Bucsa Község Önkormányzat POLGÁRMESTERE 5527. Bucsa, Kossuth tér 6. Tel.: 66/585-520.
Kertészsziget Község Önkormányzat POLGÁRMESTERE 5526. Kertészsziget, Kossuth u. 1. Tel.: 66/494-022.
MEGHÍVÓ
Bucsa Község Önkormányzat Képviselő-testületének és Kertészsziget Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. február 3-án (kedden) délután 16,00 órakor tartandó nyilvános együttes ülésére. Az ülés helye: Bucsa, Községháza nagyterme (Bucsa, Kossuth tér 6.) Napirendi pontok: 1./ A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének megtárgyalása Előadó: Kláricz János polgármester Csordás László polgármester Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző 2./ A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatalnál elvégzendő belső ellenőrzési vezetői feladatok ellátására érkezett ajánlatok megtárgyalása Előadó: Kláricz János polgármester Csordás László polgármester 3./ A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal Megállapodásának módosítása Előadó: Kláricz János polgármester Csordás László polgármester 4./ Bejelentések Kérem az ülésen való szíves megjelenését. Bucsa, 2015. január 28.
Kláricz János sk. polgármester
Csordás László sk. polgármester
1
Előterjesztés 1. napirendi pont Bucsai Község Önkormányzat Képviselő-testületének és Kertészsziget Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. február 3-án (kedden) délután 16,00 órakor tartandó együttes nyilvános ülésére A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének megtárgyalása Tisztelt Képviselő-testületek! Bucsa és Kertészsziget községek önkormányzatai a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) 85. §-ának (1) bekezdése alapján 2013. március 1-jei hatállyal létrehozták a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatalt. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 2.§ (1) bekezdése i) pontja szerint a helyi önkormányzati költségvetési szerv irányító szerve és annak vezetője a közös önkormányzati hivatal esetén a közös önkormányzati hivatal székhelye szerinti helyi önkormányzat képviselő-testülete és annak polgármestere. A hivatal költségvetése a létrehozásról szóló megállapodás szerint a székhelyközség, Bucsa Község Önkormányzata költségvetésében szerepel. Bucsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete és Kertészsziget Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2014. december 11-én tartott együttes ülésen tárgyalta a Közös Önkormányzati Hivatal 2014. háromnegyed éves beszámolóját és a 2015. évi előzetes koncepcióját. A koncepció tárgyalásakor a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló T/1794. számú törvényjavaslat rendelkezéseit vettük figyelembe, akkori ismeretek alapján a végleges támogatási adatok előreláthatólag 2015. január 5-én kerülnek kihirdetésre, ami meg is történt, így a koncepciónak megfelelően elkészült a 2015. évi költségvetési rendelet-tervezete, melyet első körben tárgyal most a Képviselő-testület. „Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (3) A jegyző által a (2) bekezdés szerint előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselőtestületnek.” A költségvetés tervezésekor figyelembe vett irányelvek: A jelenlegi és a várható gazdaságipénzügyi helyzetben a 2015. évi gazdálkodás során továbbra is előtérbe kell helyezni az alábbi szempontokat: - a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal biztonságos működésének biztosítása, különös tekintettel a helyben maradó alapfeladatokra; - a gazdálkodás során folyamatosan ügyelni kell a bevételek és kiadások egyensúlyára; - a hivatal valamennyi területén racionális, hatékony, eredményes gazdálkodást kell folytatni; - pályázati lehetőségek felkutatása, kihasználása. Az Országgyűlés elfogadta, majd 2014. december 29-én a Magyar Közlönyben kihirdette a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvényt. Ennek megfelelően építettük fel a költségvetési rendelet tervezetet, melyet a két község 2
polgármesterének, jegyzőjének és pénzügyes kollégáinak egyeztető tárgyalása előzött meg. Az egyeztetés során tájékoztatást kaptak a települések vezetői a várható finanszírozási bevételekről (állami feladatalapú finanszírozás) összegéről, továbbá a kiadások alakulásáról. Szükséges volt tárgyalni továbbá a Közös Önkormányzati Hivatal Megállapodását, melyet a 2015. évi finanszírozásnak megfelelően módosítani szükséges. Bevételek alakulása: A közös hivatal esetében a legnagyobb arányú bevételi forrás a központi költségvetésből származó állami támogatás. A közös hivatal megállapodásának megfelelően, amennyiben ez a támogatás nem fedezi a kiadásokat, úgy azt a tagtelepüléseknek ki kell egészíteni. A lenti táblázat jól szemlélteti, hogy mind a székhely, mind a kirendeltség esetében ez önkormányzati kiegészítést igényel. Fontos tudni, hogy 2013. évtől kezdődően átalakult az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer is. A korábban normatíváknak nevezett központi támogatás helyett új finanszírozási struktúra került kialakításra „feladatfinanszírozás” bevezetésével. A közös hivatal költségvetésében a legjelentősebb bevételi forrás az önkormányzati hivatalok működésének támogatása. Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014.évi C. törvény 2. számú melléklete alapján a központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatalok működési kiadásaihoz. A támogatás meghatározása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembe vételével történik. Közös önkormányzati hivatal esetében a nem székhely szerinti önkormányzat – Kertészsziget – a lakosságszámának a közös hivatalt fenntartó önkormányzatok együttes lakosságszámához viszonyított arányában, a székhely szerinti önkormányzat – Bucsa – a megállapított támogatásnak a nem székhely önkormányzatra jutó részével csökkentett összege szerint részesül támogatásban. Nézzük részletesen: Az előterjesztés mellékletét képezi három táblázat, mely a bevételeket tartalmazza a következőek szerint B-Ö (Mindösszesen), B-1 (Bucsa székhely), B-2 (Kertészsziget kirendeltség). A közös hivatal elismert hivatali létszáma 8,49 fő, a támogatás mértéke 4.580.000 Ft/fő/év. Támogatási adatok települések közti megoszlása
adatok ezer Ft-ban
Támogatások Saját
Bucsa 1.778
Kertészsziget 3.421
Összesen 5.199
Állami támogatás
33.113
5.771
38.884
ÖSSZESEN
34.891
9.192
44.083
Elismert hivatali létszám: 8,49 fő 100 % - ebből Bucsa székhely: 7,23 fő 85,16 % - ebből Kertészsziget kirendeltség: 1,26 fő 14,84 % Támogatás: 8,49 fő * 4.580.000,- Ft/fő/év = 38.884.200,- ebből Bucsa 7,23 fő * 4.580.000,- Ft/fő/év= 33.113.400,- ebből Kertészsziget: 1,26 fő * 4.580.000,- Ft/fő/év= 5.770.800,3
Kiadások alakulása: A 2015. évi költségvetési kiadásaink meghatározó részét a személyi juttatások, illetve a járulékok képezik. A köztisztviselők személyi juttatásait 2012. március 1-jétől hatályos közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132 §-a szabályozza, továbbá a köztisztviselők illetményalapját a költségvetési törvény 59.§ (1) bekezdése 2015. évben 38.650 Ft-ban állapítja meg. A cafetéria rendszerét – béren kívüli juttatás - is a költségvetési törvény szabályozza, hiszen a törvény 59.§ (2) bekezdése alapján 2015. évben a juttatások együttes összege nem haladhatja meg a bruttó 200.000 forintot, mely összeg fedezetet biztosít az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is. Minden köztisztviselő szabadon dönthet, hogy a kereten belül mely jogcímen veszi igénybe a juttatást. A költségvetés kiadási oldala tartalmazza az önkormányzati hivatalok dologi kiadásait is, mely kiadások szorosan a hivatal működését segítik elő. Nézzük részletesen: Az előterjesztés mellékletét képezi három táblázat, mely a kiadásokat tartalmazza a következőek szerint K-Ö (Mindösszesen), K-1 (Bucsa székhely), K-2 (Kertészsziget kirendeltség). K-1 Bucsa székhely: K1 és K2 sorok tartalmazzák a közös hivatal székhelyén foglalkoztatott 10 fő köztisztviselő Személyi juttatását (24.453,- e Ft) és Munkaadókat terhelő járulékait (6.628,- e Ft). K3 Dologi kiadások sor tartalmazza: A Készletbeszerzéseket (6. sor), mint például irodaszer (80,- e Ft) -, könyvbeszerzés (50,- e Ft), szakmai- és üzemeltetési anyagbeszerzés (140,- e Ft) tételeit. A Kommunikációs szolgáltatás (7. sor) tartalmazza - lakosságszám arányos megbontásban az Eper könyvelési program (110,- e Ft), az Informatikabiztonsági rendszerkövetési szerződésben vállalt kiadásokat, mint például a rendszerkövetési (256,- e Ft) és a szakértői díjakat (97,- e Ft), továbbá az eForte ügyiratkezelő program megállapodás szerinti hozzájárulását (150,- e Ft), melyet a két település fele-fele arányban teljesít. Szolgáltatások kiadásai (8. sor) között a köztisztviselők kötelező továbbképzésének a díja (350,- e Ft), a belső ellenőrzés díja (281,- e Ft), a Magyar Államkincstár és más szakigazgatási szerv által szervezett kötelező továbbképzések díja, mint például adókonferencia, mérlegképes továbbképzés, költségvetés tervezéssel, beszámolásával kapcsolatos képzés (375,- e Ft). Ezen a soron szerepel továbbá a postaköltség (1.000,- e Ft) is, valamint egyéb üzemeltetési szolgáltatás soron (250,- e Ft) az év közben felmerülő szolgáltatási kiadások előirányzata. Kiküldetés, reklám és propaganda kiadások sor (9. sor) a szakmai konferenciákon, előadásokon, rendezvényeken való munkavállalói részvétel saját gépjármű használata kerül itt betervezésre (30,- e Ft). A különféle befizetések és egyéb dologi kiadásokon (10. sor) szereplő kiadás Áfa (591,- e Ft), kamat (25,- e Ft) és egyéb dologi kiadások (25,- e Ft) tételeiből tevődik össze. Bucsa székhelyen foglalkoztatott dolgozói létszám 10 fő. Bucsa székhely kiadása mindösszesen: 34.891,- e Ft. K-2 Kertészsziget kirendeltség: K1 és K2 sorok tartalmazzák a közös hivatal kirendeltségén foglalkoztatott 2 fő köztisztviselő, Személyi juttatását (6.827,- e Ft) és
4
Munkaadókat terhelő járulékait (1.880,- e Ft), valamint a Megállapodásnak megfelelő lakosságszám arányos hozzájárulásokat (jegyző, műszaki, pénzügyi, munkaügyi dolgozók bére, járuléka, cafetériája). K3 Dologi kiadások sor tartalmazza: A Kommunikációs szolgáltatás (7. sor) kiadásokat - lakosságszám arányos megbontásban az Eper könyvelési program (20,- e Ft), az Informatikabiztonsági rendszerkövetési szerződésben vállalt kiadásokat, mint például a rendszerkövetési (45,- e Ft) és a szakértői díjakat (17,- e Ft), továbbá az eForte ügyiratkezelő program megállapodás szerinti hozzájárulását (150,- e Ft), melyet a két település fele-fele arányban teljesít. Szolgáltatások kiadásai (8. sor) között a köztisztviselők kötelező továbbképzésének a díja (50,- e Ft), a belső ellenőrzés díja (45,- e Ft), a Magyar Államkincstár és más szakigazgatási szerv által szervezett kötelező továbbképzések díja, mint például adókonferencia, mérlegképes továbbképzés, költségvetés tervezéssel, beszámolásával kapcsolatos képzés (50,e Ft). A különféle befizetések és egyéb dologi kiadásokon (10. sor) szereplő kiadás Áfa (103,- e Ft) és egyéb dologi kiadások (5,- e Ft) tételeiből tevődik. Kertészsziget kirendeltségen foglalkoztatott dolgozói létszám 2 fő. Kertészsziget kirendeltség kiadásai mindösszesen: 9.192,- e Ft Tisztelt Képviselő-testületek! A költségvetés tervezetben az önkormányzati hozzájárulás jól tükrözi, hogy a 2013-ban bevezetett feladatalapú finanszírozás szűkös keretek közé szorítja az önkormányzatok működését. A feladatok ugyan részben elvonásra kerültek, de a megmarad feladatok a központi költségvetési törvény rendelkezései szerint meghatározott számítással finanszírozott létszám nem elegendő a kötelező feladatok ellátására. Ahhoz, hogy egy jól működő hivatali struktúra a lakosság igényeit tökéletesen kielégítse és mindemellett a napi rutint is teljesítse indokolt a meglévő létszám foglalkoztatása. A költségvetés végleges elfogadásig további egyeztetéseket, tárgyalásokat kell folytatni a megalapozottabb költségvetés érdekében. A költségvetési alapelvek továbbra is érvényesek azzal, hogy ésszerű és takarékos gazdálkodásra kell törekedni. Meg kell találni azt a szervezeti, működési struktúrát, amely feladatait a legkisebb ráfordítás mellett a leghatékonyabban tudja ellátni. A költségvetés tervezett fő összege: bevétellel kiadással egyezően 44.083,- e Ft. Kérem a Tisztelt Képviselő-testüleketet, hogy az előterjesztést megtárgyalni szíveskedjen. Bucsa, 2015. január 28. Kláricz János polgármester Készítette:
Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző
5
Táblák az előterjesztések B-Ö BEVÉTELEK 2015. évi költségvetés tervezete a 2015. február 3-i Képviselő - testületi ülésre KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL MINDÖSSZESEN adatok: ezer forintban S.sz.
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. B1
Bevételi jogcímek Helyi önkormányzatok mük.általános támogatása Települési önk.egyes köznev.feladatainak támogatása Települési önk.szoc.gyerm.jól.és gyermekétk.fel.támog. Települési önk.kulturális feladatinak támogatása Működési célú központosított támogatás Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Önkormányzatok működési támogatásai (1-6) Elvonások és befizetések bevételei Mük.célú visszatér.tám.kölcs.visszatérülése ÁHT-on belülről Egyéb működési célú tám.bev.ÁHT-on belülről Működési célú támogatások ÁHT-on belülről (7-10)
Eredeti Módosított Költsé előirányzat előirányzat Teljesülés Költségvet Koncepció gvetés 1/2014. (I. __/2015.(I. 2014.12.31 és 1. 2. 6.) __.) 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
228
3 733
3 442
1 311
3 421
0
228
3 733
3 442
1 311
3 421
0
11.
Vagyoni tipusu adók
0
0
0
0
0
0
12.
Értékesítési és forgalmi adók
0
0
0
0
0
0
13.
Gépjárműadók
0
0
0
0
0
0
14.
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
0
0
0
0
0
0
15.
Egyéb közhatalmi bevételek
0
32
32
31
0
0
B3
Közhatalmi bevételek (11-15)
0
32
32
31
0
0
16.
Készletértékesítés ellenértéke
0
0
0
0
0
0
17.
Szolgáltatások ellenértéke
0
0
0
0
0
0
18.
Tulajdonosi bevételek
0
0
0
0
0
0
19.
Ellátási díjak
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20. 21. 22.
Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevétel
6
23.
Egyéb működési bevételek
0
0
0
0
0
0
B4
Működési bevételek (16-23)
0
0
0
0
0
0
0
70
70
2
0
0
228
3 835
3 544
1 344
3 421
0
B6
Müködési célú átvett péneszköz ÁHT-on kivűlről MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6)
24.
Ingatlanok értékesítése
0
0
0
0
0
0
25.
Részesedések értékesítése
0
0
0
0
0
0
26.
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
0
0
0
0
0
0
B5
Felhalmozási bevételek (24-26)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
228
3 835
3 544
1 344
3 421
0
27. 28. B2 29. 30. B7
Felhalmozási célú önkormányzati tám. Egyéb felhalmozási célú tám. ÁHT-on belülről Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről (27-28) Felhalm.célú visszatér.tám.kölcs.visszatér.ÁHTon kiv. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (29-30) FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2+B5) Költségvetési bevételek (B1+B2+B3+B4+B5+B6+B7)
31.
Belföldi értékpapírok bevétele
0
0
0
0
0
0
32.
Maradvány igénybevétele
0
1 337
1 337
0
0
0
B8
Finanszírozási bevételek (31-32)
0
1 337
1 337
0
0
0
40 183
42 872
42 872
45 658
40 662
0
40 411
48 044
47 753
47 002
44 083
0
33.
Intézmény finanszírozás (tájékoztató adat) BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+B2+B3+B4+B5+B6+B7+B8)
7
B-1 BEVÉTELEK 2015. évi költségvetés tervezete a 2015. február 3-i Képviselő - testületi ülésre BUCSA SZÉKHELY adatok: ezer forintban S.sz.
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. B1
Bevételi jogcímek Helyi önkormányzatok mük.általános támogatása Települési önk.egyes köznev.feladatainak támogatása Települési önk.szoc.gyerm.jól.és gyermekétk.fel.támog. Települési önk.kulturális feladatinak támogatása Működési célú közponzosított támogatás Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Önkormányzatok működési támogatásai (1-6) Elvonások és befizetések bevételei Mük.célú visszatér.tám.kölcs.visszatérülés e ÁHT-on belülről Egyéb működési célú tám.bev.ÁHT-on belülről Működési célú támogatások ÁHT-on belülről (7-10)
11.
Vagyoni tipusu adók
12.
Értékesítési és forgalmi adók
13.
Gépjárműadók
14.
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
15.
Egyéb közhatalmi bevételek
B3
Közhatalmi bevételek (11-15)
16.
Készletértékesítés ellenértéke
17.
Szolgáltatások ellenértéke
18.
Tulajdonosi bevételek
19.
Ellátási díjak
20. 21. 22.
Eredeti Módosított Teljesülés előirányzat előirányzat Koncepci Költségve Költségvetés 2014.12.3 1/2014. (I. __/2015.(I. ó tés 1. 2. 1 6.) __.)
0
0
0
Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevétel
8
0
0
0
2 674
2 674
0
2 674
2 674
0
32
32
31
32
32
31
0
0
0
0
0
0
23.
Egyéb működési bevételek
B4
Működési bevételek (16-23)
B6
Müködési célú átvett pénzeszköz ÁHT-on kívűlről MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6)
24.
Ingatlanok értékesítése
25.
Részesedések értékesítése
26. B5 27. 28. B2
29. 30. B7
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Felhalmozási bevételek (2426) Felhalmozási célú önkormányzati tám. Egyéb felhalmozási célú tám. ÁHT-on belülről Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről (27-28) Felhalm.célú visszatér.tám.kölcs.visszatér.ÁH T-on kiv. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (29-30) FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2+B5) Költségvetési bevételek (B1+B2+B3+B4+B5+B6+B7)
31.
Belföldi értékpapírok bevétele
32.
Maradvány igénybevétele
B8 33.
Finanszírozási bevételek (3132) Intézmény finanszírozás (tájékoztató adat) BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+B2+B3+B4+B5+B6+B7+ B8)
0
0
0
0
0
0
0
68
68
0
0
0
0
2 774
2 774
31
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 774
2 774
31
0
0
1 337
1 337
0
1 337
1 337
0
0
0
40 183
42 872
42 872
45 658
40 662
40 183
46 983
46 983
45 689
40 662
9
0
B-2 BEVÉTELEK 2015. évi költségvetés tervezete a 2015. február 3-i Képviselő - testületi ülésre KERTÉSZSZIGET KIRENDELTSÉG adatok: ezer forintban
S.sz.
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. B1
Bevételi jogcímek
Helyi önkormányzatok mük.általános támogatása Települési önk.egyes köznev.feladatainak támogatása Települési önk.szoc.gyerm.jól.és gyermekétk.fel.támog. Települési önk.kulturális feladatinak támogatása Működési célú központosított támogatás Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Önkormányzatok működési támogatásai (1-6)
Módosíto Eredeti tt Költsé előirányzat előirányz Teljesülés Koncep Költség gvetés 1/2014. (I. at 2014.12.31 ció vetés 1. 2. 6.) __/2015.(I .__.)
0
0
0
0
0
0
228
1059
768
1 311
3 421
228
1 059
768
1 311
3 421
0
0
0
0
0
0
0
Elvonások és befizetések bevételei Mük.célú visszatér.tám.kölcs.visszatérülése ÁHT-on belülről Egyéb működési célú tám.bev.ÁHT-on belülről Működési célú támogatások ÁHT-on belülről (7-10)
11.
Vagyoni típusú adók
12.
Értékesítési és forgalmi adók
13.
Gépjárműadók
14.
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
15.
Egyéb közhatalmi bevételek
B3
Közhatalmi bevételek (11-15)
16.
Készletértékesítés ellenértéke
17.
Szolgáltatások ellenértéke
18.
Tulajdonosi bevételek
19.
Ellátási díjak
20.
Kiszámlázott általános forgalmi adó
21.
Általános forgalmi adó visszatérítése
22.
Kamatbevétel
10
23.
Egyéb működési bevételek
B4
Működési bevételek (16-23)
B6
Működési célú átvett pénzeszköz ÁHT-on kívűlről MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6)
24.
Ingatlanok értékesítése
25.
Részesedések értékesítése
26.
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
B5
Felhalmozási bevételek (24-26)
27. 28. B2 29. 30. B7
Felhalmozási célú önkormányzati tám. Egyéb felhalmozási célú tám. ÁHTon belülről Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről (27-28) Felhalm.célú visszatér.tám.kölcs.visszatér.ÁHTon kiv. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (29-30) FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2+B5) Költségvetési bevételek (B1+B2+B3+B4+B5+B6+B7)
31.
Belföldi értékpapírok bevétele
32.
Maradvány igénybevétele
B8
Finanszírozási bevételek (31-32)
33.
Intézmény finanszírozás (tájékoztató adat) BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+B2+B3+B4+B5+B6+B7+B8)
0
0
0
0
0
0
0
2
2
2
0
0
228
1 061
770
1 313
3 421
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
228
1 061
770
1 313
3 421
0
0
0
0
0
0
0
228
1 061
770
1 313
3 421
0
11
K-Ö KIADÁSOK 2015. évi költségvetés tervezete a 2015. február 3-i Képviselő - testületi ülésre KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL MINDÖSSZESEN adatok: ezer forintban S.sz.
1
2
K1 3
Kiadási jogcímek Foglalkoztatottak személyi juttatásai ebből törvény szerinti illetmények, munkabérek ebbő béren kívüli juttatások ebből közlekedési költségtérítés Külső személyi juttatások ebből választott tisztségviselők juttatásai ebből nem saját foglalkoztatotnak fizetett díj ebből egyéb külső személyi juttatások (repi) Személyi juttatások összesen (1-2) Szociális hozzájárulási adó
29 986
32 152
31 366
31 366
31 280
0
27 501
30 011
29 367
29 367
29 172
0
2 400
1 889
1 748
1 748
1 768
0
85
41
41
41
220
0
600
3 049
3 049
3 049
0
0
0
0
0
0
0
0
600
1 879
1 879
1 879
0
0
0
1 170
1 170
1 170
0
0
30 586
35 201
34 415
34 415
31 280
0
8 091
8 831
8 657
8 657
7 877
0
0
371
348
348
294
0
0
395
367
367
337
0
8 091
9 597
9 372
9 372
8 508
0
440
278
278
278
270
0
0
472
472
472
845
0
892
2 043
2 018
2 018
2 401
0
ebből közüzemi díjak
0
0
0
0
0
0
ebből vásárolt élelmezés
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
0
0
0
30
0
372
453
447
447
749
0
0
429
422
422
694
0
141
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
231
2
3
3
30
0
6
Egészségügyi hozzájárulás Munkaadókat terhelő egyéb járulékok Munkaadókat terhelő járulékok (3-5) Készletbeszerzések
7
Kommunikációs szolgáltatás
8
Szolgáltatási kiadások
4 5 K2
9 10
Eredeti Módosított Köl előirányzat előirányzat Teljesülés Költségvet tség Koncepció 1/2014. (I. __/2015.(I. 2014.12.31 és 1. veté 6.) __.) s 2.
ebből bérleti és lízingdíjak Kiküldetés, reklám és propagandakiadások Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások ebből működési célú előzetesen felszámított ÁFA ebből kamatkiadások ebből fizetendő ÁFA ebből egyéb pü-i műveletek kiadásai ebből egyéb dologi kiadások
12
K3 11 12 13 14 15 16 K4 17 18 19 20 21 K5
22 23 K6
Dologi kiadások összesen (610) Családi támogatások Betegséggel kapcsolatos ellátások Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások Lakhatással kapcsolatos ellátások (LFT) Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb nem int.-i ellátások (önkormányzati segélyek) Ellátottak pénzbeli juttatásai (11-16) Elvonások befizetések Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre Műk.célú visszatérítendő támogatások kölcsönök ÁHTkívülre Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülre Működési tartalék Egyéb működési célú kiadások (17-21) Működési kiadások összesen (K1-K5) Beruházási kiadások Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA Beruházások (22-23)
1 734
3 246
3 215
3 215
4 295
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
40 411
48 044
47 002
47 002
44 083
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
40 411
48 044
47 002
47 002
44 083
0
0
0
0
0
0
0
31
Felújítási kiadások Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA Felújítások (24-25) Felhalm-i c. visszatérítendő támogatások ÁHT-n belülre Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülre Felhalm-i c. visszatérítendő támogatások ÁHT-n kívülre Lakástámogatások (otthonteremési helyi támogatás) Felhalmozási tartalék Egyéb felhalmozási kiadások (26-30) Felhalmozási kiadások összesen (K6-K8)) KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS ÖSSZESEN (K1-K8) Értékpapírok vásárlása
32
Hitelek törlesztése
0
0
0
0
0
0
K9
Finanszírozási kiadás (31-32)
0
0
0
0
0
0
24 25 K7 26 27 28 29 30 K8
13
Intézmény finanszírozás (tájékoztató adat) KIADÁSOK KÖ MINDÖSSZESEN (K1-K9) 33 Létszámadatok (fő)
0
0
0
0
0
0
40 411
48 044
47 002
47 002
44 083
0
12
12
12
12
12
0
K-1 KIADÁSOK 2015. évi költségvetés tervezete a 2015. február 3-i Képviselő - testületi ülésre BUCSA SZÉKHELY adatok: ezer forintban S.sz.
1
2
K1 3
Kiadási jogcímek Foglalkoztatottak személyi juttatásai ebből törvény szerinti illetmények, munkabérek ebbő béren kívüli juttatások ebből közlekedési költségtérítés Külső személyi juttatások ebből választott tisztségviselők juttatásai ebből nem saját foglalkoztatotnak fizetett díj ebből egyéb külső személyi juttatások (repi) Személyi juttatások összesen (1-2) Szociális hozzájárulási adó
6
Egészségügyi hozzájárulás Munkaadókat terhelő egyéb járulékok (SZJA, Táppénz hozzájárulás) Munkaadókat terhelő járulékok (3-5) Készletbeszerzések
7
Kommunikációs szolgáltatás
8
Szolgáltatási kiadások
4 5 K2
Eredeti Költ Módosított előirányzat Teljesülés Költségv ségv előirányzat Koncepció 1/2014. (I. 2014.12.31 etés 1. etés __/2015.(I.__.) 6.) 2. 23 582
25 626
24 840
24 840
24 453
21 502
23 787
23 143
23 143
22 772
2 000
1 587
1 446
1 446
1 341
80
41
41
41
220
500
2 333
2 333
2 333
0
0
500
1 419
1 419
1 419
914
914
914
24 082
27 959
27 173
27 173
24 453
0
6 346
6 985
6 811
6 811
6 149
310
287
287
223
334
306
306
256
6 346
7 629
7 404
7 404
6 628
340
240
240
240
270
301
301
301
613
892
1 901
1 876
1 876
2 256
30
0
0
0
30
340
358
352
352
641
334
327
327
591
0
0
0
0
0
ebből közüzemi díjak ebből vásárolt élelmezés
9 10
ebből bérleti és lízingdíjak Kiküldetés, reklám és propagandakiadások Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások ebből működési célú előzetesen felszámított ÁFA ebből fizetendő ÁFA
113
14
0
K3 11 12 13 14 15 16 K4 17 18 19 20 21 K5
22 23 K6 24 25 K7 26 27 28 29 30 K8
ebből kamatkiadások ebből egyéb pü-i műveletek kiadásai ebből egyéb dologi kiadások Dologi kiadások összesen (610) Családi támogatások Betegséggel kapcsolatos ellátások Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások Lakhatással kapcsolatos ellátások (LFT) Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb nem int.-i ellátások (önkormányzati segélyek) Ellátottak pénzbeli juttatásai (11-16) Elvonások befizetések Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre Műk.célú visszatérítendő támogatások kölcsönök ÁHTkívülre Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülre Működési tartalék Egyéb működési célú kiadások (17-21) Működési kiadások összesen (K1-K5) Beruházási kiadások Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA Beruházások (22-23) Felújítási kiadások Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA Felújítások (24-25) Felhalm-i c. visszatérítendő támogatások ÁHT-n belülre Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülre Felhalm-i c. visszatérítendő támogatások ÁHT-n kívülre Lakástámogatások (otthonteremési helyi támogatás) Felhalmozási tartalék Egyéb felhalmozási kiadások (26-30) Felhalmozási kiadások összesen (K6-K8)) KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS ÖSSZESEN (K1-K8)
22
22
22
25
227
2
3
3
25
1 602
2 800
2 769
2 769
3 810
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32 030
38 388
37 346
37 346
34 891
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32 030
38 388
37 346
37 346
34 891
0
15
31
Értékpapírok vásárlása
32
Hitelek törlesztése
Finanszírozási kiadás (31-32) Intézmény finanszírozás (tájékoztató adat) KIADÁSOK KÖ MINDÖSSZESEN (K1-K9) K9
33
Létszámadatok (fő)
0
0
0
0
0
0
32 030
38 388
37 346
37 346
34 891
0
10,0
10,0
10,0
10,0
10,0
0, 0
K-2 KIADÁSOK 2015. évi költségvetés tervezete a 2015. február 3-i Képviselő - testületi ülésre KERTÉSZSZIGET KIRENDELTSÉG adatok: ezer forintban S.sz.
1
2
K1 3
Kiadási jogcímek Foglalkoztatottak személyi juttatásai ebből törvény szerinti illetmények, munkabérek ebbő béren kívüli juttatások
Eredeti Módosított előirányzat előirányzat Teljesülés Költség Koncepció 1/2014. (I. __/2015.(I. 2014.12.31 vetés 1. 6.) __.) 6 404
6 526
6 526
6 526
6 827
5 999
6 224
6 224
6 224
6 400
400
302
302
302
427
ebből közlekedési költségtérítés
5
0
0
0
0
Külső személyi juttatások ebből választott tisztségviselők juttatásai ebből nem saját foglalkoztatotnak fizetett díj ebből egyéb külső személyi juttatások (repi) Személyi juttatások összesen (12) Szociális hozzájárulási adó
100
716
716
716
0
0
100
460
460
460
256
256
256
6 504
7 242
7 242
7 242
6 827
0
1 745
1 846
1 846
1 846
1 728
61
61
61
71
61
61
61
81
1 745
1 968
1 968
1 968
1 880
100
38
38
38
6
Egészségügyi hozzájárulás Munkaadókat terhelő egyéb járulékok (SZJA, Táppénz hozzájárulás) Munkaadókat terhelő járulékok (3-5) Készletbeszerzések
7
Kommunikációs szolgáltatás
171
171
171
232
8
Szolgáltatási kiadások
142
142
142
145
4 5 K2
Költség vetés 2.
ebből közüzemi díjak ebből vásárolt élelmezés ebből bérleti és lízingdíjak
16
0
9 10
Kiküldetés, reklám és propagandakiadások Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások ebből működési célú előzetesen felszámított ÁFA ebből fizetendő ÁFA ebből kamatkiadások ebből egyéb pü-i műveletek kiadásai ebből egyéb dologi kiadások
K3
Dologi kiadások összesen (6-10)
11
Családi támogatások
12
Betegséggel kapcsolatos ellátások Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások Lakhatással kapcsolatos ellátások (LFT) Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb nem int.-i ellátások (önkormányzati segélyek) Ellátottak pénzbeli juttatásai (11-16) Elvonások befizetések Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre Műk.célú visszatérítendő támogatások kölcsönök ÁHTkívülre Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülre Működési tartalék Egyéb működési célú kiadások (17-21) Működési kiadások összesen (K1-K5) Beruházási kiadások Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA Beruházások (22-23)
13 14 15 16 K4 17 18 19 20 21 K5
22 23 K6 24 25 K7 26 27 28 29 30
Felújítási kiadások Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA Felújítások (24-25) Felhalm-i c. visszatérítendő támogatások ÁHT-n belülre Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülre Felhalm-i c. visszatérítendő támogatások ÁHT-n kívülre Lakástámogatások (otthonteremési helyi támogatás) Felhalmozási tartalék
32
95
95
95
108
95
95
95
103
0
28
4
5
132
446
446
446
485
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8 381
9 656
9 656
9 656
9 192
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
31
Egyéb felhalmozási kiadások (26-30) Felhalmozási kiadások összesen (K6-K8)) KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS ÖSSZESEN (K1-K8) Értékpapírok vásárlása
32
Hitelek törlesztése
K8
Finanszírozási kiadás (31-32) Intézmény finanszírozás (tájékoztató adat) KIADÁSOK MINDÖSSZESEN KÖ (K1-K9) 33 Létszámadatok (fő) K9
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8 381
9 656
9 656
9 656
9 192
0
0
0
0
0
0
0
8 381
9 656
9 656
9 656
9 192
0
2,0
2,0
2,0
2,0
2,0
0,0
Határozati javaslat: ……../2015.(II.3.) Képviselő-testületi határozat A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének megtárgyalása Bucsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését az 1. melléklet szerinti tartalommal fogadja el. Felelős: Kláricz János polgármester Határidő: értelem szerint Határozati javaslat: ……../2015.(II.3.) Képviselő-testületi határozat A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének megtárgyalása Kertészsziget Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését az 1. melléklet szerinti tartalommal fogadja el. Felelős: Csordás László polgármester Határidő: értelem szerint
18
Előterjesztés 2. napirendi pont Bucsai Község Önkormányzat Képviselő-testületének és Kertészsziget Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. február 2-án (kedden) délután 16,00 órakor tartandó együttes nyilvános ülésére A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal belső ellenőrzési feladatai ellátásával kapcsolatos döntés meghozatala Tisztelt Képviselők! A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatalnál elvégzendő belső ellenőrzési vezetői feladatok ellátására is tett a Cs.A.Cs. Kft ajánlatot. A Képviselő-testületek a korábbi üléseik alkalmával döntöttek arról, hogy mindkét önkormányzatnál a belső ellenőrzési feladatokat szintén ez a Kft fogja ellátni 2015. évben. A korábban benyújtott árajánlathoz képest egyeztetéseket követően sikerült az ajánlati árat tovább csökkenteni, így az ajánlatban szereplő összeggel javaslom a képviselő-testületek számára az elfogadást. Bucsa, 2015. január 28. Kláricz János polgármester
19
Határozati javaslat: ……/2015.(II.3.) Képviselő-testületi határozat A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatalnál elvégzendő belső ellenőrzési vezetői feladatok ellátására érkezett ajánlatok megtárgyalása Bucsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatalnál elvégzendő belső ellenőrzési vezetői feladatok ellátására a Cs. A. Cs. Könyvvizsgáló és Informatikai Szolgáltató Kft, Dr. Cséffai Attila Csaba ügyvezető ajánlatát elfogadja. 2015. évben az ellenőrzés címe ellenőrzési napok száma összeg - Számviteli szabályzatok áttekintése különös tekintettel az önköltség számítási szabályzatra 3 63.000 Ft
-
Vezető belső ellenőri feladatok ellátása Éves ellenőrzési terv elkészítése Éves összefoglaló jelentés elkészítése Belső ellenőrzési kézikönyv aktualizálása Egyéb vezető belső ellenőri feladatok ellátása, a bkr. rendelkezései alapján
3
150.000 Ft
213.000 Ft Felelős: Kláricz János polgármester Dr. Nagy Éva jegyző Határidő: azonnal ……/2015.(II.3.) Képviselő-testületi határozat A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatalnál elvégzendő belső ellenőrzési vezetői feladatok ellátására érkezett ajánlatok megtárgyalása Kertészsziget Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatalnál elvégzendő belső ellenőrzési vezetői feladatok ellátására a Cs. A. Cs. Könyvvizsgáló és Informatikai Szolgáltató Kft, Dr. Cséffai Attila Csaba ügyvezető ajánlatát elfogadja. 2015. évben az ellenőrzés címe ellenőrzési napok száma összeg - Számviteli szabályzatok áttekintése különös tekintettel az önköltség számítási szabályzatra 3 63.000 Ft
-
Vezető belső ellenőri feladatok ellátása Éves ellenőrzési terv elkészítése Éves összefoglaló jelentés elkészítése Belső ellenőrzési kézikönyv aktualizálása Egyéb vezető belső ellenőri feladatok ellátása, a bkr. rendelkezései alapján
3
150.000 Ft
213.000 Ft Felelős: Csordás László polgármester Dr. Nagy Éva jegyző Határidő: azonnal
20
Előterjesztés 3. napirendi pont Bucsai Község Önkormányzat Képviselő-testületének és Kertészsziget Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. február 2-án (kedden) délután 15,00 órakor tartandó együttes nyilvános ülésére A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal alakításáról és fenntartásáról szóló megállapodás módosítása Tisztelt Képviselő-testület! A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal alakításáról és fenntartásáról szóló megállapodás módosítása a költségvetése előkészítésekor vált szükségessé. Az előkészületi egyeztetések alkalmával szükségessé vált annak tisztázása, hogy a bucsai székhelyen dolgozó egyes köztisztviselők bérköltségének megosztása a két önkormányzat között milyen arányban történik, illetve, hogy melyek azok a munkakörök amelyek megosztást igényelnek. A megosztás indoka, hogy a bucsai székhelyen dolgozók közül többen feladatot teljesítenek a kertészszigeti kirendeltségnek. Többek között ilyen feladatok és munkakörök: 1. a közös testületi ülések anyagának elkészítése a titkársági dolgozó részéről (megosztás: Bucsa: 95 %, Kertészsziget: 5 %) 2. műszaki feladatok ellátása a műszaki ügyintéző részéről (Bucsa 85 %, Kertészsziget 15 %) 3. a munkaügyi feladatok ellátása a pénztáros munkaügyes dolgozó részéről (Bucsa 95 %, Kertészsziget 5 %) 4. a közös hivatal könyvelése miatt a pénzügyi területen 2 dolgozó (Bucsa 85 %, Kertészsziget 15 %) 5. a jegyző (Bucsa 85 %, Kertészsziget 15 %). Fentiek miatt a jelenleg hatályos Megállapodás 3.8 pontja az alábbiak szerint módosul: „3.8 A szerződő képviselő-testületek megállapodnak abban, hogy az önkormányzati hozzájárulás összegét a tényleges foglalkoztatotti létszám alapján létszámarányosan számított állami támogatás, valamint a felmerült kiadások különbözeteként osztják meg a Közös Önkormányzati Hivatal székhelye és kirendeltsége között. Megosztják továbbá az alább felsorolt munkakörben foglalkoztatott dolgozók bérét: Munkakörök: Bucsai székhelyen dolgozó 1 fő munkaügyes, 1 fő titkársági ügyintéző, 2 fő pénzügyi ügyintéző, 1 fő műszaki ügyintéző, és a jegyző.” Kérem, a Tisztelt Képviselő-testületeket az előterjesztésben foglaltakat megvitatni szíveskedjenek. Bucsa, 2015. január 28. Kláricz János polgármester
21
Határozati javaslat: ……./2015.(II.03.) Képviselő-testületi határozat A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal alakításáról és fenntartásáról szóló megállapodás módosítása Bucsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete a csatolt 1. melléklet szerint módosítja a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal alakításáról és fenntartásáról szóló „Megállapodás”-t. Felelős: Kláricz János polgármester Határidő: értelem szerint ……./2015.(II.03.) Képviselő-testületi határozat A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal alakításáról és fenntartásáról szóló megállapodás módosítása Kertészsziget Község Önkormányzat Képviselő-testülete a csatolt 1. melléklet szerint módosítja a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal alakításáról és fenntartásáról szóló „Megállapodás”-t. Felelős: Csordás László polgármester Határidő: értelem szerint
1. melléklet MEGÁLLAPODÁS MÓDOSÍTÁS A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal alakításáról és fenntartásáról szóló megállapodás módosítása Bucsa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (5527 Bucsa Kossuth tér 6. képviseli: Kláricz János polgármester), Kertészsziget Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (5526 Kertészsziget, Kossuth utca 1. képviseli: Csordás László polgármester) a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 85.§-ban foglalt felhatalmazással élve a 2013. február 15. napján kötött és Bucsa Község Önkormányzata által a 13/2013.(02.15.) számú határozattal, Kertészsziget Község Önkormányzata által a 11/2013.(02.15.) számú határozattal elfogadott megállapodást az alábbiak szerint módosítja: 1./ A Megállapodás 3.8 pontja az alábbiak szerint módosul: „3.8 A szerződő képviselő-testületek megállapodnak abban, hogy az önkormányzati hozzájárulás összegét a tényleges foglalkoztatotti létszám alapján létszámarányosan számított állami támogatás, valamint a felmerült kiadások különbözeteként osztják meg a Közös Önkormányzati Hivatal székhelye és kirendeltsége között. Megosztják továbbá az alább felsorolt munkakörökben a Bucsai székhelyen foglalkoztatott dolgozók bérét: 1. titkársági ügyintéző: megosztás: Bucsa: 95 %, Kertészsziget: 5 % 2. műszaki ügyintéző: Bucsa 85 %, Kertészsziget 15 % 3. pénztáros és munkaügyes ügyintéző: Bucsa 95 %, Kertészsziget 5 % 4. pénzügyi ügyintézők: 2 dolgozó Bucsa 85 %, Kertészsziget 15 % 5. jegyző: Bucsa 85 %, Kertészsziget 15 %” A Megállapodás fenti pontjai, ezen módosító megállapodás elfogadását követően lép hatályba és azt az eredeti megállapodás rendelkezéseivel egységes szerkezetben kell alkalmazni. Bucsa, 2015. február 3. Kláricz János polgármester
Csordás László polgármester 22