Malé a střední podniky jako cílový segment pro banky

Bankovní institut vysoká škola Praha

Malé a střední podniky jako cílový segment pro banky Bakalářská práce

Miroslava Křivancová

Duben, 2011

Bankovní institut vysoká škola Praha Katedra managementu firem a institucí

Malé a střední podniky jako cílový segment pro banky

Bakalářská práce

Autor:

Miroslava Křivancová

Vedoucí práce:

Ing. Karel Mráček

Odborný konzultant:

Praha

Duben, 2011

Prohlášení: Prohlašuji, ţe jsem bakalářskou práci zpracovala samostatně a v seznamu uvedla veškerou pouţitou literaturu. Svým podpisem stvrzuji, ţe odevzdaná elektronická podoba práce je identická s její tištěnou verzí, a jsem seznámena se skutečností, ţe se práce bude archivovat v knihovně BIVŠ a dále bude zpřístupněna třetím osobám prostřednictvím interní databáze elektronických vysokoškolských prací. V Karlových Varech dne

19.8.2011

Miroslava Křivancová

Poděkování Chtěla bych poděkovat především svému odbornému konzultantu práce panu ing. Karlu Mráčkovi. Dále bych chtěla poděkovat vedoucímu střediska v Karlových Varech ing. Tomášovi Prekopovi.

Anotace Tato bakalářská práce je zaměřena na produkty tří vybraných bank nabízené malým a středním podnikŧm. U kaţdé banky zkoumá jejich širokou škálu nabízených produktŧ, jejich výhody a ceny. Dále poté moţností poskytnutí úvěrŧ, kreditních karet, běţných účtŧ a přijímání vkladŧ. Z výše zmíněných nabídek se snaţím vyhodnotit nejvýhodnější bankovní produkty se zaměřením na malé a střední podniky. Nakonec se snaţím nastínit nové trendy ve vztazích malých a středních podnikŧ a bank.

Klíčové pojmy: Malé a střední podniky, banky, cílový segment, bankovní produkty, běţný účet, úvěr, spořicí účet, bankovní záruka, termínovaný vklad, zajištění, finanční prostředky, klient, částka, splatnost, úroky, poplatky, limit, platební karta, trendy, nabídka.

Annotation Thisbachelor thesis isfocused on productsoffered by threeselectedbanks to small a medium enterprises. I examined a widerangeofproductsoffered by each bank, theirbenefits and costs and furthemore, thepossibilitiesofprovidingloans, creditcards, currentaccounts and deposit taking. I tried to evaluatethebestbankingproductswith a focus on small and medium enterprises. Finaly, I attempted to outlinethenewtrends in therelationofsmall and medium enterprises and banks.

Keywords Small and Medium Enterprises, bank, target segment, bankingproducts, currentaccount, loan, savingsaccount, bank guarantee, term deposit, ensure, funds, client, amount, maturity, interest, fees, limit, creditcard, trends, offer.

OBSAH ÚVOD ......................................................................................................................... 9 1. MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY V ČESKÉ EKONOMICE ................................ 10 1.1. Podnikání a podnik ........................................................................................... 10 1.1.1. Právní úprava podnikání ................................................................................ 11 1.2. Malé a střední podniky ..................................................................................... 12 1.2.1. Malé a střední podniky v Evropě ................................................................... 12 1.2.2. Malé a střední podniky v České republice ..................................................... 13 1.2.3. Výhody a nevýhody malých a středních podnikŧ .......................................... 14 1.2.4. Podpora malých a středních podnikŧ ............................................................. 14 1.2.5. Podpora malých a středních podnikŧ ............................................................. 14 2. NABÍDKA PRODUKTŦ PRO MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY U VYBRANÝCH BANK ............................................................................................. 21 2.1. Československá obchodní banka, a. s. .............................................................. 21 2.1.1. Obchodní profil ČSOB................................................................................... 21 2.1.2. ČSOB Podnikatelské konto............................................................................ 22 2.1.3. ČSOB Firemní konto ..................................................................................... 22 2.1.4. ČSOB Obchodní konto .................................................................................. 22 2.1.5. ČSOB Spořicí účet pro podnikatele ............................................................... 23 2.1.6. ČSOB Termínovaný vklad pro podnikatele ................................................... 24 2.1.7. ČSOB Asset Management ............................................................................. 25 2.1.8. Patria Direct ................................................................................................... 25 2.1.9. ČSOB Povolené přečerpaní účtu pro podnikatele a právnické osoby ........... 26 2.1.10.ČSOB Malý úvěr pro podnikatele.................................................................. 26 2.1.11.ČSOB Účelový úvěr....................................................................................... 27 2.1.12.Úvěrový příslib .............................................................................................. 29 2.1.13.Vydané záruky ............................................................................................... 29 2.2. Komerční banka, a.s.......................................................................................... 30 2.2.1. Obchodní profil .............................................................................................. 30 2.2.2. Běţný účet v Kč a v cizí měně ....................................................................... 31 2.2.3. Kreditní karta pro podnikatele ....................................................................... 31 2.2.4. Profi účet ........................................................................................................ 33 2.2.5. Bankovní záruka ............................................................................................ 34 2.2.6. Developerské financování .............................................................................. 35 2.2.7. Kontokorentní úvěr na dobu určitou i neurčitou v Kč a cizí měně ................ 36 2.2.8. Profi úvěr........................................................................................................ 36 2.2.9. Profi úvěr FIX ................................................................................................ 37 2.2.10.Úvěr na provozní a investiční potřeby v Kč a cizí měně (EUR, USD, CHF)… ...................................................................................................................... 38 2.2.11.Úvěr pro MSP ze zdrojŧ Evropské investiční banky ..................................... 39 2.2.12.Úvěry s podporou ČMZRB. a.s. .................................................................... 39 2.3. GE Money Bank ............................................................................................... 40 2.3.1. Obchodní profil .............................................................................................. 40 2.3.2. Běţný korunový a devizový účet pro podnikatele a firmy ............................ 40

2.3.3. Účet Genius Business Export/Import............................................................. 40 2.3.4. Genius Business Export/Import 30 ................................................................ 41 2.3.5. Genius Business Export/Import 100 .............................................................. 41 2.3.6. Kreditní karta MoneyCard Business .............................................................. 42 2.3.7. Úvěr Flexi Business ....................................................................................... 42 2.3.8. Úvěr Mini Flexi Business .............................................................................. 43 2.3.9. Flexibilní rezerva ........................................................................................... 43 2.3.10.Úvěr Expres Business .................................................................................... 43 2.3.11.Úvěr Operativ Business ................................................................................. 44 2.3.12.Depozitní účet ................................................................................................ 45 2.3.13.Depozitní účet plus......................................................................................... 45 2.3.14.Spořicí účet .................................................................................................... 46 2.3.15.Termínované vklady ...................................................................................... 46 3. VYHODNOCENÍ VÝHODNOSTI NABÍZENÝCH BANKOVNÍCH PRODUKTŦ Z POHLEDU MSP. ............................................................................ 48 3.1. Vyhodnocení z pohledu malých podnikŧ ........................................................ 48 3.1.1. Nejvýhodnější běţný účet .............................................................................. 48 3.1.2. Nejvýhodnější spořicí účet ............................................................................. 48 3.1.3. Nejvýhodnější termínovaný vklad ................................................................. 48 3.1.4. Nejvýhodnější úvěr ........................................................................................ 48 3.2. Vyhodnocení z pohledu střeních podnikŧ ........................................................ 48 3.2.1. Nejvýhodnější běţný účet .............................................................................. 49 3.2.2. Nejvýhodnější úvěr ........................................................................................ 49 4. NOVÉ TRENDY VE VZTAZÍCH MSP A BANK .............................................. 50 4.1. Trendy u ČSOB ................................................................................................ 50 4.2. Trendy u Komerční banky ................................................................................ 50 4.3. Trendy u GE Money Bank ................................................................................ 50 ZÁVĚR...................................................................................................................... 52 SEZNAM POUŢITÉ LITERATURY ...................................................................... 53 Knihy: ........................................................................................................................ 54 Zákony:...................................................................................................................... 54 Internetové zdroje: .................................................................................................... 54 SEZNAM TABULEK ............................................................................................... 56

ÚVOD Předmětem této práce jsou malé a střední podniky jako cílový segment pro banky. Jejím cílem je analyzovat nabídku bankovních produktŧ pro malé a střední podniky a nastínit nové trendy ve vztazích malých a středních podnikŧ a bank. Nejen v České republice, ale i po celém světě potřebují malé a střední podniky finanční výpomoc. Kvŧli světové ekonomické krizi se jiţ mnoho firem dostalo do likvidace, neboť lidé se po této ráně pro světovou ekonomiku začali obávat investic veškerého druhu. S tím souvisí problémy malých a středních podnikatelŧ, jejichţ produkty jsou v současné době na trhu špatně uplatnitelné. Takovýmto podnikatelŧm se snaţí pomoci banky, jejichţ nabídkou produktŧ se budu v této práci zabývat. První, teoretická část bakalářské práce se zabývá popisem pojmŧ podnik a podnikání, právní úpravou podnikání, významem malých a středních podnikŧ, jejich výhodami a nevýhodami. Druhá, praktická část této práce se zabývá samotnou analýzou produktŧ. Závěrečná část se věnuje vyhodnocení zjištěných údajŧ, výhodnosti nabízených bankovních produktŧ z pohledu MSP a zavedení nových trendŧ ve vztazích MSP a bank. Předmětem analýzy budou nabídky tří bank, které na českém trhu patří mezi přední bankovní instituce. Výběr bank pro tuto bakalářskou práci byl ovlivněn několika aspekty. Jedním z nich je vysoké renomé na českém i zahraničním trhu. První banka, jejíţ nabídka produktŧ je součástí analýzy, je Československá obchodní banka, a.s. Hlavním aspektem tohoto výběru byl fakt, ţe i já jsem jejím klientem Další bankou, kterou zahrnuje má analýza je Komerční banka, a.s. a jako třetí jsem zvolila. GE Money bank, a.s. která svou historií v cizině sahá aţ do roku 1892 a je i součástí nadnárodní společnosti General Electric. Mnoho podnikatelŧ nerealizuje své plány jen proto, ţe na to nemají dostatek finančních prostředkŧ. Většina z nich se při výběru banky nechává ovlivnit tím, co jim kdo doporučí a nezabývá se analýzou bankovních produktŧ jednotlivých bank na trhu. Tento fakt je jedním ze základních dŧvodŧ, proč jsem si pro svou bakalářskou práci zvolila toto téma.

9

1. MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY V ČESKÉ EKONOMICE 1.1. Podnikání a podnik Pojetí pojmŧ podnikání a podnik se v prŧběhu doby měnily. Před listopadem 1989 jsme měli instituce, které se sice nazývaly podniky, ale měly však s podnikáním jen velmi málo společného. Systém centrálního řízení ekonomiky nepreferoval podnikavost, ale disciplinované plnění úkolŧ stanovených z vyšších míst. Úspěšnost podniku spočívala v plnění daného plánu, ne zda obstojí proti konkurenci. Toto období mělo dopad na naší českou ekonomiku a podniky, protoţe zaostávaly za světem, coţ bylo zpŧsobeno politicko-ekonomickou orientací Československa. Mezi základní motiv podnikání je snaha o zhodnocení vloţeného kapitálu, coţ znamená ve většině případŧ dosaţení zisku, neboli přebytek výnosŧ nad náklady. Základním cílem jak dosáhnout zisku je uspokojování potřeb zákazníkŧ. Zákazník by se měl řadit na první místo z hlediska pozornosti podnikatele. Podnikatel uspokojuje svými výrobky a sluţbami potřeby zákazníkŧ prostřednictvím trhu. Podnikatel musí čelit riziku jeho snahou je sledovat takovou strategii a politiku, která by riziko sníţila na přijatelnou úroveň. To co je v daném případě bráno jako přijatelné riziko, závisí na okolnostech, předmětu podnikání, dynamice okolního světa a v neposlední řadě i na osobním zaloţení podnikatele. Všechny podnikatelské subjekty se tedy snaţí o minimalizaci rizik. Kdyţ chceme zaloţit podnik základem je, ţe podnikatel musí nejprve do svého podniku vloţit kapitál a je jedno jestli vlastní nebo vypŧjčený. Velikost tohoto kapitálu závisí na předmětu podnikání, i na jeho rozsahu. Kdyby se vloţený kapitál do podnikání nezhodnocoval (tj. jeho hodnota by nerostla), popřel by se tím i vlastní smysl podnikání. Zhodnocování se týká vlastního kapitálu, vlastně opatřování cizího kapitálu je jen prostředkem ke zhodnocování vlastního kapitálu (tj. zvyšování hodnoty firmy), ale firma však mŧţe rŧst i jinak a to například zlepšujícím se postavením firmy na trhu. Společenským posláním podniku by však zejména neměla být zisková orientace podniku, ale především zákazník samotný a poskytované sluţby jak zákazníkŧ tak i ostatním, kteří jsou s vývojem podniku spjaty. Mimo osobnosti spojené s okolím sem patří i vnitřní struktura podniku, tj. zaměstnanci, odbory atd. Hlavním cílem podniku je dosahovat zisku na základě uspokojování koupěschopné poptávky, nebo slouţit okolí a tím dosahovat zisku. První moţnost je spíše krátkodobější a je typická pro mnohé z našich začínajících podnikatelŧ, jde spíše o filozofii, kterou podnikatel uplatňuje. Mŧţe jít o snahu co

10

nejrychleji zbohatnout, coţ ovlivňuje chování podniku navenek i uvnitř. Ovlivňuje tím vztah k zákazníkovi a mezilidské vztahy v rámci firemního kolektivu, dále to mŧţe vést k sociální disfunkčnosti firmy a ke ztrátě její identity. Druhá moţnost staví na první místo princip sluţby a předpokládá, ţe tím to zpŧsobem dosáhne zisku, protoţe nejspolehlivější cestou k dosaţení zisku je spokojený zákazník. Tato cesta je spíše dlouhodobá, ale naplňuje společenské poslání trhu. Samozřejmě musí dosahovat jistého minimálního zisku (resp. rentability) coţ je podmínkou trvalé existence firmy. Podstatným rysem podnikatele je jeho tvořivost, schopnost přicházet s novými myšlenkami, vyuţívat příleţitosti nebo je dokonce vytvářet. Cílem podnikatelského myšlení je nejen nový výrobek, nová technologie, ale i zpŧsob oslovení zákazníka, segmentu trhu apod. 1.1.1.

Právní úprava podnikání

U nás je podnikání upraveno obchodním zákoníkem (zákon č. 531/1991 Sb.,ve znění pozdějších předpisŧ)1. Pojem podnikání definujeme jako ,,soustavnou činnost prováděnou samostatně podnikatelem pod vlastním jménem a na vlastní odpovědnost za účelem dosaţení zisku´´. Podnikatelem mŧţe být jak fyzická tak právnická osoba, která má ţivnostenské oprávnění podle ţivnostenského zákona (zákon č. 455/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisŧ)2. Ţivnostenské oprávnění máme tehdy, kdy obdrţíme od ţivnostenského úřadu ţivnostenský list, na kterém máme přesně definováno s čím fyzická, nebo právnická osoba podniká, ţivností se povaţuje jakákoli podnikatelská činnost, pokud není zákonem zakázaná nebo není ze ţivnostenského zákona vyloučena. Fyzická i právnická osoba má širokou škálu výběru v bezplatných volných ţivností. Fyzická osoba má plnou zpŧsobilost nabývat právní úkony a povinnosti (zavazovat se) jen kdyţ dovrší 18 let věku (nebo dovrší 16 let věku, ale uzavře s povolením soudu manţelství) a zároveň ti co nebyli této zpŧsobilosti zbaveni. Zbavit zcela nebo z části zpŧsobilosti k právním úkonŧm mŧţe fyzickou osobu pouze soud. Fyzická osoba vystupuje pod svým jménem. Mŧţe i nemusí mít dodatky, ale právnická osoba musí mít v názvu dodatek označující právní formu (a.s., s.r.o.). Název nesmí mít stejný jako konkurence, nebo jiná firma. 1

SYNEK, Miloslav ; KISLINGEROVÁ, Eva. Podniková ekonomika. [s.l.] : [s.n.], 2010. 498 s.

2

Sbírka zákonů, Česká republika. , 87, s. 12.

11

Z hlediska odborné zpŧsobilosti rozděluje ţivnostenský zákon ţivnosti na ohlašovací a koncesované. Ohlašovací při splnění stanovených podmínek Podnik je soubor hmotných, nehmotných a osobních sloţek podnikání a je zapsán v obchodním rejstříku.

1.2. Malé a střední podniky Malé a střední podniky sehrávaly a sehrávají v národních ekonomikách všech zemí na světě rozhodující roli. Jak z hlediska jejich podílu na tvorbě HDP, tak z hlediska utváření a rozvíjení podnikatelského prostředí dané země. Pro termín ,,malý a střední podnik‘‘ se všeobecně pouţívá zkratka MSP. Stále častěji se objevují marketingové, ekonomické a manaţerské teorie, které se zabývají zkoumáním malých a středních podnikŧ, vznikly samostatné dílčí vědní disciplíny zaměřené na řízení segmentu MSP. Tyto podniky jsou stále více v centru pozornosti státních a samosprávních orgánŧ a organizací. Banky po celém světě začaly vytvářet samostatné programy, věnující se malým a středním podnikŧm. 1.2.1.

Malé a střední podniky v Evropě

Vstup do Evropské unie přinesl řadu nových příleţitostí, ale i problémŧ. Rozhodně nikomu nepřinese nic bez vlastního snaţení. MSP budou vţdycky bojovat o přeţití, potýkat se s neplatiči, bankami, nepruţností státní správy, ať uţ podnikají v tuzemsku či v cizině. Státy Evropské unie se řídí politickými a ekonomickými rozhodnutími či strategiemi, kterými posilují národohospodářský vliv MSP např.: -

usnadňují vznik nových podnikŧ,

-

trvale zvýhodňují MSP finančními úlevami, dostupnými úvěry, krytím rizik a levným podnikatelským poradenstvím,

-

motivují obyvatelstvo k podnikání, přímými podporami atd.

MSP se staly v Evropské unii základním segmentem národního hospodářství. Jsou chápány a podporovány, protoţe je to pruţná sloţka přebírající tíhu zaměstnanosti a určující zároveň její vyhraněný charakter, lze pozorovat na celém světě jak malé a střední podniky reagují na vzrŧstající konkurenci. EU poskytuje malým a středním podnikŧm státní podporu, proto mohly mít české malé a střední podniky po vstupu do EU v některých směrech nepříznivý dopad na ţivotaschopnost.

12

Základními kritérii MSP podle Evropské unie je: a) Počet zaměstnancŧ: MSP jsou podniky do 250 zaměstnancŧ; b) Obrat (nebo výkon): MSP by měli mít obrat 0-50 mil. EUR; c) Aktiva:

MSP by neměl mít větší aktiva neţ 43 mil. EUR.

Hlavní institucí pro MSP v EU je Evropská asociace malých a střední podnikŧ a ţivnostníkŧ UEAPME (European Association of Craft, Small and Medium-Sized Enterprises). Reprezentantem v ČR je Asociace malých a středních podnikŧ a ţivnostníkŧ ČR (AMSP ČR) a Hospodářská komora České republiky (HKČR). 1.2.2.

Malé a střední podniky v České republice

Pojem malé a střední podniky je velmi rozšířen. Kritéria vychází z platné české legislativy, resp. i legislativy EU, která je v české legislativě nadřazená a ukazuje, jak je určitými právními normami či ministerstvy velikostní kategorie malých a středních podnikŧ odlišně vnímána. Z hlediska státní podpory malých a středních podnikŧ je od roku 2005 v rámci EU uplatňována jejich následující kategorizace. Tabulka 1: Kritéria pro vymezení malých a středních podniků Kategorie podnikŧ

Počet zaměstnancŧ

Roční obrat

Aktiva celkem

Střední

< 250

€ 50 milionŧ

€ 43 milionŧ

Malé

< 50

€ 10 milionŧ

€ 10 milionŧ

Mikro

< 10

€ 2 milionŧ

€ 2 milionŧ

Zdroj: Doporučení Komise EU 2003/61/ES ze dne 6. Května 2003 o definici malého a středního podnikání

Ministerstvo financí stanovuje v zákoně o účetnictví povinnost vést účetnictví tehdy, kdy obrat podle zákona o dani z přidané hodnoty, včetně plnění osvobozených od této daně, přesáhl za předcházející kalendářní rok částku 15 mil. Kč. Podnikatelé nedosahující uvedeného obratu, nejsou zapsáni v obchodním rejstříku, nemusí vést účetnictví. Vedou evidenci pro daňové účely. Zákon o dani z přidané hodnoty (zákon č. 588/1992 Sb.)3 udává povinnost hradit tuto daň v tomto případě: kdy daňový subjekt dosáhl minimálně 1 mil. Kč za uplynulý rok.

3

Marketingové řízení malých a středních podniků. [s.l.] : [s.n.], 2005. 172 s.

13

Ministerstvo práce a sociálních věd udává zákonem o organizaci a provádění sociálního zabezpečení Okresním správám sociálního zabezpečení povinnost zajišťovat výplatu nemocenského pojištění organizacím, které mají méně neţ 25 zaměstnancŧ. Český statistický úřad stanovuje v kaţdoročních vyhláškách Program statistických zjišťování. Tyto vyhlášky ukládají zpravodajskou povinnost pro jednotlivé výkazy individuálně v závislosti na počtu zaměstnancŧ zpravodajské jednotky: -

podniky se 100 a více zaměstnanci,

-

podniky s 20-99 zaměstnanci,

-

podniky s 0-19 zaměstnanci.

Ministerstvo spravedlnosti ukládá obchodním zákoníkem fyzickým osobám povinnost zápisu do obchodního rejstříku v případech, kdy výše čistého obratu zjištěná podle právního předpisu dosáhla, nebo překročila za poslední dvě účetní období částku, která zakládá

povinnost

ověření

účetní

uzávěrky

auditorem,

provozují-li

ţivnost

prŧmyslovým zpŧsobem, nebo tak stanoví zvláštní právní předpis. Banky pŧsobící v České republice povaţují za horní hranici pro malé a střední podniky roční obrat nepřesahující 300 mil. Kč. 1.2.3.

Výhody a nevýhody malých a středních podniků

Výhody malých a středních podnikŧ spočívají zejména v následujících skutečnostech: -

jednodušší řídící struktura,

-

větší citlivost na poţadavky trhu,

-

větší pruţnost,

-

aktivní účast na inovačním procesu,

-

vytváření nových pracovních příleţitostí (při nízkých kapitálových nákladech) a tím podněcování ekonomického rŧstu,

-

schopnost pŧsobit jako dodavatelé velkých podnikŧ,

-

zmírňování negativních dŧsledkŧ strukturálních změn,

-

vyplňování okrajových oblastí trhu, které nejsou předmětem zájmu větších podnikŧ,

-

napomáhání rychlejšímu rozvoji menších měst a obcí,

-

podpora rozvoje strukturálně postiţených a hospodářsky slabých regionŧ,

14

-

podněcování podnikatelského ducha členŧ společnosti k podstoupení rizika podnikání.

Mezi nevýhody malých a středních podnikŧ patří: -

nedostatek kapitálového vybavení; bankovní sférou jsou MSP povaţovány za rizikovou skupinu, coţ zhoršuje jejich přístup ke kapitálu,

-

nízký trţní podíl, který znamená niţší docilovanou rentabilitu,

-

špatná orientace ve správních, legislativních a daňových předpisech a jejich změnách,

-

ztíţený přístup k veřejným draţbám,

-

ztíţené moţnosti pro samostatné pronikání na zahraniční trhy,

-

problémy se zapojováním do náročných výzkumných projektŧ,

-

respektování technických předpisŧ je u nich spojeno s vyššími náklady.

Tyto předešlé faktory se promítají i do dosahované produktivity práce, která je v malých a středních podnicích niţší neţ v podnicích velkých. Základními příčinami neúspěchu malých a středních podnikŧ jsou následující situace: -

nevhodné umístění (lokalizace) podniku,

-

špatná volba předmětu podnikání,

-

nevhodně vybraní zaměstnanci,

-

špatný management,

-

špatná marketingová strategie.

Vstup České republiky do EU znamenal z pohledu malých a středních podnikŧ příleţitosti vyplývající z rozšiřujícího se jednotného trhu, ale zároveň v konkurenční boj. Některé české podniky v tomto boji obstály, musí ale: -

sledovat programy podpory malého a středního podnikání, které jim vstup na evropské trhy mohou usnadnit,

-

sledovat vývoj legislativy v oblasti podnikání, a to jak v domácím prostředí, tak v rámci celé Evropské unie, 15

-

znát dohody a dokumenty, které upravují hospodářský a obchodní styk ČR s EU,

-

být informovány o celních a dovozních přepisech EU,

-

přizpŧsobovat své produkty poţadavkŧm EU (tj. evropským normám nejrŧznějšího druhu),

-

podrobně se seznámit s dovozním a vývozním reţimem země podnikatelského zájmu a národními specifiky této země,

-

respektovat soutěţní právo EU.

Pomoc s řešením případných problémŧ se mohou zdarma obrátit na národní zastoupení sítě SOLVIT (tj. Systém řešení problémŧ na vnitřním tru EU). 1.2.4.

Podpora malých a středních podniků

Malé a střední podniky jsou rovnocennými účastníky trhu, i kdyţ je jejich vznik a právní kroky poznamenány určitým znevýhodněním ve srovnání s velkými podniky, proto je ve všech vyspělých zemích ze strany státu malým a středním podnikŧm věnována mimořádná pozornost. V České republice je podpora malého a středního podnikání řízena zákonem č. 47/2002 Sb.4 Podporu mŧţeme vyuţít na: -

projekty zaměřené na investice,

-

zvyšování odbornosti dospělých,

-

výchovu a vzdělávání ve vzdělávacích programech středních škol ukončených výučním listem,

-

hospodářské a technické poradenství,

-

projekty sdruţení pro rozvoj malých a středních podnikatelŧ a k posílení jejich postavení na trhu,

-

projekty v regionech se soustředěnou podporou státu a v ostatních regionech, jejichţ podporování státem je ţádoucí z jiných dŧvodŧ,

-

projekty výzkumu a vývoje, jejichţ výsledky malí a střední podnikatelé vyuţívají,

-

získávání informací o podnikání,

-

vytváření nových pracovních míst,

-

navazování kontaktŧ a spolupráce se zahraničními partnery a účast na vnitrostátních i zahraničních výstavách a veletrzích,

4

s.SYNEK, Miloslav ; KISLINGEROVÁ, Eva. Podniková ekonomika. [s.l.] : [s.n.], 2010. 498

16

-

zavedení systému zajišťujících zvýšení kvality produkce a řízení podnikŧ a vyuţití sluţeb podporujících zvýšení konkurenceschopnosti,

-

projekty zaměřené na investici spojené s ochranou ţivotního prostředí, poskytování technických informací a poradenských sluţeb nebo vybraných provozních nákladŧ určených na činnosti spojené s ochranou ţivotního prostředí.

Poskytování podpory by mělo být v souladu s pravidly pro poskytování veřejné podpory, na tuto podporu podle tohoto zákona není právní nárok. Podpora se poskytuje v daných formách: -

návratné finanční výpomoci,

-

finančního příspěvku,

-

dotace,

-

záruky,

-

úvěru se sníţenou úrokovou sazbou.

S výše jiţ uvedeným zákonem byla zřízena Agentura pro podporu podnikání a investic CzechInvest s funkcí státní příspěvkové organizace. Tato agentura má právo hospodařit s majetkem státu a při své činnosti se řídí zákony, je podřízena Ministerstvu prŧmyslu a obchodu. Malé a střední podniky mohou vedle národních programŧ, vyuţívat podporu i pomoc vycházející z iniciativ Evropské unie. Jeden z programŧ vyhlášených pro rozpočtové období 2007-2013 se nazývá Operační program Podnikání a inovace, ze kterého lze čerpat. Obsahuje 7 prioritních os, které jsou podrobněji vysvětleny na stránkách www.mpo.cz. 7 prioritních os: 1. Vznik firem. 2. Rozvoj firem. 3. Efektivní energie. 4. Inovace. 5. Prostředí pro podnikání a inovace. 17

6. Sluţby pro rozvoj podnikání. 7. Technická výpomoc. Příjemcem této podpory mohou být malé a střední podniky, výjimečně podniky velké, jejichţ počet zaměstnancŧ nesmí přesahovat 1250 osob. Příjemcem se nemŧţou stát národní podniky. Nejobvyklejší formou této podpory jsou dotace, bezúročné úvěry a zvýhodněné záruky se státním příspěvkem. Z Operačního programu Podnikání a inovace musí ţadatel splňovat následující podmínky: -

ve všech projektech musí být vyjasněny majetkoprávní vztahy související s projektem, a to tak, aby byla zajištěna jeho realizace u předloţeného záměru,

-

v rámci programu OPPI musí platit, ţe místem realizace je celá Česká republika kromě regionu Praha. Rozhodující je místo realizace projektu, nikoli sídlo (místo podnikání) ţadatele o dotaci, úvěr či záruku. Program rozvoj musí být realizován ve vybraných regionech. O program marketing nemohou ţádat MSP se sídlem v Praze, pokud jejich vývozní činnost není spojena s výrobou či sluţbami realizovanými mimo region Praha,

-

ţadatel musí předloţit oprávnění k podnikání na území ČR, odpovídající zaměření projektu, na který má být podpora poskytnuta. Netýká se vysokých škol, krajŧ, obcí a neziskových organizací,

-

určitý projekt mŧţe být podán pouze v rámci jednoho daného programu, takţe zpŧsobilé výdaje v rámci projektu si mŧţe ţadatel uplatnit jen jednou,

-

projekt musí splňovat podmínky udrţitelného rozvoje,

-

kaţdý projekt musí splnit tzv. kritéria přijatelnosti, která jsou vysvětlena v příslušném textu daného programu. Zda projekt splňuje tato kritéria, provádí se kontrola při přijetí registrační ţádosti.

U dotací a úvěrŧ je finanční pomoc většinou vyplácena zpětně po předloţení uhrazených faktur, které jsou zpŧsobilými výdaji na daný projekt. Zpŧsobilé výdaje jsou ty, co vznikly ode dne přijatelnosti. V případě dotací nemohou být zpŧsobilé výdaje zaplaceny ani zálohově před dnem přijatelnosti projektu u úvěrŧ před dnem podpisu smlouvy o úvěru. U dotace si příjemce bude muset celý projekt financovat sám aţ po jeho realizaci, splní-li všechny určené podmínky, dostane zpětně dohodnutou finanční

18

částku (dotaci). Pro obce, kraje, svazky obcí a jimi zaloţené organizace to neplatí, u nichţ je moţné zálohové čerpání. Poslední podmínkou pro úspěšný projekt je povinnost ţadatele poskytovat pravdivé údaje, které musí pravidelně předkládat příslušné agentuře pro hodnocení přínosu projektu a to prŧběţně od jeho počátku v období nejméně 3 let po skončení projektu. 1.2.5.

Podnikatelské desatero

Výběr bankovního subjektu je jedním z nejdŧleţitějších rozhodnutí v ţivotě firmy. Samozřejmě to nemusí být rozhodnutí na doţivotí. Dlouhodobý vztah s bankou, pokud uspokojuje potřeby podnikatele, se zároveň hodí i pro získání dlouhodobé dŧvěry v daný podnik. Proto je třeba respektovat desatero bodŧ, které se obecně týkají všech bank na celém světě. Pokud se podnikŧm podaří splnit veškeré body, vztah s bankou bude na vyšší úrovni. 1. Tak jako MSP, ani banky nejsou dobročinnými institucemi. Existují proto, aby vytvářely svým majitelŧm zisk a rezervy pro pokrytí rizika. 2. Banky nejsou vševědoucí. Nemají nadpřirozené schopnosti znát budoucí změny v úrokových sazbách, kurzech měn, natoţ v kurzech akcií. Moţnosti jednotlivých bank tyto oblasti ovlivnit jsou zanedbatelné a veškeré předpovědi je nutné brát s rezervou. 3. Banky mají své sazebníky právě tak, jako podnikatelé své ceníky. Tyto ceníky musí být často velmi pruţné. To znamená, ţe neplatí, ţe by se s bankou nesmělo vyjednávat nebo ţe MSP musí přijmout její podmínky s pokorou a s úsměvem. I kdyţ třeba při vyjednávání podnikatelé neuspějí, bankéř si bude více váţit podnikatele, který se chová komerčně a bojuje o úspěšnost svého podniku. Dává to jasný signál, ţe takto se chová i vŧči ostatním dodavatelŧm. 4. Podnikatel od banky očekává větší pruţnost při posuzování úvěru, jako střadatel očekáváte od banky absolutní návratnost svých úspor. Banky nepŧjčují vlastní peníze, ale peníze vkladatelŧ, kteří jim své prostředky svěřili. Proto se musí zajímat o návratnost pŧjček – a právě v této oblasti hraje dŧvěra velkou roli. 5. Banky nemají rády překvapení, a to z několika dŧvodŧ. Hlavní je, ţe nemají interní strukturu expertŧ, kteří by řešili problémy velkých klientŧ, natoţ MSP. Proto je nejlepší, aby se banka dozvěděla nepříjemné zprávy přímo od podnikŧ. 6. Dále je dŧleţité, aby banky byly prŧběţně informovány o situaci podniku. Úředníci, kteří rozhodují o bonitě MSP, tak nečiní na základě jediné ţádosti, ale 19

na základě historie vztahu s klientem. Tím se nám potvrdilo, ţe budování dŧvěry je dŧleţitým faktorem ve vztahu mezi bankou a MSP. Banky si neustále kladou otázky typu: Dostal klient svým závazkŧm? Pokud ne, snaţil se své problémy řešit? Informoval klient banku o potenciálních problémech? Kdyţ vstupoval do jednání, měl své informace vţdy dobře připravené? Nabízel řešení? 7. MSP

nesmí předpokládat, ţe banka nikdy nechybuje. Naopak musí

předpokládat, ţe dělá chyby a pravidelně by měly kontrolovat všechny výpisy, porovnávat poplatky a úrokové sazby s tím, co bylo dohodnuto. 8. Banky mají většinou specializované zaměstnance, kteří se starají o MSP. Kaţdý

zaměstnanec banky má své prodejní úkoly a jsou placeni za to, aby jednali v nejlepším zájmu banky. 9. Banky jsou rády, kdyţ mohou prodat víc neţ jeden produkt – tento proces se nazývá cross sell (kříţový prodej, prodej portfolia). 10. Změna banky by měla být vţdy posledním řešením, ale pokud se tak MSP rozhodne je třeba tak učinit.

20

2. NABÍDKA PRODUKTŮ PRO MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY U VYBRANÝCH BANK 2.1. Československá obchodní banka, a. s. Československá obchodní banka dále budeme pouţívat zkratku ČSOB, pŧsobí jako univerzální banka v České republice. Byla zaloţena státem v roce 1964 jako banka pro poskytování sluţeb v oblasti financování zahraničního obchodu. V červnu 1999 byla privatizována. Majoritním vlastníkem se stala belgická KBC Bank, která je součástí skupiny KBC.V červnu 2000 ČSOB převzala Investiční a poštovní banku (IPB), po odkoupení minoritních podílŧ se v červnu 2007 stala KBC Bank jediným akcionářem ČSOB. Do konce roku 2007 pŧsobila ČSOB na českém i slovenském trhu zároveň. Slovenská pobočka ČSOB byla oddělena k 1. lednu 2008. 2.1.1.

Obchodní profil ČSOB

Zahrnuje mnoho segmentŧ: fyzické osoby (retailová klientela), korporátní klientela a nebankovní finanční instituce, finanční trhy a privátní bankovnictví, malé a středně velké podniky. V retailovém bankovnictví v ČR pŧsobí společnost pod dvěma obchodními jmény – ČSOB a Poštovní spořitelna. Vyuţívá pro svou činnost rozsáhlé sítě České pošty. Klienti ČSOB jsou obsluhováni na 248 pobočkách v České republice, klienti Poštovní spořitelny jsou obsluhováni prostřednictvím 52 finančních center Poštovní spořitelny a zhruba na 3 310 obchodních místech České pošty (stav k 31. 3. 2010). ČSOB i Poštovní spořitelna dále poskytují své sluţby prostřednictvím distribučních kanálŧ v rámci skupiny ČSOB a rŧzných distribučních kanálŧ přímého bankovnictví. Banka obdrţela několik ocenění. V roce 2010 obdrţela ČSOB ocenění od EUROMONRY ADWARD FOR ECELLENCE 2010, cenu Hospodářských novin, ocenění časopisu Global finance za nejlepší banku a zároveň i pojišťovnu roku, dále dostala cenu pro nejlepší banku obsluhující firemní klientelu a mnoho dalších. Banka obsluhuje přibliţně 3 200 000 klientŧ (v České republice je zhruba 800 tisíc z nich obsluhováno pod značkou ČSOB, asi 2,2 milionu pod značkou Poštovní spořitelna; ve Slovenské republice banka obsluhuje asi 200 tisíc klientŧ), banka provozuje 210 poboček v Česku a 78 na Slovensku. V květnu2007 byla otevřena nová praţská centrála v Radlicích. Pracuje zde 2500 zaměstnancŧ. Prostřednictvím sluţby CashBack si mŧţe klient vybrat hotovost i na pokladnách supermarketŧ Albert a COOP a čerpacích stanic ČEPRO EuroOil. 21

2.1.2.

ČSOB Podnikatelské konto

Konto je určené pro ţivnostníky, drobné podnikatele a menší firmy se sídlem nebo místem podnikání v ČR. Podnikatelské konto je vhodné pro ty typy podnikatelŧ, kteří uskutečňují pouze omezený počet platebních operací a chtějí mít dobrý přehled o zŧstatcích a pohybech na svých účtech. Jedná se o běţný účet vedený v Kč, který vám umoţní platební styk prostřednictvím jednorázových a trvalých příkazŧ k úhradě, nebo inkasu a plateb SIPO. Výpisy z účtu jsou v elektronické podobě zasílané měsíčně. Tedy přes ČSOB elektronické bankovnictví kam se dostanete prostřednictvím počítače nebo mobilního telefonu. Výhodou je, ţe kdyţ s kontem provede klient měsíčně 10 tuzemských elektronických plateb včetně trvalých příkazŧ, jsou zdarma, 5 tuzemských příchozích plateb jsou taky zdarma, klient má nepřetrţitý přístup k penězŧm, zdarma je i platební karta pojištěná proti ztrátě a krádeţi, zdarma je jedna transakce tuzemského platebního styku zadaná písemnou formou prostřednictvím sběrného boxu, dostupnost povoleného přečerpání účtu s limitem podle moţností klienta, limit mŧţe sahat aţ do výše 5 milionŧ Kč, ale přesná výše povoleného přečerpání účtu závisí na vyhodnocení finanční situace klienta. Klient zde má přehled o veškerém dění na účtu a to buďto prostřednictvím e-mailu, nebo SMS zprávy. Tento běţný účet a ČSOB elektronické bankovnictví zařídí ihned. Platební karta se vydává do 7 pracovních dnŧ od podání ţádosti, je tu i moţnost expresního vydání do 3 pracovních dnŧ, ale za příplatek. 2.1.3.

ČSOB Firemní konto

Konto je určené pro podnikatele a menší podniky se sídlem nebo místem podnikání v ČR, pro jeho zřízení je nutný minimální počáteční vklad. Firemní konto je vhodné pro firmy s občasným platebním stykem, kvalitně a bezpečně propojuje účetnictví s pohyby na bankovních účtech. Jedná se o běţný účet vedený v Kč, který vám umoţní platební styk prostřednictvím jednorázových a trvalých příkazŧ k úhradě, nebo inkasu a plateb SIPO. Výpisy z účtu jsou v elektronické podobě zasílané měsíčně. Tedy přes ČSOB elektronické bankovnictví kam se dostanete prostřednictvím počítače nebo mobilního telefonu. Výhodou je, moţnost klienta měsíčně zdarma provést aţ 30 elektronických tuzemských operací včetně trvalých příkazŧ, 15 tuzemských příchozích plateb zdarma. Klient má nepřetrţitý přístup k penězŧm, obdrţí zdarma platební kartu, má dostupnost povoleného přečerpání účtu, limit mŧţe sahat aţ do výše 5 milionŧ Kč, ale přesná výše povoleného 22

přečerpání účtu závisí na vyhodnocení finanční situace klienta. Klient zde má přehled o veškerém dění na účtu a to buďto prostřednictvím e-mailu, nebo SMS zprávy. Při zakládání konta je nutné předloţit u právnických osob výpis z Obchodního rejstříku a občanský prŧkaz, u fyzických osob, nebo podnikatelŧ ţivnostenský list, koncesní listinu, nebo ţádost o přidělení IČO a občanský prŧkaz. Tento běţný účet a ČSOB elektronické bankovnictví zařídí ihned. Platební karta se vydává do 7 pracovních dnŧ od podání ţádosti, je tu i moţnost expresního vydání do 3 pracovních dnŧ, ale za příplatek. 2.1.4.

ČSOB Obchodní konto

Konto je určené středním podnikŧm a zaměstnavatelŧm se sídlem nebo místem podnikání v ČR, zajišťuje kaţdodenní provoz podniku s častějším platebním stykem, který zároveň vyţaduje širší nabídku sluţeb, pro jeho zřízení je nutný minimální počáteční vklad. Jedná se o běţný účet vedený v Kč, který vám umoţní platební styk prostřednictvím jednorázových a trvalých příkazŧ k úhradě, nebo inkasu a plateb SIPO. Výpisy z účtu jsou v elektronické podobě zasílané měsíčně. Tedy přes ČSOB elektronické bankovnictví kam se dostanete prostřednictvím počítače nebo mobilního telefonu. Výhodou je, moţnost klienta měsíčně zdarma provést aţ 150 elektronických tuzemských operací včetně trvalých příkazŧ, 100 tuzemských příchozích plateb také zdarma, klient má nepřetrţitý přístup k penězŧm, obdrţí zdarma soubor 3 platebních karet po celou dobu vedení konta. Má dostupnost povoleného přečerpání účtu, limit mŧţe sahat aţ do výše 5 milionŧ Kč, ale přesná výše povoleného přečerpání účtu závisí na vyhodnocení finanční situace klienta. Klient zde má přehled o veškerém dění na účtu a to buďto prostřednictvím e-mailu, nebo SMS zprávy. Při zakládání konta je nutné předloţit u právnických osob výpis z Obchodního rejstříku a občanský prŧkaz, u fyzických osob, nebo podnikatelŧ ţivnostenský list, koncesní listinu, nebo ţádost o přidělení IČO a občanský prŧkaz. Tento běţný účet a ČSOB elektronické bankovnictví zařídí ihned. Platební karta se vydává do 7 pracovních dnŧ od podání ţádosti, je tu i moţnost expresního vydání do 3 pracovních dnŧ, ale za příplatek. 2.1.5.

ČSOB Spořicí účet pro podnikatele

Spořicí účet pro podnikatele lépe zhodnocuje dočasně volné peněţní prostředky podnikatelŧ a firem s ročním obchodním obratem do 100 mil. Kč.

23

Klient nemusí znát předem dobu, po kterou nebude své peníze potřebovat a přitom je mŧţe mít kdykoli a rychle k dispozici. Přináší zvýhodněnou úrokovou sazbu ve srovnání s běţným účtem. Slouţí klientovi jako rychlá a snadno dostupná rezerva, klient předem zná výnos, který z toho obdrţí, vedení účtu je zdarma včetně zasílání výpisŧ, moţnost vedení účtu v cizích měnách, moţnost nastavení limitu na běţném účtu a při jeho překročení jsou peníze automaticky převedeny zdarma na lépe úročený spořicí účet. Spořicí účet pro podnikatele má jednodenní výpovědní lhŧtu, moţnost vedení účtu v rŧzných měnách (CZK, EUR, USD, SKK, GBP, CHF), úroková sazba závisí na objemu vloţených peněz a je uvedena v oznámení o úrokových sazbách, úroky jsou měsíčně připisovány k jistině, předčasný výběr (při nedodrţení výpovědní lhŧty) podléhá poplatku podle sazebníku, po uplynutí výpovědní lhŧty jsou peníze automaticky převedeny na váš běţný účet. Pokud klient chce zřídit spořicí účet pro podnikatele, musí mít v ČSOB vedený běţný účet ve stejné měně jak spořicí účet a předloţit prŧkaz o totoţnosti, doklad o právní subjektivitě (např. výpis z obchodního rejstříku), nebo oprávnění k podnikatelské činnosti (např. ţivnostenský list). 2.1.6.

ČSOB Termínovaný vklad pro podnikatele

Tento vklad představuje bezpečné uloţení jednorázově vloţených volných peněţních prostředkŧ peněz na dlouhodobé časové období. Pro kratší období je výhodnější jiţ zmíněný Spořicí účet pro podnikatele. Termínovaný vklad umoţňuje lépe zhodnocovat vaše volné peníze, které budete potřebovat za určité předem známé období, v případě nutné potřeby se však ke svým penězŧm mŧţete dostat i dříve. Přináší zvýhodněnou úrokovou sazbu oproti běţnému účtu. Klient předem zná hodnotu, neboli výnos, který z toho bude mít, účet je veden zdarma včetně zasílání výpisŧ a je tu moţnost vést účet i v cizích měnách. Termínovaný vklad dále nabízí automatickou funkci, kdy si klient zvolí částku, kterou chce udrţovat na běţném účtu a při splatnosti termínovaného vkladu dojde k automatickému převodu peněţních prostředkŧ mezi vašimi účty, tak aby na běţném účtu byl dodrţen stanovený limit, termínovaný vklad se potom automaticky obnoví v nově nastavené výši a naopak. Délka trvání vkladu je od 7 dnŧ do 3 let, minimální zŧstatek je 5000 Kč, 1000 EUR, 1000 USD, 25 000 SKK, 600 GBP, 1600 CHF, úroková sazba je fixní a závisí na délce trvání vkladu a objemu vloţených peněz, úroky z vkladu mŧţete převádět na běţný účet v ČSOB nebo ponechat na termínovaném vkladu, kde zvyšují úročenou částku, kdyţ

24

klient chce vybrat částku dříve, neţ bylo předem dohodnuto, podléhá částka poplatku dle sazebníku daného bankou. Při zřízení vkladu klient musí předloţit prŧkaz totoţnosti, doklad o právní subjektivitě (např. výpis z obchodního rejstříku), nebo oprávnění k podnikatelské činnosti (např. ţivnostenský list). 2.1.7.

ČSOB Asset Management

Individuální správa aktiv je efektivním nástrojem pro zhodnocení klientovo peněţních prostředkŧ. Odborníci banky nabízí a hlavně připraví na míru šitou strategii odpovídající klientovo představám o výnosu, časovém horizontu i investičním riziku. Výhodami jsou maximální flexibilita, moţnost daňové optimalizace, výhodná poplatková struktura, zhodnocení spravovaných prostředkŧ, poradenství a pravidelné konzultace a bezplatné vedení majetkového účtu. Správce klientovo portfolia v rámci stanovených limitŧ řídí a prŧběţně obměňuje strukturu portfolia tak, aby dosáhl co nejvyššího zhodnocení klientovo peněţních prostředkŧ. Investice je přitom neustále registrována přímo na jeho účtech. Zhodnocují se částky od 10 milionŧ korun, které zŧstanou volné po dobu 4 aţ 6 měsícŧ. Podmínky pro poskytnutí Asset Management získá klient přímo od odborníkŧ banky. 2.1.8.

Patria Direct

Patria Direct je on-line obchodování s cennými papíry prostřednictvím společnosti Patria Direct. Tato sluţba je určena občanŧm i firmám, které mají zájem o zhodnocování volných finančních prostředkŧ prostřednictvím investic do zahraničních a tuzemských cenných papírŧ. Paria Direct je licencovaná společnost zaměřená na obchodování s cennými papíry, společnost stejně jako ČSOB patří do skupiny KBC. Group. Nejsou stanoveny minimální objemy obchodu, zdarma je zaloţení a vedení účtu, poplatky pouze za uskutečnění obchodu, kvalitní a rychlý informační servis. Klientovi je nabídnuto obchodování on-line na internetové adrese www.patria-direct.cz, kde klient má okamţitý přehled o cenách cenných papírŧ a stav portfolia. Dále mŧţe obchodovat přes Call Centrum pomocí operátora, nebo prostřednictvím makléře, klientovi se nabízí moţnost konzultace o aktuálním dění na finančních trzích. Mezi produkty patří akcie (ČR, Polsko, Maďarsko, západní Evropa a USA), futures (ČR, Polsko a Maďarsko), ETF, Warrenty, investiční certifikáty, HZL ČMHB, státní dluhopisy, měnové konverze. Podmínkou poskytnutí je uzavření smlouvy a obstarání nebo prodeje cenných papírŧ.

25

2.1.9.

ČSOB Povolené přečerpaní účtu pro podnikatele a právnické osoby

Limit úvěru se počítá podle obratu na podnikatelském účtu s ohledem na výši obchodních obratŧ (trţeb) za uplynulý účetní rok a v návaznosti na hodnocení plynulosti a výše vašich příjmŧ, výše bývá od 20 000 Kč do 5 000 000 Kč. Úvěr se poskytuje na dobu neurčitou s výpovědní lhŧtou 3 měsíce (obě strany mohou smlouvu kdykoliv vypovědět), nutné je vyrovnat záporný zŧstatek do 90/180/360 dní, kdy klient musí splatit vyčerpanou částku a jeden den úvěr nečerpat. Úroky se splácí pravidelně měsíčně (došlo-li k čerpání úvěrového limitu), úvěr je zajištěn bankosměnkou. Výhodami jsou, ţe klient mŧţe svŧj běţný účet přečerpat aţ do výše 5 mil. Kč, nevyčerpanou částku úvěrového limitu má vţdy k dispozici bez ohledu na velikost své firmy. Úrok platí pouze z čerpané částky a jen za dny čerpání, nemusí dokládat účel pouţití čerpaných prostředkŧ. Podnikatel při ţádosti o úvěr předloţí vyplněnou ţádost o úvěr, ţivnostenský list (koncesní listinu nebo jiný doklad), daňové přiznání za poslední 2 roky, doklad o zaplacení daně z příjmu za uplynulý rok, čestné prohlášení o bezdluţnosti vŧči Finančnímu úřadu, České správě sociálního zabezpečení a zdravotním pojišťovnám (v některých případech je nutné doloţit i potvrzení o bezdluţnosti od Finančního úřadu), dva doklady totoţnosti. Zástupce firmy při ţádosti o úvěr předloţí vyplněnou ţádost o úvěr, výpis z Obchodního rejstříku u nových klientŧ (u stávajících úvěrovaných klientŧ, pouze došloli ke změnám), daňové přiznání (vč. příloh) za poslední 2 roky, doklad o zaplacení daně z příjmu za uplynulý rok, čestné prohlášení o bezdluţnosti vŧči Finančnímu úřadu, České správě sociálního zabezpečení a zdravotním pojišťovnám (v některých případech je nutné doloţit i Potvrzení o bezdluţnosti od Finančního úřadu), dva doklady totoţnosti osob jednajících jménem firmy. 2.1.10.

ČSOB Malý úvěr pro podnikatele

Je účelový úvěr pro financování investic od 50 000 Kč aţ do 8 mil. Kč na dobu aţ 15 let. Vyuţít ho mŧţe například pro pořízení nového výrobního zařízení a technologie, vybavení kanceláří, rozšíření skladŧ i vozového parku, opravy budov nebo nákup pozemku. Mezi výhody patří profinancování pro financování aţ 80 % celkové investice včetně DPH, úvěr lze čerpat jednorázově nebo postupně aţ 18 měsícŧ od podpisu smlouvy (proti fakturám, kupní smlouvě nebo dalším dokumentŧm), první splátku jistiny mŧţe

26

klient odloţit aţ o 6 měsícŧ. Úroková sazba se pouţívá fixní nebo pohyblivá s fixací 1, 3 nebo 5 let popřípadě na celou dobu splácení. Přehled doby splácení a výše úvěru: Tabulka 2: Přehled doby splácení a výše úvěru Druh investice

Doba splácení až

Výše úvěru až

Budovy a pozemky

15 let

8 mil. Kč

Stroje a zařízení

8 let

5 mil. Kč

6 let

5 mil. Kč

Osobní a uţitkové automobily Jiné investice

v závislosti na druhu investice (po poradě s pracovníkem pobočky ČSOB)

Zdroj:www.csob.cz

Úvěr klient získá, jestliţe podniká v oboru minimálně 2 roky. K ţádosti o úvěr musí předloţit doklad opravňující k podnikání (výpis z obchodního/ţivnostenského rejstříku ne starší 3 měsícŧ), jestliţe je klient uţ úvěrovaným klientem ČSOB, doklad předkládáte pouze při jeho změně. Dále dokládá daňová přiznání za předchozí 2 účetní období (vč. všech příloh a finančních výkazŧ), doklad o zaplacení daně z příjmu za uplynulý rok, čestné prohlášení o bezdluţnosti vŧči finančnímu úřadu a České správě sociálního zabezpečení (v některých případech je nutné doloţit i potvrzení o bezdluţnosti od finančního úřadu), doklady týkající se zajištění úvěru a dva doklady totoţnosti osob jednajících jménem společnosti. 2.1.11.

ČSOB Účelový úvěr

Úvěr je určený pro střední či velké firmy, a to na financování přesně vymezených potřeb investičního charakteru. Úvěr ČSOB poskytuje v CZK nebo vybraných cizích měnách. Vyuţít tento úvěr mŧţe klient na pořízení, opravu nebo modernizaci movité věci (stroje nebo zařízení, rŧzné technologie), na nákup, výstavbu nebo opravu nemovitosti, na rŧzné podnikatelské investiční záměry, na investiční projekty realizované ve spojení s programem Zelená úsporám, kde navíc umoţňujeme ve vybraných případech mimořádnou splátku úvěru aţ do výše dotace zdarma a na investiční záměry plánované realizovat s podporou zdrojŧ EU. 27

Úvěr lze čerpat jednorázově nebo postupně zpravidla na účet dodavatele nebo na podnikatelský účet vedený v ČSOB či v jiné bance, splácení jistiny a úrokŧ je v pravidelných měsíčních nebo čtvrtletních splátkách. Tyto splátku mohou být buď lineární, nebo anuitní dle volby klienta. Úroková sazba mŧţe být pohyblivá (sazba mezibankovního trhu PRIBOR nebo EURIBOR + marţe podle firemního rizika) nebo pevná (fixovaná na určitá období nebo na celou dobu trvání úvěru). Dále jsou individuálně stanovené poplatky. Zajištění úvěru je v podobě nemovitostí (vč. vinkulace pojištění ve prospěch ČSOB), nebo pohledávkami, věcí movitou (po konzultaci s pracovníky ČSOB), ručením třetí osobou, jiným zajištěním po konzultaci s pracovníky ČSOB. Výhodou je, ţe s úvěrem klient překlene časový nesoulad mezi investiční potřebou a tvorbou dostatečného mnoţství vlastních prostředkŧ na pořízení investice. Dále investování i s menším podílem vlastních zdrojŧ, klient má moţnost odkladu první splátky jistiny aţ o 12 měsícŧ, lze individuálně nastavit splátkový kalendář podle potřeb a moţností firmy a splácení investice je aţ 20 let podle jejího charakteru. Úvěr klient získá, jestliţe má vedený podnikatelský běţný účet v ČSOB. K ţádosti je ještě třeba předloţit základní údaje o společnosti, informace o předmětu financování, úředně ověřenou kopii rozhodnutí příslušného orgánu o oprávnění k podnikání, resp. dokladu prokazujícího právní subjektivitu, roční účetní závěrky za období předchozích 2–3 let (u společností s povinností auditu ověřené auditorem), výroční zprávu a zprávu auditora (jsou-li zpracovávány), daňová přiznání za poslední 2–3 roky (včetně příloh předaných Finančnímu úřadu), ekonomické výsledky za poslední měsíc a odpovídající měsíc předchozího roku v rozsahu účetních výkazŧ (rozvaha a výkaz ziskŧ a ztrát), podnikatelský

záměr

podepsaný statutárním orgánem společnosti

s uvedením

charakteristiky nosných činností a dalších významných údajŧ o minulém vývoji, stavu a perspektivách nosných aktivit, finanční plán na dobu úvěrové angaţovanosti, potvrzení o bezdluţnosti vŧči Finančnímu úřadu, České správě sociálního zabezpečení a příslušné zdravotní pojišťovně, prohlášení o vzájemných vazbách k jiným subjektŧm, materiály týkající se navrhovaného zajištění, případné bankovní reference na společnost a její vlastníky, doplňující údaje podle poţadavku klientského úvěrového pracovníka (např. komentář příčin výkyvŧ v účetních výkazech, plán investic, časový rozbor pohledávek, aktuální rozbor finančních investic, podíl exportu na trţbách a rozbor trţeb podle nosných činností) a doklad o zajištění odbytu (podle charakteru produkce).

28

2.1.12.

Úvěrový příslib

Úvěrový příslib je zpravidla pro právnické osoby – střední a velké firmy, ale mohou ho poţadovat i malé firmy a fyzické osoby-podnikatelé. Je vhodný především pro klienty zúčastňující se veřejných soutěţí, rŧzných výběrových řízení, investičních obchodních záměrŧ podporovaných ze zdrojŧ EU, všude tam kde je poţadováno prokázání finančního krytí projektu předem. Úvěrový příslib je poskytován na konkrétní projekt, veřejnou soutěţ, veřejnou zakázku atd. Součástí příslibu jsou i podmínky, za kterých ČSOB poskytuje úvěrový limit. Parametry úvěrového příslibu odpovídají parametrŧm produktu účelový úvěr. Výhodou je, ţe s úvěrovým příslibem si klient zajistí účast s veřejnou soutěţí, výběrovým řízení apod. akcích, kde je poţadováno prokázání finančního krytí projektu předem. Dalšími výhodami je oprávnění po naplnění podmínek čerpat úvěrový limit přislíbený bankou, moţnost v případě dostatečných vlastních zdrojŧ nečerpat úvěrový limit, jednodušší smluvní dokumentace ve srovnání se smluvní dokumentací k úvěru, rychlejší zpracování bez nutnosti podpisu zástavních smluv. Pro poskytnutí úvěrového příslibu je potřeba mít podnikatelský účet v ČSOB. Dále je potřeba k ţádosti předloţit podklady odpovídající produktu účelový úvěr a podmínky veřejné soutěţe či obchodního případu, k jehoţ účelu je úvěrový příslib poţadován. 2.1.13.

Vydané záruky

Záruky se vystavují na klientovu ţádost k zajištění závazkŧ ve prospěch tuzemských i zahraničních oprávněných subjektŧ. Tento nejuţívanější zajišťovací nástroj zmírňuje obchodní riziko věřitele. Výhodou bankovní záruky je posilující dŧvěryhodnost dluţníka ve vztahu k věřiteli. Mezi další výhody patří rychlý přístup k penězŧm, uzavření smlouvy za výhodnějších podmínek, neboť díky bankovní záruce poskytují MSP partnerovi kvalitní zajišťovací nástroj, předloţení bankovní záruky místo sloţení finančních prostředkŧ na účet oprávněného (např. s nabídkou ve veřejné soutěţi), předloţení bankovní záruky namísto zádrţného, získání platby od odběratele předem, získání odkladu platby od dodavatele (umoţní jim financování pohledávky forfaitingem), posílení dobrého jména vaší firmy. Vydané záruky vznikají písemným prohlášením banky v záruční listině, ţe uspokojí nároky věřitele do výše určité peněţní částky, nesplní-li třetí osoba (dluţník) závazek nebo budou-li splněny jiné podmínky stanovené v záruční listině. Banka vystavuje i neplatební bankovní záruky.

29

Záruka je neodvolatelná, plnění z platební záruky je vţdy v peněţité formě,platnost platební záruky se stanoví na maximálně 1 rok a u neplatebních záruk mŧţe být lhŧta platnosti aţ 5 let. Druhy bankovních záruk, které ČSOB vydává: platební – zajišťují splnění jakýchkoli platebních závazkŧ odběratele (záruka za úhradu kupní ceny, splacení úvěru, zaplacení leasingových splátek apod.), neplatební – zajišťují splnění závazkŧ dodavatele (záruka za nabídku do veřejné soutěţe, vrácení platby předem, dobré provedení kontraktu, zádrţné apod.), celní, další – například za zajištění spotřební daně, za elektronické mýtné, za finanční zpŧsobilost dopravce, pro SZIF, pro draţby, pro operátory trhu s elektřinou, karnety TIR, soudní poplatky, ztracené konosamenty nebo závazky z jiných ujednání. Bankovní záruku mŧţe klient získat, má-li v ČSOB poskytnutý podnikatelský běţný účet. Dále si ČSOB zjišťuje rizikovost klienta z pohledu poskytnutí úvěrové angaţovanosti, zajišťuje bankovní záruky, které klient mŧţe poskytnout. Pro získání záruky musí klient předloţit ţádosti o vystavení bankovní záruky, uzavření smlouvy o poskytnutí bankovní záruky a další dokumenty po dohodě s bankou.

2.2. Komerční banka, a.s. V roce 1990 byla zaloţena Komerční banka jako státní instituce a v roce 1992 byla transformována na akciovou společnost, akcie KB jsou kótovány na Burze cenných papírŧ Praha i v RM-Systému jiţ od jejich vzniku. Globální depozitní certifikáty (GDR) zastupující akcie KB obchodují se s nimi na Burze cenných papírŧ v Londýně (London Stock Exchange) od roku 1995. V roce 2001 koupila SociétéGénéral státní 60% podíl v Komerční bance. Po této privatizaci začala KB výrazně rozvíjet své aktivity také pro individuální zákazníky a podnikatele kromě své silné pozice na trhu podnikŧ a municipalit. V roce 2006 si KB nakoupila zbývajících 60% podílu v Modré pyramidě, kterým získala plnou kontrolu nad třetí největší stavební spořitelnou v České republice. 2.2.1.

Obchodní profil

Komerční banka, a.s. je mateřská společnost Skupiny KB (dále také „Skupina“), která je tvořena osmi společnostmi, také je součástí mezinárodní skupiny SociétéGénérale.

30

Komerční banka patří mezi přední bankovní instituce v České republice a ve střední a východní Evropě. KB je univerzální bankou se širokou nabídkou sluţeb v oblasti podnikového, retailového a investičního bankovnictví, dále nabízí další specializované sluţby, mezi které patří penzijní připojištění, stavební spoření, faktoring, spotřebitelské úvěry a pojištění, dostupné prostřednictvím sítě poboček KB, přímého bankovnictví a vlastní distribuční sítě. Obsluha klientely Komerční banky je rozdělena do dvou segmentŧ. Parametrem je obvykle roční obrat (trţby) klienta, nebo škála produktŧ, které vyuţívá. Podniky s obratem od 60 do 1.500 mil. Kč jsou obsluhovány zpravidla na obchodních centrech segmentu Corporate, klienti s obratem vyšším jsou obsluhováni divizemi segmentu Top Corporations, které jsou v Praze, Brně a v Bratislavě. V roce 2009 měla KB 398 poboček a 685 bankomatŧ po celé ČR samotné sluţby vyuţívalo téměř 1,62 milionu zákazníkŧ. Modrá pyramida stavební spořitelna, a.s. (dále „Modrá pyramida“) měla 720 tisíc klientŧ a Penzijní fond KB registroval 498 tisíc účastníkŧ penzijního připojištění. Během roku 2009 měla 8 815 zaměstnancŧ. Od října 2001 je KB součástí skupinaSociétéGénérale. SociétéGénérale jednou z největších finančních skupin v eurozóně. Tato skupina zaměstnává na celém světě 157 tisíc lidí. 2.2.2.

Běžný účet v Kč a v cizí měně

Korunový běţný účet, který je určen pro právnické osoby a podnikající i nepodnikající, fyzické osoby, města, obce, svazky měst a obcí, kraje a jimi zřízeným příspěvkových organizacím a zaloţeným právnickým osobám. Je to základní produkt banky, slouţí k ukládání finančních prostředkŧ, k provádění hotovostní a bezhotovostního platebního styku. Povolená výše debetu je aţ do výše 3 000 000 Kč. Výhodou je bezpečnost a okamţitá dostupnost k finančním prostředkŧm. Klient mŧţe provádět trvalé příkazy k úhradě či k inkasu, trvalé příkazy k automatickému převodu, povolení inkasa, promptní platy, rezervy a blokace, vydat šekovou kníţku. Klient mŧţe vyuţívat sluţby přímého bankovnictví prostřednictvím produktŧ přímého bankovnictví Expresní linka KB, Mojebanka či Profibanka. KB vede běţné účty v následujících cizích měnách AUD, BGN, CAD, DKK, EUR, GBP, HUF, CHF, JPY, NOK, PLN, RON, RUB, SEK, TRY a USD. 2.2.3.

Kreditní karta pro podnikatele

Kreditní karta je určena pro podnikatele (fyzické osoby a právnické osoby) s oprávněním podnikat na území České republiky, aktivně podnikajícím na území České 31

republiky, podmínkou je daňová povinnost v ČR. Dále bytovým druţstvŧm (pokud mají u Komerční banky, a.s. běţný účet déle neţ 6 měsícŧ), společenstvím vlastníkŧ jednotek (pokud mají u Komerční banky, a.s. běţný účet déle neţ 6 měsícŧ) Kreditní karta pro podnikatele je mezinárodní embosovaná karta MasterCard s čipem. Kombinací platebního a úvěrového produktu s úvěrem ve výši aţ 200 tisíc Kč. Úvěr je revolvingového typu s úvěrovým limitem 20-200 tisíc Kč. Výše tohoto limitu je stanovena po vzájemné dohodě s bankou. Úvěr je bez zajištění. Zpŧsob splácení úvěru je formou měsíčních splátek, výše splátky je 1/10 z čerpané částky úvěru plus úrok, tato částka musí být na úvěrový účet připsána nejpozději k datu splatnosti, o výši a datu splatnosti je klient informován výpisem k úvěrovému účtu. Kdyţ firma ţádá o kreditní kartu, tak KB vyhodnotí finanční situaci firmy. K ţádosti stačí kopie posledního daňového přiznání, klienti s podvojným účetnictvím ještě přiloţí aktuální rozvahu a výkaz ziskŧ a ztrát. Tabulka 3: Schéma splácení úvěru předepsanými měsíčními splátkami

Zdroj: www.kb.cz

Splácení úvěru mimořádnou splátkou je moţné provádět kdykoliv maximálně do výše čerpané částky úvěru v období od 21. do posledního dne v měsíci lze mimořádné splátky provádět aţ po uhrazení předepsané měsíční splátky. Bezúročné období je aţ 45 dní a vztahuje se na hotovostní i bezhotovostní operace provedené kreditní kartou.Pro přiznání výhody bezúročného období musí klient uhradit částku úvěru čerpanou k datu výpis. Nesmíte čerpáním překročit smluvený úvěrový limit.

32

Tabulka 4: Schéma splacení úvěru mimořádnou splátkou s využitím bezúročného období

Zdroj: www.kb.cz

Výhodou Kreditní karty pro podnikatele je bezúčelové úvěrování, úvěr bez zajištění a klient nemusí vést běţný účet v KB. Pro klienty s účtem u KB aţ 200 tisíc Kč klient nemusí předkládat finanční výkazy. Klient má stálý a pohotový přístup k úvěru, mŧţe vybrat hotovost z bankomatu, vybrat hotovost na přepáţce v bance, provést platbu u obchodníka, na Internetu (moţno nastavit), bezhotovostní převod na běţný účet, dobít kredit u všech mobilních operátorŧ na vybraných bankomatech. Dále bezúročným obdobím aţ 45 dní pro všechny typy transakcí, neomezený počet kreditních karet, moţnost navrhnout si vlastní design kreditní karty (Mojekarta). Měsíční splátka činí1/10 jistiny a úroky, zbytek jistiny lze splácet podle aktuálních moţností klienta. 2.2.4.

Profi účet

Profi účet umoţňuje klientovi jednoduše spravovat firemní finance. Je určen pro fyzické osoby, právnické osoby a podnikatele. Jedná se o běţný účet s moţností čerpat povolený debet. Profi účet klientovi umoţní provádět bezhotovostní i hotovostní platby. Klient obdrţí platební kartu. Prvních deset příchozích nebo odchozích transakcí je zdarma. K těmto základním sluţbám je moţné dokoupit i doplňkové sluţby, které budou odpovídat specifickým potřebám klienta. Výhodou Profi účtu je úspora času. Účet lze ovládat z libovolného místa pomocí pevného, mobilního telefonu nebo počítače. Dále úspora nákladŧ KB nabízí výrazně 33

niţší poplatky za příkaz k úhradě podaný prostřednictvím přímého bankovnictví. Povolený debet je aţ 3 000 000 Kč. Moţnost zasílání informací o účtech formou SMS nebo e-mailu. 2.2.5.

Bankovní záruka

Je určena právnickým osobám, fyzickým osobám, neboli podnikatelŧm a obcím a krajŧm. Bankovní záruka je jeden z nejuţívanějších zajišťovacích instrumentŧ pro zmírnění obchodních rizik. Vzniká písemným prohlášením banky v záruční listině. Uspokojí věřitele (beneficienta) do výše určité finanční částky, pokud třetí osoba (dluţník) nesplní určitý závazek, nebo nebudou splněny jiné podmínky stanovené v záruční listině. KB poskytuje řadu platebních záruk např.: za zaplacení daňového dokladu (faktury), za splacení finančního úvěru, za zaplacení leasingových splátek, za zaplacení směnky a za zaplacení spotřební daně. Dále poskytuje neplatební záruky za předloţenou nabídku (tender bond, bid bond), za vrácení akontace, za náleţité provedení smlouvy či kontraktu, za vrácení zádrţného a za záruční dobu. Mezi ostatní záruky patří za soudní poplatky, za účastníky draţby, za dopravce, za úhradu nájemného, za závazky společností vŧči Státnímu zemědělskému intervenčnímu fondu (SZIF). Ručení probíhá formou avalu směnky a to buď směnky vlastní, nebo cizí. Tabulka 5: Schéma poskytnutí bankovní záruky

Zdroj: www.kb.cz

1 – Smlouva (kontrakt), podmínky soutěţe (veřejné zakázky), apod. 2 – Ţádost o poskytnutí bankovní záruky 3a – Odeslání záruční listiny přímo beneficientovi 3b – Odeslání záruční listiny prostřednictvím avizující banky

34

Výhody pro beneficienta (příjemce bankovní záruky): o

je jistota získání finančních prostředkŧ v případě, ţe obchodní partner nesplní svŧj závazek

o

a kvalitní zajištění obchodního vztahu

pro příkazce bankovní záruky: o

úspora nákladŧ (hradí se pouze riziková marţe, nikoli cena peněz – např. u akontace či vyplaceného zádrţného)

o

pozitivní vliv na cash-flow společnosti (např. zajištění odkladu platby)

Bankovní záruka umoţní, okamţitě získat finanční prostředkyv případě vydání platební záruky za platnou pohledávku s odloţenou splatností mŧţe klient okamţitě získat finanční prostředky prostřednictvím odkupu pohledávky bankou, dále moţnost získání akontace či proplacení zádrţného proti poskytnuté bankovní záruce. Získání odkladu splatnosti závazku v případě vydání platební záruky. Díky bankovní záruce lze dosáhnout výhodnějších podmínek kontraktu, protoţe obchodnímu partnerovi poskytnete kvalitní zajišťovací instrument. 2.2.6.

Developerské financování

Developerské financování je určeno podnikatelŧm (fyzickým i právnickým osobám) majícím oprávnění podnikat na území České republiky a aktivně podnikají, jejichţ daňová povinnost je na území České republiky a splňuje příslušné právní předpisy pro získání úvěru. Dále obcím, svazkŧm obcí, krajŧm, příspěvkovým organizacím zřízeným obcí nebo krajem a právnickým osobám zaloţeným obcí nebo krajem. Developerské financování projektu má za cíl stavbu, nebo koupě nemovitosti za účelem jejího pronájmu či prodeje. Dále je rozdělujeme podle vyuţití na komerční a bytové. Mezi komerční řadíme podnikatelské parky, logistické areály, obchodní, hotelové nebo kancelářské komplexy. Mezi bytové řadíme bytové komplexy, rodinné domy pro financování lze vyuţít hypoteční nebo investiční úvěry. Vyuţití Běţného účtu pro developerské financování umoţňuje kontrolu příjmŧ a výdajŧ souvisejících výhradně s developerským projektem. Kontrola těchto finančních tokŧ je jistou garancí pro budoucí vlastníky nemovitostí (bytŧ). Kritériem Developerského projektu je, ţe nakoupená nemovitost musí následně projít modernizací nebo rekonstrukcí. Všechny příjmy, které vznikající developerským projektem pocházejí z pronájmu nebo prodeje nemovitosti. 35

Výhodou Developerského financování je moţnost realizovat finančně náročné investiční akce pro rozvoj podnikatelské činnosti, zajištění prostřednictvím objektu financování a vedení speciálního běţného účtu pro developery. Developerské financování umoţní klientovi financovat rozsáhlé investiční záměry díky moţnosti výběru mezi investičním a hypotečním úvěrem, financovat výstavbu nebo rekonstrukci nemovitosti pro její další vyuţití k podnikání nebo financovat nemovitost v kombinaci s hypotečními úvěry klientovo zákazníkŧ. 2.2.7.

Kontokorentní úvěr na dobu určitou i neurčitou v Kč a cizí měně

Kontokorentní úvěr je určen klientovi, který je podnikatelem (právnickou nebo fyzickou osobou) a který je oprávněn podnikat na území České republiky a také zde podniká a má na území ČR daňovou povinnost, a musí splňovat podmínky příslušných právních předpisŧ pro přijetí úvěru. Kontokorentní úvěr je určen k profinancování provozních potřeb vyplývajících z podnikatelské činnosti klienta. Tyto potřeby klienta se uvádějí ve smlouvě. Klientovi mŧţe slouţit na profinancování zásob, nebo na krátkodobé pohledávky z obchodního styku. Je poskytován na běţném (kontokorentním) účtu klienta. Klientovi umoţňuje čerpat prostředky do debetního zŧstatku na běţném účtu. Ve smlouvě o kontokorentním úvěru je dále sjednaná výše úvěru, úroková sazba a další specifické podmínky. Dohodnutý limit debetního zŧstatku je nepřekročitelný a úroková sazba z kreditního zŧstatku se publikuje v oznámení Komerční banky, kterým se stanoví úrokové sazby z vkladŧ a úvěrŧ. Úroková sazba z debetního zŧstatku je pohyblivá. Úroky z debetního zŧstatku klient hradí měsíčně nebo čtvrtletně v termínech dohodnutých ve smlouvě, jejíţ podmínky zahrnují také metodu úročení, účet mŧţe být veden v českých korunách nebo cizí měně (USD, EUR a CHF). Kontokorentní úvěr je poskytován na dobu určitou většinou krátkodobě jen v ojedinělých a odŧvodněných případech jako střednědobý se splatností maximálně do 3 let. Výhodou kontokorentního úvěru je neustálá moţnost pruţně reagovat na krátkodobé výkyvy v peněţních tocích firmy, dále vytvoření stálejšího prostředí pro podnikání a jistota dostupných prostředkŧ podle aktuálních potřeb. 2.2.8.

Profi úvěr

Profi úvěr je určen pro právnické osoby, fyzické osoby podnikatele s oprávněním podnikat na území České republiky a s daňovou povinností v České republice.

36

Úvěr se poskytuje jen v Kč a mŧţe být typu krátkodobého úvěru se splatností do jednoho roku, střednědobého úvěru se splatností do pěti let a revolvingového úvěru s krátkodobou splatností. Profi úvěr lze pouţít k financování oběţných prostředkŧ (zásob a krátkodobých pohledávek z obchodního styku do lhŧty splatnosti), hmotného investičního majetku (kromě nákupu výpočetní techniky a softwaru; výjimkou je nákup komplexního vybavení pracoviště, jehoţ součástí je i výpočetní technika), k financování těchto potřeb nelze vyuţít revolvingový úvěr, provozních potřeb (financování nákladŧ na opravy a údrţbu, k financování těchto potřeb nelze vyuţít revolvingový úvěr). Lze ho čerpat převodem na účet klienta. KB si ověří účelovost později podle údajŧ z účetnictví klienta. Čerpá se jednorázově, postupně a opakovaně, úroková sazba je pohyblivá odvíjí se od sazeb KB. Splácí se postupně měsíčními splátkami a je zajištěn avalem na krycí bankosměnce. U částek převyšujících 2 000 000 Kč se dále pouţívají standardní zajišťovací prostředky jako je ručení, zástavní právo k nemovitosti, zástavní právo k věci movité či k pohledávce. Výhodou Profi úvěru je zkrácený a zjednodušený schvalovací proces pro podnikatele a malé a střední podniky. Klientŧm umoţní financovat oběţné prostředky, pořizovat hmotný investiční majetek a financovat provozní potřeby. Pro poskytnutí úvěru klient potřebuje mít vyhotovenou účetní závěrku včetně daňového přiznání a zprávy auditora za poslední účetní období a 3 měsíční výpisy z běţného účtu, který měl klient veden u své předchozí hlavní bank, tyto výpisy nesmí být za období starší neţ 6 měsícŧ. Pro stávající klienty lze získat krátkodobý Profi úvěr se splatností do 1 roku a aţ do výše 2 000 000 Kč (nad 1 000 000 Kč, pokud má klient veden v KB účet nejméně 12 měsícŧ) a střednědobý Profi úvěr se splatností do 3 let a ve výši aţ do 1 000 000 Kč (pokud má klient v KB veden účet nejméně 12 měsícŧ). 2.2.9.

Profi úvěr FIX

Nějak se neliší od předchozího úvěru. Jediný rozdíl je ve zpŧsobu splácení. Splácí se postupně měsíčními anuitními splátkami, mezi termínem pro vyčerpání úvěru a 1. anuitní splátkou je vţdy minimálně jedna úroková platba.

37

Tabulka 6: Úroková sazba pevná Splatnost

Úroková sazba

≤ 1 rok

10,9% p.a.

> 1 rok ≤ 3 roky

11,5% p.a.

> 3 roky ≤ 5 let

12,2% p.a.

Zdroj: www.kb.cz

Výhodou je zdarma pojištění schopnosti splácet pro FOP.Krytí rizika úmrtí, plné invalidity a pracovní neschopnosti, klient podepisuje pouze Prohlášení o zdravotním stavu, limity jsou stanoveny pouze pro vstupní věk minimálně 18 let a maximálně 60 let. Pojištění platí po celou dobu trvání úvěrové smlouvy. 2.2.10.

Úvěr na provozní a investiční potřeby v Kč a cizí měně (EUR, USD,

CHF) Úvěr na provozní a investiční potřeby je určen klientovi, který je podnikatelem (právnickou nebo fyzickou osobou) s oprávněním podnikat na území České republiky a také zde podniká, má zde i daňovou povinnost a v neposlední řadě splňuje podmínky příslušných právních předpisŧ pro přijetí úvěru. Dále se poskytuje obcím, svazkŧm obcí, krajŧm, příspěvkovým organizacím zřízeným obcí nebo krajem, právnickým osobám zaloţeným obcí nebo krajem Tento úvěr má krátkodobou, střednědobou a dlouhodobou splatnost. Slouţí k financování provozních potřeb z podnikatelské činnosti, k pořízení hmotného, nehmotného finančního majetku. Je poskytován maximálně do předpokládané výše úvěrového předmětu, u investiční části do výše smluvní ceny. Klient mŧţe čerpat úvěr (jednorázově, postupně) podle podmínek dohodnutých ve smlouvě, stejně tak jako splácení úrokŧ (měsíčně čtvrtletně. Výhodou úvěru je moţnost postupného čerpání a na základě jedné úvěrové smlouvy mít úvěr ve více měnách. Pro získání úvěru klient potřebuje ţádost o úvěr, aktuální dokumenty opravňující k podnikání, finanční výkazy, popř. další doklady k vyhodnocení rizika, doklady k zajištění úvěru podle charakteru zajišťovacího prostředku (například u zástavního práva k nemovitosti výpis z listu vlastnictví ne starší neţ 5 dnŧ, nabývací titul, pojistná smlouva apod.)

38

2.2.11.

Úvěr pro MSP ze zdrojů Evropské investiční banky

Úvěr pro malé a střední podniky je určen podnikŧm s méně neţ 250 zaměstnanci přepočtenými na plný pracovní úvazek. Výše úvěru je maximálně 300 mil. Kč, podíl k nákladŧm projektu je aţ 100% a splatnost tohoto úvěru je minimálně 2 roky. Z programu pro zisk úvěru jsou vyloučeny aktivity (výroba zbraní, hazard, výroba tabáku, aktivity s nevykompenzovanými dopady na ţivotní prostředí, developerské aktivity). Vhodné pro financování je hmotný, nehmotný majetek (výzkumné práce, plánování a finanční náklady během fáze výstavby, náklady na výzkum a vývoj). Výhodou tohoto úvěru je niţší úroková sazba. 2.2.12.

Úvěry s podporou ČMZRB.a.s.

KB přináší klientŧm výhody díky dlouholetému partnerství s Českomoravskou záruční a rozvojovou bankou a.s. Úvěry s podporou ČMZRB jsou určeny fyzickým i právnickým osobám – podnikatelŧm oprávněným podnikat na území České republiky s daňovou povinností na území České republiky. Dále fyzickým a právnickým osobám, kteří mohou být podle příslušných právních předpisŧ příjemcem úvěru, musí splňovat podmínky malého a středního podnikatele podle přílohy č. 1 Nařízení komise (ES) č. 800/2008

a v neposlední řadě musí splňovat další podmínky, které jsou uvedené

v jednotlivých

programech

podpor

realizovanými

Českomoravskou

záruční

a rozvojovou bankou. Úvěr lze být zajištěný zvýhodněnou M-zárukou ČMZRB. KB má uzavřené smlouvy o poskytování záruk ve všech záručních programech typu: START, ZÁRUKA, NOVÝ PANEL poskytovaných ČMZRB. Úvěr je určený na realizaci podnikatelských projektŧ zaměřených na investice, případně opravy nebo modernizaci bytového domu, maximální výše úvěru je podle typu záručního programu 5 aţ 10 mil Kč a záruka ČMZRB mŧţe krýt aţ 70 – 80% jistiny úvěru Ve spolupráci s ČMZRB klientovi KB umoţňuje komplexního financování Vašich rozvojových projektŧ za zvýhodněných podmínek pomocí K-Progres. Klient k investičnímu úvěru u KB mŧţe získat spolufinancování ve formě podřízeného úvěru od ČMZRB a vyuţít tak všech výhod spojených se zapojením prostředkŧ ze strukturálních fondŧ EU do financování podnikatelských aktivit. Tento program je určen pro rozvojové projekty převáţně investičního charakteru s náklady 5-50 mil Kč, výše spolufinancování ČMZRB je 30-70% investičních nákladŧ projektu, maximálně 20

39

mil Kč, vlastní zdroje klienta minimálně ve výši 10% nákladŧ projektu, odklad splátek jistiny podřízeného úvěru aţ 3 roky a fixní úroková sazba podřízeného úvěru 3% p.a.

2.3. GE Money Bank Česká pobočka GE Money Bank, a.s., byla zaloţena v roce 1998 (do 17. ledna 2005 pŧsobila pod názvem GE Capital Bank, a.s.), patří mezi největší české peněţní ústavy. V současné době je na čtvrtém místě na českém kapitálovém trhu. GE Money posbírala za své produkty a sluţby několik ocenění v soutěţi Zlatá Koruna. V roce 2009 například získala cenu veřejnosti za svoji internetovou banku.[4] Cenu veřejnosti obhájila i v roce 2010. Počátkem roku 2008 se GE Money Bank stala oficiálním partnerem Českého olympijského týmu. Své sponzorské aktivity zahájila u příleţitosti letních olympijských her v Pekingu. Partnerství však bylo uzavřeno i na zimní olympijské hry ve Vancouveru v roce 2010 a také na letní olympijské hry v Londýně v roce 2012. 2.3.1.

Obchodní profil

GE Money Bank (také GE Capital Bank) je bankovní instituce, která je součástí finanční skupiny General Electric, specializuje se na bankovní sluţby pro fyzické osoby a podnikatelské subjekty (především pak na malé a střední podniky). 2.3.2.

Běžný korunový a devizový účet pro podnikatele a firmy

Jedná se o běţný podnikatelský účet v české i cizí měně, který je určen pro fyzické osoby, podnikatele a právnické osoby (tuzemské nebo zahraniční). Dále pro subjekty provádějící jinou neţ podnikatelskou činnost, orgány územní samosprávy, státní orgány, rozpočtové a příspěvkové organizace. Umoţňuje realizovat hotovostní i bezhotovostní transakce prostřednictvím tuzemského či zahraničního platebního styku. Běţné účty vede GE-money bank v měnách CZK, EUR, USD, CHF, GBP. Minimální vklad při zřízení běţného účtu je zároveň minimální kreditní zŧstatek běţného účtu. Jeho výši stanovuje aktuální úrokový lístek. 2.3.3.

Účet Genius Business Export/Import

Tento účet je vhodný po klienty, kteří obchodují se zahraničními obchodními partnery. Poplatky za Europlatby v rámci našich účtŧ Genius Business Export/Import jsou bezkonkurenční. Klient má moţnost výběru co je pro něj nejvýhodnější. Rozdělují se podle počtu transakcí za měsíc a sluţeb, které bude vyuţívat. Pro menší firmy a podnikatele je

40

připraven účet Genius Business Export/Import 30, pro větší firmy, podniky a instituce pak Genius Business Export/Import 100. Tabulka 7: Přehled poplatků Genius Business

Genius Business

Export/Import 100

Export/Import 30

Příchozí platba – Europlatba

5 Kč

15 Kč

Příchozí platba – ostatní

20 Kč

50 Kč

Odchozí Europlatba zadaná elektronicky

45 Kč

75 Kč

Odchozí platba zadaná elektronicky

0,9%, min. 220 max. 600 Kč

Odchozí Europlatba zadaná na pobočce

0,9%, min. 220 max. 600 Kč

Poplatky za zahraniční platby

Odchozí platba zadaná na pobočce

1%, min. 220 max. 600 Kč

Zdroj: www.gemoney.cz

2.3.4.

Genius Business Export/Import 30

Nabízí bezkonkurenční poplatky za odchozí a příchozí Europlatby, běţný účet v CZK měsíčně prvních 30 tuzemských transakcí, zadaných prostřednictvím sluţeb přímého bankovnictví v ceně účtu, spořicí účet v CZK, běţný účet v cizí měně (EUR nebo USD), nadstandardně úročený spořicí účet v cizí měně (EUR nebo USD, dle běţného účtu v cizí měně), 2 debetní platební karty (Maestro, MasterCard Business) k běţnému účtu v CZK a internetová platební karta, sluţby přímého bankovnictví Internet Banka, Mobil Banka, Telefon Banka, výběry ze všech bankomatŧ GEMB v ČR v ceně účtu. Poplatek za vedení účtu Genius Business Export/Import 30 je 350,- Kč měsíčně. Dále si klient mŧţe zaţádat o běţný účet online bez nutnosti návštěvy pobočky GE Money Bank. Bankéř GE Money Banky si s klientem domluví termín a místo schŧzky dle jeho poţadavkŧ a moţností. 2.3.5.

Genius Business Export/Import 100

Nabízí poplatky za Europlatby za cenu tuzemských transakcí (5 Kč příchozí, 45 Kč odchozí Europlatba), zvýhodněné poplatky za odchozí a příchozí zahraniční platby, běţný účet v CZK - měsíčně prvních 100 tuzemských transakcí, zadaných prostřednictvím sluţeb přímého bankovnictví, spořicí účet v CZK, běţný účet v EUR a USD, nadstandartněúročené spořicíúčty v EUR a USD, sluţby přímého bankovnictví BankKlient (Homebanking), Internet Banka, Mobil Banka, Telefonbanka, výběry ze

41

všech bankomatŧ GEMB v ČR v ceně účtu, sluţba VIP komerční servis (nadstandardní call centrum pro vybranou skupinu klientŧ), 2 debetní platební karty (Maestro, MasterCard Business) k běţnému účtu v CZK (dle vašeho výběru) a internetová platební karta, internetová karta (MasterCard Internet) k běţnému účtu v CZK, sluţba SMS servis včetně 50 zaslaných SMS – klientovi umoţňuje mít účet neustále pod kontrolou, poplatek za vedení účtu Genius Business Export/Import 100 je 950,- Kč měsíčně. 2.3.6.

Kreditní karta MoneyCard Business

Podnikatelská kreditní karta MoneyCard Business, má klient moţnost mít peníze neustále při sobě a přitom neţádat opakovaně o úvěr. MoneyCard Business v současné době GE- Money Bank karty nevydává. Výhody MoneyCard Business Kreditní karta MoneyCard Business umoţňuje klientovi překlenout krátkodobé výpadky příjmŧ a tím se snadno a rychle dostane k finančním prostředkŧm. Slouţí pro kaţdodenní financování běţných provozních výdajŧ. Na základě jediné smlouvy úvěr čerpat opakovaně. Je snadno dostupné i pro začínající podnikatele. Bezúročné období aţ 50 dní na bezhotovostní nákupy, pokud všechny čerpané peníze klient splatí do dne splatnosti. Druh splácení je flexibilní (klient si sám volí, kolik kaţdý měsíc zaplatí, dle své aktuální finanční situace). Výdaje jsou neustále pod kontrolou prostřednictvím Internet Banky nebo měsíčního výpisu elektronicky či poštou. Karta je zabezpečena čipem. 2.3.7.

Úvěr Flexi Business

Úvěr Flexi Business je podnikatelský kontokorentní úvěr Flexi Business, který klientovi umoţní čerpat z běţného účtu 40 000 aţ 1 500 000 Kč bez jištění nemovitostí. Klient neplatí poplatek za ţádost o úvěr ani za poskytnutí úvěru, do 20 minut je klientovi sděleno, jaký je jeho okamţitý úvěrový rámec a do 48 hodin mŧţe mít peníze k dispozici. Doba splatnosti je 12 měsícŧ s automatickým prodlouţením, tedy pouze v případě splnění sjednaných podmínek. Úvěr lze kdykoliv navýšit, splatit nebo ukončit. Maximální výše daného úvěru závisí na ekonomických výsledcích firmy. Aktuální výše úvěru se jednou za 3 měsíce mění na základě ověřených plateb z klientovo účtu. K získání úvěru Flexi Business musí klient splňovat, tyto podmínky: minimálně 1 ukončené daňové období. Sídlo firmy, adresa trvalého bydliště a občanství musí být na území České republiky. Minimální trţby z podnikání v posledním roce dosahovaly

42

300 000 Kč. Společnost nesmí být v konkurzu, likvidaci a nemá ţádnou exekuci. Dále nesmí dluţit Finančnímu úřadu a ani Správě sociálního zabezpečení. Pro poskytnutí úvěru klient potřebuje mít platný občanský prŧkaz osob oprávněných jednat za společnost, platný Ţivnostenský list / Koncesní listina / Výpis z obchodního rejstříku (s.r.o., v.o.s.), minimálně 1 daňové přiznání vč. příloh (výkaz zisku a ztráty, rozvaha) s razítkem FÚ nebo opisovým razítkem. Jestliţe před poskytnutím úvěru ţadatel nebyl klientem GE Money Bank, a. s., musí ještě předloţit výpisy z jeho účtu za poslední 3 měsíce. 2.3.8.

Úvěr Mini Flexi Business

Je to malý podnikatelský kontokorent. Mini Flexi Business umoţní čerpat 10 000 aţ 100 000 Kč do minusu z vašeho běţného účtu bez nutnosti dokládat daňové přiznání a bez jištění nemovitostí. K získání úvěru Mini Flexi Business musí klient mít registrováno své podnikání na OSSZ jako hlavní zdroj příjmŧ, sídlo firmy, adresa trvalého bydliště a občanství musí být v ČR. Banka poţaduje na klienta 2 telefonní spojení z toho aspoň jedna pevná linky. Společnost nesmí být v konkurzu, ani likvidaci. Nesmí dluţit Finančnímu úřadu a ani Správě sociálního zabezpečení. Jestliţe před poskytnutím úvěru ţadatel nebyl klientem GE Money Bank, a. s., musí ještě předloţit výpisy z jeho účtu za poslední 3 měsíce a potvrzení okresní správy sociální zabezpečení s vyznačeným datem registrace podnikání jako hlavního zdroje příjmŧ. 2.3.9.

Flexibilní rezerva

Úvěr Flexi Business je určen pro fyzické osoby-podnikatele (FOP) a sdruţení FOP (zajištění úvěru vlastní směnkou vţdy bez avalu manţela/ky; není nutné, pokud jsou předloţeny, dvě daňová přiznání a ţádáte o úvěr do 400 000 Kč). Dále právnickým osobám: společnostem s ručením omezeným a veřejným obchodním společnostem (zajištění vlastní směnkou s avalem společníkŧ) a zemědělským druţstvŧm (bez zajištění). 2.3.10.

Úvěr Expres Business

Úvěr je určen pro podnikatele, kteří chtějí provádět rozvoj podnikání, nákup nového vybavení nebo rozšíření provozovny. S podnikatelským úvěrem Expres Business si klient mŧţe dovolit investovat do všeho, co pravě potřebujete. Banka pŧjčuje aţ 5 000 000 Kč. Úvěr je poskytnut v co nejkratší době po dodání potřebných dokladŧ. Banka poskytuje zajištěný a nezajištěný Expres Business. 43

Nezajištěný Expres Business je určen pro fyzické osoby-podnikatele a sdruţením fyzických osob – podnikatelŧ. Dále právnickým osobám: společnostem s ručením omezeným (s.r.o), veřejným obchodním společnostem (v.o.s.) Výše úvěru je 40 000 – 1 500 000 Kč bez zajištění, doba splatnosti je 2 – 7 let. Do 24 hodin po podání ţádosti klient ví, zda a za jakých podmínek úvěr dostane. Banka nabízí moţnost sníţení základu daně o poplatky a úroky spojené s úvěrem, dále moţnost pojištění schopnosti splácet splátky pro případ pracovní neschopnosti, trvalé invalidity a smrti – POJIŠŤOVNA CARDIF PRO VITA, a.s. (mimo právnické osoby). Výše splátek je po celou dobu splácení stejná, klient mŧţe předčasně splatit. Zajištěný Expres Business je určen pro fyzické osoby – podnikatele a právnické osoby. Výše úvěru 300 000 - 5 000 000 Kč, doba splatnosti 2 -10 let. Klient si mŧţe zvolit mezi odděleným splácením jistiny a úrokŧ nebo anuitním splácením. Má moţnost odkladu splátek i předčasného splácení, úvěr je také moţné dočerpat do pŧvodní výše. Tento úvěr je zajištěn nemovitostí, která nemusí být ve vlastnictví klienta, úvěr mŧţe být dozajištěn M-zárukou od Českomoravské záruční a rozvojové banky, a.s. K tomuto úvěru mŧţe klient navíc získat aţ 3 000 000 Kč v podobě kontokorentu nebo revolvingu. 2.3.11.

Úvěr Operativ Business

Operativ Business je kontokorentní nebo revolvingový úvěr určený pro financování provozních potřeb podnikání, jehoţ čerpání není účelově vázáno. Je určen pro fyzické, právnické osoby, podnikatele. Banka pŧjčuje aţ 5 milionŧ Kč se zajištěním směnkou nebo aţ 10 milionŧ Kč se zajištěním nemovitostí (aţ do výše 85 % odhadnuté ceny zastavené nemovitosti, která navíc nemusí být ve vlastnictví klienta). O schválení úvěru se klient dozví nejdéle do 3 pracovních dnŧ. Klient se sám rozhodne o vyuţití poskytnutých finančních prostředkŧ. Smlouva je uzavřena na 1 rok s automatickým prodlouţením o další rok v případě plnění smluvních podmínek. Úroky se platí měsíčně pouze z čerpané části úvěrového rámce. Úroková sazba se stanovuje individuálně. Přednostní odhad běţné nemovitosti je zajištěn do 5 pracovních dnŧ od dodání dokumentace, v případě objektŧ s podnikatelskou činností nebo s právním břemenem do 10 dnŧ. Pro získání úvěru klient musí mít sídlo firmy, případně trvalé bydliště v České republice. Minimálně dvě ukončená daňová období podnikání vaší firmy. Nesmí dluţit Finančnímu úřadu ani Správě sociálního zabezpečení. Firma nesmí být v konkurzu ani

44

likvidaci. Podpis bankosměnky nebo zástava nemovitosti, pojištění zastavené nemovitosti a vinkulace pojistného plnění ve prospěch GE Money Bank (nemovitost mŧţe být ve vlastnictví jiných osob). 2.3.12.

Depozitní účet

Korunový Depozitní účet je určen pro fyzické osoby podnikatele a právnické osoby. Umoţňuje okamţitý přístup k penězŧm a maximální zhodnocení za nadstandardní sazby. K Depozitnímu účtu nemusí klient mít zřízený běţný korunový účet a díky tomu získá přístup k účtu přes Internet Banku zdarma. Tabulka 8: Úrokové sazby u Depozitního účtu Úrokové sazby ve vybraných pásmech

úroková sazba

do 99 999 999,99 Kč

1,20 % p.a.

od 100 000 000,00 do 299 999 999,99 Kč

0,80 % p.a.

od 300 000 000,00 Kč

0,60 % p.a.

Zŧstatky jsou úročeny podle vyhlašované sazby ČSOB. Zdroj: www.gemoney.cz

2.3.13.

Depozitní účet plus

Korunový Depozitní účet plus pro fyzické osoby podnikatele a právnické osoby umoţňuje klientovi získat ještě výhodnější úrokovou sazbu. Ke zřízení Depozitního účtu plus pro podnikatele je potřeba mít zaloţen nový Běţný korunový účet pro podnikatele nebo právnické osoby u GE Money Bank. Z tohoto běţného účtu si klient mŧţe nastavit automatické převody na Depozitní účet plus a naopak. Tabulka 9: Úročení pro Fyzické osoby a Právnické osoby u Depozitního účtu plus Úrokové sazby ve vybraných pásmech (Úročení pro Fyzické osoby podnikatele)

úroková sazba p.a.

do 99 999 999,99 Kč

1,50 % p.a.

od 100 000 000,00 do 299 999 999,99 Kč

1,00 % p.a.

od 300 000 000,00 Kč

0,80 % p.a.

Úrokové sazby ve vybraných pásmech (Úročení pro Právnické osoby)

45

úroková sazba

p.a. do 99 999 999,99 Kč

1,35 % p.a.

od 100 000 000,00 do 299 999 999,99 Kč

1,00 % p.a.

od 300 000 000,00 Kč

0,80 % p.a.

Zŧstatky jsou úročeny podle vyhlašované sazby (úrokový lístek). Zdroj: www.gemoney.cz

Úroky se připisují měsíčně a stávají se součástí vkladu. Účet je zakládá na dobu neurčitou, bez termínŧ a výpovědních lhŧt, zaloţení, vedení i zrušení depozitního účtu je zcela zdarma. Minimální zŧstatek na účtu je pro fyzické osoby podnikatele 50 000,Kč a pro právnické osoby 500 000,- Kč. 2.3.14.

Spořicí účet

Spořicí účet je určen pro fyzické osoby podnikatele a právnické osoby, umoţní klientovi okamţitý přístup k penězŧm a zhodnocení za nadstandardní sazbu. Tabulka 10: Úrokové sazby u Spořícího účtu Úrokové sazby ve vybraných pásmech

Fyzická osoba podnikatel Právnická osoba

40 000 Kč - 39 999 999,99 Kč

1,20 % p.a.

1,40 % p.a.

40 000 000 Kč - 99 999 999,99 Kč

1,00 % p.a.

Zŧstatky jsou úročeny podle vyhlašované sazby (úrokový lístek). Zdroj: www.gemoney.cz

Úroky se připisují měsíčně a stávají se součástí vkladu, lze vyuţít automatické převody z běţného účtu na spořicí účet a opačně. Zaloţení, vedení i zrušení spořicího účtu je zdarma, bez minimálního vkladu nebo zŧstatku. Tento účet je zakládán na dobu neurčitou, bez termínŧ a výpovědních lhŧt. Pro zřízení spořicího účtu pro podnikatele je třeba mít zaloţen Běţný účet pro podnikatele u GE Money Bank. 2.3.15.

Termínované vklady

Termínované

vklady

klientovi

přináší

výhodnější

úročení

neţ

na

běţném

podnikatelském účtu. Čím větší částku klient spoří, tím vyšší úrok z vkladu získáte. Peněţní prostředky uloţené na termínovaných vkladech jsou oddělené od klientského běţného účtu. Dobu trvání termínovaného vkladu si klient volí podle své potřeby, všechny pohyby na termínovaném vkladu mŧţe mít pod kontrolou díky výpisŧm, které 46

mŧţete získat poštou, osobně nebo elektronicky. Termínované vklady si mŧţou zakládat v měnách CZK, EUR a USD. Celý termínovaný vklad lze předčasně vybrat s uplatněním sankčního poplatku ve výši uvedené v aktuálním sazebníku. Vklady jsou ze zákona pojištěny a všechny operace s termínovaným vkladem vyjma předčasného výběru jsou zdarma. Revolvingový termínovaný vklad je vázán na klientský běţný účet, takţe se peněţní prostředky mezi nimi mohou převádět automaticky. Jednorázový i revolvingový vklad lze zaloţit i ovládat prostřednictvím BankKlienta, revolvingový vklad také lze zaloţit i ovládat prostřednictvím Internet Banky, tedy po 24 hodin a 7 dní v týdnu.

47

3. VYHODNOCENÍ VÝHODNOSTI NABÍZENÝCH BANKOVNÍCH PRODUKTŮ Z POHLEDU MSP. 3.1.

Vyhodnocení z pohledu malých podniků

Pro malé podniky ze tří vybraných bank jsem podle sazebníkŧ a poplatkŧ vybrala nejvýhodnější nabízené bankovní produkty. 3.1.1.

Nejvýhodnější běžný účet

Běţný účet, zastarale konto je z pohledu malých podnikŧ nejvýhodnější u ČSOB. Jedná se o Podnikatelské konto a firemní konto, kde mimo měsíčních poplatkŧ za účet klient nic neplatí a ještě má k oběma účtŧm zdarma kreditní kartu, která je pojištěná proti ztrátě, nebo krádeţi. K těmto výhodám patří ještě další výhody bezplatných plateb, která jsem blíţe zmiňovala v bodě 2.1.2 a 2.1.3. Pro začínající podnikatele je nejvýhodnější Profi účet nabízený komerční bankou. Kde nejsou stanoveny ţádné poplatky za zavedení účtu. Odměnou tohoto účtu je 70,- Kč měsíčně. 3.1.2.

Nejvýhodnější spořicí účet

Nejvýhodnější spořicí účet nabízí klientŧm GE-Money Bank, a.s. Účet má stanovenou nadstandardní sazbu a měsíční úroky, zaloţení a vedení účtu je zdarma. 3.1.3.

Nejvýhodnější termínovaný vklad

Nejvýhodnější termínovaný vklad je nabízen ČSOB, a.s. Zhodnocuje klientovo peníze, je veden zdarma za nízké úroky. Rozdíl mezi spořicím účtem a termínovaným vkladem doba jejich vyuţití. Spořicí účet je krátkodobého typu a termínovaný vklad na dlouhodobé období. 3.1.4.

Nejvýhodnější úvěr

Nejvýhodnější úvěry poskytuje GE Money Bank, a.s. U úvěru Flexi Business klient platí pouze měsíční poplatky dle sazebníku vydaného GE Money Bank. Mezi další výhodné úvěry patří úvěr Mini Flexi Business. Podrobnější informace o úvěrech jsou uţ zmiňované v bodech 2.3.7. aţ 2.3.8.

3.2. Vyhodnocení z pohledu střeních podniků Nejvýhodnější bankovní produkty pro střední podniky jsem vybírala obdobným zpŧsobem jako u malých podnikŧ. U většiny produktŧ jsou výsledky stejné jako u malých podnikŧ. Rozdíly jsem našla pouze u běţného účtu.

48

3.2.1.

Nejvýhodnější běžný účet

Obchodní konto je účet nabízený ČSOB, a.s. pouze středním podnikŧm, výhodou jsou 3 platební karty zdarma. Limit sahá aţ do 5 miliónŧ korun. Klient platí pouze měsíční poplatky. 3.2.2.

Nejvýhodnější úvěr

Je stejně jako u malých podnikŧ úvěr Flexi Business nabízený GE-Money Bank. Klientovi umoţní čerpat aţ 1 500 000 Kč bez zajištění. Výhodou tohoto úvěru je rychlost jeho zhotovení, doba splatnosti je 12 měsícŧ s moţností kdykoli splatit tento úvěr. Podmínkou získání jsou minimální trţby podniku, za minimální hodnotu trţeb povaţujeme 300 000 Kč.

49

4. NOVÉ TRENDY VE VZTAZÍCH MSP A BANK 4.1.

Trendy u ČSOB

U ČSOB získá klient nově Kreditní karty aţ 55denní bezúročné období namísto pŧvodních 45 dnŧ. ČSOB dále rozšiřuje účinnost v pojištění proti poškození, zničení nebo odcizení zboţí, které je ke kartě zdarma a aţ na 6 měsícŧ od jeho zakoupení, další automatický benefit karty, kterým je prodlouţená zákonná záruka na zakoupené zboţí o 1 rok, se bude nově vztahovat i na další druhy zboţí, například nářadí pro kutily a zahrádkáře. Podobné vylepšení poskytuje Poštovní spořitelna v podmínkách uţívání Era kreditní karty. Bezúročné období i nadále platí nejen pro platby kartou, ale také pro výběry z bankomatŧ, coţ na českém trhu není zcela obvyklé. Mezi další trend bych zařadila tzv. vkladové bankomaty (noční trezory). Určeny klientŧm – fyzickým i právnickým osobám včetně podnikatelŧ, kteří vkládají hotovost v korunách na své účty v ČSOB. Výhodami jsou, ţe klient mŧţe vkládat peníze i mimo otevírací dobu pobočky, vklad je zdarma, najednou mŧţe vloţit aţ 350 000 Kč (max. 300 bankovek na jeden vklad), hotovost mŧţe vloţit na korunový účet v ČSOB (svŧj (k němuţ máte vydánu platební kartu, cizí (znáte-li jeho číslo), na spořicí účet, termínovaný vklad (v dispoziční lhŧtě), na účet kreditní karty osobní i podnikatelské (mŧţe tak uhradit její splátku),

4.2.

Trendy u Komerční banky

Komerční banka nabízí Profi účet pro začínající podnikatele. Profi účet pro začínající podnikatele, je balíček bankovních sluţeb pro start v podnikání. Balíček s odměnou 70 Kč měsíčně umoţní snadno spravovat klientovo finance kdekoli a kdykoli. Profi účet pro začínající podnikatele je určen fyzickým osobám-podnikatelŧm, právnickým osobám. Za začínajícího podnikatele je povaţována firma, která vznikla do 2 let před zaloţením účtu. Základní sluţby tohoto Profi účtu pro začínající podnikatele je běţný účet s moţností čerpat povolený debet, platební karta, sluţba přímého bankovnictví (Expresní linka nebo MojeBanka) a prvních deset bezplatných příchozích nebo odchozích transakcí prostřednictvím sluţby MojeBanka měsíčně. K základním sluţbám je moţné dokoupit doplňkové sluţby, které budou odpovídat specifickým potřebám firmy. Povolený debet je aţ 3 000 000 Kč.

50

4.3.

Trendy u GE Money Bank

Pokud klient obchoduje se zahraničními obchodními partnery, tak právě pro něj GE Money Bank připravila bezkonkurenční účty Genius Business Export/Import. Poplatky za Europlatby jsou za cenu tuzemských transakcí (5 Kč příchozí, 45 Kč za odchozí Europlatby, měsíčně prvních 100 tuzemských transakcí zdarma, poplatek za vedení účtu Geniu Business Export/Import 100 je 950,- Kč měsíčně.

51

ZÁVĚR V mé bakalářské práci jsem se zaměřila na nabídku nabízených bankovních produktŧ pro malé a střední podniky. Zaměřila jsem se na jiţ zmiňované banky. Snaţila jsem se je co nejefektivněji vyhodnotit a zároveň nastínit nové trendy. Vlastní analýzou jsem došla k závěru nejvýhodnějších produktŧ pro MSP u daných bank. Kde tato bakalářská práce napomŧţe v lepším rozhledu MSP u jednotlivých bankovních produktŧ. Pro malé a střední podniky je zde také známo, ţe si sice mŧţou vybrat jednu banku, u které by měli vedený účet, a zároveň jim i poskytla úvěr. Coţ je v zájmu kaţdého podniku neţ mít kaţdou poskytnutou sluţbu jinde, jen proto, ţe je to výhodnější. V praxi to tak ani nejde, protoţe kaţdá banka poskytuje své výhodné (či nevýhodné) produkty s tím, ţe klient obdrţí výhody pouze, kdyţ je jejím stálým klientem. V podstatě čím déle klient vyuţívá jejich sluţby, tím má zaručené i výhody. Zároveň banky pochopitelně nemŧţou klientŧm navrhovat veškeré sluţby zvýhodněné, protoţe by to sama banka neobstála. Proto je dost dŧleţité aby si kaţdý podnik ujasnil co je pro něj nejvýhodnější, jaké bankovní produkty bude vyuţívat a podle toho se pak rozhodnul. Pravda je taková, ţe ve skutečnosti udělat analýzu produktŧ pro MSP ani nelze, jelikoţ z materiálŧ, které jsem měla k dispozici, jako jsou letáky a internet, informace nejsou objektivní pro všechny podniky. Já jsem čerpala z obecných nabídek bank, v podstatě všechny banky sledují své konkurenty, a proto jsou jejich ceníky i sluţby dost podobné. Zároveň mají zájem získávat dobré klienty a hlavně si je i udrţet. Ztráta i několika menších klientŧ mŧţe ovlivnit platy zaměstnancŧ banky, a proto dobrý bankéř udělá vše, co je v jeho moci, aby klienta neztratil. Z vlastní zkušenosti, kdy jsme si nechali vypracovat nabídku pro náš rodinný podnik od více bank, jsem se přesvědčila, ţe banka dokáţe udělat několika násobně niţší nabídku na veškeré produkty, které nabízí. Proto analýza, která je vypracována pouze z dostupných materiálŧ bank, je v podstatě neobjektivní.

52

SEZNAM POUŽITÉ LITERATURY

Knihy: 1)

SYNEK, Miloslav ; KISLINGEROVÁ, Eva. Podniková ekonomika. 5. přepracované a doplněné vydání. Praha : C. H. Beck, 2010. 498 s. ISBN 978-807400-336-3.

2)

FELSBERGOVÁ, Dana; JAROŠ, Pavel; BARTOŠEK, Karel. Bankovnictví v České republice. 3. přepracované vydání. Praha : C. H. Beck, 2010. 353 s.

3)

HAVLÍČEK, Karel; KAŠÍK, Milan. Marketingové řízení malých a středních podniků. Vyd. 1. Praha : ManagementPress, 2005. 171 s. ISBN 80-7261-1208.

4)

HENZLOVÁ, Šárka. Základy bankovnictví. Vyd. 2. Praha : Bankovní institut vysoká škola, 2007. 146 s. ISBN 978-80-7265-126-9.

5)

LAMBDEN, John; TARGETT, David. Hospodaření podniku : Hospodaření malého a středního podniku nebo živnosti. 1. české vyd. Praha : ProfessConsulting, 2005. 126 s. ISBN 80-7259-017-0.

6)

PROKOP, Michael. Finanční průvodce pro malé a střední podniky. Praha : Czech Invest, 2004. 76 s.

53

Zákony: 1) Československo. Č. 531/1991 Sb. Nařízení vlády České a Slovenské Federativní Republiky ze dne 28. listopadu 1991, kterým se mění nařízení vlády České a Slovenské Federativní Republiky č. 15/1991 Sb., o regulačních odvodech ve mzdové oblasti v roce 1991, ve znění nařízení vlády České a Slovenské Federativní Republiky č. 139/1991 Sb. Sbírka zákonů, Česká republika. 1991, 91, 102, 531

2) Československo. Zákon č. 455/1991 Sb. ze dne 2. října 1991 o ţivnostenském podnikání (ţivnostenský zákon) . Sbírka zákonů, Česká republika. 1991, 91, 87, 455

3) Československo. Zákon č. 588/1992 Sb. České národní rady ze dne 24. listopadu 1992 o dani z přidané hodnoty Sbírka zákonů, Česká republika. 1992, 92, 117, 588

4) Československo. Zákon 47/2002 ze dne 11. ledna 2002 o podpoře malého a středního podnikání a o změně zákona č. 2/1969 Sb., o zřízení ministerstev a jiných ústředních orgánŧ státní správy České republiky, ve znění pozdějších předpisŧ. Sbírka zákonů, Česká republika. 2002, 02, 20, 47

54

Internetové zdroje: 1)

55

SEZNAM TABULEK TABULKA 1: KRITÉRIA PRO VYMEZENÍ MALÝCH A STŘEDNÍCH PODNIKŦ ........13

TABULKA 2: PŘEHLED DOBY SPLÁCENÍ A VÝŠE ÚVĚRUCHYBA! ZÁLOŽKA NENÍ DEFIN TABULKA 3: SCHÉMA SPLÁCENÍ ÚVĚRU PŘEDEPSANÝMI MĚSÍČNÍMI SPLÁTKAMI........................................... CHYBA! ZÁLOŽKA NENÍ DEFINOVÁNA. TABULKA 4: SCHÉMA SPLÁCENÍ ÚVĚRU MIMOŘÁDNOU SPLÁTKOU S VYUŢITÍM BEZÚROČNÉHO OBDOBÍCHYBA! ZÁLOŽKA NENÍ DEFINOVÁNA.

TABULKA 5: SCHÉMA POSKYTNUTÍ BANKOVNÍ ZÁRUKY.CHYBA! ZÁLOŽKA NENÍ DEFI TABULKA 6: ÚROKOVÁ SAZBA PEVNÁ . CHYBA! ZÁLOŽKA NENÍ DEFINOVÁNA. TABULKA 7: PŘEHLED POPLATKŦ ..................................................................................41 TABULKA 8: ÚROKOVÉ SAZBY U DEPOZITNÍHO ÚČTU .............................................45 TABULKA 9: ÚROČENÍ PRO FYZICKÉ A PRÁVNICKÉ OSOBY U DEPOZITNÍHO ÚČTU PLUS .........................................................................................45 TABULKA 10: ÚROKOVÉ SAZBY U SPOŘÍCÍHO ÚČTU .................................................46

56