Management rizika Bc. Ing. Karina Mužáková, Ph.D. BIVŠ, 2015
1
3/ Procesní charakter managementu rizika – identifikace, analýza, odezva, cíle řízení rizika. BIVŠ, 2015
2
= vědní disciplína, která umožňuje v tržní ekonomice zahrnout projevy rizika do rozhodování o hospodářských záležitostech; •
spočívá v soustavné analýze ekonomické činnosti z hlediska zřetelných, potenciálních i skrytých rizik;
•
cíl: dosažení bezpečné činnosti při co nejnižších nákladech na zajištění této bezpečnosti.
Risk management BIVŠ, 2015
3
1. identifikace rizika; 2. ocenění a kvantifikace rizik;
3. kontrola a financování rizik.
Risk management má tři fáze: BIVŠ, 2015
4
-
je třeba zhodnotit situaci v rámci podnikatelského subjektu s ohledem na rizikovost, tzn. zjištění stavu aktiv podniku a zjištění, která rizika mohou aktiva podniku ohrozit:
•
rizika kontrolovatelná – např. fyzické ztráty nebo poškození majetku a škod na zdraví, odpovědnost za škody, přerušení výrobní činnosti, chyby v řízení, nedbalost
•
rizika kontrolovatelná omezeně – technologická (např. nedodržení lhůt …), politická, sociální, vyplývající z přírodního prostředí
-
příslušná rizika mohou vyvolat ztráty a škody: • • •
na osobách – v souvislosti s nemocí, úrazem, úmrtím, … na majetku – živelná událost, krádež,… finanční – např. odpovědnost za škody, ztráta trhu, ztráty v důsledku nedbalosti, cenové, měnové a kursové ztráty, …
1. identifikace rizika BIVŠ, 2015
5
– zjištění, jakou váhu mají jednotlivá rizika a jaký dopad může mít realizace rizika na finanční situaci subjektu (hodnocení pravděpodobnosti vzniku škody a velikosti rizika); obvykle se kalkuluje s maximální možnou škodou, která může být způsobena.
2. ocenění a kvantifikace rizik BIVŠ, 2015
6
JAK OHODNOTIT RIZIKO? RIZIKO
=
ČETNOST x DŮSLEDEK
ČETNOST– pravděpodobnost realizace rizika (např. nepravděpodobně – tj 1 x za sto let – tj. 1 %; ...)
DŮSLEDEK – velikost negativních dopadů při realizaci rizika
BIVŠ, 2015
7
•
Riziko velké (katastrofální) – všechny cíle jsou ohroženy;
•
Riziko střední – některé cíle jsou ohroženy;
•
Riziko malé – cíle jsou po uskutečnění některých opatření dosažitelné.
Důsledky rizika BIVŠ, 2015
8
-
tzn. přijímání opatření k předcházení škod a rozhodování o finanční eliminaci důsledků negativních nahodilých událostí
-
rizikům lze předcházet pomocí: – strategických opatření – např. změna systému práce, smluvní vyloučení odpovědnosti, používání bezpečnějších technologií a materiálů, zastavení určité výroby, je-li riziko vysoké, … – fyzických opatření – tzn. zavedení zařízení na ochranu proti riziku (protipožární zařízení, bezpečnostní zámky, ochranné pomůcky) – finanční eliminace rizika – u rizik, kterým nelze předejít strategickými nebo fyzickými opatřeními: • krytí rizik z vlastních zdrojů – z běžných příjmů (u rizik, která se opakují a představují malé ztráty) a samopojištění (vytáveření vlastních rezerv, případně vytváření vlastních pojiš’toven – kaptivních pojišťoven) • přenesení rizika na specializovanou instituci zabývající se pojistnou ochranou – využití pojištění
3. kontrola a financování rizik BIVŠ, 2015
9
Řešení existence rizik na základě principů risk managementu V rámci činnosti risk managementu jsou využívány různé pomocné nástroje, zejména rozhodovací tabulky nebo rozhodovací schémata.
Pro rozhodnutí o rozsahu využití pojištění pro krytí existujících rizik následuje rozhodování o výběru vhodného pojistitele. Zde se analyzují různé otázky (např.: zda kryje pojistitel dané riziko, zda odpovídá cena pojištění rozsahu pojistného krytí, …). BIVŠ, 2015
10
Součástí risk managementu je pravidelné sledování a kontrola rizik, vyhodnocování jejich chování, identifikace změn v rizikových situacích, dohled nad funkčností bezpečnostních opatření i dohled nad efektivností pojištění.
BIVŠ, 2015
11
Novodobá finanční krize a její důsledky BIVŠ, 2015
12
•
Počátky finanční krize byly potvrzeny větou bývalého šéfa americké centrální banky Fed Alanem Greenspanem, který prohlásil 17. září 2007, že: „Praskla hypoteční bublina“. Nutno dodat, že dopady této finanční krize mají na Českou republiku několikaměsíční zpoždění. Dle předních českých analytiků se mají dopady finančních problémů nejvíce projevit v prvním nebo druhém čtvrtletí příštího roku.
Novodobá finanční krize a její důsledky BIVŠ, 2015
13
Koloběh nastartovaný finanční krizí: BIVŠ, 2015
14
Globální finanční krize: Ztráty a záchranné balíčky pro USA a evropské země:
BIVŠ, 2015
15
Hodnota úspor domácností
BIVŠ, 2015
16
Hodnota investic domácností
BIVŠ, 2015
17
Vývoj nezaměstnanosti v EU
BIVŠ, 2015
18
Vývoj nezaměstnanosti v ČR
BIVŠ, 2015
19
Počty bankrotů v ČR BIVŠ, 2015
20
•
V roce 2009 byla vydána ISO norma 31000 – Management rizik – Principy a směrnice
•
V ČR ČSN ISO 31000 byla vydána v říjnu 2010
•
V roce 2009 byla vydána další ISO 31010 – Management rizik – Techniky posuzování rizik
Jedno z opatření: BIVŠ, 2015
21
•
Zvýšit pravděpodobnou možnost dosažení cílů
•
Dodat odvahu proaktivnímu vedení
•
Mít povědomí o potřebě identifikovat a ošetřovat rizika v rámci celé organizace
•
Zlepšovat identifikování příležitostí a hrozeb
•
Být v souladu s příslušnými požadavky zákonů, předpisů a mezinárodních norem
•
Zlepšit finanční vykazování
•
Zlepšit organizaci řízení
•
Zlepšit důvěryhodnost pro zainteresované strany
•
Vytvořit spolehlivou základnu pro rozhodování a plánování
•
Zlepšit řízení
•
Účinně rozmístit a využívat zdroje pro ošetření rizik
•
Zlepšit provozní funkčnost i efektivnost
•
Pozvednout výkonnost bezpečnosti a ochrany zdraví i environmentální ochrany
•
Minimalizovat ztráty
•
Zlepšit pružnost organizace
Přínosy zavedení normy BIVŠ, 2015
22
Vnější a vnitřní faktory
BIVŠ, 2015
23
Proces řízení rizik BIVŠ, 2015
24
Řízení rizik dle ISO 31000 BIVŠ, 2015
25
Obchodní pohled na rozložení ztrát dle ISO 31010
BIVŠ, 2015
26
DĚKUJI ZA POZORNOST
BIVŠ, 2015
27
