MEGHÍVÓ Tisztelettel meghívjuk a Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat 2016. évi rendes küldöttgyűlésére, melyet 2016. április 1-én 9 h-kor a Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat székházában 6500 Baja, Bajcsy-Zsilinszky u. 50. tartunk.
Amennyiben az összehívott küldöttgyűlés nem határozatképes 2016. április 1-én 9
30
h-ra
változatlan helyen második küldöttgyűlést hívunk össze. Napirend:
1. Beszámoló a Társulat Intézőbizottságának működéséről Ea.: Vértesy László IB elnök 2. Tájékoztató a Társulat 2015. évi tervteljesítéséről Ea.: Schoblocher István igazgató 3. A Felügyelőbizottság jelentése a 2015. évi ellenőrzési munkáról és az éves beszámoló felülvizsgálatáról Ea.: Dr. Francsovics István FB-elnök 4. 2016. évi elképzelések a Társulat tevékenységéről, a 2016. évi gazdasági terv előterjesztése Ea.: Schoblocher István igazgató 5. Egyebek
A napirend fontosságára tekintettel a küldöttek megjelenésére feltétlenül számítunk. A kapcsolódó írásos anyagok megtalálhatók a www.vizitarsulatbaja.hu honlapon.
Baja, 2016. március 11.
Vértesy László s.k. A Társulat Intézőbizottságának elnöke
A kiadmány hiteléül: Schoblocher István igazgató
Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat
KSH-szám: 10208474-3600-133-03
6500 Baja, Bajcsy-Zsilinszky u. 50.
Cégjegyzékszám: 03-16-000008 Mérleg ’A’ 2015. 2015.01.01 – 2015.12.31. e Ft-ban
Eszközök A. Befekt. eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök
Előző év
Tárgyév
57.344
Források
46.665
4 57.340
46.665
63.368
67.518
C. Aktív időbeli elhatárolások
111.538
111.310
119.058
7.747
- 7.520
1.824
2.659
1.824
2.659
55
32
120.936
114.229
II. Jegyzett, de be nem fizetett tőke
IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék
1.764
843
III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök
119.057
III. Tőketartalék
I. Készletek II. Követelések
Tárgyév
I. Jegyzett tőke
III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök
D. saját tőke
Előző év
VI. Értékelési tart. VII. Mérleg szerinti eredmémy
61.604
66.675
224
46
E. Céltartalék F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások
Eszközök összesen Baja, 2016. február 10.
120.936
114.229
Források összesen
Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat KSH-szám: 10208474-3600-133-03 6500 Baja, Bajcsy-Zsilinszky u. 50.
Cégjegyzékszám: 03-16-000008
Eredménykimutatás ’A’ 2015. (összköltség eljárás) 2015.01.01 – 2015.12.31. e Ft-ban Megnevezés I. Értékesítés nettó árbevétele
Előző év
Tárgyév
58.981
56.513
1
1
IV. Anyagjellegű ráfordítások
42.277
28.642
V. Személyi jellegű ráfordítások
27.119
23.938
VI. Értékcsökkenési leírás
13.890
10.692
1.228
1.095
-25.532
- 7.853
826
333
B. Pénzügyi műveletek eredménye
826
333
C. Szokásos vállalkozási eredmény
-24.706
- 7.520
II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek
VII. Egyéb ráfordítások A. Üzemi tevékenység eredménye VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai
X. Rendkívüli bevételek
32.453
XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény E. Adózás előtti eredmény
32.453 7.747
- 7.520
F. Adózott eredmény
7.747
- 7.520
G. Mérleg szerinti eredmény
7.747
- 7.520
XII. Adófizetési kötelezettség
Baja, 2016. február 10.
Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat 6500 Baja Bajcsy-Zsilinszky u. 50. Statisztikai számjel: 10208474-3600-133-03 Cégjegyzék szám: 03-16-000008
K I E G É S Z Í T Ő M E L L É K L ET 2015. december 31.
A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.
Baja, 2016. február 15.
______________________________ Schoblocher István igazgató
2
Tartalom
I. Általános rész 1. A Vízgazdálkodási Társulat bemutatása 2. A számviteli politika fő vonásai 3. A vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet bemutatása II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A felmerült összes költség költség-nemenkénti megoszlása Az 2015-ben felmerült költségek megoszlása költséghelyenként A társasági adót módosító tételek
IV. Közcélú tevékenység V. Vállalkozási tevékenység VI. Egyéb adatok
3
I. Általános rész 1. A Vízgazdálkodási Társulat bemutatása A Bácskai-Margittaszigeti
Vízgazdálkodási
Szolgáltató
Társulat
1988. január 1-én két
vízgazdálkodási társulat a Bácskai ill. a Margittaszigeti összeolvadásával alakult. A vízitársulatokról szóló 2009. évi CXLIV. törvény előírásainak megfelelően működő jogi személyiséggel rendelkező gazdálkodó szervezet.
Működésének célja az érdekeltségi területén jelentkező helyi közcélú vízgazdálkodási feladatok ellátása és az ezekkel összefüggő vízrendezési, vízkár-elhárítási, vízpótlási, talajvédelmi feladatok ellátása a tagok igényeinek figyelembe vételével.
A társulat működési területe Bács-Kiskun és Baranya megye területére terjed ki a köv. határokkal: - Délen: az országhatár Csikéria község határáig - Nyugaton: a Duna vonala az országhatártól a Duna árvédelmi töltésének 68-as km szelvényéig - Északon: a Garábi csatorna, Nemesnádudvar, Rém, Borota, Kéleshalom községek északi határvonala a Császártöltés, Imrehegy, Kiskunhalas, Kéleshalom négyes határpontig - Keleten: Kéleshalom, Jánoshalma, Mélykút és Csikéria községek keleti határvonala az országhatárig
A társulat érdekeltségi területe 204.449 ha, Magyarország összterületének 2,2 %-a.
2015-ben a foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma 5 fő volt, melyből 2 fő szellemi foglalkozású, 3 fő fizikai foglalkozású teljes munkaidőben foglalkoztatott határozatlan idejű munkaszerződéssel alkalmazott munkavállaló volt.
A Társulat képviseletére (cégjegyzésre) jogosultak: - Vértesy László elnök (6500 Baja, Babits u. 4. 3/16) - Schoblocher István igazgató (6500 Baja, Szőlő u. 44.)
4
2. A számviteli politika fő vonásai
A Vízgazdálkodási Társulat kettős könyvvitelt vezet, és egyszerűsített éves beszámoló készítésére kötelezett. "A" típusú összköltség eljárásra épülő eredmény-kimutatást készít.
A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok ellátásáért Telkesné Bor Katalin okl. közgazdász felel. (NGM nyilvántartási száma a 93/2002. (V.5.) Korm. Rendelet alapján: 134771).
A számviteli politikában rögzítésre került az egyes eszközök és források értékelésének módja. Befektetett eszközök - Immateriális javak Az immateriális javak között a nem anyagi eszközöket (a vagyoni értékű jogokat az ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok kivételével, a szellemi termékeket, az üzleti vagy cégértéket) mutatja ki a Társulat. Ezek az eszközök a mérlegben nettó értéken, azaz aktualizált múltbeli bekerülési áron kerültek kimutatásra. - Tárgyi eszköz A tárgyi eszközök értékcsökkenéssel csökkentett nettó értéken kerülnek a mérlegbe. Az értékcsökkenés negyedévente egyszer, a bruttó érték alapján lineáris értékcsökkenés módszerével kerül elszámolásra. Az amortizációs kulcsok a várható használati idő figyelembevételével lettek megállapítva. A Társulat az 100.000 Ft nettó beszerzési ár alatti eszközöket használatba vételkor egy összegben elszámolja értékcsökkenési leírásként. - Befektetett pénzügyi eszköz 2015. december 31-én hosszú távra befektetett pénzügyi eszközökkel a Társulat nem rendelkezett. A befektetett eszközöknél értékhelyesbítés nem került elszámolásra.
Forgóeszközök - A vásárolt készletek leltár alapján tényleges beszerzési áron kerülnek a mérlegbe, de a Társulat 2015. december 31-én nem rendelkezett ilyenekkel. Saját termelésű készlete sem volt. - A követelések a hatályos számviteli tv. előírásaival összhangban az adós által elismert értékben lettek figyelembe véve. - Az értékpapírral a Társulat a mérleg-fordulónapon nem rendelkezett. - A mérlegben kimutatott pénzeszköz - készpénz (megegyezik a dec. 31-i pénztárjelentés záró készpénzkészletével) - bankbetét (megegyezik a dec. 31-i banki kivonat záró-egyenlegével).
5
Források A saját tőke könyv szerinti értéken került a mérlegbe. Céltartalékot a Vízgazdálkodási Társulat nem képezett. A kötelezettségek a számviteli tv. előírásainak megfelelően kerültek a mérlegbe.
3. A vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet bemutatása Vagyoni helyzet A társulat vagyoni szerkezete és annak változása (adatok e Ft-ban) 2014. Érték
2015. %
Érték
%
Eltérés
Index
(e Ft)
%
Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék
111.310
93,5
119.058
106,7
+ 7.748
7.747
6,5
- 7.520
-6,7
- 15.267
100,0
111.538
100,0
- 7.519
107,0
Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg sz. eredmény Saját tőke összesen
119.057
93,7
A Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat Mérlegében kimutatott saját tőkéje csökkent 7.520 e Ft-tal, a mérleg szerinti veszteséggel csökkent 2015-ban. A 7.520 e Ft Mérleg szerinti veszteséget a következő tételek alakították:
Bevétel (e Ft) Közcélú tevékenység Vállalkozás Egyéb (tárgyi e. ért.,helyi adó) Pénzügyi műveletek Rendkívüli esemény
53 56.460 1 333 -
Ráfordítás (e Ft) 511 62.761 1.095 -
Eredmény (e Ft) - 458 - 6.301 -1.094 + 333 -
56.847
64.367
- 7.520
(elhat. fejl. tám. felold.)
Adófizetési köt. Összesen
6
Az eszközök összetételének alakulása Megnevezés
2014. Érték (e Ft)
2015. %
Érték (e Ft)
Index %
(%)
A) Befektetett eszközök
57.344
47,4
46.665
40,9
81,4
B) Forgóeszközök
63.369
52,4
67.518
59,1
106,5
223
0,2
46
0,0
20,6
120.936
100,0
114.229
100,0
94,5
C) Aktív időbeli elhatárolás Eszközök összesen
Az eszközök értéke 5,5 %-kal csökkent. Ennek elsődleges oka, hogy a befektetett eszközök amortizációjának visszapótlása (felújítás, beruházás) nem történt meg. Az eszközök összetételében is változás következett be, a forgóeszközök aránya megnövekedett a befektetett eszközök rovására. Beruházások
Műszaki gép, berendezés, felszerelés
szennyvíz-szivattyú
14.031,- Ft
Összesen:
14.031,- Ft
Beruházások összesen:
14.031,- Ft
Állománycsökkenés 2015-ben Selejtezés
Megnevezés NOD antivírus szoftver Irattározó program Levehető függ. tárcsa Öntözőszivattyú Szem.számítógép tartozékokkal HP LaserJet 4 plus nyomtató ZAN 2245 porszívó Szőnyeg Forgószék GX-300 PR Cannon IP3600 nyomtató Csökkenés összesen:
bruttó érték értékcsökkenés 21.500, Ft 21.500, Ft 7.200,- Ft 7.200,- Ft 360.000,- Ft 360.000,- Ft 100.000,- Ft 100.000,- Ft 133.500, Ft 133.500, Ft 40.000,- Ft 40.000,- Ft 6.666,- Ft 6.666,- Ft 55.704,- Ft 55.704,- Ft 13.990,- Ft 13.990,- Ft 16.600,- Ft 16.600,- Ft 755.160,- Ft
755.160,- Ft
nettó érték 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft
7
A forgóeszközök összetétele 2015-ben a következőképpen alakult:
Megnevezés
2014. e Ft
Készletek
2015. %
e Ft
Index %
%
-
0,0
-
-
Követelések
1.765
2,8
843
Értékpapírok
-
0,00
-
Pénzeszközök
61.604
97,2
66.675
98,8
108,2
Összes forgóeszköz
63.369
100,0
67.518
100,0
106,5
1,2
47,8 -
A Társulat forgóeszköz állományának összetételében nem következett be jelentős változás, túlnyomó többségét a pénzeszközállomány teszi ki, értéke 4.149 e Ft-tal, 6,5 %-kal nőtt.
Az aktív időbeli elhatárolások mérlegsoron került kimutatásra:
- 391. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2015-re járó, de 2016-ben jóváírt kamatok - 392. Kiadások aktív időbeli elhatárolása 2015-ben fizetett, de 2016. évi költségek Összesen
25 e Ft 21 e Ft 46 e Ft
A források összetételének alakulása Megnevezés
2014. Érték (e Ft)
D) Saját tőke
2015. %
Érték (e Ft)
Index %
(%)
119.057
98,4
111.538
97,6
93,7
1.824
1,5
2.659
2,3
145,8
55
0,1
32
0,1
58,2
120.936
100,0
114.229
100,0
94,5
E) Céltartalék F) Kötelezettségek G) Passzív időbeli elhat. Források összesen
A források összetételében és értékében nem következett be jelentős változás 2015-ben. Értéke 5,5 %-kal, azaz 6.707 e Ft-tal csökkent.
8
Passzív időbeli elhatárolásként került kimutatásra:
- 482. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása
2014-ben
2015-ben
55 e Ft
32 e Ft
-
-
55 e Ft
32 e Ft
- 483. Halasztott bevételek Összesen
Mutatók Tőkeerősségi mutató (%)
2014. év
2015. év
98,4
97,6
47,4
40,9
52,4
59,1
207,6
239,0
-
-
207,6
239,0
1,5
2,3
(Saját tőke / Összes forrás) Befektetett eszközök aránya (%) (Befektetett eszközök / Összes eszköz) Forgóeszközök aránya (%) (Forgóeszköz / Összes eszköz) Befektetett eszközök fedezettsége (%) (Saját tőke / Befektetett eszközök) Saját tőke / jegyzett tőke aránya (%) Tárgyi eszközök fedezettsége (%) (Saját tőke / Tárgyi eszközök) Eladósodottság foka (%) (Kötelezettségek / Összes forrás)
9
Pénzügyi helyzet
Rendelkezésre álló likvid eszközök 2014. Érték (e Ft) Pénztári készpénzkészlet Bankbetétek Értékpapír Összesen
2015. %
Érték (e Ft)
Index %
(%)
39
0,1
26
0,0
66,7
61.565
99,9
66.649
100,0
108,3
100,0
108,2
61.604
100,0
66.675
A pénzügyi helyzet alakulásának néhány mutatószáma
Készpénz likviditás (%)
2014.
2015.
3377,4
2507,5
3474,1
2539,2
3474,1
2539,2
Pénzeszközök / Rövid lejár. kötelezettségek Likviditási gyorsráta (%) (Pénzeszk.+Követel.+Ért.papír)/Rövid lejár.köt. Likviditási ráta (%) Forgóeszközök / Rövid lejár. kötelezettségek
10
CASH FLOW - kimutatás
Megnevezés I.
2014.
Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás
2015.
-10.249
5.083
1. Adózás előtti eredmény
+7.747
-7.520
2. Elszámolt amortizáció
+13.849
+ 10.692
3. Elszámolt értékvesztés
-
-
4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete
-
-
5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye
-
-
+17
+1
-2.168
+ 834
8. Passzív időbeli elhatárolások változása
-32.445
- 23
9. Vevőkövetelés változása
+1.489
+ 917
10. Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása
+755
+4
11. Aktív időbeli elhatárolások változása
+507
+ 178
12. Fizetett adó (nyereség után)
-
-
13. Fizetett osztalék, részesedés
-
-
-
-12
14. Befektetett eszközök beszerzése
-
- 12
15. Befektetett eszközök aktiv. jegyzett t. sz.ben (saját erő)
-
-
16. Kapott osztalék
-
-
-
-
17. Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás)
-
-
18. Kötvénykibocsátás bevétele
-
-
19. Hitelfelvétel
-
-
20. Véglegesen kapott pénzeszköz
-
-
21. Részvénybevonás (tőkeleszállítás)
-
-
22. Kötvény-visszafizetés
-
-
23. Hiteltörlesztés-, visszafizetés
-
-
6. Szállítói kötelezettségek változása 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása
II.
Befektetési
tevékenységből
származó
pénzeszköz-
változás
III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás
24. Véglegesen átadott pénzeszköz IV. Pénzeszközök változása
--10.249
-----+ 5.071
11
Jövedelmi helyzet
A Társulat a 2015. gazdasági évet 7.520 e Ft adózás előtti veszteséggel zárta, amely a következőképpen alakult ki:
Megnevezés
2014.
2015. (e Ft)
Eltérés
(e Ft)
%
%
(e Ft)
Üzemi (üzleti) tev. eredm.
-25.532
-329,6
-7.853
104,4
+ 17.679
30,8
Pénzügyi műv. eredménye
+826
+10,7
+333
-4,4
-493
40,3
Szokásos vállalk. eredmény
-24.706
-318,9
- 7.520
100,0
+ 17.186
30,4
Rendkívüli eredmény
+32.453
418,9
-
Adózás előtti eredmény
+ 7.747
100,0
- 7.520
-32.453 100,0
-15.267
Jövedelmezőségi mutatók
Bevétel-arányos eredmény (%)
2014. év
2015. év
13,1
13,3
6,4
6,6
49,5
50,7
Mérleg sz. eredmény / Üzemi bevétel Eszközarányos eredmény (%) Mérleg sz. eredmény / Összes eszköz Tőke-hatékonysági mutató (%) Üzemi bev./ Saját tőke
%
12
II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének alakulása
A) A bruttó érték változása (adatok e Ft-ban)
Megnevezés Immateriális javak - vagyoni értékű jog - szellemi termék Összesen Tárgyi eszközök -ingatlanok közcélúak egyéb -műszaki ber. felsz. - egyéb ber. felsz. Összesen Beruházások Összesen
Nyitóérték
Évközi növ.
Évközi csökk.
960 0 960
21.614 19.502 110.371 4.343 155.830 0 156.790
Átsorolás (+)
Átsorolás (-)
29
14 14 14 28
Záró érték
29
931 0 931
460 266 726 14 769
21.614 19.502 109.925 4.077 155.118 0 156.049
B) Az értékcsökkenés változása (adatok e Ft-ban)
Megnevezés Immateriális javak - vagyoni értékű jog - szellemi termék Összesen Tárgyi eszközök - ingatlanok közcélúak egyéb - műszaki ber. felsz. - egyéb ber. felsz. Összesen Beruházások Összesen
Nyitóérték
Évközi növ.
Évközi csökk.
Átsorolás (+)
Átsorolás (-)
Záró érték
956 0 956
4
29
4
29
931 0 931
1.358 3.578 89.560 3.994 98.490
432 310 9.764 182 10.688
460 266 726
1.790 3.888 98.864 3.910 108.452
99.446
10.692
755
109.383
13
Az immateriális javak és a tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenése és értékcsökkenési leírása (Az adatok e Ft-ban)
Megnevezés
Terv szerinti értékcsökkenés Lineáris
Degresszív Teljesítm. arányos
Terven
Érték-
100 e Ft
felüli
csökkenés
alatti
értékcsökk.
összesen
I. Immateriális javak 1. Vagyoni értékű jogok
4
4
Közcélúak
432
432
Egyéb
310
310
2. Üzleti vagy cégérték 3. Szellemi termékek 4. Kísérl. fejl. aktivált é. 5. Alap.-átszerv. akt. é.
II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok
2. Műszaki ber. felsz. 3. Egyéb ber. felsz.
9.750
14
182
9.764 182
4. Beruházások Összesen
10.678
14
10.692
14
III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítés
A felmerült összes költség költség-nemenkénti megoszlása (adatok e Ft-ban)
Költség-nemek
2014. Érték
2015. Érték
%
Index %
4.725
5,7
9.074
14,3
192,0
36.619
44,0
18.694
29,6
51,1
933
1,1
874
1,4
93,7
Anyagjell. ráford. összesen
42.277
50,8
28.642
45,3
67,7
Bérköltség
19.723
23,7
18.536
29,3
94,0
Szem. jell. egyéb kifiz.
1.543
1,9
252
0,4
16,3
Társadalombizt. járulék
5.853
7,0
5.150
8,1
88,0
Szem. jell. ráf. összesen
27.119
32,6
23.938
37,8
88,3
Értékcsökkenési leírás
13.890
16,6
10.692
16,9
77,0
Összesen
83.286
100,0
63.272
100,0
76,0
Anyagköltség Igénybevett szolgáltatás Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke Közv. szolgáltatások
Az 2015-ben felmerült költségek megoszlása költséghelyenként (általános költségek felosztása után)
Megnevezés
Érték (e Ft-ban)
Megoszlás (%)
Közcélú fenntartási tevékenység társ. kezelésű szivattyútelep fenntart.
511
0,8
Vállalkozás
62.761
99,2
Összesen
63.272
100,0
Vízkár-elhárítás üzemeltett csatornán
15
A társasági adót módosító tételek
Az adózás előtti eredményt növelő tételek (adatok e Ft-ban)
A várható kötelezettségekre és a jövőbeni költségekre képzett céltartalék, céltartalékot növelő összeg következtében az adóévben elszámolt ráfordítás Az adóévben elszámolt értékcsökkenési leírás és a tárgyi eszközök ill. immat. javak kivezetésekor a ráfordításként elszámolt összeg Az a költségként, ráfordításként elszámolt, az adózás előtti eredményt csökkentéseként számításba vett összeg, amely nincs összefüggésben a vállalkozási, a bevételszerző tevékenységgel Jogerős határozatban megállapított bírság, jogkövetkezmény ráfordításként elszámolt összege, kivéve, ha önellenőrzéshez kapcsolódik Az adóévben követelésre elszámolt értékvesztés összege A behajthatatlannak nem minősülő, adóévben elengedett követelés Az adóévben visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás, véglegesen átadott pénzeszköz és térítés nélkül átadott eszköz könyv szerinti értéke, az átvevő által meg nem térített ÁFA, valamint az adózó által átvállalt kötelezettségnek az adóévi adózás előtti eredmény terhére elszámolt összege, az adóévben térítés nélkül nyújtott szolgáltatás bekerülési értéke Az adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított adóévi költségként, ráfordításként vagy aktivált saját teljesítmény csökkenéseként elszámolt összeg Egyéb növelő jogcímek Összesen
10.692
16
Az adózás előtti eredményt csökkentő tételek (adatok e Ft-ban)
A korábbi adóévek elhatárolt veszteségéből az adóévben leírt összeg A várható kötelezettségekre és a jövőbeni költségekre képzett céltartalék felhasználása következtében az adóévben bevételként elszámolt összeg Az adótv. szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege és az eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték A fejlesztési tartalék adóév utolsó napján lekötött tartalékként kimutatott összege (max. az adóévi adózás előtti nyereség 50 %-a) A kapott (járó) osztalék és részesedés címén az adóévben elszámolt bevétel Szakképző iskolai tanuló utáni kedvezmény Korábbi szakmunkástanuló ill. munkanélküli alkalmazása esetén TB-járulék Képzőművészeti alkotás beszerzésére fordított összeg ill. meghatározott része A visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás, juttatás, a véglegesen átvett pénzeszköz következtében az adóévben elszámolt bevétel, a térítés nélkül átvett eszköz átadónál kimutatott könyv szerinti értéke, valamint az eredeti jogosult által elengedett kötelezettség miatt az adóévben bevételként elszámolt összeg A követelés bekerülési értékéből az a rész (de legfeljebb a korábban értékvesztésként, behajthatatlan követelésként leírt összeg), amelyről a mérlegkészítés napjáig megállapítható, hogy behajthatatlanná vált, valamint az adóévet megelőző bármely adóévben az adózás előtti eredmény növeléseként elszámolt behajthatatlan követelés teljesítése, beszámítása következtében az adóévben bevételként elszámolt összeg, továbbá a követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés Az előző évi bírságnak, az Art-ben és a Tb. törvényben előírt jogkövetkezményeknek elengedett, bevételként elszámolt összege Az adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi bevételként vagy aktivált saját teljesítmény növekedéseként elszámolt összeg Az adomány Egyéb csökkentő jogcímek Összesen
10.692
17
IV. Közcélú tevékenység
A közcélú feladatok finanszírozásának forrásai 2015-ben Társulati hozzájárulás 53 e Ft
Magánszemélyek által befizetett társulati hozzájárulás hátralék (Önkorm. adók módjára tört. behajtásából)
-
Vállalkozások által befizetett társulati hozzájárulás hátralék Összesen
53 e Ft
Állami támogatások 2015-ben állami támogatásban a Társulat nem részesült.
A 2015. évi közcélú tevékenység Mélykúti szivattyútelep fenntartása, üzemeltetése.
V. Vállalkozási tevékenység A Társulat vállalkozási tevékenysége az előző év viszonylatában ( Ft-ban): 2014-ben 58.868
2015-ben 56.460
2014. %-ában - 2.408
Ráfordítások
73.854
62.761
- 11.093
Eredményre gyakorolt hatás
-14.986
-6.301
+ 8.685
Bevételek
A vállalkozásból eredő bevételek megoszlása
Főkönyvi szám 9111 9112 9113 9114 9115 9116 9129
Megnevezés Zöldterület-kezelés Víztermelés, -kezelés, -ellátás Vízi létesítmény építése Mg. gép kölcsönzése Mérnöki tev., műszaki tanácsadás Ingatlan bérbeadás Közüzemi szolg. továbbszámlázása Összesen
Összeg (e Ft) 11.193 29.722 10.432 2.930 300 445 1.438 56.460
Megoszlás (%) 19,8 52,6 18,5 5,2 0,5 0,8 2,5 100,0
18
VI. Egyéb adatok Létszámmal, bérrel, személyi jellegű kifizetésekkel kapcsolatos kiegészítések 2015-ben a foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma 5 fő volt, melyből 2 fő szellemi foglalkozású, 3 fő fizikai foglalkozású teljes munkaidőben foglalkoztatott határozatlan idejű munkaszerződéssel alkalmazott munkavállaló volt.
Állománycsoportok
létszám
bruttó bér
szem.jell. egyéb
teljes munkaidős fizikai foglalkoztatott
3 fő
6.706
212
teljes munkaidős szellemi foglalkoztatott
2 fő
11.830
40
Összesen
5 fő
18.536
252
Az Intéző Bizottság és a Felügyelő Bizottság tagjainak tevékenységéért az üzleti év után tiszteletdíj nem került kifizetésre.
A Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat 2016. évi pénzügyi terve
(Adatok e Ft-ban) Bevételek - 2016. évi nyitó pénzkészlet - Vállalkozás - Egyéb bevétel - Pénzügyi művelet bevétele (kamat) Összesen
66.675 10.000 16.000 300 92.975
Kiadások - Vállalkozás
30.100
- Egyéb kiadás (helyi adó) - Pénzügyi művelet kiadása - Fennmaradó tartalék Összesen
1.200 61.675 92.975
