraktijk, kinderdagverblijf, fysiotherapeut en restaurant. Er wordt ook een ondergrondse parkeerplaats gerealiseerd. Periode: juni 2011 - november 2014 Datum oplevering: November 2014 Aanneemsom: €24.000.000
5
Introductie Heijmans Hoofdkantoor Rabobank
Opdrachtgever: Rabobank Nederland Opdrachtnemer: Heijmans Utiliteitsbouw & Techniek Betrokken partijen: J.P Van Eesteren, Arcadis, Heijmans Utiliteitsbouw Architect: Architecten Kraaijvanger-Urbis Programma: Nieuwbouw toren 26 lagen met ondergrondse parkeergarage 4 lagen onder maaiveld 6
Introductie Heijmans Rondweg Eindhoven
In de periode juli 2006 – juli 2010 is door Heijmans Infrastructuur het project “Ombouw Randweg Eindhoven” uitgevoerd. De A2 en A67 zijn hierbij verbreed van twee naar vier rijbanen. Daarbij is het doorgaande verkeer gescheiden van het regionale verkeer. Enkele cijfers • 17 kilometer snelweg • 16 km geluidsschermen • 750.000 ton asfalt • 90 km geleiderail 7
Veranderende omstandigheden
Marktomstandigheden (in de bouw) zijn gewijzigd Niet langer is de woningbehoefte en/of de productiecapaciteit bepalend, maar de vraag of er bereidheid is om te financieren; We moeten sneller ontwikkelen, sneller bouwen tegen lagere kosten met soms hogere risico’s; De klanten van gisteren zijn niet meer de klanten van morgen; Woonlasten kunnen wel eens belangrijker worden dan de kostprijs van de woning; We rapporteren niet alleen in Euro’s, maar ook in CO2 uitstoot, aantal ongevallen en ziekteverzuim. 8
Veranderende omstandigheden Interne stakeholders zoeken houvast in moeilijke omstandigheden Mate van bemoeienis
Ingrijpen
Verscherpt toezicht
Incidenten
In control met beheerste incidenten
In control 9
Veranderende omstandigheden Dit kan leiden tot:
Veelvoud aan lijstjes en analyses; Verlies van focus; Iedereen en niemand is meer verantwoordelijk; Gebrek aan ondernemerschap.
10
Veranderende omstandigheden Maar geeft ook kansen voor de financials: Kans om een pro-actieve rol te pakken; Signaleren in plaats van registreren; Naast hard controls ook ruimte voor soft controls zoals voorbeeldgedrag, sanctioneerbaarheid, uitvoerbaarheid, kracht van het team; Control door informeel en formeel contact
11
Veranderende omstandigheden Dit vraagt al om een andere aansturing van je organisatie Centraliseren of decentraliseren. Waar ligt de grens? Uitbesteden of zelf doen. Hoe houd je grip en spreken we nog dezelfde taal? Inhuren of zelf doen is dat kostenbesparend op langere termijn? Samenwerken met strategische partners en hoe delen we dan de kennis? Maar… 12 Om mee te veranderen moet control ook zelf veranderen
Ontwikkeling financiële functie Los van wat er binnen de bouwbranche gebeurt is de financiële functie de laatste jaren al in beweging. Controllers moeten over bredere kennis beschikken om toegevoegde waarde te kunnen blijven leveren aan de organisatie en haar managers.
13
Ontwikkeling financiële functie
Rol financieel manager
CPO (?) Strategische info + analyse+discussie Prestaties verbeteren
Intermediair Cash denken Verbeteren informatievoorziening
Technicus Ontwikkelen modellen Verbeteren processen
Boekhouder Registratie, Verslaggeving Budgettering
Tijd 14
Ontwikkeling financiële functie Waar gaat het naar toe De rol van de financiële functie beweegt zich van een passieve hoeder en bewaker van prestatie-informatie naar die van actieve richtingaangever en aanjager van de organisatie. De financiële manager wordt steeds minder een boekhouder en technicus en steeds meer een intermediair tussen de financiële functie en lijnmanagement, waarbij hij of zij een steeds centralere rol inneemt binnen de organisatie. De financiële manager zal, ondersteund door nieuwe en verder ontwikkelde technieken en systemen, de strategische partner van de (algemeen) directeur moeten worden. 15
Ontwikkeling financiële functie Tweedeling financiële functie De financiële functie zal zich steeds meer gaan uitkristalliseren in twee richtingen: Financial controller: Deze voelt zich thuis op het gebied van plannen/organiseren, probleemanalyse en leiding geven;
Bussiness controller: Deze houdt zich bij voorkeur graag bezig met visie, impact hiervan op de organisatie en is creatief
16
Ontwikkeling financiële functie
Ontwikkeling van planningsprocessen •
Transactieverwerking zal van lokaal naar centraal verschuiven (SSC).
•
Traditionele processen (strategie, budgettering en prognoses) zullen plaats maken voor sturing op KPI’s , Balanced Score Card en rolling forecasts. Alles gericht op voortdurende verbetering van processen.
•
Hard close zal plaats maken voor een virtual close waarmee op een eerder moment stuurinformatie op hoofdlijnen voor het management beschikbaar komt. (voorbeeld orderintake)
17
Ontwikkeling financiële functie Dilemma 1
ØUit wetenschappelijk onderzoek is gebleken dat 75% van de financials introvert is terwijl dit voor 22% van de bevolking geldt.
18
Ontwikkeling financiële functie Dilemma 2
ØOm te overleven is samenwerken noodzakelijk. Toch creëren we bewust en onbewust muren en wijzen we graag naar anderen.
19
Ontwikkeling financiële functie Dilemma 3
ØVan de financial verwachten we integriteit en transparantie. Krijgen we daar eigenlijk nog wel de ruimte voor in een bredere rol?
20
Ontwikkeling financiële functie Dilemma 4
ØIn de nieuwe organisatie komen financials elkaar tegen op het raakvlak van projecten en vakgebieden. Kunnen we daarmee omgaan?
21
Wat staat ons te doen Als financial Woningbouw Bewustwording van het belang van gedrag, competenties en zelfreflectie; Keuzes maken tussen centrale en decentrale taken; Op zoek naar elkaar versterkende competenties zowel in het control team als in het management team Optimale mix zoeken van finance control en bussiness control Combineren van formeel en informeel control
22
Vragen
? 23
13-7-2012
24
