Markhot Ferenc Kórház Kft.
Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft.
2012. évi beszámoló
3300 Eger, Széchenyi u. 27-29. Levelezési cím 3301 Pf. 15 Cégbíróság: Heves Megyei Bíróság · Cégjegyzékszám: 10-09-029709 Tel: 36/410-313 Fax: 36/410-816 · Web: www.mfkh.hu, e-mail:
[email protected]
Markhot Ferenc Kórház Kft.
Tartalomjegyzék Vezetői összefoglaló ..........................................................................................................................3 Markhot Ferenc Kórház Kft. adatai ...................................................................................................4 Mérleg és eredménykimutatás ...........................................................................................................5 Kiegészítő melléklet ....................................................................................................................... 12
Markhot Ferenc Kórház Kft.
Vezetői összefoglaló
2012. január 1-től a Markhot Ferenc Kórház Kft 100%-ban állami tulajdonú gazdasági társaságként működik a települési önkormányzatok fekvőbeteg szakellátó intézményeinek átvételéről és az átvételhez kapcsoló egyes törvények módosításáról szóló 2012. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban:Ttv) és a települési önkormányzatok egészségügyi intézményei
átvételének
részletes
szabályairól
és
egyes
egészségügyi
tárgyú
kormányrendeletek módosításáról szóló 92/2012.(IV.27.) kormányrendelet alapján. A Markhot Ferenc Kórház Kft. 2012. évi üzleti tervének teljesítését az alábbi lényeges szempontok, főbb paraméterek befolyásolták, illetve határozták meg: A Markhot Ferenc Kórház Kft. 2012. évi összes bevétele üzemgazdasági szemléletben 7.860.290 eFt volt az alábbiak szerint: o A kórház 2012. évi OEP teljesítmény finanszírozása 7.218.195 eFt volt, melyből un. kassza-maradványként 419.212 Ft-ot kaptunk 2012. évre vonatkozóan. További bevételeket jelentett az intézményi saját bevétele melynek egy része a „fizetős” egészségügyi szolgáltatás bevétele: 77 M Ft, másik része a vállalkozási tevékenység bevétele mely közel 190 M Ft-ot ért el. Egyéb bevétel 143,6 M Ft, míg rendkívüli bevételként 3,9 M Ft-ot számoltunk el vállalkozóktól kapott támogatásként. A Markhot Ferenc Kórház Kft. teljes ráfordítása 8.122.768 e Ft. A fentieknek megfelelően kórházunk 2012. évi adózott eredménye: - 262.478 eFt
Markhot Ferenc Kórház Kft. adatai 1. A társaság alapítója 1.1
Név: Székhely:
Heves Megyei Önkormányzat 3300 Eger, Kossuth Lajos utca 9.
Markhot Ferenc Kórház Kft. Az Alapító Okirat jogszabály miatti változása – miszerint a tulajdonos a Magyar Állam, a települési önkormányzatok fekvőbeteg szakellátó intézményeinek átvételéről és az átvételhez kapcsoló egyes törvények módosításáról szóló 2012. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban:Ttv) és a települési önkormányzatok egészségügyi intézményei átvételének részletes szabályairól és egyes egészségügyi tárgyú kormányrendeletek módosításáról szóló 92/2012.(IV.27.) kormányrendelet alapján 2012.május 1-től a kijelölt tulajdonosi joggyakorló: a Gyógyszerészeti és Egészségügyi Minőség- és Szervezetfejlesztési Intézet (1125 Budapest Diós árok u. 3., adóazonosítója: 15324683-2-43, statisztikai számjel: 15324683-8411-312-01, PIR száma: 324689, képviseli: Dr. Török Krisztina főigazgató). Az Alapító Okirat egyéb rendelkezései változatlan tartalommal hatályban maradnak.
2. A társaság neve, székhelye 2.1
A társaság cégneve:
Markhot Ferenc Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság
A társaság rövid cégneve: Markhot Ferenc Kórház Kft. 2.2
A társaság székhelye:
3300 Eger, Széchenyi u. 27-29.
2.3
A társaság telephelyei:
3300 Eger, Markhot Ferenc u. 1-3. 3300 Eger, Fürdő u. 2. 3300 Eger, Fürdő u. 4. 3300 Eger, Klapka u. 14. 3300 Eger, Széchenyi u. 44-48. 3400 Mezőkövesd, Széchenyi u. 1.
Vagyoni körbe nem tartozó kihelyezett telephelyek: 3300 Eger, Szálloda u. 1-3. HOTEL EGER-PARK Wellness Szálloda és Konferencia Központ, Balneo-fizikoterápiás szakrendelő 3300 Eger, Fürdő u.5. HUNGUEST HOTELS Zrt. Hotel Flóra Balneo-fizikoterápiás szakrendelő 3300 Eger, Klapka Gy. u. 1. Technika Háza, szakrendelők (Kardiológia, Neurológia) 2.4
A társaság fióktelepe: Belgyógyászati-angiológiai szakrendelő 3346 Bélapátfalva, IV. Béla út 3. Bélapátfalva, Egészségügyi Központ
2.5
A kórház jogállása:
Gazdasági társaság: Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság
Markhot Ferenc Kórház Kft. Cégadatok: adószám:
14835128-2-10,
cégjegyzékszám:
10-09-029709,
statisztikai számjel:
14835128-8610-599-10
bankszámlaszám:
11739009-20246479 OTP
képviseletében eljár:
Dr. Fűtő László ügyvezető igazgató 3360 Heves, Baross u. 11.
Markhot Ferenc Kórház Kft.
Mérleg és eredmény kimutatás 1
1
4
8
0
-
3
0
5
9
1
2
8
8
6
1
0
-
Statisztikai számjel 0 2 9 7 0
9
5
9
9
1
0
1
1
Cégjegyzék száma
Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák)
2012. év adatok Eft-ban A tétel megnevezése
Sorszám a
01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25.
Előző év
b
c
A. Befektetett eszközök (2.+10.+18.) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.) Alapítás átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17.) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.25.) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb rész.visz.álló váll. Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
Eger, 2013. május 21.
Előző év(ek) módosításai d
PH.
7 063 714 3 309
Tárgyév e
0 0
291 414 0
3 309
7 060 405 6 648 308 411 697
0
0
291 414 46 214 245 200
400
0
0
0
0 0
a vállalkozás vezetője
Markhot Ferenc Kórház Kft. 1
4
8
3
5
1
2
1
0
-
0
9
-
0
8
8
6
1
0
Statisztikai számjel 2 9 7 0
9
5
9
9
1
0
1
2
Cégjegyzék száma
Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák)
2012. év adatok Eft-ban A tétel megnevezése
Sorszám a
26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52.
b
B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45.) I. KÉSZLETEK (28.-33.) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-,hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (35.-39.) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb rész.visz.lévő váll. szemben Váltókövetelések Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK (41-44.) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47.) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51.) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( 1.+26.+48. sor)
Eger, 2013. május 21.
PH.
Előző év
Előző év(ek) módosításai
c
d
235 165 33 539 33 539
Tárgyév e
0 0
665 180 82 810 62 770
20 040 52 238 39 979
12 259 0
0
62 665 55 407
7 258 0
0
149 388 943 148 445
0
519 705 711 518 994
1 139 289
0
1 163 196
1 136 636 2 653 8 438 168
1 158 103 5 093 0
2 119 790
a vállalkozás vezetője
Markhot Ferenc Kórház Kft.
1
4
8
3
5
1
2
1
0
-
0
9
-
0
8
8
6
1
0
Statisztikai számjel 2 9 7 0
9
5
9
9
1
0
1
3
Cégjegyzék száma
Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft MÉRLEG "A" változat Források (passzívák)
2012. év
Sorszám a
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
adatok Eft-ban Tárgyév
Előző év(ek) módosításai d
e
53.
D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61.)
671 930
54.
I. JEGYZETT TŐKE 54. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE(-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNY TARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
10 000
10 000
280 221
661 930
55. 56. 57. 58. 59. 60. 61.
381 709
62.
E. Céltartalékok (63.-65.)
155 202
63. 64. 65.
Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék
155 202
66. 67.
F. Kötelezettségek (67.+71.+80.) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.70.)
68.
Hátrasorolt kötelezettségek kapcs.váll. szemben
69.
Hátrasorolt kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő váll.
70.
Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazd.szemben
Eger, 2013. május 21.
PH.
0
409 452
-262 478 0
109 101 109 101
7 607 494
0
1 465 891
0
0
0
a vállalkozás vezetője
Markhot Ferenc Kórház Kft.
1
4
8
3
5
1
2
1
0
-
0
9
-
0
8
8
6
1
0
Statisztikai számjel 2 9 7 0
9
5
9
9
1
0
1
4
Cégjegyzék száma
Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft MÉRLEG "A" változat Források (passzívák)
2012. év adatok Eft-ban Sor-
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek)
szám a
b
c
módosításai d
71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.79.) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt.váll.szemben Tartós kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő váll.sz. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.83.89.) Rövid lejáratú kölcsönök 81. Sorból: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt váll.szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő váll.sz. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzívidőbeli elhatárolások (91.-93.) Bevételek passzívidőbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzívidőbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( 52.+62.+66.+90.)
Eger, 2013. május 21.
PH.
6 949 585
Tárgyév E
0
0
6 949 585 657 909
0 0
1 465 891
448 821
942 416
209 087 3 542
523 475 135 346
0
3 542 8 438 168
10 473 124 873 0
2 119 790
a vállalkozás vezetője
Markhot Ferenc Kórház Kft. 1
4
8
3
5
1
2
1
0
-
0
9
-
0
8
8
6
1
0
Statisztikai számjel 2 9 7 0
9
5
9
9
1
0
1
5
Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft EREDMÉNYKIMUTATÁS 2012. ÉV adatok EFt-ban A tétel megnevezése
Sorsz. A. 1. a. b. c. d. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. B. 1. 2. 3. 4. C. D. 1. 2. 3. 4. 5. 6. E. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. F. G. H. I. J
. 1.
2. 3. B. 1.
Előző év
Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú működésre kapott támogatás Alapítótól központi költségvetéstől helyi önkormányzattól Egyéb Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevételek Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Aktivált saját teljesítmény értéke Vállalkozási tevékenység bevétele Árbevételek Egyéb bevétek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Összes bevétel Közhasznú tevékenység költségei Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Vállalkozási tevékenység költségei Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Aktivált saját teljesítmény értéke Összes tevékenység költségei (D+E) Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) Adófizetési kötelezettség Vállalkozási eredmény (G-H) Közhasznú eredmény (A-D)
Tájékoztató adatok Személyi jellegű ráfordítások Bérköltségek a. megbízási díjak b. tiszteletdíjak Személyi jellegű költségek Személyi jellegű költségek közterhei Nyújtott támogatások Továbbutalt, ill. átadott támogatás
Eger, 2013. május 21.
PH.
Tárgyév
7 809449 7 235406
7 670 505 7 302 926
7 235 126
7 233 831
280 73 082
69 096 81 240 77 306
242 852 7 768 250 341
143 648 5 758 59 627
54 637 54 637
189 785 189 785
7 864 086 7 435 262 3 210 182 3 807 633 250 915 151 895 14 636 0 44 579 25 125 15 843 1 360
2 251
7 860 290 7 970 004 3 162 472 4 599 379 16 853 170 120 21 180 0 152 764 143 228 8 272 0 0 0 1 264
7 479 841 10 058 2 536 7 522 374 187
8 122 768 37 021 0 37 021 -299 499
3 823 476 2 849 595 19 134
4 607 652 3 474 654 19 916 0 178 693 954 306 1 264 0
153 876 820 005 2 251
a vállalkozás vezetője
Markhot Ferenc Kórház Kft. 1
4
8
3
5
1
2
1
0
-
0
9
-
0
8
8
6
1
0
Statisztikai számjel 2 9 7 0
9
5
9
9
1
0
1
6
Markhot Ferenc Kórház Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft EREDMÉNYKIMUTATÁS 2012. ÉV Sorsz.
A tétel megnevezése
001 01.Belföldi értékesítés nettó árbevétele (91,92,93)
Előző év
adatok EFt-ban Tárgyév
165 421
300 121
165 421
300 121
002 02.Exportértékesítés nettó árbevétele (94) 003 I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (1+2) 004 03.Saját termelésu készletek állományváltozása (581) 005 04.Saját eloállítású eszközök aktivált értéke (582) 006 II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (03+04)
0
0
7 440 556
7 494 784
009 05.Anyagköltség (51)
1 369 456
1 712 974
010 06.Igénybevett szolgáltatások értéke (52)
1 828 399
1 438 358
007 III.EGYÉB BEVÉTELEK (96) 008 -ebbol: visszaírt értékvesztés (9661,9662)
011 07.Egyéb szolgáltatások (53)
33 100
012 08.Eladott áruk beszerzési értéke (814) 013 09.Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke (815)
29 012 122 584
4 353
2 773
014 IV. ANYAGJELLEGU RÁFORDÍTÁSOK (05+...+09)
3 235 308
3 305 700
015 10.Bérköltség (54)
2 849 595
3 474 654
016 11.Személyi jellegu egyéb kifizetések (55)
153 876
178 693
017 12.Bérjárulékok (56)
820 005
954 306
3 823 476
4 607 652
018 V. SZEMÉLYI JELLEGU RÁFORDÍTÁSOK (10+11+12) 019 VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS (57)
252 275
16 853
020 VII.EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK (86)
151 895
170 120
143 023
-305 419
170
2
031 17.Pénzügyi muveletek egyéb bevételei (975-979)
7 598
5 756
032 VIII.PÉNZÜGYI MUVELETEK BEVÉTELEI (13+...+17)
7 768
5 758
4 356
16 742
021 -ebböl:értékvesztés (8661,8662) 022 A. ÜZEMI, ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) 023 13.Kapott (járó) osztalék és részesedés (971) 024 -ebbol: kapcsolt vállalkozástól kapott 025 14.Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége (972) 026 -ebbol: kapcsolt vállalkozástól kapott 027 15.Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége (973) 028 -ebbol: kapcsolt vállalkozástól kapott 029 16.Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegu bevételek (974) 030 -ebbol: kapcsolt vállalkozástól kapott
033 18.Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége (871) 034 -ebbol: kapcsolt vállalkozásnak adott 035 19.Fizetendo kamatok és kamatjellegu ráfordítások (872,873) 036 -ebbol: kapcsolt vállalkozásnak adott 037 20.Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése (874) 038 21.Pénzügyi muveletek egyéb ráfordításai (875-879)
10 279
4 437
039 IX. PÉNZÜGYI MUVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (18+19+-20+21)
14 635
21 180
040 B. PÉNZUGYI MUVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX.)
-6 867
-15 422
041 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B)
136 156
-320 841
042 X. RENDKÍVULI BEVÉTELEK (98)
250 340
59 627
Markhot Ferenc Kórház Kft. 043 XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK (88)
2 251
1 264
044 D.RENDKÍVÜLI ERDMÉNY (X.-XI.)
248 089
58 363
045 E. ADÓZÁS ELOTTI EREDMÉNY (+-C+-D)
384 245
-262 478
046 XII. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG (89)
2 536
0
381 709
-262 478
381 709
-262 478
047 F. ADÓZOTT ERDMÉNY (+-E-XII.) 048 22.Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 049 23.Jóváhagyott osztalék, részesedés 050 G. M É R L E G S Z E R I N T I E R E D M É N Y (+-F+22-23)
Eger, 2013. május 21.
PH. a vállalkozás vezetője
Markhot Ferenc Kórház Kft.
Kiegészítő melléklet
I. A vállalkozás ismertetése Alapítás A Markhot Ferenc Kórház Kft.-t 2009. július 6-án alapították, de alapító okiratát 2009. év július 14. napján módosították. A gazdasági társaság alapítója a Heves Megyei Önkormányzat 10.000.000. forint alaptőkével, s a céget kiemelkedően közhasznú tevékenység folytatására hozta létre. A társaságot a cégbíróság 2009.07.17-én jegyezte be a cégnyilvántartásba. A tulajdonosok a jogszabályi előírásoknak megfelelően a törzstőkét befizették, a szükséges engedélyeket tevékenységük folytatásához megszerezték, s azt megkezdték 2009. augusztus 1. napjától. A cég tulajdonosai és tőkerészük megoszlása a következő: ALAPÍTÓ TAGOK
ÖSSZEG Ft.
HÁNYAD %
HEVES MEGYEI Önkormányzat
10.000.000
100
Összes jegyzett tőke
10.000.000
100
Tevékenységi kör: A társaság kiemelten közhasznú tevékenységi körei: o o o o o o o o o o o o o o o o
Biotechnológiai kutatás, fejlesztés Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés Egyéb takarítás Szakmai középfokú oktatás Felsőszintű, nem felsőfokú oktatás M.n.s. egyéb oktatás Oktatást kiegészítő tevékenység Általános járóbeteg-ellátás Szakorvosi járóbeteg-ellátás Egyéb humán-egészségügyi ellátás Temetkezés, temetkezést kiegészítő szolgáltatás PR, kommunikáció Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés Fogorvosi járóbeteg-ellátás M.n.s. egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül
Markhot Ferenc Kórház Kft. A társaság kiegészítő jelleggel folytatott egyéb üzletszerű tevékenységei: o o o o o o o o o o o o o o o o o
Általános épülettakarítás Veszélyes hulladék gyűjtése Veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása Szennyeződés mentesítés, egyéb hulladékkezelés Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás Üdülési, egyéb átmeneti szálláshely-szolgáltatás Egyéb szálláshely-szolgáltatás Éttermi, mozgó vendéglátás Rendezvényi étkeztetés Egyéb vendéglátás Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Zöldterület-kezelés Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás Fizikai közérzetet javító szolgáltatás Könyvtári, levéltári tevékenység Ingatlankezelés Reklámügynöki tevékenység
Az Alapító Okirat jogszabály miatti változása – miszerint a tulajdonos a Magyar Állam, a települési önkormányzatok fekvőbeteg szakellátó intézményeinek átvételéről és az átvételhez kapcsoló egyes törvények módosításáról szóló 2012. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban:Ttv) és a települési önkormányzatok egészségügyi intézményei átvételének részletes szabályairól és egyes egészségügyi tárgyú kormányrendeletek módosításáról szóló 92/2012.(IV.27.) kormányrendelet alapján 2012.május 1-től a kijelölt tulajdonosi joggyakorló: a Gyógyszerészeti és Egészségügyi Minőség- és Szervezetfejlesztési Intézet (1125 Budapest Diós árok u. 3., adóazonosítója: 15324683-2-43, statisztikai számjel: 15324683-8411-312-01, PIR száma: 324689, képviseli: Dr. Török Krisztina főigazgató). Az Alapító Okirat egyéb rendelkezései változatlan tartalommal hatályban maradnak.
Vezető tisztségviselő(k), és a felügyelő bizottság tagjai, kapott jövedelmük alakulása 2012. január 1-től Ügyvezető:
Dr. Fűtő László
Felügyelő Bizottság tagjai:
Doros Péter
3360 Heves, Baross u. 11.
Dr. Harcsa Eleonóra Földesi Dániel 2012. december 30-ig a felügyelő bizottság tagjai után a bér és járulék kifizetés összesen 2.983.200.- Ft.
Markhot Ferenc Kórház Kft. A könyvviteli feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy Mészárosné Kiss Rózsa Képesítése, Regisztrációs szám: Mérlegképes könyvelő 150111 A vállalkozás a hatályos számviteli törvény értelmében (2000. évi C. tv. 155 § (2) ) könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgáló:
B és Társa Könyvvizsgáló Iroda Kft
Székhely:
3300 Eger, Nagy-Eged u. 13.
Cégj.szám:
10-09-021888
Kamarai tagsági szám:
000556
Feladatot ellátó, személyében felelős: Beszeda István Tagsági igazolvány száma: 000010 2012. évi könyvvizsgálói díj: 3.360.000 Ft.- +ÁFA
II. A számviteli politika A vállalkozás az eredmény-kimutatást összköltségeljárással készíti, az „A” változatot alkalmazza. A mérleg választott formája „A” típusú. A beszámoló formája: éves beszámoló. Az üzleti év azonos a naptári évvel. Mérlegforduló nap december 31. A mérlegkészítés időpontja tárgyévet követő év március 31. napja, rendkívüli körülmények által indokolt esetben térhet csak el. A vállalkozás költségeit elsődlegesen az 5-ös, másodlagosan a 6-7-es számlaosztályban könyveli. Az eszközök és források értékelésének módjai: A mérlegben szereplő tételek értékének kiindulási alapja a bekerülési érték, tartalmát a számviteli törvény határozza meg. A mérlegben az eszközök és források könyv szerinti értéken szerepelnek, azaz bekerülési értéket az alábbiak módosítják: -
értékcsökkenés (terv szerinti és terven felüli)
-
értékvesztés
-
hitelezési veszteségként való leírás
-
az árfolyam-különbözetek elszámolása
A vállalkozás nem él a piaci értéken való értékelés lehetőségével, továbbá nem alkalmazza a terven felüli értékcsökkenés, illetve az értékvesztés visszaírását. Ezen túlmenően a társaság nem él a valós értéken történő értékelés lehetőségével, elsősorban azért, mert a kft gazdasági eseményei között nem számottevő a pénzügyi instrumentumokkal kapcsolatos gazdasági esemény.
Markhot Ferenc Kórház Kft. A külföldi pénznemben kifejezett tételek értékelése (nyilvántartásba vételkor, mérlegfordulónapon, pénzügyi teljesítésük napján) MNB-középárfolyamon történik. A vállalkozás a külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek mérleg-fordulónapi összevont árfolyam-különbözetét akkor minősíti jelentősnek, ha az eléri az értékesítés nettó árbevételének a 2 %-át. Amortizációs politika: Az 100 eFt alatti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközöket, vagyoni értékű jogokat, szellemi termékeket a Kft. a használatba vételkor egy összegben, azonnal elszámolja értékcsökkenési leírásként. A terv szerinti értékcsökkenési leírás alkalmazott módszere: bruttó értékkel arányosan, lineáris leírás. Az egyes eszközöknél alkalmazott leírási kulcsok megegyeznek a társasági adótörvény által elfogadott kulcsokkal, ha az összhangban van az adott eszköz tényleges elhasználódásával. A vásárolt készletek tényleges beszerzési áron szerepelnek a mérlegben. A követelések minősítési szempontjai: Kétes: ha a követelés kiegyenlítése az összeg és az időpont tekintetében bizonytalan. Behajthatatlan: elévült nincs kitől követelni(pl. az adós megszűnt) bírósági végrehajtás eredménytelen csőd, felszámolási eljárás esetén a megegyezés alapján az elengedett összeg erejéig Céltartalékok képzése A vállalkozás a számviteli törvény 41.§.1. bekezdésében meghatározott esetekben képez céltartalékot az adózás előtti eredmény terhére az egyéb ráfordítások között. Jelentős összegű hiba Jelentős összegű hiba, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során – ugyanazon évet érintően – megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelőcsökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2%-át, illetve ha a mérleg főösszeg 2%-a meghaladja az 500 mFt-ot, akkor az 500 mFt. Kórházunkban 2012. évben jelentős összegű hiba nem került feltárásra.
Markhot Ferenc Kórház Kft.
III. A mérleg és az eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
A társaság a 2012-es üzleti évét – 262.478 eFt veszteséggel zárta, melyből a közhasznú eredmény - 299.499 eFt, míg a vállalkozási eredmény 37.021 eFt. A kimutatott mérleg szerinti veszteség kedvezőbb az üzleti tervben prognosztizált eredménynél, amely az alábbi hatásoknak tulajdonítható. Az árbevételének szerkezete: Megnevezés Közhasznú tevékenység bevétele: - támogatás központi költségvetésből - alaptevékenység bevétele -Pályázati úton elnyert támogatás - egyéb közhasznú bevétel - pénzügyi tevékenység bevétele - rendkívüli bevétel Kisegítő, vállalkozási tevékenység bevétele - bérleti díj bevétel - szállásdíj bevétel - sterilizálás - egyéb bevétel (fénymásolás,étk.térítés -vényforgalmú gyógyszertárak árbevétele Készletértékesítés nem szakmai Összes bevétel:
Összeg (eFt) 7.670.505
% 97,59
7.302.926
92,92
77.306 81.240
0,98 1,03
143.648 5.758
1,83 0,07
59.627 189.785
0,76 2,41
15.504 12.053 429 29.117
0,2 0,15 0,01 0,37
132.346
1,68
336 7.860.290
0 100
Intézetünk 2012. évben 5 EU-s pályázatban nyert vissza nem térítendő támogatást, melyekből 81.240 eFt érkezett meg a kifizetési igénylések benyújtása után. 2012. július 1-től társaságunk visszavásárolta az üzemeltetőtől az Intézeti Gyógyszertárat és a vényforgalmas patikákat, melyhez 83.175.000.-Ft visszatérítendő támogatást kapott a GYEMSZI-től. Rendkívüli bevételként került elszámolásra a térítés nélkül és ajándékba kapott eszközök értéke, az Intézeti Gyógyszertárba és a vényforgalmas gyógyszertárakba érkezett adomány és ajándék gyógyszer értéke valamint a vállalkozásoktól érkezett adományok.
Markhot Ferenc Kórház Kft.
1.
Befektetett eszközök
Vagyongazdálkodás A Markhot Ferenc Kórház Kft vagyonkezelésében 2011. december 31-ig lévő eszközök a megyei önkormányzatok konszolidációjáról, a megyei önkormányzati intézmények és a Fővárosi Önkormányzat egyes egészségügyi intézményeinek átvételéről szóló 2011. évi CLIV. törvény (továbbiakban: MÖKtv.), és az Esztergom Város Önkormányzata egyes intézményeinek átvételéről szóló 2011. évi CLXXXVI. törvény alapján 2012. január 1.-ével, valamint a települési önkormányzatok fekvőbeteg-szakellátó intézményeinek átvételéről és az átvételhez kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2012. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Ttv.) alapján 2012. május 1.-ével a Magyar Állam tulajdonába kerültek. A Ttv. törvény 13. § (1) bekezdése alapján a GYEMSZI 2012. május 1. napjától a Ttv. törvény 13. § (1) bekezdése a), b) és c) pontja szerinti állami egészségügyi feladatellátást szolgáló vagyon tekintetében a tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességének gyakorlója lett. 2012.január 01. és 2012.április 30. között az állami egészségügyi feladatellátást szolgáló vagyon tekintetében a Magyar Állam a tulajdonos és a GYEMSZI a vagyonkezelő, 2012.május 01-től pedig a GYEMSZI a tulajdonosi jogok összességének a gyakorlója. A Markhot Ferenc Kórház Kft a korábban vagyonkezelésében lévő eszközöket használatba kapta a közfeladatok ellátásához. A Használó a társasági szerződésében
megjelölt közfeladata ellátásához átadott állami
vagyont ezen kötelezettsége teljesítése érdekében, a vagyon rendeltetésének, jelen szerződésnek, továbbá a rendes gazdálkodás szabályainak megfelelően, a közvagyont használó személytől elvárható gondossággal jogosult birtokolni, használni, hasznait szedni. A Használó jogosult továbbá a vagyont a hatályos jogszabályokban, jelen szerződésben és a GYEMSZI előírása, és/vagy belső szabályzatában (amelynek mindenkor hatályos változata a GYEMSZI honlapján elérhető) szabályozott módon és feltételek szerint hasznosítani, bérbe adni, valamint köteles erről tájékoztatást/adatszolgáltatást nyújtani.
Markhot Ferenc Kórház Kft.
Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása 2012.01.01- 2012.12.31. Használatba kapott ingatlanon saját beruházás: Induló bruttó érték Növekedés Bruttó érték összesen Elszámolt értékcsökkenés Nettó érték
47.646.440,47.646.440,1.432.001,46.214.439,-
Gép, berendezés, felszerelés saját beszerzés Induló bruttó érték
73.014.437,-
Növekedés
194.537.633,-
Csökkenés
-
Bruttó érték összesen
267.552.070,-
Elszámolt értékcsökkenés - 22.352.526,Nettó érték
245.199.544,-
A következő oldalon a saját tulajdonú eszközök állományváltozását bemutató táblázat látható.
Markhot Ferenc Kórház Kft.
Markhot Ferenc Kórház Kft.
2.
Követelések
62.665 eFt
A számviteli tv. értelmében a beszámoló mérlegében el nem ismert követelés nem szerepelhet. A társaság a megrendelők által 2012-ben emelt minőségi kifogások, hibás teljesítések miatti, vállalkozói díjjal kapcsolatos vitás kérdéseit a mérlegkészítés időpontjáig rendezte, így a mérleg és a könyvek el nem ismert követelést nem tartalmaznak. A vevőknek kiküldött, 2012. évi mérleg fordulónapra vonatkozó egyenlegközlők 10 %-a visszaérkezett, (a főkönyvi könyveléssel, egyező visszaigazolással). Azok a megrendelők, akik nem jeleztek vissza, kifogást sem emeltek a kiközölt vevőköveteléssel kapcsolatban. Költségvetéssel szembeni követelés: o Kifizetőhelyi ellátás Vevőktől: o Ebből lejárt követelés o Ebből nem lejárt követelés
6.306 eFt 55.407 eFt 31.632 eFt 23.775 eFt
Adott előlegek: o Szállítóknak o Vásárlási előleg dolgozóknak o Illetmény előleg dolgozóknak
310 eFt 80 eFt 20 eFt
Szállító folyamatos ÁFA
542 eFt
Összes követelés:
62.665 eFt
A lejárt vevőkövetelések összegéből 6.828.765 Ft, olyan céggel szemben fennálló követelés, aki ellen csődeljárás van folyamatban, 2012.szeptember 19-én a közbenső mérleget 2012. március 31-ei fordulónappal jóváhagyta. A követelés összege 2012. évben sem folyt be. Behajthatatlan követelésként kivezettük a nyilvántartásból a 2009, 2010 és 2011 évi kisösszegű behajthatatlan követelést 303.118,-Ft értékben, mely 13 tételből áll.
3.
Céltartalék képzés
A 2012-es üzleti év után társaságunk mindösszesen 109.101 eFt céltartalékot képzett. Növekményként 51 441 eFt-ot, ebből 48.081 eFt műhibaperekre képzett tartalék és 3.360 eFt pedig munkaügyi perre képzett céltartalék. Az elmúlt években céltartalékként képzett összegből a még le nem zárult peres ügyek költségeire maradt 32.837 eFt.
Markhot Ferenc Kórház Kft. A 2012-es üzleti évben két peres ügy zárult le céltartalékból feloldottunk összesen 20.177 e Ft-ot.
és ezért a korábbi években képzett
4. Kötelezettségek
1.465.891 eFt
Hosszú lejáratú kötelezettségek:
0
Rövid lejáratú kötelezettség o o o o o o o o o o o o o o o o
5.
1.465.891 eFt
Szállítók Tagi kölcsön Rehabilitációs járulék Vevő folyamatos ÁFA Cégautó adó Idegenforgalmi adó 2012. december havi mukabér fiz.köt. ÁFA elszámolás Kórház Informatika KHT tagdíj fiz.köt. Egészségügyi hozzájárulás SZJA elszámolás Nyugdíjbiztosítási járulék Egészségbiztosítási járulék Szociális hozzájárulási adó Helyi iparűzési adó fizetési kötelezettség Építményadó fizetési kötelezettség
942.416 eFt 103.175 eFt 5.562 eFt 2.169 eFt 364 eFt 2 eFt 209.616 eFt 7.973 eFt 16.891 eFt 628 eFt 43.869 eFt 29.324 eFt 24.626 eFt 72.896 eFt 3.180 eFt 3.200 eFt
Időbeli elhatárolások: Passzív időbeli elhatárolások:
135.346 eFt
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Alapanyagok, segédanyagok, szolg.
10.473 eFt 10.473 eFt
Halasztott bevételek
124.873 eFt
Aktív időbeli elhatárolások:
1.163.195 eFt
a) Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Alapanyagok, segédanyagok, szolg. b) Bevételek aktív időbeli elhatárolása OEP finanszírozás 6.
Anyagjellegű ráfordítások összesen: Anyagköltség:
5.093 eFt 5.093 eFt 1.158.102 eFt
1.158.102 eFt 3.305.700 eFt 1.712.974 eFt
Markhot Ferenc Kórház Kft. Igénybevett szolgáltatások:
1.467.370 eFt
Ebből: o Kommunikációs szolg.
18.231eFt
o Termeléshez igénybevett szolg. (bérmunka,
922.056 eFt
Alvállalkozói díjak, ESWL kezelés, gyógyszertár) o Szállítási költségek
38 eFt
o Karbantartás
146.529 eFt
o Hirdetés, reklám
4.780 eFt
o Oktatás, továbbképzés
2.142 eFt
o Bérleti díj
21.290 eFt
o Ügyvédi szolgáltatás
3.048 eFt
o Egyéb
321.481 eFt
o Hatósági díjak
1.183 eFt
o Banki költség
5.465 eFt
o Biztosítás
16.860 eFt
o Könyvvizsgálói szolgáltatás
4.267 eFt
Eladott áruk beszerzési értéke:
122.584 eFt
Eladott közvetített szolg. értéke:
7.
2.772 eFt
Aktívák belső arányainak változása
Aktívák belső arányainak változását az alábbi táblázat mutatja adatok eFt-ban Változás
Időszak Betű és számjel
Megnevezés
Megoszlás %
Elején A
I.
Immateriális javak
II.
Tárgyi eszközök
Megoszlás Növekedés Csökkenés % +
Végén
3 309
0,04
0
0
3 309
7 060 405
83,67
291 414
13,75
6 768 991
0
0
0
0
7 063 714
83,71
291 414
13,75
III. A Befektett eszközök / I+II+III /
Befekt. pü-i eszk.
B
I.
Készletek
33 539
0,4
82 810
3,9
49 271
II.
Követelések
52 238
0,63
62 665
2,96
10 427
III.
Értékpapírok
0
0
0
0
IV.
Pénzeszközök
149 388
1,76
519 705
24,52
370 317
235 165
2,79
665 180
31,38
430 015
C Aktív időbeli elhatárolások
1 139 289
13,5
1 163 195
54,87
23 906
A+B+C Összes eszköz
8 438 168
100
2 119 790
100
B Forgóeszközök /I+II+III+IV /
6 772 300
0
6 318 378
Markhot Ferenc Kórház Kft. 8.
Passzívák belső arányainak változása
Passzívák belső arányainak változását az alábbi táblázat mutatja adatok eFt-ban Változás
Időszak Betű és számjel
Megnevezés Elején
D
I-II
Jegyzett tőke
Megoszlás %
Megoszlás Növekedés Csökkenés % +
Végén
10 000
0,12
10 000
0,47
0
Tartalékok
280 221
3,32
661 930
31,23
381 709
VII Eredmény D Saját tőke /I+II+III+IV+V+VI+VII/
381 709
4,52
-262 478
-12,38
644 187
671 930
7,96
409 452
19,32
262 478
E
155 202
1,84
109 101
5,15
46 101
6 949 585
82,36
0
0
6 949 585
657 909
7,8
1 465 891
69,15
7 607 494
90,16
1 465 891
69,15
3 542
0,04
135 346
6,38
8 438 168
100
2 119 790
100
III-IV-V-VI
F
F
Céltartalékok I.
Hosszú lej. köt.
II.
Rövid lej. köt.
Kötelezettségek /I+II /
G Passzív időbeli elhatárolások D+E+F+G Összes forrás
9.
0
807 982 6 141 603 131 804 6 318 378
A személyi jellegű kifizetések alakulása
A Markhot Ferenc Kórház Kft. átlagos statisztikai állományi létszáma 2012. évre vonatkozóan: 1354 fő. A személyi jellegű kifizetések tételei az alábbiak voltak: o Munkaviszonyban állók bére o Korkedvezményes nyugd.bizt.jár. o Szociális hozzájár.adó
3.474.654 eFt 28.947 eFt 869.175 eFt
o Rehabilitációs hozzájárulás
24.825 eFt
o Betegszabadságra kifizetett juttatás
21.980 eFt
o Kifizető által fizetendő SZJA
18.316 eFt
o Költségtérítések(munkába járás, kiküldetés)
56.253 eFt
o Egyéb személyi jellegű kifizetések
A teljes személyi jellegű kifizetések összege
113.502 eFt
4.607.652 eFt volt 2012-ben.
Markhot Ferenc Kórház Kft.
III. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK Növelő tételként szerepel a feloldott céltartalék 51.441 eFt értékben Csökkentő tételként lett figyelembe véve az elszámolt céltartalék 97.542 eFt összege. 1996. évi LXXXI. tv 6-os melléklet e. pontjában felsorolt tevékenységek vonatkozásában a kiemelten közhasznú társaság adókedvezményre a 20. § e. pontja alapján jogosult. A számviteli vezetés rendelkezésére álló információk alapján társaságunknak mérlegen kívüli tételei (igénybe vett bankgarancia, és vállalt készfizető kezesség) nincsenek.
Eger, 2013. május 21. .................................................. Dr. Fűtő László ügyvezető