LAPORAN MK PLPBK STATUS SEPTEMBER 2011

P2KP - ADVANCED

LAPORAN MK PLPBK STATUS SEPTEMBER 2011    I.  KINERJA PENGENDALIAN PEMANFAATAN DANA PLPBK  Berikut adalah rekap nasional kinerja pengendalian pemanfaatan dana PLPBK pada September  2011   Tingkat_Kinerja PLPBK Nama Provinsi

Nama Kota Sangat Baik

BANGKA Kab. Belitung BELITUNG BANGKA BELITUNG Total BANTEN KAB. TANGERANG BANTEN Total D.I. YOGYAKARTA KAB. BANTUL KAB. GUNUNG KIDUL KAB. KULON PROGO KAB. SLEMAN KOTA YOGYAKARTA D.I. YOGYAKARTA Total GORONTALO KOTA GORONTALO GORONTALO Total KAB. CIREBON JAWA BARAT KAB. GARUT KAB. SUKABUMI KAB. BOGOR KOTA BANDUNG KOTA BOGOR KOTA TASIKMALAYA JAWA BARAT Total JAWA TENGAH KAB. BANYUMAS KAB. BATANG KAB. BLORA KAB. BOYOLALI KAB. GROBOGAN KAB. JEPARA KAB. KARANGANYAR KAB. KEBUMEN KAB. KENDAL KAB. KLATEN KAB. MAGELANG KAB. PATI KAB. PEKALONGAN KAB. PURBALINGGA KAB. SRAGEN

Memadai

Tidak Memadai

Tidak Kirim

1 1 1 1 2 2 1 5 1 11

1

1 3 3

1 2 1 1 1 1 2 12 1 1 13 1 2 10 4 1 4 1 1

1 3 1 15

1 3

1

9 3 7 13 15

14 2

-1– laporan mk plpbk bulan September 2011

P2KP - ADVANCED KAB. SUKOHARJO KAB. WONOGIRI KAB. SEMARANG KOTA PEKALONGAN JAWA TENGAH Total JAWA TIMUR

JAWA TIMUR Total KALIMANTAN SELATAN

KAB. BLITAR KAB. BONDOWOSO KAB. GRESIK KAB. JOMBANG KAB. MOJOKERTO KAB. PAMEKASAN KAB. PASURUAN KAB. SITUBONDO KAB. TULUNGAGUNG KABUPATEN MALANG KOTA BATU KOTA BLITAR KAB. TABALONG KAB. TANAH LAUT

8 2

7 6 1

3 64 5

92

1

1 1 7 1 1 2 1 1 1 1 1 18

5 3

1

KOTA BANJARMASIN KALIMANTAN SELATAN Total KALIMANTAN Kab. Kutai TIMUR KALIMANTAN TIMUR Total NAD KOTA LHOKSUMAWE NAD Total NUSA TENGGARA KAB. LOMBOK BARAT KAB. LOMBOK BARAT TENGAH KAB. LOMBOK TIMUR KAB. SUMBAWA KOTA BIMA KOTA MATARAM NUSA TENGGARA BARAT Total KAB. BANTAENG SULAWESI KAB. BONE SELATAN KAB. BULUKUMBA KAB. GOWA KAB. JENEPONTO KAB. SIDENRENG RAPPANG KAB. TAKALAR KAB. TANA TORAJA KOTA MAKASSAR KOTA PALOPO SULAWESI SELATAN Total SULAWESI KOTA PALU

1 1

3

1

1 1 2 2 2 1 3 1 5 2 12 3

1

3 4

1

1 3 2 1 4

12

2 7 3

1

14

5

2

1

1

-2– laporan mk plpbk bulan September 2011

P2KP - ADVANCED TENGAH SULAWESI TENGAH Total SULAWESI KOTA KENDARI TENGGARA SULAWESI TENGGARA Total SULAWESI UTARA KOTA TOMOHON SULAWESI UTARA Total KAB. POLEWALI SULBAR MANDAR SULBAR Total SUMATERA KAB. SIJUNJUNG BARAT KOTA SAWAH LUNTO SUMATERA BARAT Total SUMATERA KOTA PADANG UTARA SIDEMPUAN SUMATERA UTARA Total Total (276)

2

1

2 2 2 2 2 2 1 1

2

2

2

1

1

1

1

133

129

9

5

48%

47%

3%

2%

Sumber data : http://p2kp.net/mk (status download tanggal 27‐10‐2011)     Adanya  peningkatan  pengendalian  yang  dilakukan  oleh  OC  terhadap  kelengkapan  pelaporan  kinerja MK PLPBK, pada Bulan September 2011 (tdk kirim 2%) sedangkan Bulan Agustus 2011 (8  %) dari 276 desa.  Sampai dengan Bulan September 2011 di Prov. Bangka Belitung (Desa Tanjung Pendam) tidak  ada  pengendalian  pemanfaatan  dana  PLPBK  secara  berkala  baik  dari  TA.  MK  OC  maupun  Askot MK khususnya.                                    -3– laporan mk plpbk bulan September 2011

P2KP - ADVANCED

Grafik capaian kinerja pengendalian pemanfaatan dana PLPBK. 

Capaian Kinerja Pengendalian Pemanfaatan Dana PLPBK Status per - 30 September 2011

Desa 129

133 140 120 100 80 60 40

9

48%

47%

20

5

3%

2%

0 Sangat Baik

Memadai

Tidak Memadai

Tidak Kirim

  Secara nasional berdasar aspek pengukuran atas pengendalian pemanfaatan BLM PLPBK pada  Bulan September 2011 dapat disajikan sebagai berikut :    REKAP NASIONAL PENGUKURAN KINERJA PENGENDALIAN BLM PLPBK  STATUS 30 September 2011  Data didownload per – 28 Oktober 2011 (www.p2kp.net/mk)  ∑ Desa       Jumlah desa dampingan  276     Jumlah Melaporkan  271  Sangat Baik  133    Memadai  129    Tidak Memadai  9    Tidak Upload / Tidak Melaporkan (pengukuran kinerja)  5    Mekanisme Pengendalian  1  2 

3 

TIPP/TP/TPP menyusun dan menetapkan Rencana Kerja dan RAB  kegiatan PLPBK.  Lembar Pemeriksaan (D‐5) berfungsi sebagai pengendalian  penggunaan dana (sub) kegiatan oleh TIPP/TP/TPP terhadap  KSM‐KSM, dan oleh UPL terhadap TIPP/TP/TPP dan KSM‐KSM.  RAB‐Detail yang disusun KSM mengacu RAB telah diperiksa oleh  UPL, TIPP/TP/TPP; dan RAB‐Detail yang disusun  TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL. 

% tase  100%  98%  48%  47%  3%  2% 

 

 

271 

98.2% 

270 

97.8% 

271 

98.2% 

-4– laporan mk plpbk bulan September 2011

P2KP - ADVANCED

RPD yang disusun KSM mengacu pada RAB‐Detail yang telah  disetujui SF dan Askot ND, telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; dan  RPD yang disusun TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL.  LPD yang disusun KSM merupakan pertanggung‐jawaban RPD,  5  telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; dan LPD yang disusun  TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL  Kebijakan Keuangan  Rekening bank menggunakan nama lembaga KSM/TIPP/TP/TPP  6  atau pribadi dengan 3 specimen tanda‐tangan telah diperiksa  UPL.  Bukti transaksi kas ditandatangan oleh 3 pihak sebagai fungsi  7  pengendalian internal di KSM telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP;  di TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa oleh UPL.  Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai di KSM telah  8  diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; di TIPP/TP/TPP/ KSM telah diperiksa  oleh UPL.  Pembukuan dan Administrasi  Seluruh transaksi keuangan dicatat sesuai tanggal transaksi  dalam Buku Kas, Buku Bank (bila ada) dan Buku Swadaya,  9  dilengkapi dengan bukti transaksi dan bukti pendukung di KSM  telah diperiksa TIPP/TP/TPP; di TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa  UPL.  Pelaporan  LPD telah dipertanggungjawabkan sebelum mengajukan RPD  10  berikutnya.  LPJ per kegiatan dibuat selambat‐lambatnya 10 hari setelah  11  kegiatan diselesaikan oleh TIPP/TP/TPP/KSM.  TINGKAT PENGEMBALIAN  (RR)  1  RR ≥  90%  2  80% ≤ RR < 90%  3  RR < 80%  4  Tidak Upload / Tidak Melaporkan (RLF)  4 

271 

98.2% 

267 

96.7% 

 

 

271 

98.2% 

268 

97.1% 

271 

98.2% 

 

 

268 

97.1% 

 

 

261 

94.6% 

138 

50.0% 

  

   131  69  66  10 

47%  25%  24%  4% 

  Secara nasional 5 desa (2%) belum melaporkan yang tesebar di Provinsi Bangka Belitung (Desa  Tanjung Pendam),   Jawa Barat (Desa Tugujaya), Jawa Tengah (Desa Pringapus), Kasel (Desa  Pasarlama) dan Sulsel (Desa Walennae).  Dari 271 desa (98%) yang melaporkan capaian kinerja pengendalian pemanfaatan BLM PLPBK,  berikut adalah hasil analisa capaian kinerja tersebut :    I.

Mekanisme Pengendalian  1.

TIPP/TP/TPP  telah  menyusun  dan  menetapkan  Rencana  Kerja  dan  RAB  kegiatan  PLPBK.  

2. Lembar  Pemeriksaan  (D‐5)  di  Desa  Margawati  Kab.  Garut  (Jawa  Barat)  belum   berfungsi  sebagai  pengendalian  penggunaan  dana  (sub)  kegiatan  oleh  TIPP/TP/TPP  terhadap KSM‐KSM, dan oleh UPL terhadap TIPP/TP/TPP dan KSM‐KSM.  -5– laporan mk plpbk bulan September 2011

P2KP - ADVANCED

Hal ini dikarenakan Fasilitator belum meberikan pemahaman atas lembar pemeriksaan  pemeriksaan yang menjadi alat pengendalian kepada Sekretariat ataupun UPL.   3. Semua  lokasi  PLPBK,  RAB‐Detail  yang  disusun  KSM  sudah  mengacu  RAB  telah  diperiksa  oleh  UPL,  TIPP/TP/TPP  dan  RAB‐Detail  yang  disusun  TIPP/TP/TPP/KSM  telah  diperiksa UPL.  4. Semua  lokasi  PLPBK,  RPD  yang  disusun  KSM  sudah  mengacu  pada  RAB‐Detail  yang  telah disetujui SF dan Askot ND, serta telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; dan RPD yang  disusun TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL.   5. LPD  yang  disusun  KSM  merupakan  pertanggung‐jawaban  RPD,  telah  diperiksa  oleh  TIPP/TP/TPP; dan LPD yang disusun TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL.  Pada aspek ini hanya terjadi di  Desa Donggalakodi – Kota Palu di Prov. Sulteng, Desa  Sinrijaya  –  Kota  Makassar di  Prov. Sulsel serta  Desa  Jati dan  Margawati  –  Kab.  Garut  Prov. Jawa Barat.    II. Kebijakan Keuangan  6. Semua  rekening  bank  menggunakan  nama  lembaga  KSM/TIPP/TP/TPP  atau  pribadi  dengan 3 specimen tanda‐tangan telah diperiksa UPL.   7. Bukti transaksi kas ditandatangan oleh 3 pihak sebagai fungsi pengendalian internal di  KSM telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; di TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa oleh UPL.  Pada  aspek  ini  ada  3  desa  yaitu  Desa  Samaelo  dan  Desa  Kajaolaliddong    Kab.  Bone  Prov.  Sulawesi  Selatan  serta  Desa  Setiawargi,  masih  dinilai  “0”  hal  ini  dikarenakan  masih  ditemukan  ada  bukti  transaksi  yang  belum  ditanda  tangan,  khususnya  pada  bukti kas keluar.  8. Saldo  buku  kas  sama  dengan  jumlah  dana  tunai  di  KSM  telah  diperiksa  oleh  TIPP/TP/TPP;  di  TIPP/TP/TPP/  KSM  telah  diperiksa  oleh  UPL.  Pada  aspek  ini  tidak  ada  yang nilai “0”.    III. Pembukuan dan Administrasi  9. Seluruh  transaksi  keuangan  sudah  dicatat  sesuai  tanggal  transaksi  dalam  Buku  Kas,  Buku Bank (bila ada) dan Buku Swadaya, dilengkapi dengan bukti transaksi dan bukti  pendukung  di  KSM  telah  diperiksa  TIPP/TP/TPP;  di  TIPP/TP/TPP/KSM  telah  diperiksa  UPL.  Pada aspek ini hanya Desa Kading, Desa Kajaolaliddong dan Desa Barebbo Kab. Bone  Prov.  Sulawesi  Selatan,  masih  dinilai  “0”  hal  ini  dikarenakan  masih  ditemukan  ada  bukti  transaksi  yang  belum  dilengkapi  bukti  transaksi,  khususnya  pada  bukti  kas  keluar.    IV. Pelaporan  10. LPD telah dipertanggungjawabkan sebelum mengajukan RPD berikutnya.  Pada  poin  ini  masih  ada  yang  dinilai  “0”  ini  terjadi  di  10  desa  yang  tersebar  di  Jawa  Barat  (Desa  Jati  dan  Nagarasari),  Jawa  Tengah  (Desa  Kenep,  Nambangan,  Bulusur,  Kaliancar,  Bandung),  Sulsel  (Desa  Barrang  Lompo)  dan  Sulteng  (Desa  Lambara  dan  -6– laporan mk plpbk bulan September 2011

P2KP - ADVANCED

Besusu Barat) hal ini dikarenakan karena sebagian bukti masih tersebar/dipegang oleh  bukan bendahara, sehingga bendahara belum bisa melengkapi  LPDnya.  11. LPJ per kegiatan dibuat selambat‐lambatnya 10 hari setelah kegiatan diselesaikan oleh  TIPP/TP/TPP/KSM.  Pada poin ini masih ada 133 desa yang belum menyelesaikan LPJ tersebar di 11 Provinsi  DIY (1), Gorontalo (1), Jabar (4), Jateng (92),  Jatim (5), Kalsel (3), NTB (3), Sulsel (16),  Sulteng (1), Sumut (1) dan  Sumbar (2).  LPJ perkegiatan belum disusun secara tepat waktu, dikarenakan beberapa dokumen  pendukung yang masih tersbar dibeberapa pelaksana kegiatan (tidak terarsip dengan  baik di Sekretariat maupun Bendahara KSM/pelaksana kegiatan).         II.  CAPAIAN PENGUKURAN KINERJA PENGENDALIAN PEMANFAATAN DANA PLPBK  II.1.

Grafik Capaian Kinerja Pengendalian Pemanfaatan Dana PLPBK Lokasi ND Pilot (18  Desa) Pada Bulan  September 2011.  Capaian Kinerja PLPBK (Pilot) Status September 2011

Sangat Baik Memadai Tidak Memadai

12 10

Tidak Kirim

12

8 Desa

6 4 2 0

4

1

1

Sept'11

                    -7– laporan mk plpbk bulan September 2011

P2KP - ADVANCED

  II.2. Grafik Capaian Kinerja Pengendalian Pemanfaatan Dana BLM PLPBK Lokasi ND  Reguler (258 Desa) Pada Bulan September 2011 

Capaian Kinerja PLPBK (2009 - 2010) Status September 2011

Sangat Baik Memadai Tidak Memadai 150 100

Tidak Kirim

121

125

Desa 50 0

8

4

Sept'11

 

III.  PROGRES INDIKATOR RLF DI LOKASI PLPBK  Sampai dengan Bulan September 2011 capaian terhadap indikator LAR, PAR, CCR dan ROI,  dikategori‐kan sebagai berikut :  1.

LAR ‐ PAR ‐ ROI ‐ CCr "Memuaskan" 

:  43 BKM  (16%) 

2. LAR / PAR / ROI / CCr "Tidak ada unsur penundaan" 

: 72 BKM  (26%) 

3. LAR / PAR / ROI / CCr "Ada unsur penundaan" 

: 148 BKM (54%) 

4. LAR ‐ PAR ‐ ROI ‐ CCr "Penundaan" 

:    3 BKM  (1%) 

5. Tidak Kirim / tidak upload (data pinjaman bergulir) 

:   10 BKM  (4%)  

  Catatan ....  Pada indikator yang ada unsur penundaan yang  dirinci sebagai berikut  ...  1.

LAR & PAR pada kategori “penundaan”  

2. LAR atau PAR pada kategori “penundaan” 

:  79 BKM  (29%)  : 61 BKM  (21%) 

                  -8– laporan mk plpbk bulan September 2011

P2KP - ADVANCED

  Berikut adalah Grafik Capaian Bulan September 2011 .  III.1. Grafik Capaian Kinerja Pembukuan Sekretariat Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan  September 2011.  Capaian Kinerja Pembukuan Sekretariat BKM (Lokasi Pilot) Status September 2011

Sangat Baik

Desa

Memadai 14

Tidak Memadai

12

Tidak Kirim

10 8

13

6 4 2

5

0

0

0

Sept'11

    III.2. Grafik  Capaian  Kinerja  Pembukuan  Sekretariat  Lokasi  ND  Reguler  (258  Desa)  Pada  Bulan September 2011. 

Capaian Kinerja Sekretariat BKM (2009 - 2010) Status September 2011

Sangat Baik Memadai

Desa

Tidak Memadai

250 200

Tidak Kirim

218

150 100

27

50 0

10

3

Sept'11

            -9– laporan mk plpbk bulan September 2011

P2KP - ADVANCED

  III.3. Grafik  Capaian  Tingkat  Pengembalian  (RR)  Lokasi  ND  Pilot  (18  Desa)  Pada  Bulan  September 2011. 

Capaian Tingkat Pengembalian "RR" Lokasi PLPBK (Pilot) Status September 2011

10 8 Desa

RR ≥ 90

9

6

80 - < 90 < 80

4 2

4

4

0

1

Tidak Kirim

Sept'11

    III.4. Grafik Capaian Tingkat Pengembalian (RR) Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan   September 2011 

Capaian Tingkat Pengembalian "RR" Lokasi PLPBK (2009-2010) Status September 2011

140 120 100 Desa

127

RR ≥ 90 80 - < 90

80 60 40

60

9

20 0

< 80

62

Tidak Kirim

Sept'11

          - 10 – laporan mk plpbk bulan September 2011

P2KP - ADVANCED

  III.5. Grafik Capaian LAR Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan September 2011.  Capaian LAR Lokasi PLPBK (Pilot) Status September 2011

Desa

10 9 8 7 6

10

5 4

Memuaskan Minimal

3 2 1

4

Penundaan

1

3

Tidak Kirim

0 Sept'11

      III.6. Grafik Capaian LAR Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan  – September 2011  Capaian PAR Lokasi PLPBK (2009-2010) Status September 2011

Desa

140 120 100

125

80

Memuaskan

60 40 20

Minimal

80

9

44

Penundaan Tidak Kirim

0 Sept'11

          - 11 – laporan mk plpbk bulan September 2011

P2KP - ADVANCED

  III.7. Grafik Capaian PAR Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan  – September 2011. 

Capaian PAR Lokasi PLPBK (Pilot) Status September 2011

Desa 8 Memuaskan 6

Minimal

7

4

Penundaan

6

2

Tidak Kirim

1 4

0

Sept'11

    III.8. Grafik Capaian PAR Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan  – September 2011 

Capaian PAR Lokasi PLPBK (2009 - 2010) Status September 2011

Desa

120 100 80

Memuaskan

114

Minimal

60 40 20 0

Penundaan

78 57

Tidak Kirim

9 Sept'11

        - 12 – laporan mk plpbk bulan September 2011

P2KP - ADVANCED

  III.9. Grafik Capaian CCR Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan  – September 2011.  Capaian CCR Lokasi PLPBK (Pilot) Status September 2011 Desa 16 14 12

16

10 8 6

Memuaskan

4

Minimal

1

2

Penundaan

1

0

Tidak Kirim

0 Sept'11

    III.10. Grafik Capaian CCR Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan  – September 2011 

Capaian CCR Lokasi PLPBK (2009 - 2010) Status September 2011 Desa 250 200

224

150 100 Memuaskan 50

7

18

9

Minimal Penundaan Tidak Kirim

0 Sept'11

              - 13 – laporan mk plpbk bulan September 2011

P2KP - ADVANCED

  III.11. Grafik Capaian ROI Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan  – September 2011.  Capaian ROI Lokasi PLPBK (Pilot) Status September 2011 Memuaskan Minimal Penundaan

Desa

Tidak Kirim 12 10 8 6 4

3

11

2

1

3

0 Sept'11

      III.12. Grafik Capaian ROI Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan  – September 2011  Capaian ROI Lokasi PLPBK (2009-2010) Status September 2011

Memuaskan

Desa

Minimal Penundaan Tidak Kirim

160 140 120

143

100 80 60

89

40

17

20

9

0 Sept'11

- 14 – laporan mk plpbk bulan September 2011