Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft évi beszámoló

Markhot Ferenc Kórház Kft.

Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft.

2013. évi beszámoló

3300 Eger, Széchenyi u. 27-29. Levelezési cím 3301 Pf. 15 Cégbíróság: Heves Megyei Bíróság · Cégjegyzékszám: 10-09-029709 Tel: 36/410-313 Fax: 36/410-816 · Web: www.mfkh.hu, e-mail: [email protected]


Tartalomjegyzék Vezetői összefoglaló ..........................................................................................................................3 Markhot Ferenc Kórház Kft. adatai ...................................................................................................4 Mérleg és eredménykimutatás ...........................................................................................................5 Kiegészítő melléklet ....................................................................................................................... 12


Vezetői összefoglaló

2012. január 1-től a Markhot Ferenc Kórház Kft 100%-ban állami tulajdonú gazdasági társaságként működik a települési önkormányzatok fekvőbeteg szakellátó intézményeinek átvételéről és az átvételhez kapcsoló egyes törvények módosításáról szóló 2012. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban:Ttv) és a települési önkormányzatok egészségügyi intézményei

átvételének

részletes

szabályairól

és

egyes

egészségügyi

tárgyú

kormányrendeletek módosításáról szóló 92/2012.(IV.27.) kormányrendelet alapján. A 2013. évi XXV. tv a fekvőbeteg-szakellátó és egyes fekvőbeteg-szakellátóhoz kapcsolódó egészségügyi háttérszolgáltatást nyújtó, 100%-os állami tulajdonban lévő, valamint azok 100%-os tulajdonában lévő gazdasági társaságok által ellátott feladatok központi költségvetési szervek általi átvételéről szóló tv alapján gazdasági társaságunk megszűnik 2013. március 31-én és helyette központi költségvetési szerv alakul. A Markhot Ferenc Kórház Kft. 2013. I.n.évi üzleti tervének teljesítését az alábbi lényeges szempontok, főbb paraméterek befolyásolták, illetve határozták meg: A Markhot Ferenc Kórház Kft. 2013. I.n.évi összes bevétele üzemgazdasági szemléletben 1.310.134 eFt volt az alábbiak szerint: o A kórház 2013. I.n.évi OEP teljesítmény finanszírozása 972.792 eFt volt. További bevételeket jelentett az intézményi saját bevétele melynek egy része a „fizetős” egészségügyi szolgáltatás bevétele: 21 M Ft, másik része a vállalkozási tevékenység bevétele mely 122 M Ft-ot ért el. Egyéb bevétel 9.8 M Ft volt. A Markhot Ferenc Kórház Kft. teljes ráfordítása 2.227.155 e Ft. A fentieknek megfelelően kórházunk 2013. évi adózott eredménye: - 917.021. eFt

Markhot Ferenc Kórház Kft. adatai 1. A társaság alapítója 1.1

Név: Székhely:

Heves Megyei Önkormányzat 3300 Eger, Kossuth Lajos utca 9.

Markhot Ferenc Kórház Kft. Az Alapító Okirat jogszabály miatti változása – miszerint a tulajdonos a Magyar Állam, a települési önkormányzatok fekvőbeteg szakellátó intézményeinek átvételéről és az átvételhez kapcsoló egyes törvények módosításáról szóló 2012. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban:Ttv) és a települési önkormányzatok egészségügyi intézményei átvételének részletes szabályairól és egyes egészségügyi tárgyú kormányrendeletek módosításáról szóló 92/2012.(IV.27.) kormányrendelet alapján 2012.május 1-től a kijelölt tulajdonosi joggyakorló: a Gyógyszerészeti és Egészségügyi Minőség- és Szervezetfejlesztési Intézet (1125 Budapest Diós árok u. 3., adóazonosítója: 15324683-2-43, statisztikai számjel: 15324683-8411-312-01, PIR száma: 324689, képviseli: Dr. Török Krisztina főigazgató). Az Alapító Okirat egyéb rendelkezései változatlan tartalommal hatályban maradnak. 2. A társaság neve, székhelye 2.1

A társaság cégneve:

Markhot Ferenc Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság

A társaság rövid cégneve: Markhot Ferenc Kórház Kft. 2.2

A társaság székhelye:

3300 Eger, Széchenyi u. 27-29.

2.3

A társaság telephelyei:

3300 Eger, Markhot Ferenc u. 1-3. 3300 Eger, Fürdő u. 2. 3300 Eger, Fürdő u. 4. 3300 Eger, Klapka u. 14. 3300 Eger, Széchenyi u. 44-48. 3400 Mezőkövesd, Széchenyi u. 1.

Vagyoni körbe nem tartozó kihelyezett telephelyek: 3300 Eger, Szálloda u. 1-3. HOTEL EGER-PARK Wellness Szálloda és Konferencia Központ, Balneo-fizikoterápiás szakrendelő 3300 Eger, Fürdő u.5. HUNGUEST HOTELS Zrt. Hotel Flóra Balneo-fizikoterápiás szakrendelő 3300 Eger, Klapka Gy. u. 1. Technika Háza, szakrendelők (Kardiológia, Neurológia) 2.4

A társaság fióktelepe: Belgyógyászati-angiológiai szakrendelő 3346 Bélapátfalva, IV. Béla út 3. Bélapátfalva, Egészségügyi Központ

2.5

A kórház jogállása:

Cégadatok:

Gazdasági társaság: Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság

Markhot Ferenc Kórház Kft. adószám:

14835128-2-10,

cégjegyzékszám:

10-09-029709,

statisztikai számjel:

14835128-8610-599-10

bankszámlaszám:

11739009-20246479 OTP

képviseletében eljár:

Dr. Fűtő László ügyvezető igazgató 3360 Heves, Baross u. 11.

Az Alapító Okirat jogszabály miatti változása – miszerint a tulajdonos a Magyar Állam, a települési önkormányzatok fekvőbeteg szakellátó intézményeinek átvételéről és az átvételhez kapcsoló egyes törvények módosításáról szóló 2012. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban:Ttv) és a települési önkormányzatok egészségügyi intézményei átvételének részletes szabályairól és egyes egészségügyi tárgyú kormányrendeletek módosításáról szóló 92/2012.(IV.27.) kormányrendelet alapján 2012.május 1-től a kijelölt tulajdonosi joggyakorló: a Gyógyszerészeti és Egészségügyi Minőség- és Szervezetfejlesztési Intézet (1125 Budapest Diós árok u. 3., adóazonosítója: 15324683-2-43, statisztikai számjel: 15324683-8411-312-01, PIR száma: 324689, képviseli: Dr. Török Krisztina főigazgató). Az Alapító Okirat egyéb rendelkezései változatlan tartalommal hatályban maradnak.


Mérleg és eredmény kimutatás 1

1

4

8

0

-

3

0

5

9

1

2

8

8

6

1

0

-

Statisztikai számjel 0 2 9 7 0

9

5

9

9

1

0

1

1

Cégjegyzék száma

Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák)

2013. év adatok Eft-ban A tétel megnevezése

Sorszám a

01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25.

Előző év

b

c

A. Befektetett eszközök (2.+10.+18.) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.) Alapítás átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek 0 Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17.) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.25.) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb rész.visz.álló váll. Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

Eger, 2013. május 27.

Előző év(ek) módosításai d

PH.

291 414 0

Tárgyév e

0 0

300 735 0

3 309

291 414 46 214 245 200

0

0

300 735 45 979 254 756

0

0

0

0

a vállalkozás vezetője

0

Markhot Ferenc Kórház Kft. 1

4

8

3

5

1

2

1

0

-

0

9

-

0

8

8

6

1

0

Statisztikai számjel 2 9 7 0

9

5

9

9

1

0

1

2

Cégjegyzék száma

Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák)

2013. év adatok Eft-ban A tétel megnevezése

Sorszám a

26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52.

b

B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45.) I. KÉSZLETEK (28.-33.) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-,hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (35.-39.) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb rész.visz.lévő váll. szemben Váltókövetelések Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK (41-44.) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47.) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51.) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( 1.+26.+48. sor)


PH.

Előző év

Előző év(ek) módosításai

c

d

665 180 82 810 62 770

Tárgyév e

0 0

152 239 89 738 60 558

20 040 62 665 55 407

7 258 0

29 180 0

61 083 51 261

9 822 0

519 705 711 518 994

0

1 418 0 1 418

1 163 195

0

0

1 158 102 5 093 2 119 790

0 0 0

452 974



1

4

8

3

5

1

2

1

0

-

0

9

-

0

8

8

6

1

0


9

5

9

9

1

0

1

3

Cégjegyzék száma

Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft MÉRLEG "A" változat Források (passzívák)

2013. év

Sorszám a

A tétel megnevezése

Előző év

b

c

adatok Eft-ban Tárgyév

Előző év(ek) módosításai d

e

53.

D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61.)

409 452

54.

I. JEGYZETT TŐKE 54. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE(-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNY TARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

10 000

10 000

661 930

399 452

55. 56. 57. 58. 59. 60. 61.

-262 478

62.

E. Céltartalékok (63.-65.)

109 101

63. 64. 65.

Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék

109 101

66. 67.

F. Kötelezettségek (67.+71.+80.) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.70.)

68.

Hátrasorolt kötelezettségek kapcs.váll. szemben

69.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő váll.

70.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazd.szemben


PH.

0

-507 569

-917 021 0

109101 109 101

1 465 891

0

851 442

0

0

0



1

4

8

3

5

1

2

1

0

-

0

9

-

0

8

8

6

1

0


9

5

9

9

1

0

1

4

Cégjegyzék száma

Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft MÉRLEG "A" változat Források (passzívák)

2013. év adatok Eftban Sor-


Előző év

Előző év(ek)

Tárgyév

szám a

b

c

módosításai d

E

71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94.

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.79.) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt.váll.szemben Tartós kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő váll.sz. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.83.89.) Rövid lejáratú kölcsönök 81. Sorból: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt váll.szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő váll.sz. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzívidőbeli elhatárolások (91.-93.) Bevételek passzívidőbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzívidőbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( 52.+62.+66.+90.)


PH.

0

0

0

0 1 465 891

0 0

851 442

942 416

619 604

523 475 135 346

0

231 838 0

0

452 974

10 473 124 873 2 119 790



4

8

3

5

1

2

1

0

-

0

9

-

0

8

8

6

1

0


9

5

9

9

1

0

1

5

Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft EREDMÉNYKIMUTATÁS 2013. ÉV adatok EFt-ban A tétel megnevezése

Sorsz. A. 1. a. b. c. d. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. B. 1. 2. 3. 4. C. D. 1. 2. 3. 4. 5. 6. E. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. F. G. H. I. J

. 1.

2. 3. B. 1.

Előző év

Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú működésre kapott támogatás Alapítótól központi költségvetéstől helyi önkormányzattól Egyéb Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevételek Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Aktivált saját teljesítmény értéke Vállalkozási tevékenység bevétele Árbevételek Egyéb bevétek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Összes bevétel Közhasznú tevékenység költségei Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Vállalkozási tevékenység költségei Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Aktivált saját teljesítmény értéke Összes tevékenység költségei (D+E) Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) Adófizetési kötelezettség Vállalkozási eredmény (G-H) Közhasznú eredmény (A-D)

Személyi jellegű ráfordítások Bérköltségek a. megbízási díjak b. tiszteletdíjak Személyi jellegű költségek Személyi jellegű költségek közterhei Nyújtott támogatások Továbbutalt, ill. átadott támogatás


PH.

Tárgyév

7 670 505 7 302 926

1 187 798 973 671

7 233 831

972 792

69 096 81 240 77 306

879 0 21 133

143 648 5 758 59 627

9 759 2 183 232

189 785 189 785

122 336 122 336

7 860 290 7 970 004 3 162 472 4 599 379 16 853 170 120 21 180 0 152 764 143 228 8 272 0 0 0 1 264

1 310 134 2 026 276 798 336 1 210 375 12 015 5 550

8 122 768 37 021 0 37 021 -299 499

2 227 155 -78 543 0 -78 543 -838 478

4 607 652 3 474 654 19 916 0 178 693 954 306 1 264 0

1 217 127 918 134 8 932

200 879 100 661 6 753 0 0 0 93 465

50 328 248 666 93 465 0



4

8

3

5

1

2

1

0

-

0

9

-

0

8

8

6

1

0


9

5

9

9

1

0

1

6

Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft EREDMÉNYKIMUTATÁS 2013. ÉV Sorsz.


001 01.Belföldi értékesítés nettó árbevétele (91,92,93)

Előző év

adatok EFt-ban Tárgyév

300 121

152 087

300 121

152 087

002 02.Exportértékesítés nettó árbevétele (94) 003 I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (1+2) 004 03.Saját termelésu készletek állományváltozása (581) 005 04.Saját eloállítású eszközök aktivált értéke (582) 006 II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (03+04) 007 III.EGYÉB BEVÉTELEK (96)

0 7 494 784

974 812

009 05.Anyagköltség (51)

1 712 974

478 351

010 06.Igénybevett szolgáltatások értéke (52)

1 438 358

303 872

008 -ebbol: visszaírt értékvesztés (9661,9662)

011 07.Egyéb szolgáltatások (53) 012 08.Eladott áruk beszerzési értéke (814) 013 09.Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke (815)

29 012

16 113

122 584

100 163

2 773

499

014 IV. ANYAGJELLEGU RÁFORDÍTÁSOK (05+...+09)

3 305 700

898 997

015 10.Bérköltség (54)

3 474 654

918 134

016 11.Személyi jellegu egyéb kifizetések (55)

178 693

50 328

017 12.Bérjárulékok (56)

954 306

248 666

4 607 652

1 217 127

018 V. SZEMÉLYI JELLEGU RÁFORDÍTÁSOK (10+11+12) 019 VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS (57) 020 VII.EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK (86)

16 853

12 015

170 120

5 550

-305 419

-1 006 790

021 -ebböl:értékvesztés (8661,8662) 022 A. ÜZEMI, ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) 023 13.Kapott (járó) osztalék és részesedés (971) 024 -ebbol: kapcsolt vállalkozástól kapott 025 14.Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége (972) 026 -ebbol: kapcsolt vállalkozástól kapott 027 15.Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége (973) 028 -ebbol: kapcsolt vállalkozástól kapott 029 16.Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegu bevételek (974)

2

030 -ebbol: kapcsolt vállalkozástól kapott 031 17.Pénzügyi muveletek egyéb bevételei (975-979)

5 756

2

032 VIII.PÉNZÜGYI MUVELETEK BEVÉTELEI (13+...+17)

5 758

2

033 18.Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége (871) 034 -ebbol: kapcsolt vállalkozásnak adott 035 19.Fizetendo kamatok és kamatjellegu ráfordítások (872,873)

16 742

036 -ebbol: kapcsolt vállalkozásnak adott 037 20.Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése (874) 038 21.Pénzügyi muveletek egyéb ráfordításai (875-879) 039 IX. PÉNZÜGYI MUVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (18+19+-20+21)

040 B. PÉNZUGYI MUVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX.) 041 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) 042 X. RENDKÍVULI BEVÉTELEK (98)

4 437 21 180

0

-15 422

2

-320 841

-1 006 788

59 627

183 232

Markhot Ferenc Kórház Kft. 043 XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK (88)

1 264

93 465

58 363

89 767

045 E. ADÓZÁS ELOTTI EREDMÉNY (+-C+-D)

-262 478

-917 021

046 XII. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG (89)

0

0

-262 478

-917 021

-262 478

-917 021

044 D.RENDKÍVÜLI ERDMÉNY (X.-XI.)

047 F. ADÓZOTT ERDMÉNY (+-E-XII.) 048 22.Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 049 23.Jóváhagyott osztalék, részesedés 050 G. M É R L E G S Z E R I N T I E R E D M É N Y (+-F+22-23)


PH. a vállalkozás vezetője


Kiegészítő melléklet

A vállalkozás ismertetése

I. Alapítás

A Markhot Ferenc Kórház Kft.-t 2009. július 6-án alapították, de alapító okiratát 2009. év július 14. napján módosították. A gazdasági társaság alapítója a Heves Megyei Önkormányzat 10.000.000. forint alaptőkével, s a céget kiemelkedően közhasznú tevékenység folytatására hozta létre. A társaságot a cégbíróság 2009.07.17-én jegyezte be a cégnyilvántartásba. A tulajdonosok a jogszabályi előírásoknak megfelelően a törzstőkét befizették, a szükséges engedélyeket tevékenységük folytatásához megszerezték, s azt megkezdték 2009. augusztus 1. napjától. A cég tulajdonosai és tőkerészük megoszlása a következő: ALAPÍTÓ TAGOK

ÖSSZEG Ft.

HÁNYAD %

HEVES MEGYEI Önkormányzat

10.000.000

100

Összes jegyzett tőke

10.000.000

100

Tevékenységi kör: A társaság kiemelten közhasznú tevékenységi körei: o o o o o o o o o o o o o o o o

Biotechnológiai kutatás, fejlesztés Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés Egyéb takarítás Szakmai középfokú oktatás Felsőszintű, nem felsőfokú oktatás M.n.s. egyéb oktatás Oktatást kiegészítő tevékenység Általános járóbeteg-ellátás Szakorvosi járóbeteg-ellátás Egyéb humán-egészségügyi ellátás Temetkezés, temetkezést kiegészítő szolgáltatás PR, kommunikáció Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés Fogorvosi járóbeteg-ellátás M.n.s. egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül

Markhot Ferenc Kórház Kft. A társaság kiegészítő jelleggel folytatott egyéb üzletszerű tevékenységei: o o o o o o o o o o o o o o o o o

Általános épülettakarítás Veszélyes hulladék gyűjtése Veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása Szennyeződés mentesítés, egyéb hulladékkezelés Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás Üdülési, egyéb átmeneti szálláshely-szolgáltatás Egyéb szálláshely-szolgáltatás Éttermi, mozgó vendéglátás Rendezvényi étkeztetés Egyéb vendéglátás Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Zöldterület-kezelés Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás Fizikai közérzetet javító szolgáltatás Könyvtári, levéltári tevékenység Ingatlankezelés Reklámügynöki tevékenység

Az Alapító Okirat jogszabály miatti változása – miszerint a tulajdonos a Magyar Állam, a települési önkormányzatok fekvőbeteg szakellátó intézményeinek átvételéről és az átvételhez kapcsoló egyes törvények módosításáról szóló 2012. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban:Ttv) és a települési önkormányzatok egészségügyi intézményei átvételének részletes szabályairól és egyes egészségügyi tárgyú kormányrendeletek módosításáról szóló 92/2012.(IV.27.) kormányrendelet alapján 2012.május 1-től a kijelölt tulajdonosi joggyakorló: a Gyógyszerészeti és Egészségügyi Minőség- és Szervezetfejlesztési Intézet (1125 Budapest Diós árok u. 3., adóazonosítója: 15324683-2-43, statisztikai számjel: 15324683-8411-312-01, PIR száma: 324689, képviseli: Dr. Török Krisztina főigazgató). Az Alapító Okirat egyéb rendelkezései változatlan tartalommal hatályban maradnak.

Vezető tisztségviselő(k), és a felügyelő bizottság tagjai, kapott jövedelmük alakulása 2013. január 1-től Ügyvezető:

Dr. Fűtő László

Felügyelő Bizottság tagjai:

Doros Péter

3360 Heves, Baross u. 11.

Dr. Harcsa Eleonóra Földesi Dániel 2013. március 31-ig a felügyelő bizottság tagjai után a bér és járulék kifizetés összesen 600.000.- Ft.

Markhot Ferenc Kórház Kft. A könyvviteli feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy Mészárosné Kiss Rózsa Képesítése, Regisztrációs szám: Mérlegképes könyvelő 150111 A vállalkozás a hatályos számviteli törvény értelmében (2000. évi C. tv. 155 § (2) ) könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgáló:

B és Társa Könyvvizsgáló Iroda Kft

Székhely:

3300 Eger, Nagy-Eged u. 13.

Cégj.szám:

10-09-021888

Kamarai tagsági szám:

000556

Feladatot ellátó, személyében felelős: Beszeda István Tagsági igazolvány száma: 000010 2013. évi könyvvizsgálói díj: 840.000 Ft.- +ÁFA

A számviteli politika

II.

A vállalkozás az eredmény-kimutatást összköltségeljárással készíti, az „A” változatot alkalmazza. A mérleg választott formája „A” típusú. A beszámoló formája: éves beszámoló. Az üzleti év azonos a naptári évvel. Mérlegforduló nap december 31. A mérlegkészítés időpontja tárgyévet követő év március 31. napja, rendkívüli körülmények által indokolt esetben térhet csak el. A vállalkozás költségeit elsődlegesen az 5-ös, másodlagosan a 6-7-es számlaosztályban könyveli. Az eszközök és források értékelésének módjai: A mérlegben szereplő tételek értékének kiindulási alapja a bekerülési érték, tartalmát a számviteli törvény határozza meg. A mérlegben az eszközök és források könyv szerinti értéken szerepelnek, azaz bekerülési értéket az alábbiak módosítják: -

értékcsökkenés (terv szerinti és terven felüli)

-

értékvesztés

-

hitelezési veszteségként való leírás

-

az árfolyam-különbözetek elszámolása

A vállalkozás nem él a piaci értéken való értékelés lehetőségével, továbbá nem alkalmazza a terven felüli értékcsökkenés, illetve az értékvesztés visszaírását. Ezen túlmenően a társaság nem él a valós értéken történő értékelés lehetőségével, elsősorban azért, mert a kft gazdasági eseményei között nem számottevő a pénzügyi instrumentumokkal kapcsolatos gazdasági esemény.

Markhot Ferenc Kórház Kft. A külföldi pénznemben kifejezett tételek értékelése (nyilvántartásba vételkor, mérlegfordulónapon, pénzügyi teljesítésük napján) MNB-középárfolyamon történik. A vállalkozás a külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek mérleg-fordulónapi összevont árfolyam-különbözetét akkor minősíti jelentősnek, ha az eléri az értékesítés nettó árbevételének a 2 %-át. Amortizációs politika: Az 100 eFt alatti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközöket, vagyoni értékű jogokat, szellemi termékeket a Kft. a használatba vételkor egy összegben, azonnal elszámolja értékcsökkenési leírásként. A terv szerinti értékcsökkenési leírás alkalmazott módszere: bruttó értékkel arányosan, lineáris leírás. Az egyes eszközöknél alkalmazott leírási kulcsok megegyeznek a társasági adótörvény által elfogadott kulcsokkal, ha az összhangban van az adott eszköz tényleges elhasználódásával. A vásárolt készletek tényleges beszerzési áron szerepelnek a mérlegben. A követelések minősítési szempontjai: Kétes: ha a követelés kiegyenlítése az összeg és az időpont tekintetében bizonytalan. Behajthatatlan: elévült nincs kitől követelni(pl. az adós megszűnt) bírósági végrehajtás eredménytelen csőd, felszámolási eljárás esetén a megegyezés alapján az elengedett összeg erejéig Céltartalékok képzése A vállalkozás a számviteli törvény 41.§.1. bekezdésében meghatározott esetekben képez céltartalékot az adózás előtti eredmény terhére az egyéb ráfordítások között. Jelentős összegű hiba Jelentős összegű hiba, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során – ugyanazon évet érintően – megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelőcsökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2%-át, illetve ha a mérleg főösszeg 2%-a meghaladja az 500 mFt-ot, akkor az 500 mFt. Kórházunkban 2013. évben jelentős összegű hiba nem került feltárásra.


III. A mérleg és az eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

A társaság a 2013-es üzleti évét – 917.021 eFt veszteséggel zárta, melyből a közhasznú eredmény - 838.478 eFt, míg a vállalkozási eredmény – 78.543 eFt. A kimutatott mérleg szerinti veszteség kedvezőbb az üzleti tervben prognosztizált eredménynél, amely az alábbi hatásoknak tulajdonítható. Az árbevételének szerkezete: Megnevezés Közhasznú tevékenység bevétele: - támogatás központi költségvetésből (jan.+febr.fele) - alaptevékenység bevétele -Pályázati úton elnyert támogatás - egyéb közhasznú bevétel - pénzügyi tevékenység bevétele - rendkívüli bevétel Kisegítő, vállalkozási tevékenység bevétele - bérleti díj bevétel - szállásdíj bevétel - sterilizálás - egyéb bevétel (fénymásolás,étk.térítés -vényforgalmú gyógyszertárak árbevétele Készletértékesítés Összes bevétel:

Összeg (eFt) 1.187.798

% 90,7

973.671

74,3

21.133 0

1,6 0

9.760 2

0,8 0

183.232 122.336

14,0 9,3

3.800 3.320 76 7.236

0,2 0,2 0 0,6

107.904

8,2

1.360 1.310.134

0,1 100

Rendkívüli bevételként került elszámolásra a térítés nélkül és ajándékba kapott eszközök értéke, az Intézeti Gyógyszertárba és a vényforgalmas gyógyszertárakba érkezett adomány és ajándék gyógyszer értéke valamint a CT MR készülék visszavezetése az elhatárolt bevételből.


1.

Befektetett eszközök

Vagyongazdálkodás A Markhot Ferenc Kórház Kft vagyonkezelésében 2011. december 31-ig lévő eszközök a megyei önkormányzatok konszolidációjáról, a megyei önkormányzati intézmények és a Fővárosi Önkormányzat egyes egészségügyi intézményeinek átvételéről szóló 2011. évi CLIV. törvény (továbbiakban: MÖKtv.), és az Esztergom Város Önkormányzata egyes intézményeinek átvételéről szóló 2011. évi CLXXXVI. törvény alapján 2012. január 1.-ével, valamint a települési önkormányzatok fekvőbeteg-szakellátó intézményeinek átvételéről és az átvételhez kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2012. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Ttv.) alapján 2012. május 1.-ével a Magyar Állam tulajdonába kerültek. A Ttv. törvény 13. § (1) bekezdése alapján a GYEMSZI 2012. május 1. napjától a Ttv. törvény 13. § (1) bekezdése a), b) és c) pontja szerinti állami egészségügyi feladatellátást szolgáló vagyon tekintetében a tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességének gyakorlója lett. 2012.január 01. és 2012.április 30. között az állami egészségügyi feladatellátást szolgáló vagyon tekintetében a Magyar Állam a tulajdonos és a GYEMSZI a vagyonkezelő, 2012.május 01-től pedig a GYEMSZI a tulajdonosi jogok összességének a gyakorlója. A Markhot Ferenc Kórház Kft a korábban vagyonkezelésében lévő eszközöket használatba kapta a közfeladatok ellátásához. A Használó a társasági szerződésében

megjelölt közfeladata ellátásához átadott állami

vagyont ezen kötelezettsége teljesítése érdekében, a vagyon rendeltetésének, jelen szerződésnek, továbbá a rendes gazdálkodás szabályainak megfelelően, a közvagyont használó személytől elvárható gondossággal jogosult birtokolni, használni, hasznait szedni. A Használó jogosult továbbá a vagyont a hatályos jogszabályokban, jelen szerződésben és a GYEMSZI előírása, és/vagy belső szabályzatában (amelynek mindenkor hatályos változata a GYEMSZI honlapján elérhető) szabályozott módon és feltételek szerint hasznosítani, bérbe adni, valamint köteles erről tájékoztatást/adatszolgáltatást nyújtani.


Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása 2013.01.01- 2013.03.31. Használatba kapott ingatlanon saját beruházás: Induló bruttó érték Növekedés Bruttó érték összesen Elszámolt értékcsökkenés Nettó érték

47.646.440,47.646.440,1.666.971,45.979.469,-

Gép, berendezés, felszerelés saját beszerzés Induló bruttó érték

267.610.274,-

Növekedés

21.496.277,-

Csökkenés

218.224, -

Bruttó érték összesen

288.888.327,-

Elszámolt értékcsökkenés - 34.132.838,Nettó érték

254.755.489,-

A következő oldalon a saját tulajdonú eszközök állományváltozását bemutató táblázat látható.



2.

Követelések

61.083 eFt

A számviteli tv. értelmében a beszámoló mérlegében el nem ismert követelés nem szerepelhet. A társaság a megrendelők által 2013-ban emelt minőségi kifogások, hibás teljesítések miatti, vállalkozói díjjal kapcsolatos vitás kérdéseit a mérlegkészítés időpontjáig rendezte, így a mérleg és a könyvek el nem ismert követelést nem tartalmaznak. A vevőknek kiküldött, 2012. évi mérleg fordulónapra vonatkozó egyenlegközlők 10 %-a visszaérkezett, (a főkönyvi könyveléssel, egyező visszaigazolással). Azok a megrendelők, akik nem jeleztek vissza, kifogást sem emeltek a kiközölt vevőköveteléssel kapcsolatban. Költségvetéssel szembeni követelés: o Kifizetőhelyi ellátás Vevőktől: o Ebből lejárt követelés o Ebből nem lejárt követelés Adott előlegek: o Szállítóknak o Illetmény előleg dolgozóknak

Összes követelés:

7.585 eFt 51.261 eFt 34.767 eFt 16.494 eFt

2.232 eFt 5 eFt

61.083 eFt

A lejárt vevőkövetelések összegéből 6.828.765 Ft, olyan céggel szemben fennálló követelés, aki ellen csődeljárás van folyamatban, 2012.szeptember 19-én a közbenső mérleget 2012. március 31-ei fordulónappal jóváhagyta. A követelés összege 2013. évben sem folyt be.

3.

Céltartalék képzés

A 2013-es üzleti év után társaságunk nem képzett céltartalékot. Maradt a 2012. évben állományban lévő 109.101 eFt, melyet különböző műhibaperekre tartalékoltunk.

4. Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek: Rövid lejáratú kötelezettség

851.442 eFt 0 851.442 eFt


o o o o o o o o o o o o o o 5.

Szállítók Tagi kölcsön Rehabilitációs járulék Cégautó adó Idegenforgalmi adó 2013. március havi cefetéria fiz.köt.. ÁFA elszámolás Kórház Informatika KHT tagdíj fiz.köt. Egészségügyi hozzájárulás SZJA elszámolás Nyugdíjbiztosítási járulék Egészségbiztosítási járulék Szociális hozzájárulási adó Helyi iparűzési adó fizetési kötelezettség

Anyagjellegű ráfordítások összesen:

619.604 eFt 20.000 eFt 4.346 eFt 450 eFt 2 eFt 2.774 eFt 2.723 eFt 18.579 eFt 4.474 eFt 46.395 eFt 32.423 eFt 24.685 eFt 73.303 eFt 1.684 eFt 898.997 eFt

Anyagköltség:

478.350 eFt

Igénybevett szolgáltatások:

319.985 eFt

Ebből: o Kommunikációs szolg. o Termeléshez igénybevett szolg. (bérmunka,

6.621eFt 161.671 eFt

Alvállalkozói díjak, ESWL kezelés, gyógyszertár) o Karbantartás o Hirdetés, reklám o Oktatás, továbbképzés o Bérleti díj o Ügyvédi szolgáltatás o Egyéb

25.724 eFt 2.299 eFt 611 eFt 5.942 eFt 838 eFt 88.914 eFt

o Hatósági díjak

293 eFt

o Banki költség

16.113 eFt

o Biztosítás

9.892 eFt

o Könyvvizsgálói szolgáltatás

1.067 eFt

Eladott áruk beszerzési értéke: Eladott közvetített szolg. értéke:

6. Aktívák belső arányainak változása Aktívák belső arányainak változását az alábbi táblázat mutatja

100.163 eFt 499 eFt

Markhot Ferenc Kórház Kft. adatok eFt-ban Változás

Időszak Betű és számjel

Megnevezés

Megoszlás %

Elején A

I.

Immateriális javak

II.

Tárgyi eszközök

Megoszlás Növekedés Csökkenés % +

Végén

0

0

291 414

13,75

300 735

66,39

0

0

0

0

291 414

13,75

300 735

66,39

9 321 6 928

9 321

III. A Befektett eszközök / I+II+III /

Befekt. pü-i eszk.

B

I.

Készletek

82 810

3,9

89 738

19,81

II.

Követelések

62 665

2,96

61 083

13,48

III.

Értékpapírok

0

0

0

0

IV.

Pénzeszközök

519 705

24,52

1 418

0,30

518 287

665 180

31,38

152 239

33,61

512 941

C Aktív időbeli elhatárolások

1 163 195

54,87

0

0

1 163 195

A+B+C Összes eszköz

2 119 790

100

452 974

100

1 666 816

B Forgóeszközök /I+II+III+IV /

7.

1 582

Passzívák belső arányainak változása

Passzívák belső arányainak változását az alábbi táblázat mutatja adatok eFt-ban Változás

Időszak Betű és számjel

Megnevezés

Megoszlás %

Elején

D

I-II

Jegyzett tőke

Megoszlás Növekedés Csökkenés % +

Végén

10 000

0,47

10 000

2,22

Tartalékok

661 930

31,23

399 452

88,18

262 478

VII Eredmény D Saját tőke /I+II+III+IV+V+VI+VII/

-262 478

-12,38

-917 021

-202,45

654 543

409 452

19,32

-507 569

-112,05

605 686

109 101

5,15

109 101

24,08

0

0

0

0

1 465 891

69,15

851 442

187,97

614 449

1 465 891

69,15

851 442

187,97

614 449

135 346

6,38

0

0

2 119 790

100

452 974

100

III-IV-V-VI

E F

F

Céltartalékok I.

Hosszú lej. köt.

II.

Rövid lej. köt.

Kötelezettségek /I+II /

G Passzív időbeli elhatárolások D+E+F+G Összes forrás

8.

1 666 816

A személyi jellegű kifizetések alakulása

A Markhot Ferenc Kórház Kft. átlagos statisztikai állományi létszáma 2013. évre vonatkozóan: 1380 fő. A személyi jellegű kifizetések tételei az alábbiak voltak:

Markhot Ferenc Kórház Kft. o Munkaviszonyban állók bére

911.381 eFt

o Korkedvezményes nyugd.bizt.jár.

7.290 eFt

o Szociális hozzájár.adó

227.433 eFt

o Rehabilitációs hozzájárulás

4.346 eFt

o Betegszabadságra kifizetett juttatás

8.254 eFt

o Kifizető által fizetendő SZJA

5.116 eFt

o Költségtérítések(munkába járás, kiküldetés) o Egyéb személyi jellegű kifizetések

A teljes személyi jellegű kifizetések összege

13.780 eFt 39.527eFt

1.217.127 eFt volt 2013-ban.

III. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK A 2013. évi XXV. tv a fekvőbeteg-szakellátó és egyes fekvőbeteg-szakellátóhoz kapcsolódó egészségügyi háttérszolgáltatást nyújtó, 100%-os állami tulajdonban lévő, valamint azok 100%-os tulajdonában lévő gazdasági társaságok által ellátott feladatok központi költségvetési szervek általi átvételéről szóló tv alapján gazdasági társaságunk megszűnik 2013. március 31-én és helyette központi költségvetési szerv alakul. 1996. évi LXXXI. tv 6-os melléklet e. pontjában felsorolt tevékenységek vonatkozásában a kiemelten közhasznú társaság adókedvezményre a 20. § e. pontja alapján jogosult. A számviteli vezetés rendelkezésére álló információk alapján társaságunknak mérlegen kívüli tételei (igénybe vett bankgarancia, és vállalt készfizető kezesség) nincsenek.

Eger, 2013. május 27. .................................................. Dr. Fűtő László ügyvezető

Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft évi beszámoló

Recommend Documents